Informacje dodatkowe

Informacja dodatkowa
do sprawozdania finansowego za rok 2010
SM„TOWARZYSTWO LOKATOR”
im. Franciszka Helińskiego
Informacje i objaśnienia sporządzono w formie opisowo tabelarycznej
Ustęp 1.
1.1. Zmiany w stanie środków trwałych od 01.01.2010 r. do 31.12.2010 r.
Tabela nr 1
Składniki majątku trwałego
1
1. Grunty
- Grunty własne
- Grunty
użytkowe
wieczyste
2. Budynki i budowle
3. Urządzenia techniczne
i maszyny
4. Środki transportu
5. Pozostałe środki trwałe
RAZEM
Stan aktywów Zmiana wartości w ciągu Stan aktywów
na
początek roku obrotowego
na koniec roku
roku
zwiększenia zmniejszenia obrotowego
obrotowego
2
3
4
5
2.352.962,34
- 121.180,24
2.231.782,10
688.001,62
63.083,43
624.918,19
i
1.664.960,72
58.096,81
1.606.863,91
36.384.053,54
1.903,67 3.059.794,50
33.324.259,04
1.331.578,17
- 200.695,37
1.132.786,47
11.558,96
11.558,96
40.080.153,01
1.903,67 3.381.670,11
36.700.386,57
1.2. Zmiany w stanie wartości niematerialnych i prawnych
Tabela nr 2
Składniki
majątku trwałego
1
1. Programy komputerowe
RAZEM
Stan aktywów
Stan aktywów
na początek
zwiększenie zmniejszenie
na koniec
roku obrotowego
roku obrotowego
2
3
4
5
22.114,79
22.114,79
22.114,79
22.114,79
1.3. Zmiany w stanie środków trwałych – umorzenie od 01.01.2010 r. do 31.12.2010 r.
Tabela nr 3
Tytuł
Grunty
użytkowane
wieczyście
Grunty
1. Umorzenia śr.
trwałych na
01.01.10 r.
2. Zwiększenia
Urządzenia
techniczne
i maszyny
Budynki
i
budowle
Pozostałe
środki
trwałe
Razem
205.604,98
18.957.359,62
1.289.763,77
9.953,62
20.462.681,99
22.598,41
510.348,75
20.288,16
1.204,01
554.439,33
22.598,41
510.348,75
20.288,16
1.204,01
554.439,33
-
-
-
-
-
6.163,20
1.583.054,51
200.695,37
-
1.789.913,08
a) sprzedaż
-
-
-
-
-
b) likwidacja
-
-
-
-
-
6.16320
1.583.054,51
200.695,37
-
1.789.913,08
222.040,19
17.884.653,86
1.109.356,56
11.157,63
19.227.208,24
688.001,62
1.459.355,74
17.426.693,92
41.814,40
1.605,34
19.617.471,02
624.918,19
1.384.823,72
15.439.605,18
23.429,91
401,33
17.473.178,33
a) naliczenia
umorzenia
b) nieplanowane
odpisy
amortyzacyjne
3. Zmniejszenia
c) darowizna
d) wyodrębn.
4. Umorzenia śr.
trwałych na
31.12.2010 r.
5. Wartość netto
śr. trwałych
na 01.01.10 r
6. Wartość netto
śr. trwałych
na 31.12.10 r.
1.4. Zmiany w stanie wartości niematerialnych i prawnych
– umorzenie od 01.01.2010 31.12.2010
Tabela nr 4
Umorzenia amortyzacja
Wartość netto
Zwiększenia
Zmniejszenia
Stan na B.O. Stan na B.Z.
Naliczenie
Inne
Likwidacja
Inne
umorzenie zwiększenia
zmniejszenia
- 6.634,43
15.480,36
8.845,93
Stan na B.O.
2.1. Powierzchnia gruntów użytkowanych wieczyście:
B.O.
14.417,29m²
- zmniejszenia
681,25m²
Stan na 31.12.2010 r. 13.736,04m²
3. Nie dotyczy
4. Nie dotyczy
5 i 6. Stan i struktura funduszy podstawowych za 2010 r. przedstawia poniższe zestawienie
STAN I STRUKTURA FUNDUSZY PODSTAWOWYCH ZA 2010 r.
Tabela nr 5
Stan na początek
roku
obrachunkowego
.
1
2
1. udziałowy
219 185,56
2. wkładów mieszkaniowych
1 430 066,10
3. wkładów budowlanych
25 005 007,56
4. wkładów lokali użytkowych
256 458,40
5. wkładów garażowych
223 417,11
6.
Razem
27 134 134,73
7. umorzenie zasob. mieszk.
-7 301 399,51
8. waloryzacja wkładów
-4 280 113,35
9.
Razem fundusze
15 552 621,87
10. fundusz zasobowy
6 363 828,62
11. umorz. funduszu zasob.
