projekt - 565 KB

Transkrypt

projekt - 565 KB

CZEŚĆ OPISOWA DO BUDŻETU MIASTA MARKI NA 2004 ROK
WSTĘP
Z końcem 2003 roku przestanie obowiązywać ustawa z dnia 26 listopada 1998 roku o
dochodach jednostek samorządu terytorialnego w latach 1999-2003. Ustawa ta była jednym z
elementów wdrażania reformy administracyjnej Państwa i z założenia miała charakter
epizodyczny. Początkowo uchwalono ją na lata 1999-2000. Jednocześnie zapowiadano szybkie
uchwalenie
aktu
prawnego
zasadniczo
reformującego
finanse
jednostek
samorządu
terytorialnego. Prace przeciągały się a okres obowiązywania ustawy przedłużano na kolejne
lata.
Powszechnie krytykowane wady ustawy doprowadziły do poważnego zachwiania
finansów gmin a powiaty i województwa samorządowe od początku swojego istnienia
otrzymywały środki finansowe niewystarczające do realizacji ich podstawowych zadań.
W dniu 13 listopada 2003 roku Sejm Rzeczypospolitej Polski uchwalił nowy akt prawny
regulujący tę materię - ustawę o dochodach jednostek samorządu terytorialnego, która wejdzie
początkiem życie z początkiem 2004 roku (dz. U. nr 203, poz.1966).
Od nowej ustawy oczekiwano wprowadzenia efektywnego systemu zasilania finansowego
samorządów. System taki powinien:
1) zapewnić
swobodę
dysponowania
własnymi,
wystarczającymi
zasobami
finansowymi,
2) gwarantować
adekwatność
zasobów
finansowych
jednostek
samorządu
terytorialnego do zakresu przekazanych zadań,
3) zapewniać władztwo podatkowe wobec przynajmniej części podatków i opłat
lokalnych w zakresie ustalonym ustawowo,
4) gwarantować zróżnicowanie i elastyczność systemu finansów jednostek samorządu
terytorialnego, aby odpowiadał on rzeczywistym zmianom zachodzącym w poziomie
kosztów związanych z wykonywaniem zadań,
5) stosować procedury wyrównawcze dla ochrony słabszych finansowo jednostek
samorządu terytorialnego, bez ograniczania swobody podejmowania decyzji przez te
jednostki w zakresie ich uprawnień własnych,
6) gwarantować jednostkom samorządu terytorialnego możliwość konsultowania w
zakresie form przyznania im zasobów pochodzących z redystrybucji dochodów.
Oczekiwania związane z nowymi rozwiązaniami ustawowymi zostały w dużym stopniu
zawiedzione. Analiza przepisów pozwala na stwierdzenie, że w nowej rzeczywistości nie będą
rekompensowane w wystarczającym
samorządu
terytorialnego,
które
stopniu wszystkie ubytki w finansach jednostek
zaistniały
w
ostatnich
latach.
Nie
będą
także
zrekompensowane ubytki wynikające z przekazywania nowych lub poszerzania zakresu
istniejących zadań bez przyznania dodatkowych środków finansowych.
W ustawie nie zostały uwzględnione postulaty poszczególnych szczebli samorządu
terytorialnego, które mają zasadnicze znaczenie dla kondycji finansowej tych jednostek. Nowej
ustawie zarzucono brak decyzji o utworzeniu w budżecie państwa rezerwy subwencji, której
środki należy przeznaczyć na rekompensatę ubytków dochodów jednostek samorządu
terytorialnego, jeżeli wykonanie wpływów z PIT w 2004 roku będzie niższe od kwoty
planowanej. Nowej ustawie zarzuca się także brak pomysłu na rozwiązanie problemu
finansowania dróg krajowych i wojewódzkich w miastach (w związku z likwidacją części
drogowej subwencji ogólnej). Istotnym brakiem ustawy jest brak mechanizmu zapewniającego
środki na nowe zadania, jakie nakładają na gminy i powiaty dokonywane zmiany w systemie
pomocy społecznej oraz brak decyzji o przekazaniu samorządom uprawnienia do kształtowania
poziomu i zasad realizacji poszczególnych świadczeń. W ustawie brak jest generalnej zasady
rekompensowania ubytków w dochodach własnych jednostek samorządu terytorialnego,
wynikających z wprowadzonych w ustawach (lub rozporządzeniach) zmian systemowych
wpływających na poziom finansowania samorządów. Brak wreszcie w nowej ustawie zasady
przekazywania jednostkom samorządu terytorialnego nowych zadań wraz ze wskazaniem
źródeł sfinansowania tych zadań w pełnej wysokości kosztów ich wykonania. Ustawodawcy
zabrakło także woli likwidacji zbędnych funduszy celowych wraz z przekazaniem ich zasobów i
zadań samorządom lokalnym i regionalnym.
Powiązanie systemu finansów jednostek samorządu terytorialnego z koniunkturą
gospodarczą państwa nie jest w pełni możliwe, ponieważ samorządy realizują sztywny katalog
zadań przekazanych ustawami, nie dysponując żadnymi środkami reagowania na zmiany w
koniunkturze, które pozostają w wyłącznej dyspozycji Rządu i Sejmu. Jeśli jednak zasada ta
miałaby być realizowana, naturalnym jest powiązanie finansów jednostek samorządu
terytorialnego także z podatkami pośrednimi. Ponadto rezygnacja z powiązania dochodów
jednostek samorządu terytorialnego z podatkami pośrednimi, których znaczenie fiskalne rośnie
(zarówno w Polsce, jak i w krajach Unii Europejskiej) i zwiększenie uzależnienia dochodów
samorządowych od podatków dochodowych, których znaczenie maleje, może spowodować
dalsze osłabienie stabilności ich finansów.
Pilnej realizacji wymagają uzgodnione już bądź zapowiedziane przez Rząd zmiany w
ustawie o finansach publicznych, które umożliwią samorządom a w efekcie i Polsce wywiązanie
się z odpowiedzialności za wykorzystanie instrumentów finansowych polityk europejskich po
uzyskaniu członkostwa w Unii Europejskiej. Powinny nastąpić zmiany zasady liczenia długu
publicznego oddzielnie dla poszczególnych części sektora publicznego i wprowadzanie
procedur ostrożnościowych, jedynie w stosunku do tych podmiotów, które przekraczają przyjęte
wskaźniki uruchamiające te procedury. W związku z trwającą debatą nad kształtem systemu
zasilania finansowego samorządów należy podkreślić powszechnie znany, potwierdzony w
ostatnim raporcie NIK na temat zadłużenia jednostek samorządu terytorialnego, fakt
systematycznego przekazywania samorządom nowych zadań bez wystarczających do ich
realizacji środków.
Przygotowując projekt budżetu na 2004 rok wykorzystano założenia i wskaźniki
przyjęte do opracowania projektu budżetu państwa na 2004 rok:
1) prognozowany średnioroczny wskaźnik cen towarów i usług konsumpcyjnych wynosi
102,0%,
2) średnioroczny wskaźnik wzrostu wynagrodzeń w państwowej sferze budżetowej
wynosi 103,0%,
3) składka na Fundusz Pracy planowana jest w wysokości 2,45% podstawy wymiaru
składki na ubezpieczenie społeczne,
Projekt budżetu Miasta Marki na 2004 rok opracowano ponadto na podstawie:
1) przepisów ustawy z dnia 26 listopada 1998 roku o finansach publicznych (Dz. U. Nr
155, poz. 1014 z późniejszymi zmianami),
2) wykonania dochodów i wydatków za 9 miesięcy w roku budżetowym 2003,
3) informacji Ministerstwa Finansów o wzroście cen usług i dóbr konsumpcyjnych za III
kwartały 2003 roku,
4) rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 18 lipca 2000 roku w sprawie szczegółowej
klasyfikacji dochodów i wydatków (Dz. U. nr 59, poz. 688 z 2000 roku z późniejszymi
zmianami).
DOCHODY
Zgodnie z przepisami zawartymi w ustawie z dnia 13 listopada 2003 roku o dochodach
jednostek samorządu terytorialnego (Dz. U. Nr 203, poz. 1966) dochodami gminy będą:
1) dochody własne;
2) subwencja ogólna;
3) dotacje celowe z budżetu państwa.
W rozumieniu ustawy dochodami własnymi jednostek samorządu terytorialnego są
udziały we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych oraz z podatku dochodowego
od osób prawnych. Dochodami jednostek samorządu terytorialnego mogą również być:
1) środki pochodzące ze źródeł zagranicznych nie podlegające zwrotowi;
2) środki pochodzące z budżetu Unii Europejskiej;
3) inne środki określone w odrębnych przepisach.
Źródłami dochodów własnych gminy są:
1) wpływy z podatków od nieruchomości, rolnego, leśnego, od środków transportowych,
dochodowego od osób fizycznych, opłacanego w formie karty podatkowej, od
posiadania psów, od spadków i darowizn, od czynności cywilnoprawnych,
2) wpływy z opłat skarbowej, targowej, miejscowej, administracyjnej, eksploatacyjnej - w
części określonej w ustawie z dnia 4 lutego 1994 roku - Prawo geologiczne i górnicze
(Dz. U. Nr 27, poz. 96 z późniejszymi zmianami), innych stanowiących dochody
gminy uiszczanych na podstawie odrębnych przepisów,
3) dochody uzyskiwane przez gminne jednostki budżetowe gminy oraz wpłaty od
gminnych zakładów budżetowych i gospodarstw pomocniczych gminnych jednostek
budżetowych,
4) dochody z majątku gminy,
5) spadki, zapisy i darowizny na rzecz gminy,
6) dochody z kar pieniężnych i grzywien określonych w odrębnych przepisach,
7) 5 % dochodów uzyskiwanych na rzecz budżetu państwa w związku z realizacją
zadań z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych ustawami, o ile
odrębne przepisy nie stanowią inaczej,
8) odsetki od pożyczek udzielanych przez gminę, o ile odrębne przepisy nie stanowią
inaczej,
9) odsetki od nieterminowo przekazywanych należności stanowiących dochody gminy,
10) odsetki od środków finansowych gromadzonych na rachunkach bankowych gminy, o
ile odrębne przepisy nie stanowią inaczej,
11) dotacje z budżetów innych jednostek samorządu terytorialnego,
12) inne dochody należne gminie na podstawie odrębnych przepisów.
Projekt budżetu miasta Marki na 2004 rok przewiduje dochody w wysokości 34.608.351
złotych. Planowane dochody są wyższe od przewidywanych do osiągnięcia w roku 2003 o 2,6
%. Celem bliższego zaprezentowania założonych do osiągnięcia w następnym roku dochodów,
poniżej przedstawiamy je w poszczególnych działach, rozdziałach i paragrafach klasyfikacji
budżetowej. Jednocześnie dokonamy omówienia zmian w strukturze dochodów w stosunku do
roku poprzedniego, zwracając uwagę na przyczyny tych zmian i spodziewane ich
konsekwencje.
DZIAŁ 700 – GOSPODARKA MIESZKANIOWA
Rozdział 70004
Różne jednostki obsługi gospodarki komunalnej i mieszkaniowej.
Jedynymi dochodami tego rozdziału, które wpłyną do budżetu miasta Marki w 2004 roku
są dochody z najmu i dzierżawy składników majątkowych (§ 075) oraz odsetki od
nieterminowych wpłat czynszu
(§ 091).
W projekcie budżetu na 2004 rok dochody z tytułu czynszu za lokale mieszkalne
zaplanowano na poziomie identycznym jak w budżecie na rok 2003 tj. w wysokości 595.000
złotych. Analizując wyniki osiągniętych dochodów w pierwszych trzech kwartałach 2003 roku
można przyjąć założenie wykonania planu dochodów na poziomie nieznacznie przekraczającej
500.000 złotych tj. około 85 % planu. W tym kontekście można uznać przyjęte założenie za
nazbyt optymistyczne. Są jednak podstawy pozwalające na przyjęcie, że dochody w założonej
wysokości zostaną wykonane.
Kalkulując dochody z tytułu czynszów za lokale mieszkalne na 2004 rok przyjęto za
podstawę wyliczenia nie tylko powierzchnię mieszkalną będącą przedmiotem najmu, stawki
czynszu za poszczególne kategorie lokali oraz wpłaty mieszkańców związane z wywozem
szamba, dostawą wody i ogrzewaniem. Zakładamy, że na wzrost dochodów wpłynie
zwiększenie liczby mieszkań o podwyższonym standardzie w związku z oddaniem do użytku w
2003 roku osiedla przy ul. Lisa Kuli. Czynsz za mieszkania te jest wyższy. Jednocześnie
zmniejszyła się liczba mieszań w najgorszym stanie technicznym, za które uiszczano znikome
stawki czynszu.
Ostatniej regulacji stawek czynszu za lokale mieszkalne dokonano uchwałą nr XXII Rady
Miasta Marki z dnia 7 marca 2001 roku w sprawie stawek czynszu regulowanego. Uchwałę tę
podjęto jeszcze pod rządami przepisów ustawy z dnia 2 lipca 1994 roku o najmie lokali i
dodatkach mieszkaniowych. Obecnie materię tę reguluje ustawa z 11 czerwca 2001 roku o
ochronie praw lokatorów, mieszkaniowym zasobie gminy i zmianie Kodeksu Cywilnego (Dz. U.
Nr 71, poz. 733 z 2001 roku). Ustawa ta nakłada na rady gmin obowiązek uchwalenia
wieloletnich programów gospodarowania mieszkaniowym zasobem gminy (art. 21 ust. 1 pkt 1).
Program ten musi określać zasady polityki czynszowej. Zgodnie z art. 8 cyt. ustawy stawki
czynszu ustala organ wykonawczy jednostki samorządu terytorialnego w oparciu o zasady
ustalone w uchwale rady. Projekt stosownej uchwały jest obecnie opracowywany i będzie
skierowany do Rady Miasta w pierwszym kwartale przyszłego roku.
W roku 2004 zakładamy nieznaczny wzrost stawek czynszu. Decyzja ta nie doprowadzi
do zrównoważenia zachwianych proporcji pomiędzy nadal stosunkowo niewielkimi dochodami z
czynszów a znacznie przewyższającymi je kosztami utrzymania mieszkań komunalnych.
Należy jednak pamiętać, że większy wzrost czynszu może doprowadzić do zmniejszenia
wpływów z tego tytułu. Zaległości płatnicze są nadal ogromne a skala zjawiska lekceważenia
podstawowego obowiązku lokatora, jakim jest uiszczanie czynszu, nie zmniejsza się. Niewiele
w tym zakresie zmieniają starania pracowników Zarządu Mienia Komunalnego polegające na
restrukturyzowaniu zadłużenia, systematycznym wysyłaniu upomnień i wezwań do zapłaty oraz
kierowaniu do sądu pozwów o zapłatę.
Rozdział 70005
Gospodarka gruntami i nieruchomościami
W 2004 roku największe dochody w tym rozdziale pragniemy uzyskać ze sprzedaży
gruntów (§ 084). Doświadczenia ostatnich lat związane ze sprzedażą gruntów stanowiących
własność gminy nie napawają optymizmem. Nieruchomości oferowane do sprzedaży przez
gminę nie cieszyły się dużym zainteresowaniem nabywców. Decydowała o tym duża
powierzchnia, specyficzne przeznaczenie w planie zagospodarowania przestrzennego lub
nieatrakcyjna lokalizacja.
W
ostatnich
miesiącach
jesteśmy
jednak
świadkami
znaczącego
wzrostu
zainteresowania nabywaniem gruntów od gminy. Najprawdopodobniej bardzo ambitny plan
dochodów z tego tytułu zostanie w 2003 roku przekroczony. Trudno oceniać czy oznacza to
zmianę koniunktury i na ile ta zmiana jest trwała. Obserwowana sytuacja pozwala nam jednak
na ostrożny optymizm. Dlatego też zaplanowane na 2004 rok dochody ze sprzedaży
nieruchomości ustaliliśmy na poziomie 4.000.000 złotych tj. wyższym o 500.000 złotych w
stosunku do roku 2003.
Do sprzedaży pragniemy przeznaczyć następujące nieruchomości:
1) działki powstałe z podziału działki nr 52/4 położonej przy ul. Wesołej obręb 4-11 o
łącznej powierzchni
6000 m2,
2) działki o łącznej powierzchni 9.600 m2 wydzielone z działek nr 4 i 5 położonych przy
ul. Zagłoby,
3) działki o łącznej powierzchni 8800 m2 wydzielone z działki nr 98 położonej przy ul.
Głównej,
4) działki o łącznej powierzchni 8000 m2 wydzielone z działki nr 93 położonej w rejonie
ul. Zajączka,
5) działki o łącznej powierzchni 7.500 m2 wydzielone z działki nr 31/1 położonej w
rejonie
ul. Jana Pawła II.
Ponadto w zasobie gminnym znajdują się również:
1) działka nr 1/11 z obrębu 1—11, której dotychczas nie udało się zbyć w drodze
przetargów oraz rokowań. Ustalona przez biegłego wartość działki wynosi 2.093.000
złotych,
2) działki nr 3/2, 5/2, 10/2 i 11/4 o łącznej powierzchni 20.933 m2, które uchwałą Nr
VIII/56/2003 Rady Miasta Marki z dnia 10 września 2003 roku zostały przeznaczone
do
zbycia
w
całości
(aktualnie
opracowywany
jest
operat
szacunkowy
nieruchomości).
Miasto jest dysponentem nieruchomości, których ilość i wartość czynią założony plan
bardzo realnym.
W tym samym rozdziale zapisane zostały również dochody z najmu i dzierżawy
składników majątkowych (§ 075). Są to wpływy z czynszu opłacanego przez podmioty
wynajmujące lub dzierżawiące od gminy grunty lub pomieszczenia. Dochody z tego tytułu na
rok 2004 zaplanowano w wysokości 300.000 złotych. Gmina Marki wynajmuje lokale użytkowe
na cele związane z prowadzeniem działalności gospodarczej, dzierżawi grunty pod działalność
gospodarczą oraz pod ogródki warzywne i garaże. Największe dochody przynoszą umowy
najmu
pomieszczeń
przeznaczonych
na
prowadzenie
działalności
gospodarczej
w
następujących obiektach:
1) przy ulicy Lisa Kuli 3A, gdzie najemcami są Spółdzielczy Bank Ogrodniczy i
Przedszkole ,,Teletubiś”
(za wynajem przedmiotowych pomieszczeń gmina uzyskuje dochód roczny w
wysokości 70 111 zł od SBO i 14 533 zł od Przedszkola ,,Teletubiś”),
2) przy Al. J. Piłsudskiego 95, gdzie najemcą jest Spółdzielczy Bank Ogrodniczy –
czynsz rocznie wynosi 33 665 zł,
3) przy ulicy Sportowej 3, gdzie najemcami są Marecki Ośrodek Zdrowia Sp. z o.o. i
apteka ,,Arvita” Sp. z o.o. - za wynajem przedmiotowych pomieszczeń gmina
uzyskuje dochód roczny w wysokości 56 367 zł od Mareckiego Ośrodka Zdrowia i 45
614 zł od pomieszczeń wynajmowanych pod aptekę,
4) przy ulicy Lisa Kuli 3, gdzie najemcą jest ,,SADŁOPOL” – firma prowadząca sklep za wynajem pomieszczeń gmina uzyskuje dochód w wysokości 27 048 zł rocznie.
Pozostałe pomieszczenia lub powierzchnie wynajmowane na cele związane z
prowadzeniem działalności gospodarczej przynoszą zdecydowanie niższe dochody.
W 2004 roku planowane jest uzyskanie dochodu z najmu lokali użytkowych na kwotę
około 260.000 zł. Planowane dochody będą niższe niż w latach ubiegłych z uwagi na fakt, iż
część z wynajmowanych wcześniej lokali została użyczona między innymi Komendzie
Stołecznej Policji na siedzibę Komisariatu Policji (uchwała Nr VII/35/2003 Rady Miasta Marki z
dnia 11 czerwca 2003 roku w sprawie użyczenia komunalnych lokali użytkowych). Tymczasem
Komenda Stołeczna Policji uiszczała miastu miesięczny czynsz w wysokości 4.405 zł (rocznie:
52.860 zł).
Gmina
wydzierżawia
grunty
z
przeznaczeniem
pod
działalność
gospodarczą
dziewiętnastu podmiotom. Największy dochód roczny uzyskujemy za dzierżawę gruntu firmom:
1) Agencja Ubezpieczeniowa (przy ul. Lisa Kuli) – 2 430 zł,
2) Plakat Technic Sp. z o.o. (przy Al. J. Piłsudskiego) – 2 500 zł,
3) ,,Damex” Sp. z o.o.(baza magazynowa) – 6 804 zł,
4) Prosport System Sp. z o.o. (kort tenisowy) – 4 800 zł.,
Łącznie planowane jest uzyskanie w 2004 roku dochodu z tego tytułu w wysokości
34.000 złotych.
Dwadzieścia pięć osób dzierżawi od gminy grunty z przeznaczeniem na ogródki
działkowe, 2 osoby pod budynek mieszkalny i 3 osoby pod garaże. Grunty przeznaczone pod
ogródki zlokalizowane są głownie przy ulicy Jana Pawła II, ks. Popiełuszki, Stawowej i Dobrej.
Dzierżawa tych gruntów ma niewielkie znaczenie finansowe dla gminy z uwagi na niskie stawki
czynszu. W 2004 roku planowane jest uzyskanie dochodu z tego tytułu w wysokości 2.500
złotych.
W dniu 2 września 2003 roku Burmistrz Miasta Marki wydał zarządzenie nr 0152/49/2003
w sprawie ustalenia stawek czynszu, które docelowo powinno doprowadzić do ujednolicenia
stawek dla porównywalnych gruntów i nieruchomości. W zarządzeniu tym podzielono lokale i
grunty na 7 kategorii:
1) lokale użytkowe przeznaczone na prowadzenie działalności gospodarczej,
2) lokale użytkowe przeznaczone na inne cele (społecznie użyteczne),
3) powierzchnia przeznaczona pod reklamę,
4) grunty przeznaczone na prowadzenie działalności gospodarczej,
5) grunty wykorzystywanych na poprawienie warunków korzystania z nieruchomości,
6) grunty przeznaczone pod budowle nie związane trwale z gruntem,
7) grunty przeznaczone na inne cele.
Dla każdej z kategorii określono dolne i górne granice stawki czynszu. Nowe stawki
obowiązują od momentu zawierania nowych umów najmu i dzierżawy. Kwoty czynszów są
corocznie waloryzowane zgodnie z zawartymi z najemcami i dzierżawcami umowami
cywilnoprawnymi.
Znaczącą w przeszłości pozycją w dochodach budżetu miasta Marki były wpływy z
opłat za użytkowanie wieczyste nieruchomości (§ 047). Z przeprowadzonych przez nas
analiz wynika, że na 2004 rok należy zaplanować z tego tytułu jedynie 40.000 złotych tj. aż o
50.000 złotych mniej niż w roku 2003. Spadek wielkości dochodów z tego tytułu notuje się od
końca lat dziewięćdziesiątych. W 1997 roku weszły w życie przepisy prawne pozwalające na
przekształcenie prawa użytkowania wieczystego w prawo własności. Realizacja tego prawa
przez mieszkańców skutkuje systematycznym spadkiem dochodów. Po przekształceniu
użytkowania wieczystego w prawo własności zobowiązanie użytkownika wieczystego do
corocznego wpłacania na rachunek gminy opłaty rocznej wygasa. W ten sposób gmina traci
stałe źródło dochodów budżetowych.
Użytkownik wieczysty stając się właścicielem nieruchomości jest zobowiązany do
uiszczenia stosunkowo niewielkiej jednorazowej opłaty. Wpływy z przekształcenia prawa
użytkowania wieczystego w prawo własności (§ 076) zasilały budżet miasta w 2003 roku.
Były nieznaczne, gdyż wyniosły około 2.500 złotych. Z dniem 16 lipca 2003 roku weszła w życie
ustawa z dnia 11 kwietnia 2003 roku o kształtowaniu ustroju rolnego. Ustawą tą dokonano
znaczącej dla gmin nowelizacji art. 1 ustawy z dnia 26 lipca 2001 roku o nabywaniu przez
użytkowników wieczystych prawa własności nieruchomości. W pierwotnym brzmieniu ustawa
przyznawała prawo do nieodpłatnego przekształcenia prawa użytkowania wieczystego w prawo
własności jedynie użytkownikom wieczystym nieruchomości położonych na obszarze Ziem
Odzyskanych. Dokonana nowelizacja rozszerzyła stosowanie przepisów ustawy do wszystkich
osób będących w dniu 26 maja 1990 roku oraz w dniu wejścia w życie ustawy użytkownikami
wieczystymi nieruchomości zabudowanych lub stanowiących nieruchomości rolne.
Oczekiwanie
na
przepisy
wykonawcze
wstrzymało
postępowania
dotyczące
przekształceń i tym samym wstrzymało wpływy do budżetu dochodów z tego tytułu. Wejdą one
w życie dopiero dnia 18 grudnia 2003 roku
Szacujemy, że w roku 2004 z tytułu przekształcenia prawa użytkowania wieczystego w
prawo własności wpłynie do kasy gminnej około 40.000 złotych.
