„Rola, zadania i metodyka pracy kontrolerów projektów unijnych w

„Rola, zadania i metodyka pracy kontrolerów projektów unijnych w okresie programowania 2001 –
2013 w ramach kontroli planowych przeprowadzanych w ramach Regionalnych Programów
Operacyjnych i Programów współpracy Terytorialnej”
1
Przepisy w zakresie realizacji kontroli projektów
współfinansowanych z UE.
o Rozporządzenie Rady (WE) nr 1083/2006 z
dnia 11 lipca 2006 r. ustanawiające przepisy
ogólne dotyczące Europejskiego Funduszu
Rozwoju Regionalnego, Europejskiego Funduszu
Społecznego oraz Funduszu Spójności i
uchylające rozporządzenie (WE) nr 1260/1999,
o Rozporządzenie Komisji (WE) nr 1828/2006 z
dnia 8 grudnia 2006 r. ustanawiające
szczegółowe zasady wykonania Rozporządzenia
Rady (WE) nr 1083/2006 ustanawiającego
przepisy ogólne dotyczące Europejskiego
Funduszu Rozwoju Regionalnego, Europejskiego
Funduszu Społecznego oraz Funduszu Spójności
oraz Rozporządzenia (WE) nr 1080/2006
Parlamentu Europejskiego i Rady w sprawie
Europejskiego Funduszu Rozwoju Regionalnego,
o ustawa z dnia 6 grudnia 2006 r. o zasadach
prowadzenia polityki rozwoju,
o Wytyczne w zakresie procesu kontroli w
ramach obowiązków Instytucji Zarządzającej
Programem Operacyjnym (2 lutego 2011 r.)
o Wytyczne w zakresie certyfikacji
o COCOF-y dotyczące kontroli
o Ustawa o zasadach prowadzenia polityki
rozwoju
2
Organizacja i przygotowanie służb kontrolnych
w instytucjach nadzorujących prawidłowośd
wydatkowania środków pochodzących z UE.
o zasady organizacji (w tym dotyczące kontroli
na miejscu, kontroli na dokumentach)
o procedury pisemne
o metodologia pracy - kontrola wykonania
zadao oraz należyte zarządzanie finansami- ocena
systemu zarządzania i kontroli:
1. bezpośrednie badanie wykonania zadao,
2. badanie systemów kontroli
3
Standardy kontroli INTOSAI- zasady realizacji,
etapy, metodyka.
o Planowanie kontroli:
- określenie celów kontroli,
- przygotowanie inspektora do kontroli,
- wytyczne do kontroli,
- procedury i technik przeprowadzania kontroli.
o Analiza ryzyka w procesie kontrolnym:
- metody identyfikacji ryzyka,
- metody pomiaru poziomu ryzyka.
o Przeprowadzanie zadania kontrolnego
- metody pracy kontrolera,
- rodzaje testów,
- techniki kontroli
o Dokumentacja wykorzystywana w trakcie
zadania kontrolnego:
- dopracowanie programu kontroli,
rodzaje
dokumentów
roboczych,
dokumentowanie ustaleo z kontroli,
- prowadzenie akt bieżących,
o Sprawozdawczośd.
- sprawozdawczośd- zasady opracowania ustaleo
i rekomendacji/ zaleceo,
- monitorowanie działao
Współpraca z jednostkami uczestniczącymi we
wdrażaniu programów.
- Instytucja Zarządzająca,
- Instytucja Audytowa,
- pozostałe kontrole zewnętrzne krajowe i unijne,
w tym szczególna rola Europejskiego
Trybunału Obrachunkowego w procesie
poświadczenia wiarygodności wydatków,
- audyt wewnętrzny Urzędu Marszałkowskiego
Aspekty psychologiczne w pracy kontrolera.
- model osobowościowy kontrolera,
- standardy etyczne w kontroli,
- kwalifikacje zawodowe kontrolera.