-1 965 497,42
12. Razem fundusz zasob.
4 398 331,20
Fundusz
OGÓŁEM FUNDUSZE
19 950 953,07
Zwiększenie
funduszu
Zmniejszenie
funduszu
Stan na koniec
roku
obrachunkowego
3
19 849,00
151 597,36
278 006,39
0,00
0,00
449 452,75
-452 561,64
0,00
-3 108,89
23 578,00
-84 962,21
-61 384,21
4
7 019,52
720 378,35
2 288 117,17
0,00
48 034,90
3 063 549,94
-642 556,85
-709 863,04
1 711 130,05
449 108,82
-206 858,57
242 250,25
5
232 015,04
861 285,11
22 994 896,78
256 458,40
175 382,21
24 520 037,54
-7 111 404,30
-3 570 250,31
13 838 382,93
5 938 297,80
-1 843 601,06
4 094 696,74
-64 493,10
1 953 380,30
17 933 079,67
7. Nadwyżka bilansowa zgodnie z § 33 Statutu Spółdzielni zostanie podzielona przez Walne
Zgromadzenie Członków Spółdzielni.
8. Nie występują rezerwy.
9. Wartość odpisów aktualizujących wartość
- stan na 01.01.2010 r.
- zmniejszenie z tytułu spłaty należności
- dokonane odpisy
- stan na 31.12.2010 r.
należności
293.630,71
293.630,71
10. Spółdzielnia posiada zobowiązania długoterminowe z tytułu zaciągniętego na okres 10 lat
kredytu na realizację przedsięwzięć termomodernizacyjnych w siedmiu budynkach.
Kredyt uruchomiono w m-cu VI 2009 r.
Wysokość kredytu 1.170.785,54
Stan zadłużenia na 01.01.2010 r. 836.012,20
- spłata w 2010 r.
82.915,57
Stan zadłużenia na 31.12.2010 r. 753.096,63
11. Wykaz czynnych i biernych rozliczeń międzyokresowych zawiera poniższe
zestawienie:
Tabela nr 6
Wyszczególnienie
Stan na 01.01.2010 r. Stan na 31.12.2010 r.
I.Czynne rozliczenia międzyokresowe:
1. Rozliczenie m/o kosztów
(PZU, prenumeraty)
2. Remonty
3. Ujemny wynik GZM (nieruchomości)
4. Ujemny wynik na co i cw
II. Bierne rozliczenia międzyokresowe
913.738,88
1.357.299,92
23.146,06
199.236,55
691.356,27
271.381,04
27.630,81
209.045,68
851.308,14
269.315,29
397.712,52
1. Dodatni wynik GZM (nieruchomości)
2. Przychody przyszłych okresów
3. Dodatni wynik na wod-kan
5.686,08
102.857.66
162.837,30
8.617,77
110.986,89
278.107,86
12. Nie dotyczy.
Ustęp 2.
1. Przychody ze sprzedaży produktów w kwocie 9.737.485,33 stanowiły przychody z
działalności gospodarki zasobami mieszkaniowymi i dotyczyły tylko sprzedaży
krajowej.
2. Nie dokonywano odpisów aktualizujących wartość środków trwałych.
3. Nie dokonano odpisów aktualizacyjnych wartości zapasów.
4. W roku obrotowym nie nastąpiło zaniechanie działalności, ani nie przewiduje się go w
roku następnym.
5. Spółdzielnia w roku obrotowym osiągnęła nadwyżkę kosztów nad przychodami w
zakresie gospodarki zasobami mieszkaniowymi dotyczącej lokali mieszkalnych (wg
ustalonych nieruchomości - 24) w wysokości 851.308,14 oraz nadwyżkę przychodów
nad kosztami (5 nieruchomości) w kwocie 8.617,77.
Na pozostałej działalności uzyskała nadwyżkę bilansową w wysokości 452.914,90 zł.
Rozliczenie głównych pozycji różniących podstawę opodatkowania podatkiem
dochodowym od wyniku finansowego (zysk, straty) brutto.
II
Przychody do CIT
1. Przychody wg rachunku zysków i strat
- nadwyżka bilansowa
- dodatni wynik na nieruchomości
- zmiana stanu produktów
- odsetki z przełomu 2010/11
- odsetki z przełomu 2009/2010
10.132.109,57
- 538.513,24
- 5.686,08
- 309.863,58
- 8.357,89
+ 8.232,95
9.277.921,73
z tego:
- przychody GZM
- pozostała działalność
7.614.122,16
1.663.799,57
Koszty do CIT
1. Koszty wg rachunku zysków i strat
- NKUP
9.560.891,67
- 24.747,77
Koszty do CIT
z tego:
- koszty GZM
- koszty działalności gosp.