Po raz pierwszy w historii naszego miasta instytucja renty planistycznej pojawiła się wraz
z uchwaleniem w 1997 roku miejscowego planu zagospodarowania przestrzennego Marki
Południowe. Rada Miasta Marki ustaliła jednocześnie jej stawkę na poziomie 30 % różnicy
pomiędzy wartością nieruchomości przed wejściem w życie planu i po jego zatwierdzeniu. W
ten sposób przez kilka kolejnych lat do budżetu miasta Marki wpływały niemałe środki z tytułu
renty planistycznej (§ 049).
Stawkę renty planistycznej ustalono na maksymalnym poziomie licząc na wpływy, które
miały pokryć choćby w części koszty związane z uchwaleniem planu. Najkosztowniejszym dla
miasta skutkiem uchwalenia planu była konieczność wykupienia gruntów przeznaczonych pod
drogi od ich właścicieli. Celu tego nigdy nie udało się osiągnąć. Wpływy z renty planistycznej
pozwoliły na pokrycie znikomej części zgłoszonych roszczeń. Wysoka stawka renty
planistycznej przyniosła także skutek bardzo negatywny w postaci ograniczenia obrotu
nieruchomościami na obszarze objętym planem.
Jednocześnie prawie każda decyzja administracyjna wymierzająca tę opłatę była
kwestionowana przez jej adresata. Stosowano wszelkie środki odwoławcze włącznie ze skargą
do Naczelnego Sądu Administracyjnego.
Obserwacje negatywnych skutków wysokiej stawki renty planistycznej nakazały przy
uchwalaniu kolejnych miejscowych planów zagospodarowania przestrzennego obniżyć stawkę
tej opłaty. Plany te uchwalano jednak dla obszarów już zagospodarowanych, gdzie rzadko
dochodziło do zmiany przeznaczenia nieruchomości w wyniku uchwalenia planu. Na tych
obszarach obrót nieruchomościami był niewielki. Poza tym obowiązywanie renty planistycznej
jest ograniczone w czasie. Można ją ustalać jedynie w ciągu 5 lat od dnia wejścia w życie planu
zagospodarowania przestrzennego. Instytucja ta straciła znaczenie dochodowe w 2002 roku –
pięć lat po wejściu w życie miejscowego planu zagospodarowania przestrzennego Marki
Południowe.
W roku 2004 dochody budżetu z tego tytułu zaplanowano na kwotę 50.000 złotych.
Uchwalone w latach 2002 i 2003 plany zagospodarowania przestrzennego zawierają w swej
treści ustalenia dotyczące wysokości stawki procentowej służącej naliczeniu tej opłaty. Stawka
wynosi 10% od zmiany wartości nieruchomości przed i po uchwaleniu planu. Proponowana
kwota dochodów z tego tytułu mając na uwadze długotrwałą procedurę administracyjną
związaną z wyegzekwowaniem ustalonej opłaty, wydaje się realna do uzyskania w 2004 roku.
DZIAŁ 750 – ADMINISTRACJA PUBLICZNA
Rozdział 75011
Urzędy wojewódzkie
Dotacje na zadania zlecone z zakresu administracji rządowej (§ 201) wynikają z
ustawy kompetencyjnej. Gminom wykonującym zadania zlecone z zakresu administracji
rządowej oraz inne zadania zlecone ustawami są przyznawane z budżetu państwa dotacje
celowe na realizację tych zadań. Kwoty dotacji ustala się według zasad przyjętych do
określenia wydatków podobnego rodzaju w budżecie państwa. Powyższe kwoty przekazywane
są do budżetu gminy z rachunku budżetu wojewody.
Miasto
Marki
wykonuje
zadania
zlecone
administracji
rządowej
związane
z
prowadzeniem akt stanu cywilnego, ewidencją ludności oraz wydawaniem dowodów osobistych
oraz prowadzeniem rejestracji przedpoborowych i poboru do wojska. Wojewoda przyznał nam
na rok 2004 dotację w wysokości
83.948 złotych. Wysokość dotacji wzrosła w stosunku do roku poprzedniego o 3 %.
Rozdział 75020
Starostwa powiatowe
Od 1990 roku miasto Marki wykonywało zadania z zakresu administracji publicznej
należące do właściwości początkowo Kierownika Urzędu Rejonowego w Warszawie a od 1999
roku – Starosty Powiatu Wołomińskiego. Były to zadania wynikające z ustawy z dnia 7 lipca
1994 roku Prawo budowlane (Dz. U. z 2000 roku nr 43, poz. 489 z późniejszymi zmianami), z
ustawy z dnia 17 maja 1989 roku Prawo geodezyjne i kartograficzne (Dz. U. z 2000 roku Nr
100, poz. 1086 z późniejszymi zmianami), ustawy z dnia 3 lutego 1995 roku o ochronie gruntów
rolnych i leśnych (Dz. U. Nr 16, poz. 77 z późniejszymi zmianami) oraz ustawy z dnia 20
czerwca 1997 roku Prawo o ruchu drogowym (Dz. U. Nr 98, poz. 602 z późniejszymi
zmianami).
Dysponent zadania, na podstawie stosownego porozumienia, przekazywał gminie środki
na jego realizację. Z reguły ich wielkość była nieadekwatna do kosztów ponoszonych przez
gminy.
W 2000 roku zmiana przepisów Prawa o ruchu drogowym zmusiła starostę do
rozwiązania ze wszystkimi gminami realizującymi na podstawie stosownych porozumień
zadania dotyczące wydawania praw jazdy, świadectw kwalifikacyjnych i rejestracji pojazdów.
Porozumienia dotyczące pozostałych zadań zostały wypowiedziane w 2003 roku. Z dniem 1
stycznia 2004 roku wszystkie zadania powierzane dotąd miastu Marki będą wykonywane przez
Starostę Powiatu Wołomińskiego.
W projekcie uchwały budżetowej nie zaplanowano dochodów, które otrzymywaliśmy w
poprzednich latach w formie dotacji ze Starostwa Powiatu Wołomińskiego na realizację zadań
powierzonych.
Rozdział 75023
Urzędy gmin
Dochodami gminy występującymi w tym rozdziale są wpływy z opłat różnych (§ 069).
Zostały tu ujęte wszystkie dochody, które stanowią refundację ponoszonych przez gminę
wydatków na rzecz innych jednostek. Dochody te związane są z ponoszonymi przez gminę
wydatkami za energię oraz usługi komunalne w budynkach gminnych wynajmowanych różnym
instytucjom, które następnie instytucje te zwracają. W tym samym miejscu zapisane są
dochody pochodzące z wpłat pracowników urzędu za korzystanie ze służbowych telefonów
komórkowych ponad ustalony limit. W paragrafie tym zaplanowano dochody w wysokości
90.000 złotych.
DZIAŁ 751 – URZĘDY NACZELNYCH ORGANÓW WŁADZY
Rozdział 75101
Miasto Marki otrzymuje dotację na zadania zlecone z zakresu administracji rządowej
(§ 201) z przeznaczeniem na prowadzenie aktualizacji rejestru wyborców. Wysokość tej dotacji
jest symboliczna i wynosi 3.168 złotych. Kwota ta jest wyższa w stosunku do 2003 roku o 11
%.
DZIAŁ 754 – BEZPIECZEŃSTWO PUBLICZNE I OCHRONA PRZECIWPOŻAROWA
Rozdział 75414
Obrona cywilna
Urząd Wojewódzki w Warszawie poinformował gminę o przyznaniu dotacji w wysokości
600 złotych na zadania z zakresu obrony cywilnej. Jest to kwota symboliczna, która nie
pozwoli na kompleksową realizację żadnego programu. Obowiązki gminy dotyczące realizacji
zadań wynikają z ustawy z dnia 21 listopada 1967 roku o powszechnym obowiązku obrony
Rzeczypospolitej Polskiej (Dz. U. z 1992 roku Nr 4, poz. 16,
z późniejszymi
zmianami) oraz z rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 28 września 1993 roku w sprawie
obrony cywilnej (Dz. U. z 1993 roku, Nr 93, poz. 429 ze zmianami).
Przepisy ustawy z dnia 18 kwietnia 2002 roku o stanie klęski żywiołowej (Dz.U. nr 62,
poz. 558)
i rozporządzenia Rady Ministrów z 3 grudnia 2002 roku w sprawie
sposobów tworzenia gminnych zespołów reagowania, powiatowego i wojewódzkiego zespołu
reagowania kryzysowego oraz Rządowego Zespołu Koordynacji Kryzysowej (Dz.U. nr 215, poz.
1919), nakładają na gminy obowiązek tworzenia gminnych zespołów.
Na podstawie cytowanego powyżej rozporządzenia zwróciliśmy się do Wojewody o
dotację na to zadanie, który odmówił przyznania środków. Tymczasem w roku 2004
koniecznym jest podjęcie działań organizacyjnych i faktycznych, bowiem od 1 stycznia 2005
roku działanie gminnego zespołu reagowania jest obowiązkiem.
DZIAŁ 756 – DOCHODY OD OSÓB PRAWNYCH, OD OSÓB FIZYCZNYCH I OD
JEDNOSTEK NIE POSIADAJĄCYCH OSOBOWOŚCI PRAWNEJ
Rozdział 75601
Wpływy z podatku dochodowego od osób fizycznych
Jako dochód gmin o charakterze podstawowym ustawa o dochodach jednostek
samorządu terytorialnego wymienia wpływy z podatku dochodowego od osób fizycznych (§
035) opłacanych w na podstawie ustawy z dnia 20 listopada 1998 roku o zryczałtowanym
podatku dochodowym od niektórych przychodów osiaganych przez osoby fizyczne (Dz. U. nr
144, poz. 930 z późn. zm.). Zasady stosowania karty podatkowej określone są w
rozporządzeniu Ministra Finansów z dnia 17 grudnia 1996 roku w sprawie karty podatkowej.
Jest to zryczałtowany podatek dochodowy opłacany przez osoby fizyczne. Opodatkowanie w tej
formie ustalane jest w drodze decyzji urzędu skarbowego na wniosek zainteresowanego
podatnika. Jej zastosowanie oznacza rezygnację z określenia rzeczywistych, a nawet
szacunkowych dochodów podatnika i określenie go w stałych kwotach, niezależnie od wielkości
tych dochodów. Podatnicy zwolnieni są wtedy od obowiązku prowadzenia ksiąg, składania
zeznań podatkowych i deklaracji o wysokości uzyskanego dochodu.
Dochody z tego tytułu zaplanowano na poziomie 160.000 złotych tj. o 20 % niższe niż w
roku poprzednim. Od lat obserwujemy spadek wysokości dochodów z tego tytułu. Wynika on z
faktu, że coraz mniej osób prowadzących działalność gospodarczą ma możliwość skorzystania
z tej preferencyjnej formy opodatkowania.
Rozdział 75615
Dochody od osób prawnych, od osób fizycznych i od innych jednostek nie
posiadających osobowości prawnej
Z początkiem 2004 roku wchodzi w życie zmiana klasyfikacji budżetowej polegająca na
połączeniu w jednym rozdziale klasyfikowanych dotąd oddzielnie dochodów pochodzących od
osób prawnych i od osób fizycznych, którym bezpośrednim benificjentem jest gmina działająca
jako organ podatkowy. Paragrafy klasyfikacji pozostają bez zmian.
Wśród dochodów sklasyfikowanych w tym rozdziale największe znaczenie fiskalne ma
podatek od nieruchomości (§ 031). Zasady wymierzania i poboru tego podatku określa
ustawa z dnia 12 stycznia 1991 roku o podatkach i opłatach lokalnych (Dz. U. z 2002 roku Nr 9,
poz. 84) oraz ustawa z dnia 29 sierpnia 1997 roku – Ordynacja podatkowa (Dz. U. Nr 137, poz.
926 z późniejszymi zmianami).
Obowiązek podatkowy powstaje od pierwszego dnia miesiąca następującego po
miesiącu, w którym powstały okoliczności uzasadniające powstanie tego obowiązku. Jeżeli
okolicznością, od której jest uzależniony obowiązek podatkowy, jest istnienie budowli albo
budynku lub jego części, obowiązek podatkowy powstaje z dniem 1 stycznia roku
następującego po roku, w którym budowa została zakończona albo w którym rozpoczęto
użytkowanie budynku lub jego części przed ich ostatecznym wykończeniem. Jeżeli w ciągu
roku podatkowego nastąpiła zmiana sposobu wykorzystywania budynku albo gruntu lub ich
części, mająca wpływ na wysokość opodatkowania w tym roku, podatek ulega obniżeniu lub
podwyższeniu, poczynając od pierwszego dnia miesiąca następującego po miesiącu, w którym
nastąpiła ta zmiana. Obowiązek podatkowy wygasa z upływem miesiąca, w którym ustały
okoliczności uzasadniające ten obowiązek.
Osoby prawne, jednostki organizacyjne nie posiadające osobowości prawnej są
obowiązane składać, w terminie do dnia 15 stycznia, organowi gminy właściwemu ze względu
na miejsce położenia nieruchomości deklaracje na podatek od nieruchomości na dany rok
podatkowy, sporządzone na formularzu według ustalonego wzoru, a jeżeli obowiązek
podatkowy powstał po tym dniu – w terminie 14 dni od dnia zaistnienia okoliczności
uzasadniających powstanie tego obowiązku. W razie zaistnienia zmian podatnik jest
zobowiązany odpowiednio skorygować deklaracje w terminie 14 dni od dnia zaistnienia tych
zmian.
Osoby fizyczne obowiązane są złożyć właściwemu organowi gminy wykaz nieruchomości
w terminie 14 dni od dnia wystąpienia okoliczności uzasadniających powstanie obowiązku oraz
informować ten organ o zaistnieniu zmian w ciągu 14 dni od ich powstania.
Na podstawie art. 20 w związku z art. 5 ustawy górne granice stawek określa co roku
Minister Finansów w rozporządzeniu w sprawie określenia górnych granic stawek kwotowych w
niektórych podatkach i opłatach lokalnych. Górne granice stawek kwotowych podatku ulegają
corocznie podwyższeniu na następny rok podatkowy w stopniu odpowiadającym wskaźnikowi
wzrostu cen detalicznych towarów i usług konsumpcyjnych w okresie pierwszych trzech
kwartałów w roku, w którym stawki ulegają podwyższeniu w stosunku do analogicznego okresu
roku poprzedniego Wysokość stawek podatku określa Rada Gminy w drodze uchwały. Rada
gminy może obniżać stawki do 50 %. Podatek od nieruchomości dla osób fizycznych ustala
Burmistrz w drodze decyzji
Osoby fizyczne płacą podatek od nieruchomości w czterech ratach: do 15 marca, 15
maja, 15 września i 15 listopada roku podatkowego. Osoby prawne i jednostek organizacyjne
nie posiadające osobowości prawnej uiszczają podatek od nieruchomości za poszczególne
miesiące – do 15 dnia każdego miesiąca.
W projekcie budżetu na 2004 rok przewidziano dochody z tego tytułu w wysokości
7.850.000 złotych tj. o 370.000 złotych więcej niż w roku 2003 (4,9 %). To także o ponad
370.000 złotych mniej niż wynika to z zamieszczonej poniżej prognozy dochodów z tytułu
podatku od nieruchomości. Na tyle oceniamy wielkość podatków, których nie uda się ściągnąć.
To tylko około 4 % całości przewidywanych dochodów z tego tytułu.
Rada Miasta Marki w listopadzie 2003 roku przyjęła pakiet uchwał podatkowych, w
których przyjęto założenie pozostawienia stawek podatkowych na poziomie 2003 roku. Wzrost
globalnej kwoty dochodów z tego tytułu będzie w związku z tym możliwy wyłącznie w wyniku
zwiększenia się bazy podatkowej podlegającej wymiarowi.
PROGNOZA DOCHODÓW Z TYTUŁU PODATKU OD NIERUCHOMOŚCI
Tytuł opodatkowania
1)
a)
b)
c)
2)
a)
b)
c)
d)
e)
3)
od gruntów :
związanych z prowadzeniem działalności gospodarczej,
bez względu na sposób zakwalifikowania w ewidencji
gruntów i budynków od 1 m 2 powierzchni
pod jeziorami, zajętymi na zbiorniki wodne retencyjne
lub elektrowni wodnych od 1 ha powierzchni
pozostałych od 1 m 2 powierzchni
od budynków lub ich części :
mieszkalnych od 1 m 2 powierzchni użytkowej
związanych z prowadzeniem działalności gospodarczej
oraz od budynków mieszkalnych lub ich części zajętych
na prowadzenie działalności gospodarczej do 50 m 2 od
1 m 2 powierzchni użytkowej
zajętych na prowadzenie działalności gospodarczej w
zakresie obrotu kwalifikowanym materiałem siewnym
od 1 m 2 powierzchni użytkowej
zajętych na prowadzenie działalności gospodarczej w
zakresie udzielania świadczeń zdrowotnych od 1 m. 2
powierzchni użytkowej
pozostałych od 1 m 2 powierzchni użytkowej
Wartość budowli
Podstawa
opodatkowania
1 226 721,00
0,00
Stawka
podatku
Wartość
podatku
0,58 711 498,18
3,38
0,00
8 263 613,00
0,12 991 633,56
429 740,00
0,51 219 167,40
229 152,00
17,00
3 895
584,00
0,00
8,06
0,00
1 757,00
3,46
6 079,22
58 311,00
106 799
166,00
4,50 262 399,50
2 135
2,00%
983,32
RAZEM
Podatek od środków transportowych (§ 034) obowiązane są płacić wszystkie osoby
fizyczne i prawne oraz jednostki organizacyjne nie mające osobowości prawnej, które są
właścicielami określonych w ustawie pojazdów mechanicznych lub jednostek pływających i
pojazdy te są na nich zarejestrowane.
W 1991 roku dawną nazwę „podatek drogowy” zastąpiono nazwą bardziej adekwatną –
„podatek od środków transportu”. Analiza budżetów gminnych nie wykazywała prostej
zależności między wpływami z tego podatku a wydatkami gmin przeznaczanymi na poprawę
stanu dróg lokalnych.
Istotne zmiany zwłaszcza, co do zakresu przedmiotowego tego podatku wprowadziła
ustawa z dnia 29 sierpnia 1997 roku o finansowaniu dróg publicznych. Dniem powstania
obowiązku podatkowego jest pierwszy dzień miesiąca następujący po miesiącu, w którym
środek transportowy został zarejestrowany. Miejsce zamieszkania lub siedziba podatnika jest
podstawą określenia organu podatkowego właściwego dla poboru podatku.
Ustawa określa zasady i terminy płatności podatku od środków transportowych. Podatek
jest płatny w dwóch równych ratach w ciągu roku (do 15 lutego i 15 września), proporcjonalnie
do upływu czasu, liczonego w miesiącach, choć może być uiszczony w całości w jednym
terminie oraz przed terminem (art. 11 ustawy o podatkach i opłatach lokalnych).
8 222
345,18
W związku z ograniczeniem od 1998 roku zakresu przedmiotowego podatku od środków
transportowych, utraciły moc obowiązującą zwolnienia odnoszące się do samochodów
osobowych, motocykli i motorowerów stanowiących własność osób niepełnosprawnych.
Projekt budżetu przewiduje zmniejszenie w stosunku do roku 2003 wpływów z tytułu
podatku od środków transportowych. Zaplanowano je na poziomie 190.000 złotych tj. o 43.000
złotych niższym niż w roku poprzednim. Kalkulacja wpływów z tego tytułu obejmuje aktualny
stan deklaracji podatkowych.
Przyczyną obniżenia realnych wpływów do budżetu z tytułu tego podatku jest
obserwowane
na przestrzeni
ostatnich
lat
stałe zmniejszenie
się
ilości
podmiotów
gospodarczych prowadzących działalność usługową w zakresie transportu. Spowodowało to
także zmniejszenie liczby zarejestrowanych pojazdów oraz zwiększenie ilości uzasadnionych
wniosków o umorzenie podatku. Należy także zwrócić uwagę, że pojazdy ciężarowe podlegają
opodatkowania w zależności od masy całkowitej pojazdu, dlatego trudno jest oszacować
wpływy z tego tytułu.
Mając na uwadze trudną sytuację ekonomiczną firm i osób prowadzących działalność
gospodarczą, z którą wiąże się konieczność uiszczania podatku od środków transportowych,
zaproponowałem Radzie Miasta Marki utrzymanie stawek tego podatku na poziomie roku 2003
i 2002.
Wysokość przyjętych przez Radę obciążeń podatkowych wynosi średnio 75 % stawek
maksymalnych. Rada Miasta na 2004 rok zaakceptowała opodatkowanie pojazdów w
następujących stawkach podstawowych:
1.



2.
3.
4.
5.
6.
7.

Od samochodu ciężarowego o dopuszczalnej masie całkowitej pojazdu:
Od
3,5
tony
do
5,5
tony
400,0 zł
włącznie............................................................................................
Powyżej
5,5
tony
do
9
ton
700,0 zł
włącznie .......................................................................................
Powyżej
9
ton
i
poniżej
12
800,0 zł
ton ...............................................................................................
Od samochodu ciężarowego o dopuszczalnej masie całkowitej równej lub wyższej
niż 12 ton zgodnie z załącznikiem nr 1 do uchwały
Od ciągnika siodłowego lub balastowego przystosowanego do używania łącznie z
naczepą lub przyczepą o dopuszczalnej masie całkowitej zespołu pojazdów od
3,5 tony i poniżej 12 ton ………………………………………………………………… 900,0 zł
…………………………
Od ciągnika siodłowego lub balastowego przystosowanego do używania łącznie z
naczepą lub przyczepą o dopuszczalnej masie całkowitej zespołu pojazdów
równej lub wyższej 12 ton zgodnie z załącznikiem nr 2 do uchwały
Od przyczepy lub naczepy, które łącznie z pojazdem silnikowym posiadają
dopuszczalną masę całkowitą od 7 ton i poniżej 12 ton, z wyjątkiem związanych
wyłącznie z działalnością rolniczą prowadzoną przez podatnika podatku
800,0 zł
rolnego....................................
Od przyczepy i naczepy, które łącznie z pojazdem silnikowym posiadają
dopuszczalną masę całkowitą równą lub wyższą niż 12 ton z wyjątkiem
związanych wyłącznie z działalnością rolniczą prowadzoną przez podatnika
podatku rolnego, zgodnie z załącznikiem nr 3 do uchwały …………………………
…………………………………….
Od autobusu w zależności od liczby miejsc do siedzenia:
Mniej
niż
30
1 000,0 zł
miejsc ................................................................................................................

Równej lub wyższej niż 30
miejsc .........................................................................................
1 300,0 zł
W zakresie opodatkowania pojazdów wymienionych w punkcie 2), 3) i 6) wysokość
podatku została uzależniona od liczby osi, rodzaju zawieszenia oraz masy całkowitej.
Podatek rolny (§ 032) ustalany jest dla osób fizycznych w formie decyzji wydanej przez
burmistrza właściwego ze względu na miejsce położenia na podstawie ustawy z dnia 15
listopada 1984 roku o podatku rolnym (tekst jednolity Dz. U. z 1993 roku Nr 94, poz. 431 z
późniejszymi zmianami) oraz ustawy z dnia 29 sierpnia 1997 roku – Ordynacja podatkowa (Dz.
U. Nr 137, poz. 926 z późniejszymi zmianami).
Podatnikiem podatku są osoby fizyczne, osoby prawne oraz jednostki organizacyjne nie
mające osobowości prawnej, które są właścicielami albo samoistnymi posiadaczami gruntów
wchodzących w skład gospodarstw rolnych, lub posiadają – na podstawie zawartej umowy albo
innego tytułu prawnego, a także bezumownie grunty wchodzące w skład gospodarstw rolnych
stanowiących własność Skarbu Państwa lub gminy.
Dla celów podatku rolnego za gospodarstwo rolne uważa się obszar użytków rolnych,
gruntów pod stawami oraz sklasyfikowanych w operatach ewidencyjnych jako użytki rolne
gruntów pod zabudowaniami związanymi z prowadzeniem tego gospodarstwa o łącznej
powierzchni przekraczającej 1 ha lub o powierzchni użytków rolnych przekraczających 1 ha
przeliczeniowy. Liczbę hektarów przeliczeniowych ustala się na podstawie powierzchni,
rodzajów i klas użytków rolnych wynikających z ewidencji gruntów oraz zaliczenia do okręgu
podatkowego. Jeżeli w budynkach lub ich częściach bądź też na całej powierzchni gruntu lub
jego części prowadzona jest działalność gospodarcza inna niż rolnicza należy zapłacić podatek
od nieruchomości według stawki odpowiedniej dla prowadzenia działalności gospodarczej.
Osoby fizyczne są obowiązane złożyć organowi gminy pisemne informacje w terminie 14
dni od dnia zaistnienia okoliczności uzasadniających powstanie albo wygaśnięcie obowiązku w
podatku rolnym lub o zaistnieniu zmian. Natomiast osoby prawne i jednostki organizacyjne nie
mające osobowości prawnej, w terminie do 15 stycznia składają organowi podatkowemu
deklarację na podatek rolny na dany rok podatkowy i są obowiązane odpowiednio skorygować
deklaracje, w terminie 14 dni od dnia zaistnienia zmian.
Obowiązują cztery terminy płatności, które przypadają na dzień: 15 marca, 15 maja, 15
września, 15 listopada roku podatkowego.
Zaplanowano, że w roku 2004 z tego tytułu osiągnięte zostaną dochody w wysokości
4.500 złotych. To aż o 82 % mniej w stosunku do planu dochodów na rok 2003. W roku 2003
plan dochodów z tytułu podatku rolnego nie zostanie wykonany.
Podatek leśny (§ 033) płacą osoby fizyczne, osoby prawne oraz jednostki organizacyjne
nie posiadające osobowości prawnej, które są właścicielami albo samoistnymi posiadaczami
lasów, posiadają lasy stanowiące własność Skarbu Państwa lub gminy na podstawie zawartej
umowy lub innego tytułu prawnego a także bezumownie.
Podstawę opodatkowania podatkiem leśnym, który uregulowany jest ustawą z dnia 30
października o podatku leśnym (Dz.U. nr 200, poz. 1682 z późn. zm.) stanowi liczba hektarów
przeliczeniowych – ustalona na podstawie powierzchni głównych gatunków drzew w
drzewostanie i klas bonitacji drzewostanu dla głównych gatunków drzew – wynikająca z planu
urządzenia lasu lub uproszczonego planu urządzenia lasu. Podatek leśny od 1 ha
przeliczeniowego za rok podatkowy wynosi równowartość pieniężną 0,200 m3 drewna,
obliczoną według średniej ceny sprzedaży drewna uzyskanej przez nadleśnictwa za pierwsze
trzy kwartały roku poprzedzającego rok podatkowy. Wyjątek stanowią: lasy ochronne, lasy
wchodzące w skład rezerwatów przyrody i parków narodowych, lasy, dla których nie ma
sporządzonego planu urządzenia lasu lub uproszczonego planu urządzenia lasu. W tym
przypadku podstawę opodatkowania stanowi liczba hektarów fizycznych lasów. Podatek leśny
za rok podatkowy wynosi równowartość pieniężną 0,3 q żyta od powierzchni 1 ha fizycznego
lasów i gruntów leśnych, ustalonej na podstawie ewidencji gruntów.
Osoby fizyczne są obowiązane złożyć organowi gminy pisemne informacje w terminie 14
dni od dnia zaistnienia okoliczności uzasadniających powstanie albo wygaśnięcie obowiązku w
podatku leśnym lub o zaistnieniu zmian. Natomiast osoby prawne oraz jednostki organizacyjne
nie mające osobowości prawnej są obowiązane składać w terminie do 15 stycznia organowi
podatkowemu deklarację na podatek leśny na dany rok podatkowy i zgodnie z nią – bez
wezwania – wpłacać w terminach do 15 każdego miesiąca należny podatek. Jeżeli ostatni
dzień terminu płatności przypada na sobotę lub dzień ustawowo wolny od pracy, terminem
płatności jest następny dzień po dniu lub dniach wolnych od pracy.
Obowiązują cztery terminy płatności, które przypadają na dzień: 15 marca, 15 maja, 15
września i 15 listopada roku podatkowego.
Na rok 2004 zaplanowano osiągnięcie dochodów z tytułu podatku leśnego w wysokości
6.000 złotych. To wpływy znikome w skali całego budżetu.
Przedmiotem opodatkowania opłatą targową (§ 043) jest sprzedaż dokonywana na
targowiskach (art. 15, 16 i 19 ust. 1 lit. a ustawy o podatkach i opłatach lokalnych).
Pobór opłaty targowej odbywa się na podstawie ustawy z dnia 12 stycznia 1991 roku o
podatkach i opłatach lokalnych (Dz. U. z 2002 roku Nr 9, poz. 84) oraz ustawy z dnia 29
sierpnia 1997 roku – Ordynacja podatkowa (Dz. U. Nr 137, poz. 926 z późniejszymi zmianami).
Opłata targowa pobierana jest od osób fizycznych, osób prawnych oraz jednostek
organizacyjnych nie mających osobowości prawnej, dokonujących sprzedaży na targowiskach.
Dla celów opłaty targowej za targowiska uważa się wszelkie miejsca, w których prowadzony jest
handel, w szczególności z ręki, koszów, stoisk, wozów konnych, przyczep, pojazdów
samochodowych, a także sprzedaż zwierząt, środków transportowych i części do środków
transportowych.
Stawki opłaty targowej uchwala Rada Miasta, przy czym górne granice są określone
przez Ministra Finansów zgodnie z ustawą o podatkach i opłatach lokalnych. Stawki opłaty
targowej na rok 2004 zostały przez Radę Miasta Marki pozostawione na poziomie roku 2001,
2002 i 2003. Było to spowodowane trudną sytuacją gospodarczą oraz faktem, że handlowcy w
Markach płacą nie tylko daninę publiczną, ale także placowe właścicielom targowisk.
W projekcie budżetu na rok 2004 z tytułu opłaty targowej zaplanowano osiągnięcie
dochodu w wysokości 50.000 złotych. Podobną wielkość dochodu zaplanowano na rok 2003.
Osiągnięcie dochodu w takiej wysokości jest realne.
Kwestie dotyczące wymiaru i poboru podatku od spadku i podatku od darowizny reguluje
ustawa z dnia 28 lipca 1983 roku o podatku od spadków i darowizn (Dz. U. z 1997 roku Nr 16,
poz. 89 z późniejszymi zmianami). Przedmiotem opodatkowania podatkiem od spadków i
darowizn (§ 036) jest nabycie własności rzeczy znajdujących się w kraju i praw majątkowych
wykonywanych w kraju, w drodze spadku lub darowizny nabycie praw do wkładu
oszczędnościowego na podstawie dyspozycji wkładcy na wypadek jego śmierci nabycie
własności rzeczy i innych praw majątkowych przez zasiedzenie, nabycie własności rzeczy
znajdujących się za granicą lub praw majątkowych wykonywanych za granicą, jeżeli w chwili
otwarcia spadku lub zawarcia umowy darowizny nabywca był obywatelem polskim lub miał
miejsce stałego pobytu w Polsce. Podatnikami podatku od spadków i darowizn są osoby
fizyczne, które nabyły własność rzeczy i prawa majątkowe w sposób wyżej wskazany.
Płatnikami podatku od spadków i darowizn są notariusze, przed którymi sporządzono akt
darowizny lub którym przedstawiono pismo stwierdzające darowiznę w celu dokonania
czynności notarialnej.
Podstawę opodatkowania stanowi wartość nabytych rzeczy i praw majątkowych po
potrąceniu długów i ciężarów (czysta wartość), ustalona według stanu rzeczy i praw
majątkowych w dniu nabycia i cen rynkowych z dnia powstania obowiązku podatkowego. Jeżeli
przed dokonaniem wymiaru podatku nastąpi ubytek rzeczy spowodowany siłą wyższą, do
ustalenia wartości przyjmuje się stan rzeczy w dniu dokonania wymiaru, a odszkodowanie za
ubytek należne z tytułu ubezpieczenia wlicza się do podstawy wymiaru. Jeżeli spadkobierca lub
obdarowany został obciążony obowiązkiem wykonania polecenia lub zapisu, wartość
obciążenia z tego tytułu stanowi ciężar spadku (zapisu) lub darowizny, o ile polecenie zostało
wykonane. Do długów i ciężarów zalicza się również koszty ostatniej choroby spadkodawcy,
jeżeli nie zostały pokryte za jego życia i z jego majątku, koszty pogrzebu spadkodawcy, łącznie
z nagrobkiem, w takim zakresie, w jakim koszty te odpowiadają zwyczajom przyjętym w danym
środowisku, koszty postępowania spadkowego, wynagrodzenie wykonawcy testamentu,
obowiązki wykonania zapisów oraz poleceń zamieszczonych w testamencie, wypłaty z tytułu
zachowku oraz inne obowiązki wynikające z przepisów Kodeksu cywilnego dotyczących
spadków.
W projekcie budżetu na 2004 rok przewidziano wykonanie dochodu z tego tytułu w
wysokości 220.000 złotych. Kwota ta jest niższa od planu dochodów z tego tytułu na rok 2003
aż o 37 %. Tak pesymistyczna ocena wysokości dochodu z podatku od spadków i darowizn
wynika z analizy wykonania budżetu w roku poprzednim. Oszacowanie wpływów z tego tytułu z
oczywistych względów jest trudne.
Rada Gminy może wprowadzać opłatę administracyjną (§ 045) za czynności urzędowe
wykonywane przez podległe jej organy, jeżeli czynności te nie są objęte przepisami o opłacie
skarbowej (art. 18 i 19 pkt 1 lit. c ustawy o podatkach i opłatach lokalnych). Od decyzji Rady
Miasta wyrażonej w formie uchwały zależy jej wprowadzenie, konstrukcja i w ramach ustawy
wysokość stawek lub warunki płatności. Mimo samodzielności w podejmowaniu decyzji przez
Radę, faktycznie opłata administracyjna jest wykorzystywana w niewielkim zakresie. Wynika to
z faktu, iż takich czynności jest stosunkowo niewiele. Można w polskim systemie prawnym
wskazać tu na możliwość sporządzenia testamentu i na wydanie wypisu i wyrysu z
miejscowego planu zagospodarowania przestrzennego.
Dla budżetu naszego miasta ma znaczenie pobierana opłata administracyjna od wypisu z
planu zagospodarowania przestrzennego w wysokości 35 zł. i od wyrysu z wypisem z planu w
wysokości 75 zł. Wysokość tych opłat ustaliła Rada jeszcze w 2001 roku.
Pobór podatku od czynności cywilnoprawnych (§ 050) reguluje ustawa z dnia 9
września 2000 roku o podatku od czynności cywilnoprawnych (Dz. U. Nr 86, poz. 959 z
późniejszymi zmianami), rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 5 grudnia 2000 roku w
sprawie szczegółowych zasad poboru podatku od czynności cywilnoprawnych (Dz. U. Nr 108,
poz. 1153). Przedmiotem opodatkowania są: czynności cywilnoprawne (umowy) wymienione w
art. 1 ustawy, zmiany tych umów, orzeczenia sądów i ugody, jeżeli wywołują one takie same
skutki prawne, jak podlegające opodatkowaniu czynności cywilnoprawne. Podatnikami podatku
od czynności cywilnoprawnych są osoby fizyczne, osoby prawne i jednostki organizacyjne nie
mające osobowości prawnej, będące stronami czynności cywilnoprawnych. Płatnikami podatku
od czynności cywilnoprawnych są notariusze – od czynności cywilnoprawnych dokonywanych w
formie aktu notarialnego, nabywcy rzeczy – od umów sprzedaży, jeżeli nabywca kupuje te
rzeczy do przerobu lub do dalszej sprzedaży.
Powstanie
obowiązku
podatkowego
następuje
z
chwilą
dokonania
czynności
cywilnoprawnej, a w przypadku gdy płatnikami są nabywcy rzeczy przeznaczonych do przerobu
lub odprzedaży – z chwilą wypłacenia należności. Jeżeli zawarcie umowy przenoszącej
własność następuje w wykonaniu zobowiązania wynikającego z uprzednio zawartej umowy
zobowiązującej do przeniesienia własności, obowiązek podatkowy powstaje z chwilą zawarcia
umowy przenoszącej własność z chwilą podjęcia uchwały o podwyższeniu kapitału spółki
mającej osobowość prawną z chwilą uprawomocnienia się orzeczenia sądu, doręczenia wyroku
sądu polubownego lub zawarcia ugody z chwilą powołania się na okoliczność dokonania
czynności cywilnoprawnej – jeżeli podatnik nie złożył deklaracji w sprawie podatku od
czynności cywilnoprawnych w terminie 5 lat od końca roku, w którym upłynął termin płatności, a
którakolwiek ze stron po upływie tego terminu powołuje się przed organami podatkowymi lub
organami kontroli skarbowej na okoliczność jej dokonania; w tym przypadku obowiązek
podatkowy powstaje jedynie w stosunku do podatnika, który powołał się na okoliczność
dokonania czynności cywilnoprawnej
W budżecie miasta na rok 2004 zaplanowaliśmy osiągnięcie dochodu z tego tytułu w
wysokości
939.000 złotych. Wielkość ta jest o ponad 49 % niższa od planu dochodów z tytułu podatku od
czynności cywilnoprawnych na rok 2003. Analiza trzech kwartałów poprzedniego roku świadczy
jednak o tym, że osiągnięcie dochodu w zmniejszonej wysokości nie będzie łatwe.
W związku ze zmianą ustawy o podatkach i opłatach lokalnych w 2004 roku otrzymamy
dotację
z funduszu celowego PFRON (§ 244) w wysokości 54.236 złotych w
związku z utraconymi dochodami
w podatku od nieruchomości. Wymiar podatku
dotyczy zakładów pracy chronionej, które są ustawowo zwolnione z tego rodzaju daniny na
rzecz gminy. Powyższy dochód nie jest nowym źródłem finansowania samorządu, ponieważ
środki z tego tytułu otrzymywaliśmy dotychczas w części ogólnej subwencji rekompensującej.
Rozdział 75618
Wpływy z opłat stanowiących dochody jednostek samorządu terytorialnego na
podstawie ustaw
W 2001 roku ustawodawca wprowadził radykalne zmiany w funkcjonowaniu opłaty
skarbowej (§ 041), która do tego czasu była istotnym elementem dochodów gmin. W miejsce
dotychczasowej opłaty skarbowej wprowadzono dwie nowe daniny: opłatę skarbową spełniającą
funkcje opłaty administracyjnej i podatek od czynności cywilnoprawnych. Wskazany zabieg
jednocześnie spowodował radykalne zmniejszenie dochodów gmin.
Opłata skarbowa pełni w polskim systemie finansowym w przeważającej części funkcję
opłaty administracyjnej. Podstawowe akty prawne regulujące pobór to ustawa z dnia 9 września
2000 roku o opłacie skarbowej (Dz. U. Nr 86, poz. 960 z późniejszymi zmianami),
rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 5 grudnia 2000 roku w sprawie sposobu pobierania,
zapłaty i zwrotu opłaty skarbowej oraz sposobu prowadzenia rejestrów tej opłaty (Dz. U. Nr 110,
poz. 1176).
Przedmiotem opłaty skarbowej są:
1) w sprawach indywidualnych z zakresu administracji publicznej – podania (żądania,
odwołania, zażalenia) i załączniki do podań,
2) czynności urzędowe dokonywane na podstawie zgłoszenia lub na wniosek
zainteresowanego,
3) zaświadczenia wydawane na wniosek zainteresowanego,
4) zezwolenia (pozwolenia, koncesje) wydawane na wniosek zainteresowanego,
5) stwierdzające ustanowienie pełnomocnika i ich odpisy (wypisy), weksle, dokumenty
przewozowe.
Podmiotami obowiązanymi do zapłaty opłaty skarbowej są osoby fizyczne, osoby prawne
i jednostki organizacyjne nie mające osobowości prawnej, jeżeli wystawiają dokumenty,
składają podania i załączniki do podań albo jeżeli na ich wniosek dokonuje się czynności
urzędowych lub wydaje zaświadczenia albo zezwolenia. Szczegółowe zasady dotyczące
zapłaty opłaty skarbowej od poszczególnych jej przedmiotów i sposobu prowadzenia rejestrów
tej opłaty określa rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 5 grudnia 2000 roku w sprawie
sposobu pobierania, zapłaty i zwrotu opłaty skarbowej oraz sposobu prowadzenia rejestrów tej
opłaty (Dz. U. Nr 110, poz. 1176). Opłatę skarbową wpłaca się z chwilą powstania obowiązku
podatkowego, z wyjątkiem opłaty skarbowej od weksli, której zapłaty dokonuje się w terminie 14
dni od dnia powstania obowiązku podatkowego. Zapłaty opłaty skarbowej dokonuje się znakami
opłaty skarbowej (gdy jej wysokość nie przekracza 100 zł.), gotówką w kasie urzędu gminy
(miasta) lub na ich rachunek bankowy, a w przypadku weksli – przez nabycie urzędowego
blankietu wekslowego, znakami opłaty skarbowej lub gotówką.
Wpływy z opłaty skarbowej:
1) z punktów sprzedaży znaków opłaty skarbowej i urzędowych blankietów wekslowych
są przekazywane na rachunek budżetu gminy, w siedzibie której znajdują się te
punkty, a z pozostałych punktów sprzedaży - na rachunek budżetu gminy, na
obszarze której znajdują się te punkty;
2) uiszczanej gotówką, są wpłacane na rachunek budżetu gminy, na obszarze której ma
siedzibę podmiot, który przyjął podanie, dokonał czynności urzędowej albo wydał
zaświadczenie lub zezwolenie,
3) pobieranej przez płatnika, są wpłacane przez płatnika na rachunek budżetu gminy,
na obszarze której płatnik ma siedzibę,
4) w pozostałych przypadkach są wpłacane na rachunek budżetu gminy, na obszarze
której jest położony właściwy miejscowo organ podatkowy.
Jeżeli podmiotem, który przyjął podanie, dokonał czynności urzędowej albo wydał
zaświadczenie lub zezwolenie, jest wójt (burmistrz, prezydent miasta) lub upoważniony przez
niego podmiot, wpływy z opłaty skarbowej uiszczanej gotówką są wpłacane na rachunek
budżetu tej gminy.
Z tytułu opłaty skarbowej zaplanowano w 2004 roku wykonanie dochodu w wysokości
60.000 złotych. To kwota niższa od planu roku poprzedniego aż o 70 %. Tak radykalne
zmniejszenie planu dochodów wynika z niewielkiego ich wykonania w trzech kwartałach 2003
roku.
Wpływy z opłat za wydane koncesje alkoholowe (§ 048) przewidziane jest w
przepisach ustawy z dnia 26 października 1982 roku o wychowaniu w trzeźwości i
przeciwdziałaniu alkoholizmowi (Dz.U. z 2002 r. Nr 147, poz.213). Ustawa przewiduje, że
sprzedaż napojów alkoholowych może być prowadzona jedynie na podstawie zezwolenia
wydanego przez właściwy organ gminy. Opłatę za zezwolenie ustala się w rocznej wysokości
odpowiadającej urzędowej cenie detalicznej określonych rodzajów napojów alkoholowych.
Wysokość corocznej opłaty odpowiada urzędowej cenie detalicznej 5 litrów spirytusu
luksusowego za każdy rok objęty zezwoleniem na sprzedaż napojów zawierających do 18 %
alkoholu oraz piwa, 20 litrów tegoż spirytusu za każdy rok objęty zezwoleniem na sprzedaż
napojów mających więcej niż 18 % alkoholu. Opłata jest wnoszona do kasy gminy w okresach
rocznych wraz z pisemnym oświadczeniem o wartości sprzedaży napojów alkoholowych w roku
poprzednim. W przypadku nie uiszczenia kolejnej wpłaty w terminie zezwolenie wygasa.
Projekt budżetu na 2004 rok przewiduje dochody z tego tytułu w wysokości 390.000
złotych. Wielkość
przewyższa plan roku 2003 o ponad 8 %. Wzrost ten jest całkowicie
uzasadniony analizą dochodów wykonanych z tego tytułu w trzech kwartałach 2003 roku.
Rozdział 75619
Wpływy z różnych rozliczeń
Opłata eksploatacyjna (§ 046) pobierana jest od podmiotów – przedsiębiorstw
wydobywających kopaliny lub surowce mineralne na podstawie ustawy z dnia 4 lutego 1994
roku Prawo geologiczne i górnicze (Dz. U. Nr 27, poz. 96 z późniejszymi zmianami). Opłata ta
ma szczególny charakter prawny. Zawiera cechy właściwe podatkom, ale także stanowi formę
rekompensaty dla gmin, na terenie których trwa wydobycie kopalin, za zwiększone wydatki
spowodowane działalnością podmiotów degradujących środowisko naturalne. Gmina jest
jedynie częściowym beneficjentem tej opłaty. Środki z tego tytułu w skali budżetu stanowią
niewielki procent dochodów gminy. Zaplanowana kwota 5.000 złotych została utrzymana na
poziomie 2003 roku.
Rozdział 75621
Udziały gmin w podatkach stanowiących dochód budżetu państwa
Udziały gmin w podatkach stanowią szczególną konstrukcję prawną podziału dochodów
płynących ze wspólnego dla budżetów lokalnych i budżetu państwa źródła podatkowego.
Rozwiązanie przyjęte w polskim systemie budżetowym polega na określeniu procentowego
udziału we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych oraz od osób prawnych.
Istnieje, więc bezpośrednia zależność między wpływami do budżetów gmin z tytułu udziału w
podatkach, a dochodami przynoszonymi przez te podatki budżetowi państwa w każdym
kolejnym roku budżetowym. Obok funkcji ściśle fiskalnych udziały gmin w podatkach
dochodowych
spełniają
także
funkcję
stymulującą
gminy,
które
dzięki
posiadanym
kompetencjom mogą aktywniej wpływać na rozwój gospodarczy i społeczny terenu. Poza tym,
jednolite rozwiązania prawne zarówno dla wszystkich gmin, jaki i dla państwa umożliwiają
prowadzenie jednolitej polityki podatkowej w skali całego kraju.
Na 2004 roku Ministerstwo Finansów oszacowało udziały Gminy Marki w podatku
dochodowym od osób fizycznych (§ 001) na kwotę 10.028.591,0 złotych, czyli o 32,8 %
więcej niż w 2003 roku. Tak duży wzrost dochodów z tego tytułu powinien cieszyć, jednak w
analizując dotychczasowe doświadczenia należy wyrazić wątpliwość co do realności wykonania
całej kwoty dochodu. W roku 2003 Minister Finansów zawyżył kwotę szacowanych dochodów
gmin z tego tytułu aż o 20 %.
Zasady podziału wpływów z podatku dochodowego od osób fizycznych ustala ustawa z
13 listopada 2003 roku o dochodach jednostek samorządu terytorialnego. Kwotę udziału gminy
we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych, stanowiącego dochód budżetu
państwa, ustala się mnożąc ogólną kwotę wpływów z tego podatku przez wskaźnik 0,3934 i
wskaźnik równy udziałowi
należnego w roku poprzedzającym
rok bazowy podatku
dochodowego od osób fizycznych zamieszkałych na obszarze gminy, w ogólnej kwocie
należnego podatku w tym samym roku.
Wysokość udziału gminy we wpływach z podatku dochodowego od osób prawnych
(§ 002) od podatników tego podatku, posiadających siedzibę na obszarze gminy wynosi 6,71%.
W projekcie budżetu miasta Marki na 2004 roku przewidziano dochody z tego tytułu w
wysokości 260.000 złotych. Wysokość dochodu z podatku dochodowego od osób prawnych w
stosunku do 2003 roku nie uległa zmianie.
Środki stanowiące dochody jednostek samorządu terytorialnego, które na podstawie
odrębnych przepisów pobierają urzędy skarbowe, są odprowadzane na rachunek budżetu
właściwej jednostki samorządu terytorialnego w terminie 14 dni od dnia, w którym wpłynęły na
rachunek urzędu skarbowego. Środki stanowiące dochody jednostek samorządu terytorialnego
z tytułu udziału we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych podlegają
przekazaniu z centralnego rachunku bieżącego budżetu państwa na rachunki budżetów
właściwych jednostek samorządu terytorialnego w terminie do 10 dnia miesiąca następującego
po miesiącu, w którym podatek wpłynął na rachunek urzędu skarbowego.
W związku z wejściem w życie ustawy o dochodach jednostek samorządu terytorialnego
uległa zmianie konstrukcja udziałów gminy w podatkach bezpośrednich. Dochodem własnym
gmin, powiatów i województw począwszy od 1 stycznia 2004 roku będą zwiększone udziały we
wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych i podatku dochodowego od osób
prawnych:
PIT
w gminach
w powiatach
z 27,6% obecnie
- do
z 1,0% obecnie
- do
35,72 % w 2004 roku,
8,42 % w 2004 roku do 10,25% od
2005 roku,
w województwach
z 1,5% obecnie
-
do
1,6 %
od 2004 roku.
CIT
w gminach
z 5% obecnie
- do
6,71 % od 2004 roku
w powiatach
z 0% obecnie
- do
1,40 % od 2004 roku,
w województwach
z 0,5% obecnie
- do
15,9 % od 2004 roku.
Zgodnie z art. 93 ustawy, w celu zapewnienia ciągłości finansowania zadań w 2004 roku,
jednostki samorządu terytorialnego otrzymają - do dnia 20 stycznia 2004 roku – jednorazową
zaliczkę z budżetu państwa:
1) gminy i powiaty - w wysokości 1/12 różnicy między kwotą wynikającą z planowanej
na 2004 rok dla danej jednostki kwoty udziału we wpływach z podatku dochodowego
od osób fizycznych a kwotą wynikającą z udziału we wpływach z tego podatku przed
dniem 1 stycznia 2004 roku,
2) województwa - w wysokości 1/12 kwoty planowanych dochodów województwa z
tytułu udziału we wpływach z podatku dochodowego od osób prawnych, ustalonej w
sposób określony w art. 93 ust. 2 ustawy.
Zaliczka dla gmin i powiatów będzie potrącona w sześciu równych ratach, począwszy od
1 maja 2004 roku z dochodów z tytułu udziału we wpływach z podatku PIT, natomiast
województwa dokonają zwrotu zaliczki, począwszy od 1 maja 2004 roku – zgodnie z art. 93 ust.
3 i 4 ustawy.
Zgodnie z postanowieniami nowej ustawy gminy, powiaty i województwa otrzymają
dodatkowy dochód w wysokości 5% dochodów uzyskiwanych na rzecz budżetu państwa w
związku z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych
ustawami.