9.536.143,90
8.494.992,86
1.041.151,04
Wynik na działalności CIT
Koszty
Dochody
Wynik
9.536.143,90
9.277.921,73
258.222,17
Wynik na GZM
Wynik na działalności gospodarczej
- 880.870,70
+ 622.648,53
6. Nie dotyczy.
7. Nie dotyczy.
8. Spółdzielnia poniosła nakłady na niefinansowe aktywa trwałe w wysokości 1.903,67.
Planowane nakłady na 2011 r. 40.000,- zł. Nie zostały poniesione i nie planuje się
nakładów na ochronę środowiska.
9. Nie wystąpiły.
10. Nie wystąpił.
Ustęp 3.
Nie dotyczy.
Ustęp 4.
1. Zatrudnienie w Spółdzielni na 31.12.2011 r. w przeliczeniu na pełne etaty przedstawia
się następująco:
Wyszczególnienie
1. Pracownicy umysłowi
2. Pracownicy na stanowiskach
robotniczych i pokrewnych
Przeciętne zatrudnienie
w roku
17
OGÓŁEM
11
28
2. Spółdzielnia przeprowadziła badanie sprawozdania finansowego
Wynagrodzenie podmiotu za badanie bilansu wynosi 8.500 zł netto.
za
2010
r.
Na 31.12.2010 r. w spółdzielni zatrudnionych było 33 osób.
Ustęp 5.
1. Po zatwierdzeniu sprawozdania finansowego za 2009 rok spółdzielnia nie otrzymała
informacji, które dotyczyłyby tego roku i miały wpływ na sprawozdanie finansowe za
2009 rok.
2. Nie wystąpiły zdarzenia po dniu bilansowym nie uwzględnione w sprawozdaniu
finansowym.
3. Spółdzielnia nie dokonywała zmian zasad rachunkowości.
4. Została zachowana porównywalność danych sprawozdania finansowego za rok
poprzedzający ze sprawozdaniem za rok obrotowy.
Ustęp 6.
Nie dotyczy.
Ustęp 7.
Nie dotyczy.
Ustęp 8.
Nie dotyczy
Łódź, dnia 31.03.2011 r.
Wprowadzenie
do sprawozdania finansowego za rok obrotowy 2010
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
Sprawozdanie Spółdzielni Mieszkaniowej „Towarzystwo Lokator” im.
Franciszka Helińskiego z siedzibą w Łodzi ul. Lokatorska 9.
Przedmiotem działalności Spółdzielni jest obsługa nieruchomości na własny
rachunek (PKD 6832 Z).
Spółdzielnia została wpisana przez Sąd Rejonowy dla Łodzi Śródmieścia w
Łodzi XX Wydział Rejonowego Rejestru Sadowego pod numerem KRS
0000039592 z dnia 29.08.2001 r.
Numer identyfikacyjny REGON 47098900. Spółdzielnia zarejestrowana jest
w I Urzędzie Skarbowym w Łodzi – NIP 724 10 00 100.
Jednostka nie podlega obowiązkowi corocznego badania przez biegłego.
Czas trwania działalności Spółdzielni jest nieograniczony.
Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone za okres od 01.01.2010 r. do
31.12.10 r.
Spółdzielnia
nie
posiada
wewnętrznych
jednostek
sporządzających
samodzielne sprawozdania finansowe.
Na dzień sporządzenia sprawozdania finansowego nie są znane nam zdarzenia
zagrażające kontynuowaniu przez jednostkę działalności w najbliższym
okresie dłuższym niż rok, sprawozdanie sporządzono przy założeniu, że
działalność będzie kontynuowana w okresie krótszym niż 12 miesięcy od dnia
bilansowego.
W okresie objętym sprawozdaniem nie nastąpiło połączenie jednostek.
Zasady rachunkowości przyjęte przy sporządzaniu sprawozdania finansowego
są zgodne z Ustawą o rachunkowości.
Aktywa i pasywa wyceniono według zasad określonych ustawą o
rachunkowości
a) środki trwałe – środki trwałe Spółdzielnia wycenia na dzień
bilansowy wg ich cen nabycia w amortyzowaniu środków trwałych
stosowana jest metoda liniowa, jednostka stosuje stawki określone w
ustawie o podatku dochodowym od osób prawnych.
b) środki obrotowe
- zapasy obejmują materiały wg cen nabycia,
- środki pieniężne wg wartości nominalnej,
- należności, roszczenia i zobowiązania w kwocie wymaganej zapłaty,
c) kapitały własne w wartości nominalnej,
d) fundusze specjalne w wartości nominalnej,
e) rozliczenia międzyokresowe w wartości nominalnej.
Spółdzielnia stosuje w sposób ciągły przyjęte zasady rachunkowości i w
związku z tym istnieje porównywalność danych sprawozdania finansowego za
rok poprzedzający ze sprawozdaniem za rok obrotowy.