DZIAŁ 758 RÓŻNE ROZLICZENIA
Rozdział 75801
Część oświatowa subwencji ogólnej
Zgodnie z art. 7 ustawy o dochodach jednostek samorządu terytorialnego, dochodem
gminy będzie subwencja ogólna. Jednostki samorządu terytorialnego będą otrzymywały
subwencję ogólną składającą się z części wyrównawczej, równoważącej (gminy i powiaty),
regionalnej (województwa) i oświatowej. Do budżetu miasta Marki w roku 2004 wpłyną jedynie
dochody z części oświatowej subwencji ogólnej.
Zgodnie z art. 27 i 28 ustawy o dochodach jednostek samorządu terytorialnego kwotę
przeznaczoną na część oświatową subwencji ogólnej dla wszystkich jednostek samorządu
terytorialnego, ustala się corocznie w ustawie budżetowej. Sposób podziału tej części subwencji
ogólnej między poszczególne jednostki samorządu terytorialnego określił - w drodze
rozporządzenia - minister właściwy do spraw oświaty i wychowania, po zasięgnięciu opinii
ministra właściwego do spraw finansów publicznych oraz reprezentacji jednostek samorządu
terytorialnego. Sposób podziału części oświatowej subwencji ogólnej uwzględnia typy i rodzaje
szkół i placówek prowadzonych przez jednostki samorządu terytorialnego, stopnie awansu
zawodowego nauczycieli oraz liczbę uczniów w tych szkołach i placówkach.
Od kwoty części oświatowej subwencji ogólnej odliczana będzie rezerwa części
oświatowej subwencji ogólnej w roku 2004 w wysokości 1%, od roku 2005 w wysokości 0,6%.
Podział rezerwy części oświatowej subwencji będzie dokonywany do dnia 30 listopada każdego
roku.
Planowana na 2004 rok kwota części oświatowej subwencji ogólnej dla wszystkich
jednostek samorządu terytorialnego wynosi 25 082 854 000 złotych. Z kwoty tej odliczona
została 1% rezerwa w wysokości 250.828.540 złotych. Część oświatowa subwencji ogólnej
stanowi 16,4% planowanych na 2004 rok dochodów budżetu państwa. Wstępne kwoty części
oświatowej subwencji ogólnej na 2004 rok dla poszczególnych gmin, powiatów (w tym miast na
prawach powiatów) oraz samorządów województw, naliczone zostały zgodnie z zasadami
przyjętymi w rozporządzeniu Ministra Edukacji Narodowej i Sportu w sprawie zasad podziału
części oświatowej subwencji ogólnej w roku 2004.
Na podstawie przekazanych przez Miasto Marki danych statystycznych w 2004 roku w
formie subwencji oświatowej (§ 292) otrzymamy 7.313.308 złotych. Będzie to kwota wyższa
w stosunku do 2003 roku o 2,7%
Rozdział 75814
Różne rozliczenia finansowe
Dochody w tym rozdziale (§ 092) są realizowane z tytułu odsetek od środków
finansowych gminy na rachunkach bankowych, zakupionych bonów skarbowych lub w drodze
stosowania innych instrumentów finansowych. Zaplanowane dochody z tego tytułu wynoszą
25.000 złotych i są zasadniczo niższe o 20.000 złotych w stosunku do 2003 roku. Sytuacja
taka spowodowana jest obniżaniem stóp procentowych kredytów i lokat.
DZIAŁ 852 OPIEKA SPOŁECZNA
Rozdział 85213
Składki na ubezpieczenie zdrowotne
Dochodem w tym rozdziale będzie dotacja celowa (§ 201) w wysokości 44.000 złotych
z przeznaczeniem na pokrycie wydatków związanych z opłacaniem składki na ubezpieczenie
zdrowotne zgodnie z ustawą z dnia 23 stycznia 2003 roku o powszechnym ubezpieczeniu w
Narodowym Funduszu Zdrowia (Dz. U. Nr 45, poz. 391). Wielkość tej dotacji jest aż o 11.000
złotych niższa niż w roku 2003.
Rozdział 85214
Zasiłki i pomoc w naturze
Kolejna dotacja celowa (§ 201) w wysokości 729.000 złotych będzie przeznaczona na
wypłatę świadczeń pieniężnych z funduszu pomocy społecznej. Zadanie będzie realizowane w
ramach zadań zleconych wynikających z ustawy z dnia 29 listopada 1990 roku o pomocy
społecznej (Dz.U. z 1998 roku, nr 64, poz. 414 z późn. zm) określającej zasady postępowania
w sprawach przyznawania i wypłacania świadczeń pieniężnych. Wysokość tej dotacji jest
niższa o 131.000 złotych niż w roku 2003.
Rozdział 85216
Zasiłki rodzinne i pielęgnacyjne
Dotacja celowa (§ 201) w wysokości 37.000 złotych przeznaczona zostanie na wypłatę
zasiłków rodzinnych i pielęgnacyjnych zgodnie z ustawą z dnia 1 grudnia 1999 roku o zasiłkach
rodzinnych i pielęgnacyjnych (Dz. U. Nr 102, poz. 651 z 1999 roku z późniejszymi zmianami)
określającą postępowanie
w sprawach przyznawania i wypłacania zasiłków rodzinnych i
pielęgnacyjnych.
Wysokość dotacji została ustalona w oparciu o zapotrzebowanie sporządzone przez
Ośrodek Pomocy Społecznej w Markach, które zostało również przekazane do Mazowieckiego
Urzędu Wojewódzkiego Wydziału Polityki Społecznej. Wysokość dotacji uległa obniżeniu w
stosunku do roku bieżącego o kwotę 14.000 złotych.
Rozdział 85219
Ośrodek Pomocy Społecznej
Kolejna dotacja celowa w wysokości 107.000 złotych (§ 201). Środki z tej dotacji zostaną
przeznaczone na finansowanie wydatków Ośrodka Pomocy Społecznej w Markach. Z
powyższej kwoty zostaną wypłacone wynagrodzenia i pochodne od wynagrodzeń dla
pracowników OPS. Zostaną z niej również sfinansowane wydatki rzeczowe związane z
funkcjonowaniem Ośrodka (usługi pocztowe, telekomunikacyjne, bankowe, konwojowanie
środków pieniężnych z banku, zakup materiałów biurowych itp.).
Dotacja ta jest wyższa w stosunku do roku poprzedniego o 3.000 złotych.
Rozdział 85295
Pozostała działalność
Zakłada się wpływy do budżetu miasta (§ 083) w wysokości 10.000 złotych pochodzące
z opłat za świadczone usługi opiekuńcze w domu chorego. Wobec nie zmienionych zasad
zwrotu należności za świadczone usługi, dochody z tego tytułu zaplanowano na poziomie
analogicznym do wielkości w 2003 roku. Zgodnie z uchwałą Rady Miasta Marki z 1999 roku
opłaty te pobierane są jako zwrot części wartości świadczonych usług. Wielkość części
podlegającej zwrotowi uzależniona jest od wysokości dochodów osób korzystających z pomocy.
DZIAŁ 900 – GOSPODARKA KOMUNALNA I OCHRONA ŚRODOWISKA
Rozdział 90095
Dotacja celowa (§ 661) w wysokości 740.000 złotych zostanie przekazana gminie na
zadanie inwestycje polegające na budowie odwodnienia w ulicy Fabrycznej. Zadanie
realizowane jest wspólnie ze Starostwem Powiatu Wołomińskiego na podstawie porozumienia
zawartego w dniu 1 lipca 2003 roku. Porozumienie to przewiduje pokrycie kosztów związanych
z realizacją wspólnego przedsięwzięcia w równych częściach przez Miasto Marki i Powiat
Wołomiński.
Część dotacji na ten cel miała wpłynąć do budżetu Miasta Marki jeszcze w 2003 roku.
Przedłużające się starania o uzyskanie pożyczki z Narodowego Funduszu Ochrony Środowiska
i Gospodarki Wodnej oraz decyzja zarządcy drogi nie pozwalająca na kontynuowanie robót w
porze zimowej, stały się przyczyną przesunięcia terminu zakończenia robót i tym samym
terminu uzyskania dotacji. Wpłynie ona do budżetu w 2004 roku.
ZESTAWIENIE PLANOWANYCH DOCHODÓW BUDŻETU
MIASTA W 2004 ROKU
Dz.
Roz
dz.
§
DOCHODY
GOSPODARKA MIESZKANIOWA
RÓŻNE JEDNOSTKI OBSŁUGI
GOSPODARKI MIESZKANIOWEJ I
KOMUNALNEJ
7000
Dochody z najmu i dzierżawy
4
075
składników majątkowych
Odsetki od nieterminowych
091
wpłat z tytułu opłat
GOSPODARKA GRUNTAMI I
NIERUCHOMOŚCIAMI
Wpływy z opłat za zarząd,
70
047 użytkowanie i użytkowanie
0
wieczyste nieruchomości
Wpływy z opłat pobieranych na
049 podstawie odrębnych ustaw renta planistyczna
7000
Dochody z najmu i dzierżawy
5
075
Wpływy z przekształcenia prawa
076 użytkowania wierzystego w
prawo własności
Wpływy ze sprzedaży wyrobów i
084
091
wpłat z tytułu podatków i opłat
ADMINISTRACJA PUBLICZNA
7501
URZĘDY WOJEWÓDZKIE
1
Dotacje celowe otrzymane z
budżetu Państwa na realizację
201
zadań z zakresu administracji
Rządowej
75 7502
STAROSTWA POWIATOWE
0
0
Dotacja celowa na realizację
232 zadań na podstawie porozumień
z pomiędzy JST
7502 URZĘDY GMIN
3
069 Wpływy z opłat różnych
7509 POZOSTAŁA DZIAŁALNOŚĆ
5
083 Wpływy z usług
Projekt
dochodó
w na wg
stanu na
IX 2003
rok
Wykona
Wykonan
nie
ie
dochod
Plan
dochodó
ów na
dochod
w na wg
wg
ów na
stanu na
stanu na
2004 rok
IX 2003
IX 2003
rok (%)
rok
Zmiana
Zmiana
planu
planu
docho
dochod
dów
ów
2004/20
2004/20
03
03 (%)
(kwota)
4 765 000
2 068
366
43,4
5 033
000
601 000
379 882
63,2
601 000
0,0
0
595 000
377 724
63,5
595 000
0,0
0
6 000
2 158
35,9
6 000
0,0
0
4 164 000
1 688
484
40,5
4 432
000
6,5 268 000
90 000
82 271
91,4
40 000
-55,6
-50 000
0,00
50 000
100,0
50 000
0
5,6 268 000
570 000
270 222
47,4
300 000
-47,4
-270
000
2 000
2 477
123,8
40000
1 900,0
38 000
3 500 000
1 331
343
38,0
4 000
000
2 000
2 171
108,5
2 000
0,0
0
250 703
148 625
59,3
173 948
-30,6
-76 755
81 503
62 690
76,9
83 948
3,0
2 445
81 503
62 690
76,9
83 948
3,0
2 445
46 800
0
0,0
0
-100,0
-46 800
46 800
0
0,0
-100,0
-46 800
121 000
121 000
1 400
1 400
83 935
83 935
2 000
2 000
69,3
69,3
142,8
142,8
-25,6
-25,6
-100,0
-100,0
-31 000
-31 000
-1 400
-1 400
90 000
90 000
0
0
14,3 500 000
URZĘDY NACZELNYCH ORGANÓW
WŁADZY
WŁADZY
7510
1
201
75
1
Rządowej
REFERENDA OGÓLNOKRAJOWE I
KONSTYTUCYJNE
7511
0
201
Rządowej
BEZPIECZEŃSTWO PUBLICZNE I
OCHRONA PRZECIWPOŻAROWA
OBRONA CYWILNA
75
4 7541
4
201
Rządowej
Dz.
Roz
dz.
§
DOCHODY
33 051
31 931
96,6
3 168
-90,4
-29 883
2 832
2 124
75,0
3 168
11,9
336
2 832
2 124
75,0
3 168
11,9
336
30 219
29 807
98,6
0
-100,0
-30 219
30 219
29 807
98,6
0
-100,0
-30 219
600
600
100,0
600
0,0
0
600
600
100,0
600
0,0
0
600
600
100,0
600
0,0
0
Projekt
dochodó
w na wg
stanu na
IX 2003
rok
Wykona
Wykonan
nie
ie
dochod
Plan
dochodó
ów na
dochod
w na wg
wg
ów na
stanu na
stanu na
2004 rok
IX 2003
IX 2003
rok (%)
rok
Zmiana
Zmiana
planu
planu
docho
dochod
dów
ów
2004/20
2004/20
03
03 (%)
(kwota)
DOCHODY OD OSÓB PRAWNYCH, OD
OSÓB FIZYCZNYCH I OD JEDNOSTEK
NIE POSIADAJĄCYCH OSOBOWOŚCI
PRAWNEJ
WPŁYWY Z PODATKU
DOCHODOWEGO OD OSÓB
FIZYCZNYCH
7560
Podatek od działalności
1
035 gospodarczej opłacanej w formie
karty podatkowej
091
DOCHODY OD OSÓB PRAWNYCH,
OD OSÓB FIZYCZNYCH I OD
INNYCH JEDNOSTEK
NIEPOSIADAJĄCYCH
OSOBOWOŚCI PRAWNEJ
031 Podatek od nieruchomości
032 Podatek rolny
033 Podatek leśny
Podatek od środków
034
transportowych
75
6
7561
036 Podatek od spadków i darowizn
5
037 Podatek od posiadania psa
043 Wpływy z opłaty targowej
Wpływy z opłaty
045
administracyjnej
Podatek od czynności cywilno
050
prawnych
069 Wpływy z opłat różnych
091
Dotacje otrzymane z funduszy
244
celowych
WPŁYWY Z OPŁAT
STANOWIĄCYCH DOCHODY J.S.T.
NA PODSTAWIE USTAW
7561 041 Wpływy z opłaty skarbowej
8
Wpływy z opłat za wydane
048
koncesje alkoholowe
091
7561 WPŁYWY Z RÓŻNYCH ROZLICZEŃ
9
046 Wpływy z opłaty eksploatacyjnej
UDZIAŁY GMIN W PODATKACH
STANOWIĄCYCH DOCHÓD
7562 BUDŻETU PAŃSTWA
Podatek dochodowy od osób
1
001
fizycznych
Podatek dochodowy od osób
002
prawnych
18 752
465
12 327
928
65,74
20 392
327
8,7
1 639
862
203 000
105 867
52,15
163 000
-19,7
-40 000
200 000
104 621
52,31
160 000
-20,0
-40 000
3 000
1 246
41,53
3 000
0,0
0
10 161
740
7 119
732
70,06
9 484
736
-6,7
-677
004
25 300
3 620
5 888
568
3 743
5 048
14,79
139,45
7 850
000
4 500
6 000
-82,2
65,7
-20 800
2 380
233 000
179 079
76,86
190 000
-18,5
-43 000
350 000
182 556
52,16
220 000
-37,1
820
50 000
880
39 696
107,32
79,39
1 000
50 000
22,0
0,0
-130
000
180
0
70 000
35 795
51,14
70 000
0,0
0
1 850 000
714 278
38,61
939 000
-49,2
4 000
15 802
54 287
395,05
5 000
25,0
-911
000
1 000
57,14
95 000
0,0
0
54 236
100,0
54 236
7 480 000
95 000
78,72
4,9 370 000
570 000
420 268
73,7
451 000
-20,9
-119
000
200 000
35 304
17,6
60 000
-70,0
-140
000
360 000
381 754
106,0
390 000
8,3
30 000
10 000
3 210
32,1
1 000
-90,0
-9 000
5 000
5 000
4 539
4 539
90,7
90,7
5 000
5 000
0,0
0,0
0
0
7 812 725
4 677
522
59,8
10 288
591
31,7
2 475
866
7 552 725
4 531
625
60,0
10 028
591
32,8
2 475
866
260 000
145 897
56,1
260 000
0,0
0
RÓŻNE ROZLICZENIA
7580
1
75
8
7580
2
7580
5
7581
4
Dz.
Roz
dz.
CZĘŚĆ OŚWIATOWA SUBWENCJI
OGÓLNEJ DLA JEDNOSTEK
SAMORZĄDU TERYTORIALNEGO
Subwencje ogólne z budżetu
292
państwa
CZĘŚĆ PODSTAWOWA
SUBWENCJI OGÓLNEJ DLA GMIN
292
państwa
CZĘŚĆ REKOMPENSUJĄCA
SUBWENCJI OGÓLNEJ DLA GMIN
292
państwa
RÓŻNE ROZLICZENIA FINANSOWE
092 Pozostałe odsetki
§
DOCHODY
OŚWIATA
SZKOŁY PODSTAWOWE
80
1
8010
201
1
rządowej
633
inwestycji własnych
POZOSTAŁA DZIAŁALNOŚĆ
8019
5
203
własnych zadań bieżących gmin
7 985 989
6 666
375
83,4
7 338
308
7 122 954
6 033
120
84,7
7 313
308
2,7 190 354
7 122 954
6 033
120
84,7
7 313
308
2,7 190 354
12 222
70 680
578,3
0
-100,0
-12 222
12 222
70 680
578,3
0
-100,0
-12 222
793 813
547 781
69,0
0
-100,0
793 813
547 781
69,0
0
-100,0
57 000
57 000
14 794
14 794
25,9
25,9
25 000
25 000
-56,1
-56,1
Projekt
dochodó
w na wg
stanu na
IX 2003
rok
Wykona
Wykonan
nie
ie
dochod
Plan
dochodó
ów na
dochod
w na wg
wg
ów na
stanu na
stanu na
2004 rok
IX 2003
IX 2003
rok (%)
rok
-8,1
-647
681
-793
813
-793
813
-32 000
-32 000
Zmiana
Zmiana
planu
planu
docho
dochod
dów
ów
2004/20
2004/20
03
03 (%)
(kwota)
-230
092
-188
332
230 092
46 201
20,0
0
-100,0
188 332
4 441
2,3
0
-100,0
4 441
4 441
100,0
0
-100,0
183 891
0
0,0
41 760
41 760
100,0
0
-100,0
-183
891
-41 760
41 760
41 760
100,0
0
-100,0
-41 760
-100,0
-4 441
OPIEKA SPOŁECZNA
SKŁADKI NA UBEZPIECZENIE
ZDROWOTNE
8521
3
201
rządowej
ZASIŁKI I POMOC W NATURZE
8521
4
201
rządowej
DODATKI MIESZKANIOWE
8521
5
203
85
ZASIŁKI RODZINNE I
2
PIELĘGNACYJNE
8521
6
201
Rządowej
OŚRODEK POMOCY SPOŁECZNEJ
083 Wpływy z usług
8521
9
201
Rządowej
8539 201
5
Rządowej
203
EDUKACYJNA OPIEKA WYCHOWAWCZA
8541
85
5
203
4
8549
5
203
GOSPODARKA KOMUNALNA I OCHRONA
ŚRODOWISKA
OŚWIETLENIE ULIC, PLACÓW I
DRÓG
9001
5
201
Rządowej
90
WPŁYWY I WYDATKI ZWIĄZANE Z
0
GROMADZENIEM ŚRODKÓW Z
OPŁAT ZA KORZYSTANIE ZE
9009 ŚRODOWISKA
Dotacja celowa przekazana
5
gminie na inwestycje i zakupy
661 inwestycyjne realizowane na
postawie porozumień pomiędzy
JST
1 143 010
885 449
77,4
927 000
-18,9
-216
010
55 000
39 900
72,5
44 000
-20,0
-11 000
55 000
39 900
72,5
44 000
-20,0
-11 000
860 000
665 000
77,3
729 000
-15,2
-131
000
860 000
665 000
77,3
729 000
-15,2
-131
000
35 000
31 735
90,6
0
-100,0
-35 000
35 000
31 735
90,6
0
-100,0
-35 000
51 000
39 600
77,6
37 000
-27,5
-14 000
51 000
39 600
77,6
37 000
-27,5
-14 000
119 000
15 000
86 804
8 804
72,9
58,6
117 000
10 000
-1,7
33,0
-2 000
-5 000
104 000
78 000
75,0
107 000
2,9
3 000
23 010
22 410
97,3
0
-100,0
-23 010
3 510
3 510
100,0
0
-100,0
-3 510
19 500
18 900
96,9
0
-100,0
-19 500
5 752
4 592
6 764
5 604
117,5
122,0
0
0
-100,0
-100,0
-5 752
-4 592
4 592
5 604
122,0
-100,0
-4 592
1 160
1 160
100,0
-100,0
-1 160
1 160
1 160
100,0
-100,0
-1 160
578 000
153 000
10,0
740 000
153 000
153 000
100,0
0
-100,0
-153
000
153 000
153 000
100,0
0
-100,0
-153
000
425 000
0
0,0
740 000
74,1 315 000
425 000
0
0,0
740 000
74,1 315 000
0
28,0 162 000
33 744
662
DOCHODY
22 335
239
66,2
34 608
351
WYDATKI
Środki publiczne zgodnie z art.4.1 ustawy o finansach publicznych mogą być
przeznaczane na wydatki publiczne oraz rozchody budżetu państwa i budżetów jednostek
samorządu terytorialnego.
Dokonywanie wydatków budżetowych następuje w granicach kwot określonych w planie
finansowym,
z uwzględnieniem prawidłowo dokonywanych przeniesień i zgodnie z
planowanym przeznaczeniem w sposób celowy i oszczędny. Zlecenia zadań powinno
następować na zasadzie wyboru najkorzystniejszej oferty
z uwzględnieniem
przepisów ustawy o zamówieniach publicznych a w odniesieniu do podmiotów nie działających
w celu osiągnięcia zysku w trybie jawnego wyboru najkorzystniejszej oferty w rozumieniu
ustawy
o zamówieniach publicznych, z odpowiednim zastosowaniem art. 25 i art.71.
Wydatki na obsługę długu są dokonywane przed innymi wydatkami budżetowymi.
Wydatki
nie
przewidziane,
których
obowiązkowe płatności
wynikają
z
tytułów
egzekucyjnych lub wyroków sądowych, mogą być dokonywane bez względu na poziom
środków finansowych zaplanowanych na ten cel; powinny one być zrefundowane w trybie
określonym w ustawie o finansach publicznych. Wydatki powinny być ponoszone w wysokości i
terminach wynikających z wcześniej zaciągniętych zobowiązań.
Dotacje celowe przyznane jednostkom samorządu terytorialnego na realizację zadań z
zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych ustawami, nie wykorzystane w
danym roku, podlegają zwrotowi do budżetu w części, w jakiej zadanie nie zostało
wykorzystane. Zgodnie z art. 111 ustawy o finansach publicznych, wydatki jednostek
samorządu terytorialnego są przeznaczone na realizację zadań określonych w ustawach, a w
szczególności na zadania własne jednostek samorządu terytorialnego, zadania z zakresu
administracji rządowej i inne zadania zlecone gminie ustawami oraz zadania realizowane
wspólnie z innymi jednostkami samorządu terytorialnego.
Uchwała budżetowa określa wydatki budżetu jednostki samorządu terytorialnego w
podziale na działy
i rozdziały klasyfikacji wydatków z wyodrębnieniem:
1) wydatków bieżących, w tym w szczególności:

wynagrodzeń i pochodnych od wynagrodzeń,

dotacji,
2) wydatków na obsługę długu jednostki samorządu terytorialnego,
3) wydatków majątkowych.
Dla zapewnienia większej czytelności materiałów opisowych do projektu budżetu miasta
Marki na rok 2004, w części dotyczącej wydatków, w pierwszej kolejności zostaną omówione
zamierzenia i związane z nimi wydatki bieżące. Wydatki inwestycyjne poszczególnych działów
klasyfikacji budżetowej zostaną omówione odrębnie, w kolejnej części opracowania.
DZIAŁ 010 – ROLNICTWO I ŁOWIECTWO
2,6 863 689
Rozdział 01008
Budowa i utrzymanie urządzeń melioracji wodnej
W 2003 roku wydatki niniejszego rozdziału (§ 4300) przeznaczono na przeprowadzenie
prac, które polegały na jednokrotnym wykoszeniu rowów oraz jednokrotnym oczyszczeniu z
mułu i innych zanieczyszczeń rowów i przepustów. Wybudowano również jeden przepust oraz
dokonano oprysku rowów przeciwko larwom komarów na długości 500mb. Prace te pochłonęły
kwotę około 65.000 złotych. Budżet miasta przewidywał środki dające możliwość dwukrotnego
dokonanie zabiegów pielęgnacyjnych. Jednocześnie stwierdziliśmy, że wykonane prace dały
zadowalający efekt.
Początkowo rozważano możliwość wykonania w 2004 roku szerszego zakresu prac.
Brano pod uwagę możliwość dwukrotnego wykoszenia i oczyszczenia z mułu przepustów i
rowów, których koszt szacowano na 110.000 złotych oraz przeprowadzenie remontów i budowę
przepustów za kolejnych 15.000 złotych. Planowano również przeprowadzenie oprysku
przeciwko larwom komarów na długości 3000 mb za 3.000 złotych.
Ostatecznie, mając na uwadze ograniczone możliwości w zakresie sfinansowania
zwiększonego zakresu prac, zaplanowano wykonanie jednorazowej konserwacji rowów
miejskich na długość około 15 km oraz remonty przepustów. W związku z powyższym na
realizację tych zadań zabezpieczono kwotę 70.000 złotych tj. o 42 % niższą w stosunku do
roku bieżącego a jednocześnie o 5.000 złotych wyższą od faktycznie poniesionych w tym roku
nakładów.
DZIAŁ 600 - TRANSPORT I ŁĄCZNOŚĆ
Rozdział 60016
Drogi publiczne gminne
Od wielu lat prowadzone są prace mające na celu doraźne poprawienie stanu
technicznego dróg gruntowych. Wykorzystywane są przy tym różne materiały. Frezu
asfaltowego użyto do poprawy stanu ulic Szpitalnej, Chopina, Dmowskiego i Lisiej. Pospółki
użyto w trakcie prac na ulicach Spacerowej, Małej, Koszalińskiej, Sadowej i Słupeckiej. Do
poprawienia stanu ulic Warszawskiej, Matejki, Zielenieckiej, Traugutta, Staszica, Kołłątaja,
Głowackiego, Cisowej i Podleśnej użyto tłucznia.
Doraźnie
utwardzone
drogi
wymagają
bieżących
konserwacji
polegających
na
uzupełnieniu materiału, z którego wykonano ich nawierzchnię. Dlatego część wydatków tego
rozdziału planuje się przeznaczyć na zakup tych materiałów (§ 4210). Istotną część wydatków
pochłoną
zakupy
materiałów niezbędnych
do miejscowych
napraw nawierzchni
ulic
utwardzonych, ulic o nawierzchniach z mieszanek mineralno - bitumicznych. Materiały te to np.
kruszony beton lub mieszanki mineralno - bitumiczne do stosowania „na zimno”.
Proponowane do wykonania prac materiały to mieszanka kruszywa do stabilizacji
mechanicznej o frakcji 0-31,5 mm. Do tego typu prac mogą być użyte mieszanki skał
magmowych (bazalt, diabaz, gabro, granit, melafir), skał osadowych (dolomit), bądź skał
przeobrażonych (amfibolit, kwarcyt). O wyborze właściwej mieszanki zdecyduje cena
jednostkowa oraz koszty transportu. Do chwili obecnej na terenie miasta używano do
wykonania robót następujące kruszywa: granit (ul. Matejki, Głowackiego, Cisowa, Traugutta,
Pieniążka), dolomit (odcinek ul. Traugutta do ul. Fabrycznej), bazalt z granitem (część ul.
Zielenieckiej), kwarcyt (Podleśna, Staszica, Warszawska, część ul. Zielenieckiej).
Na zakupy materiałów do remontów dróg zaplanowano w roku 2004 kwotę 193.000
złotych. Rok wcześniej zaplanowano na ten cel tylko 40.000,0 złotych. Znaczący wzrost tej
kategorii wydatków w stosunku do 2003 roku jest efektem zmiany koncepcji dotyczącej napraw,
utwardzania i równania ulic. W oparciu o doświadczenia bieżącego roku należy stwierdzić, że
tańszym rozwiązaniem jest zakup przez Miasto kruszywa do naprawy ulic i zlecenie wykonania
usługi wyspecjalizowanej firmie niż realizacja całego zadania przez jeden wybrany podmiot.
W ramach wydatków budżetowych opisanych w paragrafie zakup usług pozostałych (§
4300), w którym przewidziano kwotę 96.000 złotych, przewiduje się budowę sześciu progów
zwalniających wraz z oznakowaniem pionowym i poziomym. Liczne petycje mieszkańców
wskazują na uciążliwość ruchu pojazdów, których właściciele nie stosują się do ograniczenia
prędkości. Wychodząc naprzeciw zgłaszanym potrzebom pragniemy zainstalować po dwa progi
zwalniające przy ulicach 11-go Listopada, Brzozowej i Jasnej. Ostateczna ich lokalizacja
uzależniona jest jednak od opinii komunikacyjnej Powiatowego Inspektoratu Ruchu Drogowego
w Wołominie. Realizacja tego zamierzenia pochłonie około 10.000 złotych.
Szacowane potrzeby w zakresie wymiany i uzupełnienia tablic z nazwami ulic wynoszą
5.000 złotych i należy podkreślić, że pozwolą one jedynie na uzupełnienie najpilniejszych
braków w tym zakresie. Planuje się także dokonanie „wizualizacji” miasta, która polegać będzie
na ustawieniu sześciu drogowskazów utrzymanych w jednakowej estetyce, które nawiązują
kolorystyką do barw miasta wraz z tabliczkami informacyjnymi określającymi nazwę ulicy oraz
kierunek dojścia do ważniejszych instytucji (szkoły, przychodnie zdrowia, MOK itp.).
Drogowskazy te lokalizowane będą przy ważniejszych skrzyżowaniach wzdłuż Al. Piłsudskiego.
Koszt przedsięwzięcia wyniesie około 11.000 złotych.
Konieczność utrzymania zieleni w pasach dróg zgodnie z ustawą o drogach publicznych
należy do właściwego zarządu dróg. W związku z tym przewidziana w projekcie budżetu kwota
odzwierciedla wysokość wydatków poniesionych na ten cel w roku bieżącym i stanowić będzie
zabezpieczenie na poczet wykonania prac w roku przyszłym. Zakres prac obejmuje wycinkę i
karczowanie
drzew
suchych,
chorych,
wiatrołomów,
stanowiących
zagrożenie
dla
bezpieczeństwa ruchu drogowego. Na prace te pragniemy przeznaczyć w 2004 roku kwotę
15.000 złotych.
Ważnym zabiegiem związanym z utrzymaniem dróg jest usunięcie nadmiaru ziemi z
poboczy oraz jej wywiezienie. Pozwali to na odpływ wód opadowych z bitumicznych
nawierzchni ulic uniemożliwiając tworzenie się kałuż i zlewisk. Na prace te niezbędne jest
wydatkowanie kwoty 5.000 złotych. W projekcie budżetu uwzględniono również konieczność
udrażniania nowych, określonych w planie zagospodarowania przestrzennego miasta ulic w
zakresie umożliwiającym dojazd do nieruchomości. Tempo rozwoju miasta problem ten
uczyniło palącym. Dlatego na cel ten pragniemy przeznaczyć kwotę 20.000 złotych.
Obowiązkiem zarządcy drogi jest utrzymanie we właściwym stanie oznakowania
poziomego i pionowego dróg. W zakresie utrzymania oznakowania poziomego ulic pragniemy
wykonać jedynie niezbędnych prace polegające na oznaczeniu przejść dla pieszych, progów
zwalniających, parkingu przy Urzędzie Miasta, linii
segregacyjnych
na ważniejszych
skrzyżowaniach (Okólna x Bandurskiego, Ząbkowska x Fabrycznej, Zajączka x Sportowej,
Sosnowa x Kościuszki x Okólnej). W 2004 roku nie przewidujemy także znaczącej poprawy
stanu oznakowania pionowego ulic a jedynie doprowadzenie do stanu sprzed 2003 roku.
Przeznaczone na ten cel w roku 2003 znikomych środków doprowadziło do znacznego
pogorszenia stanu oznakowania. Pragniemy dokonać wymiany uszkodzonych znaków
pionowych oraz wykonamy oznaczenie nowej organizacji ruchu na nielicznych drogach. W
przyszłym roku na ten cel przewidujemy kwotę 25.000 złotych.
Wydatki paragrafu zakup usług remontowych (§ 4270) przeznaczone będą przede
wszystkim na wykonanie prac polegających na utwardzeniu nawierzchni ulic zakupionym
wcześniej kruszywem. Będą one polegały na wykonaniu koryta w nawierzchni ulicy o
głębokości 15 centymetrów wraz z wywozem zebranej ziemi, wykonaniu warstwy odsączającej
z piasku o grubości 7 centymetrów na terenach nieprzepuszczalnych, ułożeniu kruszywa,
zagęszczeniu materiału, wyrównaniu i oczyszczeniu poboczy. Przewiduje się poprawienie w ten
sposób stanu ulic Prostej, Wyspiańskiego, Mickiewicza, Żeromskiego, Miedzianej, Cichej,
Barbary i Soplicy. Koszt wykonania tych robót szacujemy na łączną kwotę 112.000 złotych.
Przewidziano także wykonanie doraźnych prac mających na celu utrzymanie we
właściwym stanie technicznym istniejących chodników. Prace będą polegały na wymianie
uszkodzonych płyt chodnikowych, wymianie uszkodzonych krawężników, częściowej naprawy
fragmentów najbardziej zniszczonych ciągów pieszych między innymi w ulicach Okólnej,
Bandurskiego, Pomnikowej. Na wykonanie napraw przewidzieliśmy kwotę 15 000 złotych.
Wielkość tych środków jest dalece niewystarczająca w odniesieniu do zgłoszonych w tym
zakresie potrzeb.
Podobnie jak w latach ubiegłych prowadzone będą remonty cząstkowe nawierzchni
bitumicznych ulic. Przewiduje się prowadzenie remontów w dwóch technologiach: emulsją i
grysami (spostrzeżenia z lat ubiegłych pozwalają wysoko ocenić zastosowanie tej metody) oraz
asfaltobetonem. Zabezpieczona w projekcie budżetu kwota 130 000 złotych pozwoli na
realizację zadania w zakresie zaspokojenia najpilniejszych potrzeb.
Corocznie podejmowane działania w zakresie równania dróg gruntowych wraz z
zagęszczeniem ich nawierzchni mają na celu utrzymanie ich standardu oraz wstrzymanie
procesu pogłębiającej się destrukcji po i przed sezonami zimowymi. Ograniczenie środków
przeznaczonych na ten cel w roku 2003 doprowadziło do znacznego pogorszenia warunków na
drogach gruntowych. Równaniem należy objąć około 30 kilometrów ulic. Środki przewidziane w
§ 4270 przeznaczone będą na pokrycie kosztów pracy sprzętu - równiarki i walca (bez kosztów
materiału, na który środki przewidziano w § 4210). Określona w projekcie budżetu kwota
25.000 złotych pozwoli na kompleksową realizację zadania.
Mieszkańcy ulicy Kościuszki od lat zwracają uwagę na konieczność zapewnienia
bezpieczeństwa pieszym użytkownikom tej drogi. Umieszczenie zadania w projekcie budżetu
jest odpowiedzią na petycję mieszkańców. Kwota 6.000 złotych przewidziana na ten cel daje
możliwość wykonania prowizorycznego chodnika z płyt betonowych MON i stanowi alternatywę
dla zadania inwestycyjnego - budowy chodnika z kostki brukowej typu BAUMA, którą w
budżecie zabrakło środków.. Rozwiązanie takie jakkolwiek mniej estetyczne również pozwoli na
osiągnięcie zakładanego celu.
Proponujemy wzorem roku poprzedniego przeznaczenie środków w wysokości 50.000
złotych na dofinansowanie inicjatyw społecznych w zakresie budowy nawierzchni dróg i ulic na
terenie miasta Marki. Obserwujemy coraz większe zainteresowanie mieszkańców taką formą
współpracy z Gminą. Dodatkowo część przeznaczonych środków finansowych skierowana
byłaby w celu dokończenia budowy ulicy Szymanowskiego w Markach - wspólna inicjatywa
mieszkańców ulicy i Gminy w roku 2003.
Na zakup usług remontowych przeznaczonych na przeprowadzenie remontów dróg w
2004 roku proponujemy przeznaczenie łącznej kwoty 338.000 złotych. To mniej niż w roku
poprzednim, ale różnica ta wynika wyłącznie z innego sposobu rozdysponowania środków
pomiędzy paragrafami. Dla pełnego zanalizowania proponowanych zmian w stosunku do roku
poprzedniego należy porównać łączne wydatki w trzech paragrafach związanych z bieżącym
utrzymaniem dróg. Na rok 2004 przewidziano w nich łączną kwotę 627.000 złotych, w roku
2003 kwota ta wynosiła 547.250 złotych.
Rozdział 60095
Od 1 stycznia 2004 roku wchodzi w życie nowelizacja ustawy o transporcie zbiorowym,
która umożliwia Zarządowi Transportu Miejskiego w Warszawie obciążanie gmin sąsiednich
kosztami funkcjonowania autobusowych linii podmiejskich.
Trwają obecnie rozmowy z Zarządem Transportu Miejskiego w sprawie utrzymania linii
podmiejskich
autobusowych
kursujących
na terenie
gmin
podwarszawskich.
ZTM
w
początkowej fazie rozmów oczekiwał pokrycia przez gminy całości deficytu wynikającego z
porównania wpływów z tytułu biletów oraz kosztów utrzymania poszczególnych linii
autobusowych. Deficyt ten wynosi obecnie 40 %. W grudniu 2003 roku przyjął kompromisową
propozycję pokrycia przez gminy połowy ustalonego deficytu. W związku z tym proponuję
zabezpieczenie w budżecie na przyszły rok kwoty 333.000 złotych z przeznaczeniem na
dofinansowanie tego zadania (§ 2710).
DZIAŁ 700 – GOSPODARKA MIESZKANIOWA
Rozdział 700095
Utrzymanie istniejącej substancji mieszkaniowej wymaga dokonywania różnego rodzaju
zakupów
(§ 4210). Są to głównie materiały do naprawy budynków mieszkalnych,
urządzeń wodno-kanalizacyjnych, elektrycznych, sanitarnych, papa, cement, wapno, gwoździe,
blacha, farby, urządzenia sanitarne, cegła, deski, rury, żarówki, okna, drzwi, kłódki; materiały
do utrzymania porządku i czystości w pomieszczeniach wspólnego użytku i na terenie posesji
budynków mieszkalnych, materiały do odśnieżania, środki dezynfekcyjne i trujące na gryzonie,
kuchnie i piece grzewcze, zieleń (drzewa i krzewy), materiały eksploatacyjne. Plan na 2004 rok
na powyższe zakupy przewiduje kwotę 40.000 złotych i jest to kwota niższa w stosunku do
2003 roku o 40.000 złotych. Zmniejszenie tej kategorii wydatków związane jest z rezygnacją w
przyszłym roku z wymiany okien. W naszym przekonaniu koszty tych przedsięwzięć powinni
ponosić lokatorzy.
Wartość dostaw energii (§ 4260) została skalkulowana w oparciu o koszty poniesione w
tym zakresie w 2003 roku. Na cel ten przeznaczono w projekcie budżetu na 2004 rok kwotę
133.600 złotych. Oznacza to wzrost wydatków o kwotę 7.600,0 złotych w stosunku do roku
2003. Ogromny wpływ na tak znaczący wzrost wydatków ma rosnąca cena energii cieplnej.
miesięcy ciągu pierwszych 10 miesięcy 2003 roku na cel ten wydatkowano blisko 50 000
złotych. Wzrost zużycia energii spowodowany jest zamieszkiwaniem w budynkach większej
ilości mieszkańców co powoduje zwiększony poboru energii a w szczególności ciepłej wody.
W przyszłym roku na zakup usług remontowych (§ 4270) zabezpieczono kwotę 266.000
złotych. W ramach tych środków planuje się wykonanie najpilniejszych zadań. Należy do nich
wymiana pokrycia dachowego, przemurowanie kominów i naprawa konstrukcji dachu budynku
przy ul. Lipowej 8 (50.000 złotych) budynku przy Al. J. Piłsudskiego 110 (42.000 złotych),
wymiana pokrycia dachowego i kominów oraz obróbek i rynien budynku przy Al. J. Piłsudskiego
123 i ul. Grunwaldzkiej 7 (36.000 złotych), remont dachu w budynku przy Al. Piłsudskiego 109
D (38.000 złotych), konserwacja rynien i rur spustowych oraz porycia dachowego (25 000
złotych), remonty klatek schodowych w budynkach mieszkalnych (25.000 złotych) oraz remont
budynku Al. J. Piłsudskiego 196A (50.000 złotych). Koszty remontów budynków mieszkalnych
zostały skalkulowane w oparciu o ich stan techniczny i stopień zużycia poszczególnych
elementów. Zaplanowane remonty jedynie spowolnią tempo dalszej degradacji budynków.
Bieżąca eksploatacja budynków komunalnych wiąże się z koniecznością korzystania
również z wielu usług o stałym charakterze. Wydatki na ten cel zostały zawarte w paragrafie
zakup usług pozostałych (§ 4300). Zaplanowano je na poziomie 623.000 złotych. Stałe usługi,
które wykonywane są przez okres całego roku to wywóz nieczystości stałych i płynnych,
konserwacja urządzeń wodno – kanalizacyjnych. Należy również zgodnie z art. 62 Prawa
budowlanego dokonywać okresowej kontroli przynajmniej raz w roku instalacji gazowych,
przewodów kominowych oraz elementów budynków narażonych na szkodliwe działanie
wpływów atmosferycznych oraz innych czynników działających niszcząco na obiekt oraz na
sprawdzeniu stanu sprawności technicznej budynku i wartości użytkowej całego obiektu
budowlanego. Należy również przynajmniej raz w roku dokonać oczyszczenia z odpadów
stałych rynien poziomych i rur spustowych. Z uwagi na występujące w czasie użytkowania
nietypowe zjawiska w eksploatacji budynków jak np. pękania ścian budynków, celem określenia
zakresów prac w kolejnych latach niezbędne jest w niektórych przypadkach wykonanie
ekspertyz budowlanych. Przed przystąpieniem do prac niezbędne jest wykonanie przedmiaru
robót i kosztorysów inwestorskich, a w trakcie ich realizacji musi być zapewniony nadzór
inwestorski. Poza w/wymienionym usługami, w czasie eksploatacji budynków i urządzeń
wykonywanych jest szereg innych usług remontowych usuwających awarie, których nie można
było wcześniej przewidzieć.
Składki na ubezpieczenia (§ 4430) dotyczą opłat związanych z ubezpieczeniem
istniejącej substancji mieszkaniowej. Wyniosą one 5.000 złotych.
W związku z występującymi zaległościami w opłatach czynszowych planowane jest
sukcesywne wnoszenie do sądu pozwów o wydanie nakazu zapłaty zaległych czynszów, a w
uzasadnionych przypadkach pozwów o rozwiązanie umowy najmu i nakazanie przez sąd
opróżnienia lokalu. Koszty postępowania sądowego (§ 4610) przewidziano na kwotę 5.000
złotych. Z doświadczenia z lat ubiegłych wynika, iż prawomocne wyroki dotyczące
w/wymienionych spraw muszą być kierowane do egzekucji przez komornika sądowego.
Zapotrzebowanie zgłoszone przez Zarząd Mienia Komunalnego dotyczące bieżącego
utrzymania bazy mieszkaniowej opiewało na kwotę 1.435.600 złotych. Według naszej oceny są
to środki, które należałoby wydać aby utrzymać stan istniejący. Wydatkowanie tak znacznych
środków nie poprawiłoby sytuacji mieszkaniowej w sposób zasadniczy. Remonty bieżące i
konserwacja budynków mieszkalnych mogą jedynie przedłużyć żywotność wielu elementów
budynku, nie zapobiegną jednak całkowicie procesowi starzenia się obiektów oraz częstym
awariom. W budżecie przewidziano jedynie kwotę 1.073.600 złotych, jedynie na taki poziom
wydatków stać nasz budżet w przyszłym roku.
Stan techniczny budynków oraz poszczególnych lokali komunalnych pozostawia wiele
do życzenia. Środki przeznaczane w poprzednich latach na utrzymanie gospodarki
mieszkaniowej nie pozwalały na zaspokajanie potrzeb mieszkaniowych poprzez prowadzenie
zadań
inwestycyjnych,
które
pozwoliłyby
na
częściowe
zaspokojenie
potrzeb
osób
oczekujących na mieszkanie. W budynkach mieszkalnych stanowiących mieszkaniowy zasób
gminy nie są prowadzone prace modernizacyjne polegające na nadbudowie lub rozbudowie
budynków mieszkalnych oraz prace polegające na podniesieniu standardu obiektów i estetyki
otoczenia. Duża ilość budynków mieszkalnych nie posiada instalacji wodno-kanalizacyjnej a
koszty wywozu nieczystości płynnych oraz częste naprawy zbiorników bezodpływowych
pochłaniają ogromne środki. Stan techniczny oraz brak mediów powodują, że gmina ponosi
bardzo wysokie koszty z tytułu bieżącej eksploatacji mieszkań komunalnych.
W 2001 roku podjęto pierwsze kroki zmierzające rozwiązania tego problemu. Na
początku 2003 roku nowi lokatorzy zasiedlili wybudowane mieszkania. Był to pierwszy krok w
kierunku cywilizowania gospodarki mieszkaniowej. Inwestycja, dzięki której powstało 20
mieszkań powinna był tematem do dyskusji na forum Rady Miasta w zakresie kierunku
wydawania środków będących do rozdysponowania w tym dziale. Należałoby rozważyć czy
racjonalnym jest przeznaczanie w każdym roku budżetowym kilkuset tysięcy złotych na
remonty starzejącej się substancji mieszkaniowej. Być może należałoby kontynuować budowę
mieszkań komunalnych, odzyskując jednocześnie atrakcyjne tereny, które można sprzedać lub
wykorzystać na inne cele.
DZIAŁ 710 – DZIAŁALNOŚĆ USŁUGOWA
Rozdział 71004
Plany zagospodarowania przestrzennego
Wymogi ustawy o zagospodarowaniu przestrzennym oraz uchwały Rady Miasta Marki III
Kadencji a ponadto zobowiązania zaciągnięte w latach poprzednich stwarzają konieczność
wykonania i sfinansowania w najbliższym roku kilku opracowań planistycznych. Łączne
przewidywane koszty tych opracowań są znacznie wyższe od wydatków przewidzianych w
paragrafie zakup usług pozostałych (§ 4300), w którym przewidziano kwotę 100.000 złotych.
Zakładamy jednak, że terminy płatności za wiele z nich przypadną na rok 2005.
W przyszłym roku kontynuowane będą prace zgodnie ze zaleceniami Rady Miasta nad
następującymi planami zagospodarowania przestrzennego:
1) terenów położonych w granicach ulic: Piłsudskiego, Gen. Zajączka, granica
zabudowy
jednorodzinnej,
Gen.
Sowińskiego,
Stawowa,
Leonida
Teligi
i
Piłsudskiego,
2) terenów położonych w granicach ulic: Kraszewskiego, Grunwaldzka, Krasińskiego i
Spacerowa,
3) terenów leśnych z obrębu 5-08 położonych przy ul. Sosnowej,
4) północnej części miasta Marki.
Zgłoszono również zapotrzebowanie na zakup i modernizację sprzętu komputerowego
związanego między innymi z zainstalowaniem programów graficznych dla potrzeb pracy
referatu
w
zakresie
planowania
przestrzennego
oraz
na
zakup
opracowań
linii
rozgraniczających ulice. Zaplanowano również wydatki związane z powielaniem rysunków
miejscowych planów i map, na potrzeby zatwierdzenia dokumentacji planistycznej jak również
czynności związanych z wprowadzeniem zmian w planach.
Rozdział 71013
Prace geodezyjne i kartograficzne
Referat Geodezji i Gospodarki Nieruchomościami zgłosił zapotrzebowanie na środki w
łącznej wysokości 340.000,0 złotych na realizację następujących prac:
1) wykonanie wyrysów z mapy ewidencyjnej do celów prawnych na nieruchomości
wymagające uregulowania stanu prawnego w drodze postępowania sądowego,
2) przygotowanie dokumentacji geodezyjno-prawnej na nieruchomości stanowiące drogi
gminne niezbędnej do wystąpienia do Wojewody Mazowieckiego z wnioskiem o
stwierdzenie nabycia przez Gminę z mocy samego prawa własności tych dróg
zgodnie z art. 73 ustawy z dnia 13 października 1998 roku przepisy wprowadzające
ustawy reformujące administrację publiczną (Dz. U. Nr 133, poz. 872),
3) wyrysy dla potrzeb komunalizacji,
4) koszty aktualizacji map ewidencyjnych (kartowanie podziałów, analizy własnościowe,
wkreślenie dróg gminnych),
5) obsługa i aktualizacja systemu ewidencji gruntów Geo Map,
6) podkłady geodezyjne, tyczenia nieruchomości w terenie,
7) wykonanie podziałów nieruchomości (wydzielenie projektowanych ulic) w celu
realizacji roszczeń zgłaszanych na podstawie art. 36 ust. 1 i 2 ustawy z dnia 7 lipca
1994 roku o zagospodarowaniu przestrzennym (Dz. U. Nr 89, poz. 415 z
późniejszymi zmianami) w stosunku do nieruchomości objętych działaniem
miejscowych planów zagospodarowania przestrzennego,
8) koszty związane z postępowaniem sądowym przy regulacji stanów prawnych,
9) opłaty związane z urządzeniem ksiąg wieczystych,
10) opłaty za operaty szacunkowe niezbędne przy realizacji roszczeń wynikających z art.
36 ustawy
z dnia 7 lipca 1994 roku o zagospodarowaniu przestrzennym,
11) koszty ogłoszeń przetargów,
12) opłaty notarialne przy realizacji roszczeń.
Zdecydowano o przeznaczeniu na te cele w paragrafie zakup usług pozostałych (§ 4300)
kwoty 200.000 złotych, tj. o 20.800 złotych mniej niż w roku 2003. Analiza wykonania budżetu
za trzy kwartały 2003 roku pozwala na uznanie zaplanowanej kwoty za wystarczającą.
DZIAŁ 750 – ADMINISTRACJA PUBLICZNA
Rozdział 75011
Urzędy wojewódzkie
Rozdział 75020
Starostwa powiatowe
Rozdział 75022
Rada gminy
Rozdział 75023
Urzędy gmin
Rozdział 75047
Pobór podatków, opłat i niepodatkowych należności budżetowych
Rozdział 75095
W Urzędzie Miasta Marki jest zatrudnionych łącznie 81 pracowników, którzy faktycznie
pracują na 77,9 etatów. Na stanowiskach urzędniczych zatrudnionych jest 58 osób:

w referatach: Organizacyjnym (9), Finansowo-Budżetowym (9), Geodezji i Gospodarki
Nieruchomościami (4), Zarządzie Mienia Komunalnego (4), Oświaty (7), Ochrony
Środowiska i Gospodarki Wodnej (2), Architektury i Budownictwa (4), Spraw
Obywatelskich (3), Inwestycji (2), Zarządu Dróg (2), Technicznym (2), Prawnym (3),

na samodzielnych stanowiskach (7): Burmistrz, Z-ca Burmistrza, Skarbnik, Sekretarz,
Obrona Cywilna, Windykacja, Pełnomocnik ds. Informacji Niejawnych.
W Urzędzie Miasta Marki jest również zatrudnionych na stanowiskach robotniczych 23
osoby. W szczególności są to osoby zatrudnione w Referacie Technicznym (18), Referacie
Organizacyjnym (2), Zarządzie Mienia Komunalnego (3).
Wskazany w budżecie wzrost środków na wynagrodzenia uwzględniony w paragrafach:
4010, 4040, 4110, i 4120, nie wynika z faktu przewidywanego wzrostu zatrudnienia, które
planuje się utrzymać na dotychczasowym poziomie, lecz z faktu, że w 2004 roku wydatki
klasyfikowane dotychczas
w rozdziale 75020 (Starostwa powiatowe) będą obecnie
dołączone do wydatków sklasyfikowanych w rozdziale 75023 (Urzędy gmin).
W 2003 roku w Urzędzie Miasta Marki realizowane były przedsięwzięcia organizacyjne
związane z poprawą funkcjonowania urzędu i racjonalizacją zatrudnienia. W szczególności
opracowano nowy Regulamin Organizacyjny, w którym wprowadzono istotne zmiany w
strukturze organizacyjnej urzędu.
Utworzono referaty „tematyczne”, które kompleksowo mają realizować określone
zadania. W konsekwencji pojawił się bardziej czytelnie uregulowany zakres zadań i
odpowiedzialność poszczególnych pracowników.
W miejsce bardzo dużego Referatu Techniczno-Administracyjnego utworzono mniejsze:
Referat Techniczny, Referat Zarządu Dróg i Referat Inwestycji. Nowo utworzony referat
Zarządu Mieniem Komunalnym przejął zadania zlikwidowanych referatów Gospodarki
Mieszkaniowej i częściowo Referatu Techniczno-Administracyjnego. Utworzono nowy Referat
Oświaty, którego zadania realizowało dotychczas kilka referatów urzędu. Pozwoliło to na
uniknięcie tworzenia służb finasowo-księgowych w każdej placówce oświatowej, co w dalszej
kolejności zwielokrotniłoby to koszty utrzymania oświaty finansowane z budżetu miasta.
Mając na uwadze duże zmiany w prawie podatkowym oraz konieczność poprawienia
egzekucji zobowiązań podatkowych wobec gminy, utworzono jednoosobowe stanowisko ds.
windykacji.
W roku 2003 nastąpiły duże zmiany kadrowe, które miały związek ze wskazanymi wyżej
zmianami organizacyjnymi, także przewidywanym wypowiedzeniem porozumienia przez
Starostę (zmniejszenie liczby osób zatrudnionych w referacie Architektury i Budownictwa),
nowym ustawodawstwem nakładającym na gminy nowe zadania, oraz z innych przyczyn. W
wyniku zmian odeszło z pracy 7 osób, do pracy zostało przyjętych 3 nowych pracowników.
W roku 2004 planowane są kolejne zmiany organizacyjne przy założeniu, że zostanie
utrzymane zatrudnienie na dotychczasowym poziomie.
Przede wszystkim planuje się utworzenie Referatu Planowania Przestrzennego i
Gospodarki Nieruchomościami, który zastąpi dwa dotychczas istniejące referaty „Geodezji” i
„Architektury”. Przewiduje się zatrudnienie w referacie 6 osób (faktycznie 5 etatów). Należy w
tym miejscu zaznaczyć, że zadania z zakresu spraw geodezyjnych będą w roku 2004
ograniczone jedynie o przekazane do starostwa prowadzenie ewidencji gruntów, którą w
Urzędzie Miasta Marki zajmował się jeden pracownik. Pozostałe zadania pozostają gdyż są
zadaniami własnymi gminy. W zakresie zadań dawnego referatu „Architektury” przekazane do
powiatu będą zadania wynikające z prawa budowlanego, którymi zajmowało się dwóch
pracowników. Pozostaną natomiast zadania w zakresie planowania przestrzennego, częściowo
rozszerzone ustawą z dnia 27 marca 2003 roku o planowaniu i zagospodarowaniu
przestrzennym (np. zajdzie konieczność powołania komisji architektoniczno-urbanistycznej,
której członkiem może być jedynie osoba z odpowiednimi uprawnieniami).
W 2004 roku planowane też jest zorganizowanie Gminnego Centrum Reagowania,
którego obowiązek utworzenia przewiduje ustawa o klęskach żywiołowych (od 1 stycznia 2005
roku Centrum ma działać całodobowo).
Rozważane jest również utworzenie jednostki organizacyjnej w miejsce istniejącego
referatu Technicznego. Zamiar ten jest uzasadniony odrębnością wykonywanych zadań, liczbą
zatrudnionych osób, zwiększająca się różnorodnością działań, istnieniem oddzielnych siedzib,
małą przejrzystością finansowania, która jest ulokowana w tzw. wydatkach „urzędu miasta”. W
przypadku rozbudowy wyposażenia technicznego, w dalszej perspektywie czasowej, wydaje się
możliwe utworzenie zakładu budżetowego. Podmiot taki byłby w stanie generować własne
dochody z prowadzonej działalności gospodarczej, co może doprowadzić do zmniejszenia
zakresu finansowania tej działalności przez budżet gminy.
Należy w tym miejscu zaznaczyć, że propozycja pozostawienia zatrudnienia na
dotychczasowym poziomie jest również uzasadniona koniecznością lepszej niż dotychczas
realizacji już istniejących obowiązków poprzez wspomożenie kadrowe referatów, mocno
obciążonych na skutek wzrostu zadań.
Wzrost ten obrazuje daleka od kompletności lista nowych zadań, jakimi został obciążony
Urząd Miasta Marki, które zwiększały systematycznie zakres zadań pracowników począwszy od
1996 roku:
1) stosowanie procedur przetargowych - na podstawie ustawy z dnia 10 czerwca 1994
roku o zamówieniach publicznych (ustawa ta obowiązuje gminy od 1996 roku),
2) zapewnienie czystości i porządku w gminie, uchwalanie zasad utrzymania czystości i
porządku, prowadzenie ewidencji zbiorników bezodpływowych, wydawanie zezwoleń
na świadczenie usług związanych z wywozem nieczystości - na podstawie ustawy z
dnia 13 września 1996 roku o utrzymaniu czystości i porządku w gminach,
3) organizowanie selektywnej zbiórki
odpadów, wydawanie decyzji w zakresie
uzgadniania sposobu postępowania z odpadami – na podstawie ustawy z dnia 27
czerwca 1997 roku o odpadach,
4) wydawanie zezwoleń na posiadanie psa niebezpiecznego, wyłapywanie zwierząt,
organizowanie ochrony przed bezdomnymi zwierzętami – na podstawie ustawy z
dnia 17 sierpnia 1997 roku o ochronie zwierząt,
5) powołanie
inspektora
bezpieczeństwa
informacji,
opracowanie
wymaganych
instrukcji, udostępnianie danych osobowych na wniosek, rejestracja zbiorów danych
osobowych – na podstawie ustawy z dnia 29 sierpnia 1997 roku o ochronie danych
osobowych,
6) prowadzenie ewidencji pól biwakowych i małych hoteli (zajazdów) – na podstawie
ustawy z dnia 29 sierpnia 1997 roku o usługach turystycznych,
7) opracowywanie i uchwalanie założeń do planu zaopatrzenia w ciepło, energię i
paliwa gazowe – na podstawie ustawy z dnia 10 kwietnia 1997 roku Prawo
energetyczne,
8) utworzenie gimnazjów – na podstawie ustawy z dnia 8 stycznia 1999 roku przepisy
wprowadzające reformę ustroju szkolnego,
9) przeprowadzanie konkursów na stanowiska dyrektorów, opracowanie stosownych
procedur z tym związanych, tworzenie samodzielnych placówek oświatowych pod
względem organizacyjnym, kadrowym, finansowym – ustawa o systemie oświaty
systematycznie nowelizowana,
10) powołanie pełnomocnika ochrony informacji niejawnych, utworzenie kancelarii tajnej,
opracowanie wymaganych instrukcji – na podstawie ustawy z dnia 22 stycznia 1999
roku o ochronie informacji niejawnych,
11) prowadzenie
wykazu
udostępnianie
danych
informacji,
o
dokumentach
wyszukiwanie
podlegających
informacji,
udostępnieniu,
podawanie do publicznej
wiadomości informacji o zamieszczeniu decyzji w publicznie dostępnym wykazie –
na podstawie ustawy z dnia 9 listopada 2000 r. o dostępie do informacji o środowisku
i jego ochronie oraz o ocenach oddziaływania na środowisko,
12) opracowywanie
programów
udzielania
pomocy,
przedkładanie
organowi
nadzorującemu projektów aktów normatywnych stanowiących podstawę udzielenia
pomocy,
wydawanie
decyzji
administracyjnych,
sporządzanie
sprawozdań
kwartalnych o udzielonej pomocy, badanie skuteczności i efektywności udzielonej
pomocy – na podstawie ustawy z dnia 30 czerwca 2000 r. o warunkach
dopuszczalności i nadzorowaniu pomocy publicznej,
13) utworzenie własnego biuletynu informacji publicznej i bieżące jego prowadzenie,
przekazywanie informacji do centralnego BIP, udostępnianie informacji publicznych,
wydawanie decyzji administracyjnych o odmowie udzielenia informacji, pobieranie
opłat za udostępnienie informacji – na podstawie ustawy z dnia 6 września 2001 roku
o dostępie do informacji publicznej,
14) ustalanie kierunków rozwoju sieci dostarczania wody i odprowadzania ścieków na
terenie gminy, wydawanie zezwoleń na zaopatrywanie w wodę, uchwalanie
regulaminów – na podstawie ustawy z dnia 7 czerwca 2001 roku o zaopatrzeniu
zbiorowym w wodę,
15) wypłacanie dodatków mieszkaniowych, wystawianie wniosków o dotacje, składanie
rozliczeń – na podstawie ustawy z dnia 21 czerwca 2001 roku o dodatkach
mieszkaniowych,
16) powołanie gminnego zespołu reagowania (działającego całodobowo) – na podstawie
ustawy z dnia 18 kwietnia 2002 roku o stanie klęski żywiołowej,
17) wprowadzenie rozszerzonego zakresu zadań w zakresie ewidencji działalności
gospodarczej na podstawie noweli do ustawy z 19 listopada 1999 roku o działalności
gospodarczej,
18) wydawanie zezwoleń na organizowanie imprez masowych – ustawa z 22 sierpnia
1997 roku o bezpieczeństwie imprez masowych,
19) zadania związane z akcesją Polski do Unii Europejskiej.
Dla porównania opracowano analizę kształtowania się zatrudnienia w Urzędu Miasta
Marki zatrudnienia od 1996 roku do 2003 roku. W 1996 roku było zatrudnionych 66
pracowników, z których 55 na stanowiskach urzędniczych a 11 na stanowiskach robotniczych,
obecnie 58 i 23. Wzrost zatrudnienia w porównaniu do roku 2003 wynosi więc 15 osób ogółem.
W odniesieniu do pracowników zatrudnionych na etatach urzędniczych wzrost wyniósł 3 osoby
(odpowiednio 55 i 58), w odniesieniu do pracowników zatrudnionych na etatach robotniczych 12
osób (odpowiednio 11 i 23). Przyczyny wzrostu zatrudnienia są dwie :
1) zwiększający się zakres obowiązków pracowników samorządowych wynikający z
reformowania państwa,
2) wykonywanie
drobnych
prac
remontowo-budowlanych,
pielęgnacji
zieleni,
utrzymania porządku i czystości, prac w zakresie ochrony środowiska, konserwacja
dróg i chodników, przy wykorzystaniu własnych pracowników a nie poprzez zlecenia
zewnętrznym firmom.
Reasumując założenia polityki kadrowej na 2004 rok należy podkreślić, że cechuje je
ostrożność podyktowana dotychczasowymi doświadczeniami. W otoczeniu prawno-ustrojowym
dokonywane są w dalszym ciągu radykalne zmiany obowiązującego ustawodawstwa,
tymczasem rynek pracy zawiera oferty osób, które nie posiadają zazwyczaj żadnego
doświadczenia w pracy samorządowej.
DZIAŁ 751 – URZĘDY NACZELNYCH ORGANÓW WŁADZY
Rozdział 75101
Dotacja którą otrzymamy w tym rozdziale na zadania zlecone z zakresu administracji
rządowej przeznaczona będzie na aktualizację rejestru wyborców.
Otrzymane środki w
wysokości 3.168 złotych zostaną przeznaczone na wynagrodzenie osób wykonujących
powyższe czynności.
DZIAŁ 754 – BEZPIECZEŃSTWO PUBLICZNE I OCHRONA PRZECIWPOŻAROWA
Rozdział 75403
Jednostki terenowe policji
Troska o stan bezpieczeństwa na terenie naszego miasta skłoniła nas do zawarcia
umowy w sprawie finansowania dwóch etatów Policji w Komisariacie Policji w Markach.
Wzorem roku poprzedniego proponuję przeznaczenie na ten cel kwoty 130.000 złotych (§
2950).
Na wniosek Rady Miasta liczba etatów Policji w rewirach dzielnicowych i w posterunkach
Policji na terenie gminy może ulec zwiększeniu ponad liczbę ustaloną na zasadach
określonych w art. 12 ust. 2 ustawy o Policji (Dz. U. z 2002 roku, Nr 7, poz.58 z późniejszymi
zmianami). Gmina zawierając w tym zakresie stosowne porozumienie z wojewodą zapewnia
pokrywanie kosztów utrzymania tych etatów przez okres co najmniej 5 lat. Porozumienie
podlega zatwierdzeniu przez Komendanta Głównego Policji.
Miasto Marki zawarło takie porozumienie w 2000 roku i na warunkach w nim określonych
przekazuje, środki finansowe stanowiące dochody własne gminy na wynagrodzenia policjantów,
pochodne od wynagrodzeń, umundurowanie, dodatkowe świadczenia, szkolenia i zakupy usług
remontowych.
Rozdział 75411
Komenda Powiatowa Państwowej Straży Pożarnej
Na terenie miasta Marki nie działa jednostka Ochotniczej Straży Pożarnej. Powinno nas
to tym bardziej skłaniać do choćby skromnego udziału w zapewnieniu Komendzie Powiatowej
Straży Pożarnej w Wołominie odpowiedniego sprzętu gaśniczego i innego wyposażenia.
Podobnie jak w roku 2003 proponuję przeznaczyć na ten cel kwotę 10.000 złotych (§ 2320).
Rozdział 75414
Obrona cywilna
Zadania z zakresu obrony cywilnej realizowane są przez pracownika Urzędu Miasta w
wymiarze ½ etatu. Ponoszone wydatki dotyczą przeprowadzania obowiązkowych szkoleń,
uzupełnienia podstawowego sprzętu ratowniczego, zakupu materiałów opatrunkowych oraz
lekarstw. Na realizację tych zadań należy przeznaczyć w budżecie miasta na 2004 rok środki w
wysokości 31 250 złotych tj. o 830 złotych więcej niż w roku 2003.
DZIAŁ 757 – OBSŁUGA DŁUGU PUBLICZNEGO
Rozdział 75702
Obsługa kredytów i pożyczek jednostek samorządu terytorialnego
W poprzednich latach szeroki zakres przedsięwzięć inwestycyjnych skłaniał władze
miasta do zaciągania pożyczek i kredytów. Na ich obsługę w postaci odsetek od kredytów i
pożyczek (§ 8070) w roku 2004 niezbędna jest kwota 425.000 złotych Poniższe zestawienie
przedstawia harmonogram spłat odsetek w okresie obowiązywania umów kredytowych.
W związku planowanym przesunięciem terminu ubiegania się o pożyczkę w Narodowym
Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej w Warszawie na przyszły rok, należy
uwzględnić zmianę harmonogramu spłat pożyczki uwzględnionej w poz.11 poniższej tabeli.
WYSOKOŚĆ ODSETEK OD POŻYCZEK I KREDYTÓW W LATACH 2003/2007
Lp.
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
Kredytodawca Wysokość
kredytu wg
Rodzaj zadłużenia
Pożyczkodawca zawartej
umowy
Kredyt
PKO BP S.A.
Pożyczka WFOŚiGW WFOŚiGW
Kredyt
BGK S.A.
Kredyt
BGK S.A.
Pożyczka
NFOŚiGW
Kredyt
Przetarg
RAZEM
DZIAŁ 801 – OŚWIATA I WYCHOWANIE
Rozdział 80101
Odsetki
2003
2004
2005
2006
2007
66 000
8 000
8 000
8 000
6 500
5 500
4 000
3 000
27 000
51 000
14 300
83 000
8 000
500
500
1 500
1 500
1 000
500
500
1 500
14 000
6 400
53 000
8 000
500
500
1 500
1 500
1 000
500
500
1 500
14 000
4 100
20 000
429 000425 000 284 300
88 900
53 600
3 200 000 203 000 134 000
490 000 28 000 18 000
490 000 28 000 18 000
440 000 24 000 16 000
300 000 17 000 12 000
260 000 16 000 11 000
180 000 11 000 7 500
135 000
8 000 5 500
1 500 000 94 000 61 500
1 545 000
0 85 500
670 000
0 16 000
1 638 000
0 40 000
Szkoły podstawowe
Rozdział 80104
Oddziały klas”0” przy szkołach podstawowych
Rozdział 80110
Gimnazja
Rozdział 80123
Licea profilowane
Rozdział 80130
Licea i technika zawodowe
Głównym źródłem pochodzenia środków przeznaczonych na utrzymanie szkół jest część
oświatowa subwencji ogólnej dla jednostek samorządu terytorialnego, czyli tak zwana
subwencja oświatowa. Nie wystarcza ona jednak nawet na bieżące utrzymanie szkół, nie
mówiąc już o niezbędnych remontach i inwestycjach. Dlatego też Miasto Marki musi
przeznaczać na cele oświatowe część swoich dochodów własnych (w zestawieniu występują
one jako środki własne gminy). W poniższej tabeli przedstawiono strukturę finansowania
jednostek oświatowych w latach 1999/2004.
ŹRÓDŁA FINANSOWANIA JEDNOSTEK OŚWIATOWYCH
W GMINIE MARKI W LATACH 1999/2004
Udział subwencji i środków własnych gminy
w kosztach utrzymania jednostek oświatowych
100%
90%
80%
70%
60%
50%
40%
30%
20%
10%
0%
Rok 1999
Rok 2000
Rok 2001
Rok 2002
Rok 2003
Rok 2004
Środki własne
2 916 471
5 434 000
7 721 541
7 549 847
6 674 108
7 940 384
Środki z subwencji
4 428 069
5 749 000
6 356 834
6 528 528
7 122 954
7 313 308
Środki z subw encji
Środki własne
W okresie, gdy samorząd przejmował prowadzenie szkół powszechne było przekonanie,
że subwencja oświatowa powinna zapewnić środki na ich utrzymanie. Z tego powodu w
pierwszych budżetach samorządnych gmin wydatki na bieżące utrzymanie szkół planowane
były w wysokości równej subwencji. W krótkim czasie okazało się że zaplanowane środki nie są
wystarczające. Dlatego też w kolejnych latach trzeba było zwiększać udział wydatków gminy w
kosztach funkcjonowania oświaty.
Obecna sytuacja budżetu kraju nie napawa optymizmem, trudno więc oczekiwać
realnego powiększenia państwowych nakładów na oświatę, którą w coraz większym stopniu
samorządy utrzymują ze swoich własnych środków. Wielkość środków przeznaczanych na
utrzymanie poszczególnych szkół, musi stanowić kompromis pomiędzy dążeniem do
zapewnienia im jak najlepszych warunków organizacyjnych a możliwościami finansowymi i
preferencjami organu prowadzącego.
Jednostki oświatowe na terenie miasta umożliwiają realizację prawa obywatela do
kształcenia się oraz prawa do wychowania i opieki, odpowiednio do wieku i osiągniętego
rozwoju.
Stworzone
zostały
możliwości
pobierania
nauki
przez
dzieci
i
młodzież
niepełnosprawną oraz niedostosowaną społecznie, zgodnie z indywidualnymi potrzebami
rozwojowymi i edukacyjnymi oraz predyspozycjami. Opieką objęto uczniów ze znacznymi lub
sprzężonymi dysfunkcjami poprzez umożliwianie realizowania zindywidualizowanego procesu
kształcenia, form i programów nauczania oraz zajęć rewalidacyjnych. Stworzono system
pomocy materialnej dla uczniów pozostających w trudnej sytuacji materialnej i życiowej. Na
terenie Miasta Marki funkcjonuje pięć szkół podstawowych, dwa gimnazja oraz szkoły średnie,
dla których organem prowadzącym jest miasto Marki. Jedno z gimnazjów połączone jest w
zespół szkół ze szkołami średnimi, zaś drugie gimnazjum zostało połączone ze szkołą
podstawową.
Poniższe zestawienia prezentują zmiany w organizacji poszczególnych szkół pomiędzy
rokiem szkolnym 2002/2003 a 2003/2004 w zakresie dotyczącym zmiany liczby nauczycieli,
pracowników niepedagogicznych, liczby uczniów i liczby oddziałów.
Szkoła Podstawowa nr 1
Dyrektor Jednostki
Liczba
Liczba
Liczba
Liczba
Dzia Rozdzia
ł
ł
nauczycieli
pracowników obsługi
dzieci
oddziałów
§
Treść
Anna Jusińska
Rok szkolny
Rok szkolny
2002/2003
2003/2004
36
44
21
18
501
483
21
21
Plan po
zmianach
na 30 IX
2003r.
SP 1
Wykonanie
Plan
wydatków
wydatków
na 30 IX
na 2004 rok
2003r.
OŚWIATA I WYCHOWANIE
80101
801
80104
80146
SZKOŁY PODSTAWOWE
Nagrody i wydatki nie zaliczane
3020
do wynagrodzeń
3110 Zasiłki
Wynagrodzenia osobowe
4010
pracowników
Dodatkowe wynagrodzenie
4040
roczne
Składki na ubezpieczenia
4110
społeczne
4120 Składki na Fundusz Pracy
4140 PFRON
4210 Zakup materiałów i wyposażenia
Zakup pomocy naukowych,
4240
dydaktycznych i książek
4260 Zakup energii
4300 Zakup usług pozostałych
4410 Podróże służbowe krajowe
4430 Różne opłaty i składki
Odpisy na zakładowy fundusz
4440
świadczeń socjalnych
ODZIAŁY KLAS "0" W
PRZEDSZKOLACH I SZKOŁACH
PODSTAWOWYCH RAZEM
4010
pracowników
4040
roczne
4110
społeczne
DOSKONALENIE I DOKSZTAŁCANIE
NAUCZYCIELI
80195
OPIEKA SPOŁECZNA
852
85295
Stypendia oraz inne formy
3240
pomocy dla uczniów
ŚWIETLICE SZKOLNE
854
85401
4010
pracowników
4040
roczne
4110
społeczne
WYDATKI
1 920 720
1 246 829
1 793 640
1 668 920
1 167 968
1 669 500
4 200
1 842
5 000
1 185
0
0
1 067 835
720 606
1 070 000
78 300
78 281
80 000
207 400
144 358
205 000
27 700
0
41 000
18 865
0
30 739
28 000
0
40 000
10 000
487
8 000
93 000
59 000
5 000
3 000
67 529
42 261
563
1 437
93 000
62 000
2 500
3 000
71 300
61 000
73 000
94 800
66 011
95 000
73 200
49 545
72 000
5 500
5 432
6 000
14 100
9 711
14 500
2 000
1 323
2 500
9 000
250
11 140
9 000
250
11 140
148 000
12 600
18 000
0
18 000
24 000
12 600
11 748
18 000
19 000
24 000
11 748
19 000
77 000
77 000
43 478
43 478
61 800
61 800
60 200
32 980
48 000
3 350
3 328
3 500
11 850
6 310
9 000
1 600
860
1 300
2 021 720
1 302 055
1 874 440
Dyrektor Jednostki
Liczba
Liczba
Liczba
Liczba
Dzia Rozdzia
ł
ł
801
852
nauczycieli
dzieci
oddziałów
§
Mirosława Żybula Wielogórska
Rok szkolny
Rok szkolny
2002/2003
2003/2004
43
45
13
13
418
427
19
20
Treść
SZKOŁY PODSTAWOWE
3020
do wynagrodzeń
3110 Zasiłki
4010
pracowników
4040
roczne
4110
społeczne
80101 4120 Składki na Fundusz Pracy
4140 PFRON
4240
4260 Zakup energii
4440
ODZIAŁY KLAS "0" W
PODSTAWOWYCH RAZEM
4010
pracowników
80104
4040
roczne
4110
społeczne
80146 NAUCZYCIELI
80195 4300 Zakup usług pozostałych
4440
OPIEKA SPOŁECZNA
85295
3240
pomocy dla uczniów
SP 2
Plan po Wykonanie
Plan
zmianach wydatków
wydatków
na 30 IX
na 30 IX
na 2004 rok
2003r.
2003r.
1 558 260
1 417 060
1 143 087
1 066 120
1 631 700
1 541 600
4 500
2 208
1 550
1 060
1 060
0
872 300
661 469
997 200
66 000
65 645
70 000
171 200
127 174
183 000
22 800
0
35 000
17 446
25 541
25 000
0
25 000
8 000
6 159
7 000
100 000
65 000
5 000
3 500
71 707
55 794
1 369
2 848
92 850
68 000
4 000
3 000
62 700
27 700
65 000
125 900
71 367
72 600
101 400
56 329
54 500
3 200
3 163
5 700
18 700
10 429
10 700
2 600
1 446
1 700
8 300
0
10 500
8 300
7 000
0
7 000
5 600
5 600
0
10 500
7 000
0
7 000
0
25 000
22 092
20 000
25 000
22 092
20 000
854
ŚWIETLICE SZKOLNE
4010
pracowników
85401 4040
roczne
4110
społeczne
WYDATKI
69 800
69 800
44 347
44 347
40 900
40 900
52 800
32 135
30 300
5 000
4 844
3 500
10 500
6 485
6 100
1 500
883
1 000
1 653 060
1 209 526
1 692 600
Ewa Dziwulska
Dyrektor Jednostki
Rok szkolny
Rok szkolny
2002/2003
2003/2004
Liczba nauczycieli
25
27
Liczba pracowników obsługi
12
13
Liczba dzieci
343
363
Liczba oddziałów
15
16
Dzia Rozdzia
ł
ł
§
Treść
Plan po
zmianach
na 30 IX
2003r.
SP 3
Wykonanie
Plan
wydatków
wydatków
na 30 IX
na 2004 rok
2003r.
801
852
854
SZKOŁY PODSTAWOWE
3020
do wynagrodzeń
3110 Zasiłki
4010
pracowników
4040
roczne
4110
społeczne
4140 PFRON
4240
4260 Zakup energii
4440
ODZIAŁY KLAS "0" W
PODSTAWOWYCH RAZEM
4010
pracowników
80104
4040
roczne
4110
społeczne
80146 NAUCZYCIELI
80195 4210 Zakup materiałów i wyposażenia
OPIEKA SPOŁECZNA
85295
3240
pomocy dla uczniów
ŚWIETLICE SZKOLNE
4010
pracowników
85401 4040
roczne
4110
społeczne
WYDATKI
1 324 425
1 191 025
894 504
835 898
1 293 200
1 207 500
3 500
250
3 500
1 125
1 125
0
735 900
507 988
760 000
53 100
53 018
60 000
141 300
98 493
140 000
20 100
5 000
33 000
13 512
1 246
27 595
19 000
2 500
30 000
8 000
1 478
6 000
60 000
74 000
4 500
2 000
47 179
51 589
1 767
1 158
60 000
70 000
3 500
2 000
49 500
29 500
51 000
56 200
42 248
59 200
43 200
31 973
45 000
3 300
3 227
4 500
8 500
6 203
8 500
1 200
845
1 200
6 200
1 882
8 500
6 200
71 000
0
21 000
17 000
1 882
14 476
14 476
13 623
8 500
18 000
0
18 000
17 000
17 000
13 623
17 000
63 500
63 500
47 407
47 407
59 200
59 200
49 600
35 373
45 000
4 000
3 997
4 500
8 700
7 073
8 500
1 200
964
1 200
1 404 925
955 534
1 369 400
Magdalena Osińska
Dyrektor Jednostki
Rok szkolny
Rok szkolny
2002/2003
2003/2004
Liczba nauczycieli
28
28
16
16
Liczba dzieci
341
360
Liczba oddziałów
16
16
Dzia Rozdzia
ł
ł
801
852
854
§
Treść
SZKOŁY PODSTAWOWE
Nagrody i wydatki nie zaliczane do
3020
wynagrodzeń
3110 Zasiłki
4010
pracowników
4040 Dodatkowe wynagrodzenie roczne
4110 Składki na ubezpieczenia społeczne
80101 4140 PFRON
4240
4260 Zakup energii
4440
ODZIAŁY KLAS "0" W
PODSTAWOWYCH RAZEM
80104 4010 Wynagrodzenia osobowe
pracowników
80146 NAUCZYCIELI
OPIEKA SPOŁECZNA
85295
Stypendia oraz inne formy pomocy
3240
dla uczniów
ŚWIETLICE SZKOLNE
4010
pracowników
85401
SP 4
Plan po Wykonanie
Plan
zmianach wydatków
wydatków
na 30 IX
na 30 IX
na 2004 rok
2003r.
2003r.
1 481 811
1 310 211
1 016 741
961 847
1 422 300
1 331 000
3 500
666
3 500
711
711
0
812 900
575 105
812 900
64 000
155 400
21 300
0
45 000
63 940
110 375
15 427
29 788
64 000
155 400
21 300
1 900
65 000
8 000
2 925
6 000
65 000
70 000
4 500
3 000
53 422
52 963
1 365
1 160
70 000
70 000
2 500
1 500
56 900
54 000
57 000
59 600
42 044
59 700
46 200
31 081
46 200
3 750
8 450
1 200
3 723
6 377
863
3 800
8 500
1 200
7 000
250
8 600
7 000
105 000
0
20 000
26 000
250
12 600
12 600
15 070
8 600
23 000
0
23 000
28 000
26 000
15 070
28 000
88 500
88 500
59 869
59 869
85 600
85 600
69 500
46 339
68 000
3 800
13 400
1 800
3 765
8 572
1 193
3 800
12 000
1 800
WYDATKI
1 596 311
1 091 680
1 535 900
Zespół Szkół nr 1
Jan Puścian
Rok szkolny
Rok szkolny
2002/2003
2003/2004
42
44
16
18
634
655
23
24
Dyrektor Jednostki
Liczba
Liczba
Liczba
Liczba
Dzia Rozdzia
ł
ł
nauczycieli
dzieci
oddziałów
§
Treść
SZ 1
Plan po Wykonanie
Plan
zmianach wydatków
wydatków
na 30 IX
na 30 IX
na 2004 rok
2003r.
2003r.
801
852
854
SZKOŁY PODSTAWOWE
80101
4440
GIMNAZJA
3020
wynagrodzeń
4010
pracowników
80110
4140 PFRON
4240
4260 Zakup energii
DOWOŻENIE UCZNIÓW DO SZKÓŁ
80113
LICEA PROFILOWANE
3020
wynagrodzeń
4010
pracowników
4240
4260 Zakup energii
LICEA I TECHNIKA ZAWODOWE
3020
wynagrodzeń
4010
pracowników
80130
4260 Zakup energii
80146 NAUCZYCIELI
80195
OPIEKA SPOŁECZNA
85295
3240
dla uczniów
85415
3110 Zasiłki
WYDATKI
2 339 300
84 900
1 643 289
52 000
2 331 800
84 000
84 900
52 000
84 000
1 425 100
1 023 132
1 583 000
3 500
0
3 000
974 100
680 180
1 060 000
69 500
182 900
25 100
5 000
65 000
69 289
126 693
17 161
788
48 703
75 000
200 000
26 000
2 000
85 000
15 000
1 629
6 000
25 000
53 500
4 000
2 500
0
0
206 900
24 660
50 062
1 928
2 039
0
108 222
35 000
85 000
3 000
3 000
0
0
473 000
2 000
148
2 000
126 000
63 251
310 000
6 200
24 300
3 400
13 000
6 181
11 768
1 602
9 962
25 000
60 000
7 000
25 000
5 000
1 188
5 000
10 000
16 000
1 000
0
601 900
963
12 802
357
451 435
13 000
25 000
1 000
0
170 000
2 000
0
1 000
386 700
282 589
110 000
29 500
81 900
11 800
40 000
20 000
30 000
0
29 432
61 363
8 474
27 757
11 828
29 992
0
8 000
22 000
3 000
10 000
7 000
8 000
1 000
11 500
2 900
14 800
11 500
9 000
9 000
23 000
2 900
5 600
5 600
19 205
14 800
7 000
7 000
23 000
23 000
19 205
23 000
4 592
4 592
4 592
4 592
4 592
4 592
0
0
0
2 366 892
1 667 086
2 354 800
Zespół Szkół nr 2
Grażyna Podwysocka
Rok szkolny
Rok szkolny
2002/2003
2003/2004
50
54
22
22
611
581
29
27
Dyrektor Jednostki
Liczba
Liczba
Liczba
Liczba
Dzia Rozdzia
ł
ł
801
nauczycieli
dzieci
oddziałów
§
Treść
SZKOŁY PODSTAWOWE
3020
wynagrodzeń
3110 Zasiłki
4010
pracowników
80101 4140 PFRON
4240
4260 Zakup energii
4440
ODZIAŁY KLAS "0" W
PODSTAWOWYCH RAZEM
80104 4010
pracowników
GIMNAZJA
4010
pracowników
80110
4140 PFRON
4240
DOWOŻENIE UCZNIÓW DO SZKÓŁ
80113
80146 NAUCZYCIELI
ZS 2
Plan po Wykonanie
Plan
zmianach wydatków
wydatków
na 30 IX
na 30 IX
na 2004 rok
2003r.
2003r.
2 736 542
1 359 060
1 773 559
1 067 424
2 382 600
1 311 700
5 000
0
7 000
360
360
0
723 200
589 225
720 500
55 200
144 800
20 600
5 000
35 000
55 187
119 417
16 153
977
6 858
50 500
136 900
18 800
6 000
15 000
12 000
2 134
9 000
150 000
105 000
5 000
8 000
101 149
85 862
1 864
6 238
145 000
100 000
5 000
8 000
89 900
82 000
90 000
40 700
30 342
65 900
31 800
23 624
50 200
2 000
6 000
900
904 200
1 922
4 221
575
641 530
4 300
10 000
1 400
946 700
703 500
487 391
720 500
50 500
131 800
18 400
0
0
50 482
91 235
12 422
50 500
136 900
18 800
0
15 000
0
5 000
30 000
30 000
16 100
16 100
25 000
25 000
11 800
2 935
14 500
11 800
390 782
0
18 000
2 935
15 228
14 500
18 800
0
18 800
15 228
852
854
OPIEKA SPOŁECZNA
3240
dla uczniów
ŚWIETLICE SZKOLNE
4010
pracowników
85401
85295
WYDATKI
35 000
23 853
25 600
35 000
23 853
25 600
78 000
78 000
59 826
59 826
67 160
67 160
61 300
45 510
51 000
4 400
10 700
1 600
4 353
8 768
1 195
4 300
10 500
1 360
2 849 542
1 857 238
2 475 360
Analiza zestawienia pozwala na stwierdzenie, że w ostatnim roku nastąpiło zdecydowane
pogorszenie relacji pomiędzy analizowanymi parametrami, które wpłyną na zwiększenie
kosztów utrzymania placówki w przeliczeniu na jednego ucznia. Łączna liczba uczniów
zwiększyła się o 21 a łączna liczba nauczycieli o 18. W dwóch placówkach oświatowych
zmniejszeniu liczby uczniów towarzyszy zwiększenie liczby zatrudnionych nauczycieli. Są to
zjawiska nakazujące zwrócenie baczniejszej uwagi na decyzje organizacyjne podejmowane
przez dyrektorów poszczególnych placówek.
Placówki oświatowe funkcjonują jako jednostki budżetowe. Zgodnie z ustawą o finansach
publicznych jednostki budżetowe są to takie struktury, których dochody i wydatki są objęte
planem budżetowym w pełnej wysokości. Oznacza to, że wszystkie zgromadzone przez nie
dochody odprowadzane są do budżetu. Na pokrycie potrzeb jednostka budżetowa otrzymuje
środki pieniężne z ogólnych zasobów gospodarki budżetowej danego szczebla.
Na wiosnę organ prowadzący określa ogólne zasady, jakim mają odpowiadać arkusze
organizacyjne na nowy rok szkolny. Zasady te zawierają zwykle zalecenia co do wielkości
oddziałów klas I, podziałów na grupy oraz ogólne założenia, według których ustalana jest
przysługująca szkole liczba zajęć pozalekcyjnych, etatów administracji i obsługi.
Na koszty funkcjonowania typowej szkoły składają się w około 80% wynagrodzenia. W
pozostałych 20% środków ogromną część stanowią wydatki sztywne za energię elektryczną,
wodę,
ogrzewanie,
koszty
drobnych
remontów
oraz
zakupy
niezbędnych
pomocy
dydaktycznych i środków czystości.
Zapotrzebowania na rok 2004 zgłoszone przez dyrektorów szkół okazały się bardzo
wysokie w stosunku do możliwości finansowych gminy oraz wykonania planu wydatków w roku
bieżącym. Realizacja zaplanowanych prac jest z pewnością uzasadniona jednakże mając na
uwadze bardzo wysokie koszty utrzymania placówek oświatowych oraz znaczące nakłady
poniesione w latach poprzednich, zdecydowano o przyjęciu planu wydatków bieżących szkół na
poziomie nieznacznie przekraczającym aktualny plan.
Łącznie na utrzymanie oświaty (Dział 801) przeznaczymy w 2004 roku kwotę 12.065.240
złotych. Wydatki na ten cel wzrosną w stosunku do roku 2003 o kwotę 135.668 złotych. Na
utrzymanie szkół podstawowych (rozdział 80101) w 2004 roku proponujemy przeznaczyć
kwotę 7.171.300 złotych. To kwota o 10.868 złotych wyższa niż w roku poprzednim.
Utrzymanie oddziałów klas „0” w szkołach podstawowych (rozdział 80104) pochłonie kwotę
352.400 złotych. W tym przypadku plan został zmniejszony o kwotę 220.700,0 złotych w
stosunku do roku 2003. Jest to wynikiem zmiany przyporządkowania nauczycieli realizujących
opiekę nad dziećmi. Zmniejszona kwota wydatków w tym rozdziale powiększy łączna kwotę
środków przeznaczonych na utrzymanie dzieci w przedszkolach (rozdział 85404). Wydatki
gimnazjów (rozdział 80110) wyniosą 2.578.700 złotych a ich wysokość wzrośnie w stosunku
do roku 2003 o 222.802 złote. Znacząco wzrosną wydatki przeznaczone na utrzymanie liceów
profilowanych (rozdział 80123). Miasto Marki jest organem prowadzącym dla jednej takiej
szkoły. To nowy typ placówki oświatowej. W roku szkolnym 2004/2005 po raz pierwszy
zaistnieją w niej klasy na wszystkich poziomach nauczania. W związku z tym w 2004 roku
wydatki liceum profilowanego wyniosą 473.000 złote. Wzrosną w stosunku do roku
poprzedniego o 266.100 złotych. Placówką wygasającą jest liceum ekonomiczne. Z końcem
sierpnia 2004 roku ukończą ją uczniowie ostatniego rocznika. Z związku z tym wydatki na licea
i technika zawodowe (rozdział 80130) wyniosą tylko 170.000 złotych. To kwota mniejsza w
stosunku do roku poprzedniego aż o 431.900 złotych
W przyszłym roku dyrektorzy otrzymają indywidualne plany wydatków na każdą
placówkę, w ramach których będą musieli funkcjonować. Preliminarze wydatków zabezpieczają
podstawowe potrzeby szkół i przedszkoli, w zakresie bieżącego funkcjonowania placówek,
natomiast wysokość środków na jakościową poprawę sprzętu i wyposażenia będzie zależała od
przyjętego sposobu gospodarowania powierzonym mieniem zgodnie z decyzjami Rady Miasta.
W październiku 2003 roku w dosyć dramatycznych okolicznościach ujawnił się zły stan
techniczny budynku Szkoły Podstawowej Nr 3 w Markach. Niepokojowi związanemu z oceną
techniczną dokonaną przez rzeczoznawców towarzyszy zgłaszanie przez dyrektorów nieomal
wszystkich szkół znaczących potrzeb remontowych. Wydatki na te cele opisane są w rozdziale
80195 klasyfikacji budżetowej. Proponujemy wyjście naprzeciw tym potrzebom i przeznaczenie
w przyszłorocznym budżecie na zakup usług remontowych (§ 4270) kwotę 600.000 złotych.
Kwota ta jest wyższa w stosunku do planu (bez uwzględnienia remontu sali gimnastycznej w
Zespole Szkół nr 2) roku 2003 o 90.000 złotych.
DZIAŁ 851 – OCHRONA ZDROWIA
Rozdział 85154
Przeciwdziałanie alkoholizmowi
Kwota zaplanowana w budżecie miasta przeznaczona jest na realizację programu
profilaktyki i rozwiązywania problemów alkoholowych. Zgodnie z uchwałą Rady Miasta Marki
zatwierdzającą Program, odpowiedzialnym za jego wykonanie jest Burmistrz Miasta, który
realizuje także zaplanowane wydatki. Organem opiniującym i inicjującym z zakresie
dotyczącym
wykonania
Programu
jest
Gminna
Komisja
Rozwiązywania
Problemów
Alkoholowych. Wysokość środków przeznaczona na ten cel zgodnie z ustawą każdorazowo
równoważna jest wysokością wpływów za wydane koncesje na sprzedaż napojów alkoholowych.
W roku 2004 wydatki zaplanowano na poziomie 390.000 złotych tj. o 30.000 złotych więcej niż
w roku 2003.
Struktura wydatków tego rozdziału uległa w 2003 roku zasadniczej zmianie. Wynika ona
z rozpoczęcia działalności świetlicy środowiskowej przy ul. Sportowej 3.
Podobnie jak w latach poprzednich w budżecie miasta zostały zaplanowane dotacje dla
jednostek nie zaliczanych do sektora finansów publicznych. W ten sposób gmina przekazuje
tym jednostkom środki na realizację zadań własnych gminy, a także pomaga w realizacji zadań
innych jednostek samorządu terytorialnego takich jak powiat. Przy analizie złożonych wniosków
podstawowymi przesłankami branymi pod uwagę przy podejmowaniu decyzji o udzieleniu
dotacji są: znaczenie prowadzonej działalności dla mieszkańców naszego miasta, jej zakres i
jakość oraz sposób wywiązywania się z zobowiązań zaciągniętych wobec gminy z tytułu
udzielonej dotacji.
DZIAŁ 852 – OPIEKA SPOŁECZNA
Obowiązek wykonania zadań pomocy społecznej spoczywa na organach jednostek
samorządu terytorialnego oraz na administracji rządowej w zakresie ustalonym ustawami. Do
realizacji zadań pomocy społecznej zleconych gminie i własnych gminy Rada Miasta Marki w
dniu 4 grudnia 1990 roku na mocy uchwały Nr VII/46/90 powołała Ośrodek Pomocy Społecznej
w Markach jako gminną jednostkę organizacyjną.
Plan wydatków na 2004 rok w tym dziale wynosi 2.027.100 złotych, co stanowi 8% spadek
w stosunku do roku 2003. Zaplanowane kwoty wynikają z obowiązków nałożonych na gminę
przy realizacji ustawy o pomocy społecznej.
Zadania zlecone w zakresie pomocy społecznej, które wykonuje OPS obejmują m.in.:
1) przyznawanie i wypłacanie zasiłków stałych,
2) przyznawanie i wypłacanie zasiłków okresowych, gwarantowanych okresowych,
specjalnych okresowych, macierzyńskich okresowych i jednorazowych,
3) opłacanie składek na ubezpieczenie społeczne za osoby, o których mowa w art. 27
ust. 1 i 2, w art. 31 ust. 4a i art. 31b ust. 3 ustawy o pomocy społecznej,
4) opłacanie składek na ubezpieczenie zdrowotne określonych w przepisach o
powszechnym ubezpieczeniu w Narodowym Funduszu Zdrowia,
5) świadczenie specjalistycznych usług opiekuńczych przysługujących na podstawie
przepisów o ochronie zdrowia psychicznego,
6) realizacja rządowych programów pomocy społecznej bądź innych ustaw, mających
na celu ochronę poziomu życia osób i rodzin po zapewnieniu odpowiednich środków.
Zadania własne gminy w zakresie pomocy społecznej, które wykonuje OPS obejmują
m.in.:
1) przyznawanie i wypłacanie zasiłków celowych i specjalnych zasiłków celowych,
2) przyznawanie pomocy rzeczowej,
3) świadczenie usług opiekuńczych w miejscu zamieszkania chorego,
4) udzielanie zasiłku celowego na pokrycie wydatków na świadczenia zdrowotne osób
bezdomnych i innych osób nie mających dochodu i możliwości ubezpieczenia się na
podstawie przepisów o powszechnym ubezpieczeniu zdrowotnym,
5) udzielanie zasiłku celowego na pokrycie wydatków powstałych w wyniku zdarzenia
losowego,
6) praca socjalna,
7) sprawienie pogrzebu, w tym osobom bezdomnym.
Rozdział 85213
Składka na ubezpieczenie zdrowotne
Ze środków przewidzianych w tym rozdziale opłacane będą składki na ubezpieczenie
zdrowotne (§ 4130). Obowiązek ich uiszczania przez gminę wynika z ustawy o powszechnym
ubezpieczeniu w Narodowym Funduszu Zdrowia. Kwotę wydatków zaplanowano na poziomie
dotacji, jaką otrzymamy na ten cel. Wynosi ona 44.000 złotych i jest niższa w stosunku do
roku 2003 o 11.000 złotych.
Rozdział 85214
Zasiłki i pomoc w naturze
Na świadczenia społeczne zabezpieczono kwotę 1.069.000 złotych, co stanowi 8 %
zmniejszenie planowanych wydatków w stosunku do 2003 roku. Z powyższej kwoty 729.000
złotych stanowią środki, które otrzymamy w formie dotacji, natomiast pozostała kwota w
wysokości 340.000 złotych pochodzi z dochodów własnych gminy.
Rozdział 85215
Dodatki mieszkaniowe
Zasady przyznawania i wypłaty dodatków mieszkaniowych reguluje ustawa o dodatkach
mieszkaniowych (Dz. U. z 2001roku Nr 71, poz. 734). Wypłata dodatków mieszkaniowych w
2004 roku będzie następowała wyłącznie ze środków własnych gminy. W 2003 roku na
realizację tego zadania otrzymaliśmy dofinansowanie w formie dotacji celowej na zadnia
własne w wysokości 44.000 zł. W przyszłym roku będziemy zobowiązani wypłacić dodatki
mieszkaniowe wyłącznie ze środków własnych. Wydatki na ten cel wyniosą 155.000 złotych (§
3110). Kwota ta jest wyższa od wydatków roku poprzedniego o 3.000 złotych.
Rozdział 85219
Ośrodek Pomocy Społecznej
W ramach tego rozdziału zostały zabezpieczone środki na utrzymanie Ośrodka Pomocy
Społecznej w Markach. Większość zaplanowanych wydatków pochłoną wynagrodzenia
pracowników oraz pochodne od wynagrodzeń. Z kwoty 501.500 złotych pokryte zostaną
również wszystkie wydatki związane z obsługą techniczną jednostki oraz niezbędnymi
zakupami artykułów biurowych oraz różnego rodzaju usług. Na utrzymanie Ośrodka
przeznaczymy w 2004 roku o 4.500 złotych więcej w stosunku do roku 2003 (1%).
Rozdział 85228
Usługi opiekuńcze
Na świadczenie usług opiekuńczych zaplanowano wydatkowanie 88.000 złotych. Jest to
kwota wyższa w stosunku do roku 2003 o 3.000 złotych. Środki zaplanowane w tym rozdziale
przeznaczone są na wynagrodzenia i pochodne od wynagrodzeń dla opiekunek, które na
podstawie umów zleceń zawartych z Ośrodkiem Pomocy Społecznej świadczą usługi
opiekuńcze na rzecz osób samotnych i niepełnosprawnych.
Rozdział 85295
W tej części budżetu zaplanowano wydatki w kwocie 132.600 złotych. Są one
przeznaczone wyłącznie na dożywianie dzieci w szkołach (§ 3240). W związku ze zmianą
ustawy o
dochodach
jednostek
samorządowych
w przyszłym
roku
nie
otrzymamy
dofinansowania na ten cel z budżetu państwa. Całość zadania musimy sfinansować z
dochodów własnych gminy. Analiza problemu w zakresie dotyczącym rozdysponowania
środków pomiędzy poszczególne placówki oraz analiza kryteriów przyznawania świadczeń w
postaci bezpłatnych obiadów pozwoliły na zmniejszenie wydatków przeznaczonych na ten cel w
roku 2004 o kwotę 17.400 złotych. Zaplanowane środki pozwolą na całkowite zaspokojenie
potrzeb w tym zakresie.
Podobnie jak w latach poprzednich w rozdziale tym przewidziano także wydatki (§ 4300)
przeznaczone na dofinansowanie działalności schroniska dla bezdomnych „Don Orione” w
ramach zawartego porozumienia. Na powyższy cel analogicznie do lat poprzednich
przeznaczymy 10.000 złotych.
DZIAŁ 854 – EDUKACYJNA OPIEKA WYCHOWAWCZA
Rozdział 85401
Świetlice szkolne
Świetlice szkolne działają we wszystkich szkołach podstawowych. Zainteresowanie tą
formą opieki nad młodszymi uczniami stale rośnie. Funkcjonowanie świetlic szkolnych stanie
się szczególnie doniosłym problemem z dniem 1 września 2004 roku. Zgodnie z uchwałą
podjętą przez Radę Miasta Marki z dniem tym zlikwidowane zostaną oddziały klas „0” w
przedszkolach.
Na utrzymanie świetlic w szkołach proponujemy przeznaczenie w 2004 roku kwoty
314.660 złotych. To kwota niższa od zaplanowanej na ten cel w poprzednim roku budżetowym
o 62.140 złotych. Analiza wykonania budżetu w pierwszych trzech kwartałach 2003 roku
pozwala na stwierdzenie, że zaplanowana na kolejny rok kwota wydatków zaspokoi wszelkie
potrzeby w tym zakresie.
Rozdział 85404
Przedszkola
W mieście działają w formie jednostek budżetowych trzy publiczne przedszkola oraz dwa
przedszkola prywatne. Na ich utrzymanie w projekcie budżetu przewidziano kwotę 1.883.862
złote. To kwota wyższa o 404.424 złote w stosunku do poprzedniego roku budżetowego.
Zadania oświatowe gminy w zakresie wychowania przedszkolnego realizują zarówno
placówki publiczne jak i niepubliczne. Wychodząc z takiego założenia ustawodawca zobowiązał
gminy do udzielania niepublicznym placówkom dotacji w wysokości nie mniejszej niż 75 %
kosztów utrzymania dziecka w placówce publicznej. Dotacja dla niepublicznych przedszkoli
(§2540) wyniesie w 2004 roku 316.452 złote i wzrośnie w stosunku do roku 2003 o 209.414
złotych. Przyczyną tak znacznego wzrostu jest rozpoczęcie działalności drugiej już w naszym
mieście placówki niepublicznej, która wystąpiła w trybie określonym w uchwale Rady Miasta
Marki o przyznanie dotacji.
Na utrzymanie przedszkoli publicznych z budżetu miasta planuje się wydatkować kwotę
1.567.410 złotych. Oznacza to wzrost w stosunku do poprzedniego roku budżetowego o 195
010 złotych.
Przedszkole Miejskie nr 1
Danuta Abramowicz
Dyrektor Jednostki
Rok szkolny
Rok szkolny
2002/2003
2003/2004
Liczba nauczycieli
8
8
13
13
Liczba dzieci
100
97
Liczba oddziałów
4
4
Dzia Rozdzia
ł
ł
801
§
Treść
ODZIAŁY KLAS "0" W
PODSTAWOWYCH RAZEM
pracowników
PM 1
Plan po Wykonanie
Plan
zmianach wydatków
wydatków
na 30 IX
na 30 IX
na 2004 rok
2003r.
2003r.
61 700
46 387
0
61 700
46 387
0
46 000
34 982
0
3 550
10 350
1 800
3 526
6 934
945
0
0
0
854
PRZEDSZKOLA (BEZ KLAS "0")
3020
wynagrodzeń
4010
pracowników
4260 Zakup energii
4440
85446 NAUCZYCIELI
WYDATKI
541 800
539 600
384 014
383 014
604 050
600 150
11 700
8 840
14 650
345 100
234 821
396 600
25 300
66 100
9 100
2 500
27 000
26 700
2 500
0
25 229
45 531
6 359
1 948
19 753
17 920
1 613
33 200
66 800
10 300
2 000
27 500
20 500
3 000
2 000
23 600
21 000
23 600
2 200
1 000
3 900
2 200
1 000
3 900
603 500
430 401
604 050
Barbara Jóśko
Dyrektor Jednostki
Rok szkolny
Rok szkolny
2002/2003
2003/2004
Liczba nauczycieli
8
9
11
12
Liczba dzieci
77
78
Liczba oddziałów
3
3
Dzia Rozdzia
ł
ł
801
§
Treść
ODZIAŁY KLAS "0" W
PODSTAWOWYCH RAZEM
80104 4010
pracowników
PM 2
Plan po Wykonanie
Plan
zmianach wydatków
wydatków
na 30 IX
na 30 IX
na 2004 rok
2003r.
2003r.
61 100
26 846
0
61 100
26 846
0
45 900
19 448
0
4 000
10 400
800
2 926
3 935
537
0
0
0
854
3020
wynagrodzeń
4010
pracowników
4260 Zakup energii
4440
85446 NAUCZYCIELI
WYDATKI
457 100
455 400
312 084
312 084
520 060
516 660
16 000
0
11 500
286 500
213 360
344 000
20 100
54 600
7 500
3 000
25 000
17 000
4 000
2 000
20 040
39 343
5 277
2 349
14 854
5 688
1 473
0
29 250
67 200
9 150
5 500
23 000
4 410
2 500
1 000
19 700
9 700
19 150
1 700
0
3 400
1 700
518 200
3 400
338 930
Agnieszka Myśliwiec
Dyrektor Jednostki
Rok szkolny
Rok szkolny
2002/2003
2003/2004
Liczba nauczycieli
7
6
11
11
Liczba dzieci
70
67
Liczba oddziałów
3
3
520 060
Dzia Rozdzia
ł
ł
801
§
Treść
ODZIAŁY KLAS "0" W
PODSTAWOWYCH RAZEM
pracowników
854
85404
85446
3020
wynagrodzeń
4010
pracowników
4260 Zakup energii
4440
NAUCZYCIELI
WYDATKI
PM 3
Plan po Wykonanie
Plan
zmianach wydatków
wydatków
na 30 IX
na 30 IX
na 2004 rok
2003r.
2003r.
73 100
50 942
0
73 100
50 942
0
56 700
38 248
0
4 100
10 800
1 500
4 009
7 643
1 042
0
0
0
379 000
273 887
453 400
377 400
273 887
450 600
9 500
4 651
8 700
236 500
173 226
282 300
19 000
43 500
6 100
2 000
25 000
15 000
2 100
1 500
18 952
34 461
4 626
971
17 694
2 382
1 040
684
24 500
62 000
9 400
3 000
28 700
10 000
2 500
1 500
17 200
15 200
18 000
1 600
0
2 800
1 600
0
2 800
452 100
324 829
453 400
DZIAŁ 900 – GOSPODARKA KOMUNALNA I OCHRONA ŚRODOWISKA
Rozdział 90003
Oczyszczanie miast i wsi
W zakresie zadań związanych z oczyszczaniem miasta zaproponowano zmniejszenie
planowanych wydatków do kwoty 295.000 złotych tj. o 9% w stosunku do 2003 roku.
Na zakup materiałów i sprzętu (§ 4210) do utrzymania czystości w mieście
zabezpieczono 10.000 złotych. Za powyższe środki zostaną zakupione worki na śmieci, miotły,
rękawice ochronne, grabie, kosze na śmieci itp.
W przyszłym roku przewiduje się na zakup usług pozostałych (§ 4300) wydatkowanie
kwoty 285.000 złotych. Zostanie ona przeznaczona w części wynoszącej około 30.000,0
złotych na sfinansowanie sprzątania ulic, w tym Alei Marszałka Józefa Piłsudskiego,
przystanków autobusowych i otoczenia jeziora Kruczek. Kwotę w wysokości około 25.000
złotych należy przeznaczyć na sezonowe oczyszczanie nawierzchni ulic. Na akcję zimową
związaną z odśnieżaniem ulic, likwidacją gołoledzi oraz wywozem nagromadzonego śniegu
przygotowano kwotę 220.000 złotych. Jest to kwota porównywalna do środków wydanych w
ubiegłym sezonie. Jej ostatecznej wysokości nie jesteśmy w stanie przewidzieć, ponieważ
intensywności prac w tym zakresie będzie ściśle uzależniona od warunków pogodowych.
Awaryjny wywóz nieczystości i wód opadowych ze studzienek osadowych w naszej ocenie
pochłonie kwotę około 10.000 złotych.
Zmniejszenie środków finansowych nie powinno wpłynąć negatywnie na zakres i jakość
wykonywanych obowiązków związanych z utrzymaniem czystości na terenie miasta. Wynika
ono przede wszystkim z analizy wyniku przetargu na zimowe utrzymanie dróg, który przyniósł
zadowalający finansowo efekt. Ponadto aura panująca na przełomie listopada i grudnia
pozwala na optymistyczne prognozowania dotyczące wielkości środków niezbędnych na
finansowanie tych zadań.
Rozdział 90004
Utrzymanie zieleni w miastach i gminach
W ramach utrzymania miejskich terenów zielonych przewiduje się przede wszystkim
przeprowadzanie niezbędnych prac pielęgnacyjnych. Część zadań w zakresie utrzymania
zieleni miejskiej finansowane będzie ze środków pozabudżetowych z Gminnego Funduszu
Ochrony Środowiska. Podstawowymi pracami związanymi z utrzymaniem zieleni miejskiej
będzie koszenie trawników, zakup trawy i roślin ozdobnych oraz konserwacja posiadanego
sprzętu technicznego.
Proponuje się zasadnicze zwiększenie planu wydatków tego rozdziału na rok 2004.
Wydatki te wyniosą 40.800 złotych, co oznacza ich zwiększenie w stosunku do poprzedniego
roku budżetowego o 19.600 złotych. Główną przyczyną takiego wzrostu jest projektowana na
rok 2004 organizacja parku miejskiego. Planuje się w tym zakresie założenie trawników, zakup
ławek parkowych oraz urządzeń do zabawy dla dzieci.
Rozdział 90015
Oświetlenie ulic, placów i dróg
Na utrzymanie oświetlenia ulic i placów w mieście proponuje się przeznaczenie w
następnym roku budżetowym kwoty 1.290.100 złotych, co oznacza wzrost globalnych
wydatków w stosunku do poprzedniego roku budżetowego o kwotę 90.364 złotych. Duży udział
w globalnych wydatkach na ten cel zajmują wydatki inwestycyjne. Na wydatki bieżące
przeznacza się kwotę 697.000 złotych, która jest wyższa w stosunku do roku poprzedniego o
20.000 złotych.
Na zakup materiałów (§ 4210) zaplanowano w przyszłym roku kwotę 10.000 złotych.
Środki te zostaną przeznaczone na zakup słupów, opraw oświetleniowych oraz pozostałych
materiałów.
Zaplanowana
kwota
powinna
w pełni
zabezpieczyć
realizację
zakupów
niezbędnych do prawidłowego funkcjonowania oświetlenia w mieście.
Wydatki na zakup energii (§ 4260) wyniosą w przyszłym roku 540.000 złotych.
Przewidywane wykonanie wydatków w bieżącym roku nie powinno przekroczyć kwoty 500.000
złotych (w roku 2002 wydaliśmy 480 675 złotych). Wzrost wydatków na energię wynika ze
wzrostu ilości punktów oświetleniowych. W roku bieżącym wybudowano oświetlenie w
kolejnych 15 ulicach, co spowodowało pojawienie się 163 dodatkowych punktów świetlnych.
Wzrost wydatków na oświetlenie nie jest adekwatny do wzrostu ilości punktów
świetlnych. Od kilku lat konsekwentnie dokonujemy modernizacji oświetlenia ulicznego. Już
ponad 80% istniejącego oświetlenia w Markach posiada oprawy sodowe (energooszczędne).
Kwestia ta nabiera szczególnego znaczenia gdyż w związku ze zmianą ustawy o
dochodach jednostek samorządu terytorialnego w 2004 roku nie otrzymamy już dotacji na
oświetlenie dróg, które nie są w zarządzie gminy. W związku z taką decyzją ustawodawcy
gmina będzie musiała z własnych środków wygenerować dodatkowo ponad 350 000 złotych na
zakup energii i konserwację oświetlenia.
Na konserwację oświetlenia ulic zaplanowano kwotę 72.000 złotych (§ 4300), co
powinno zabezpieczyć utrzymanie około 2.000 lamp oświetleniowych. Wymiana słupów i kabli
energetycznych pochłonie w przyszłym roku kwotę 25.000 złotych, tj. podobną jak w roku
bieżącym. Wykonanie tych prac związane jest z wymianą uszkodzonych elementów
technicznych oświetlenia w wyniku wypadków i kolizji, uzupełnieniem skradzionych kabli
oświetleniowych, naprawą zdewastowanych skrzynek SON oraz innymi doraźnymi naprawami
urządzeń energetycznych. Przewiduje się również montaż dodatkowych pojedynczych opraw
oświetleniowych.
Wydatkami związanymi z utrzymaniem oświetlenia ulicznego będą również wydatki
związane z dzierżawą gruntu pasa leśnego pod kabel energetyczny w sąsiedztwie boiska
Zespołu Szkół Nr 2, ogłoszeniami przetargów, nadzorami nad robotami elektroenergetycznymi,
opłatami z tytułu umów przyłączeniowych (opłata za przydział mocy do projektowanego
oświetlenia), usługami geodezyjnymi oraz innymi usługami związanymi z funkcjonowaniem
oświetlenia np. monitorowanie linii oświetlenia drogowego.
W naszej gminie pozostało jeszcze około 200 opraw oświetleniowych wyposażonych w
żarówki
rtęciowe
(w
roku
2003
wymieniono
173
oprawy
rtęciowe
na
sodowe
-
energooszczędne). Zakończenie wymiany podzielono na dwa etapy. W przyszłym roku
przeznaczymy 40.000 złotych na wymianę około 100 opraw. Wymiana opraw spowoduje
znaczne oszczędności w zużyciu energii a także poprawi efektywność oświetlenia miasta.
Rozdział 90095
W ramach tego rozdziału wydatków budżetowych przewiduje się, poza wydatkami
inwestycyjnymi, środki na utrzymanie wodociągów i istniejącej kanalizacji deszczowej oraz
utrzymanie miejsc pamięci narodowej. Przeznaczono na te cele kwotę 69.000 złotych tj. o 2
000 złotych wyższą od wydatków poprzedniego roku budżetowego.
DZIAŁ 921 – KULTURA I OCHRONA DZIEDZICTWA NARODOWEGO
Rozdział 92109
Domy i ośrodki kultury
Marecki Ośrodek Kultury na dofinansowanie swojej działalności złożył zapotrzebowanie
na kwotę 516.000 złotych. Analizując zaproponowaną dla jednostki dotację uwzględniono w
kalkulacji fakt, że w roku 2003 MOK otrzymał dodatkowo 60.000 złotych na wymianę okien. W
związku z tym zaproponowano przyznanie dotacji w wysokości 435.000 złotych. Wysokość
dotacji zabezpiecza realizację podstawowej działalności, natomiast pozostałe zajęcia powinny
być finansowane wydatków dochodów własnych.
§
298 000
54 000
7 600
55 800
26 000
50 000
274 000
5 000
3 800
850 000
50 000
298 300
56 000
7 500
40 000
32 000
75 000
270 000
4 500
5 000
769 000
50 000
298 300
56 000
7 500
40 000
27 000
15 500
259 000
4 500
5 000
Zmiana
wydatk
ów
2004/20
03
-1
100
0
4
-1
-28
4
-69
-5
-10
32
5 800
6 200
6 200
7
0
5 500
0
100
480 000
300 000
780 000
516 000
334 000
850 000
435 000
334 000
769 000
-9
11
-1
Zapotrzebow
Plan na 2003
anie
rok
jednostki
MARECKI OŚRODEK KULTURY
WYDATKI
Różne wydatki na rzecz osób fizycznych
Wynagrodzenia osobowe pracowników
Składki na ubezpieczenia społeczne
Składki na Fundusz Pracy
Zakup materiałów i wyposażenia
Zakup energii
Zakup usług remontowych
Zakup usług pozostałych
Podróże służbowe krajowe
Różne opłaty i składki
Odpisy na zakładowy fundusz świadczeń
4440
socjalnych
6050 Wydatki inwestycyjne
780 000
2550 Dotacja
069 Wpływy z róznych opłat
RAZEM
3030
4010
4110
4120
4210
4260
4270
4300
4410
4430
Projekt
budżetu
Rozdział 92116
Biblioteka
Biblioteka Publiczna Miasta Marki podobnie jak Marecki Ośrodek Kultury działa na
zasadach określonych dla instytucji kultury. W roku 2004 ze względu na zadowalający stan
techniczny obiektów, w których funkcjonuje placówka nie planuje się wydatkowania środków na
przeprowadzenie remontów. W związku z powyższym dotacja na utrzymanie jednostki w
przyszłym roku zostanie nieznacznie zwiększona w stosunku do 2003 roku i wyniesie 387.000
złotych. Oznacza to jej wzrost o 10.000 złotych w stosunku do poprzedniego roku
budżetowego.
§
BIBLIOTEKA MIEJSKA
WYDATKI
Plan na
2003 rok
408 550
Zapotrzebowani
e jednostki
423 700
Zmiana
wydatków
2004/2003
388 700
-4,86
Projekt
budżetu
3020
4010
4040
4110
4120
4210
4240
4260
4270
4300
4410
4430
4440
255
069
092
wynagrodzeń
pracowników
Dodatkowe wynagrodzenie roczne
Składki na ubezpieczenia społeczne
Składki na Fundusz Pracy
Zakup materiałów i wyposażenia
Zakup energii
Zakup usług remontowych
Zakup usług pozostałych
Podróże służbowe krajowe
Różne opłaty i składki
Dotacja
Wpływy z róznych opłat
Odsetki
RAZEM
230
0
0
-100,00
200 000
250 700
232 000
16,00
14 750
38 400
5 270
17 000
15 000
48 000
6 000
20 000
15 000
43 000
6 000
17 000
1,69
11,98
13,85
0,00
35 000
40 000
35 000
0,00
58 000
10 000
19 330
2 300
3 000
12 000
0
22 800
3 000
0
12 000
0
19 500
3 000
0
-79,31
-100,00
0,88
30,43
-100,00
5 270
6 200
6 200
17,65
375 000
33 200
350
408 550
422 000
1 200
500
423 700
387 000
1 200
500
388 700
3,20
-96,39
42,86
-4,86
Rozdział 92195
W rozdziale tym zabezpieczono środki na organizację ogólnomiejskich imprez
kulturalnych na terenie miasta. Środki na ten cel przewidziano w kwocie 67.000 złotych. Kwota
ta jest nieznacznie mniejsza od wydatków przewidzianych na ten cel w budżecie na 2003 roku.
DZIAŁ 926 – KULTURA FIZYCZNA I SPORT
Rozdział 92604
Instytucje kultury fizycznej
Od lat zadania własne gminy związane z kulturą fizyczną i rekreacją realizowane są
przez stowarzyszenia kultury fizycznej. Obecnie są nimi Mareckie Towarzystwo Sportowe
„Marcovia 2000” i Uczniowski Klub Sportowy „Struga”. Wniosek o dotację złożony przez MTS
„Marcovia 2000” opiewa na kwotę 280.000 złotych. Jest to kwota adekwatna do wielkości
dotacji przyznanej dla stowarzyszenia w poprzednim roku budżetowym. Należy podkreślić, że
dotacja ta przeznaczona jest nie tylko na działalność statutową stowarzyszenia, ale także na
utrzymanie obiektu sportowego przy ul. Wspólnej 12 w Markach. Od kilku lat beneficjentem
dotacji jest także Uczniowski Klub Sportowy Struga
Rozdział 92695
W rozdziale tym zabezpieczono środki na organizację ogólnomiejskich imprez
sportowych na terenie miasta.
ZESTAWIENIE PLANOWANYCH WYDATKÓW
BUDŻETU MIASTA W 2004 ROKU
Dzia Rozdzia
ł
ł
§
Treść
ROLNICTWO I ŁOWIECTWO
BUDOWA I UTRZYMANIE
010
URZĄDZEŃ MELIORACJI
01008
WODNEJ
WYTWARZANIE I ZAOPATRYWANIE W
ENERGIĘ ELEKTRYCZĄ GAZ I WODĘ
400
40095
Wydatki inwestycyjne
6050
jednostek budżetowych
Wykonani
e
wydatków
wg stanu
na IX 2003
rok
(kwota)
Wykonani
e
wydatków
wg stanu
na IX 2003
rok (%)
120 000
1 204
1,0
70 000
-41,7
-50
120 000
1 204
1,0
70 000
-41,7
-50
120 000
1 204
1,0
70 000
-41,7
-50
3 794 956
1 152 017
30,4
2 868 000
-24,4
-926
3 794 956
1 152 017
30,4
2 868 000
-24,4
-926
3 794 956
1 152 017
30,4
2 868 000
-24,4
-926
Projekt
wydatkó
w wg
stanu na
IX 2003
rok
Plan
wydatkó
w na
2004 rok
Zmiana
planu
wydatkó
w
2004/200
3
(%)
Zmia
plan
wyda
w
2004/2
(kwo
600
700
710
750
TRANSPORT I ŁĄCZNOŚĆ
DROGI PUBLICZNE GMINNE
Zakup materiałów i
4210
wyposażenia
4270 Zakup usług remontowych
60016
6050
Wydatki na zakupy
6060 inwestycyjne jednostek
budżetowych
60095 POZOSTAŁA DZIAŁALNOŚĆ
Dotacja na pomoc
finansową udzielaną
2710 między JST na
dofinansowanie zadań
bieżących
4110
społeczne
4210
wyposażenia
4260 Zakup energii
70095
Koszty postępowania
4610
sądowego
6050
DZIAŁALNOŚĆ USŁUGOWA
PLANY ZAGOSPODAROWANIA
71004 PRZESTRZENNEGO
PRACE GEODEZYJNE I
71013 KARTOGRAFICZNE
ADMINISTRACJA PUBLICZNA
URZĘDY WOJEWÓDZKIE
RAZEM
4010
pracowników
4040
roczne
4110
społeczne
75011
4210
wyposażenia
Odpisy na zakładowy
4440 fundusz świadczeń
socjalnych
2 322 100
2 322 100
876 196
876 196
37,7
37,7
2 460 500
2 127 500
6,0
-8,4
138
-194
40 000
24 797
62,0
193 000
382,5
153
487 250
20 000
148 802
13 099
30,5
65,5
338 000
96 000
-30,6
380,0
-149
76
1 014 850
4 850
0,5
740 500
-27,0
-274
760 000
684 648
90,1
760 000
0,0
0
0
333 000
100,0
333
333 000
100,0
333
-258
-258
1 527 165
1 527 165
819 560
819 560
53,7
53,7
1 268 600
1 268 600
-16,9
-16,9
5 000
90
1,8
5 000
0,0
1 000
13
1,3
1 000
0,0
80 000
16 606
20,8
40 000
-50,0
-40
126 000
241 000
558 000
0
91 906
72 872
387 385
72,9
30,2
69,4
0
133 600
266 000
623 000
5 000
6,0
10,4
11,6
100,0
7
25
65
5
5 000
100,0
5
516 165
250 688
48,6
190 000
-63,2
-326
364 580
180 757
49,6
300 000
-17,7
-64
143 780
30 315
21,1
100 000
-30,4
-43
143 780
30 315
21,1
100 000
-30,4
-43
220 800
150 442
68,1
200 000
-9,4
-20
220 800
5 344 513
185 230
185 230
150 442
3 352 621
112 026
112 026
68,1
62,7
60,5
60,5
200 000
5 436 971
187 828
187 828
-9,4
1,6
1,4
1,4
-20
92
2
2
120 000
74 333
61,9
121 000
0,8
1
9 500
8 714
91,7
9 988
5,1
24 500
12 885
52,6
25 500
4,1
3 200
1 832
57,3
2 960
-7,5
4 000
1 091
27,3
4 000
0,0
20 400
1 650
10 354
837
50,8
50,7
20 400
2 000
0,0
21,2
1 980
1 980
100,0
1 980
0,0
1
Dzia Rozdzia
ł
ł
§
Treść
Projekt
wydatkó
w wg
stanu na
IX 2003
rok
Wykonani
e
wydatków
wg stanu
na IX 2003
rok
(kwota)
Wykonani
e
wydatków
wg stanu
na IX 2003
rok (%)
Plan
wydatkó
w na
2004 rok
Zmiana
planu
wydatkó
w
2004/200
3
(%)
Zmia
plan
wyda
w
2004/2
(kwo
75011
750
75020
ŚRODKI WŁASNE
4010
pracowników
4040
roczne
4110
społeczne
4210
wyposażenia
socjalnych
ŚRODKI Z DOTACJI
4010
pracowników
4040
roczne
4110
społeczne
STAROSTWA POWIATOWE
RAZEM
Dotacja na pomoc
2710 między JST na
bieżących
Nagrody i wydatki nie
3020
zaliczane do wynagrodzeń
4010
pracowników
4040
roczne
4110
społeczne
4210
wyposażenia
socjalnych
ŚRODKI WŁASNE
Dotacja na pomoc
2710 między JST na
bieżących
3020
4010
pracowników
4040
roczne
4110
społeczne
4210
wyposażenia
103 727
49 336
47,5
103 880
0,1
51 000
46,85
46,8
52 000
2,0
1
3 957
80,14
80,1
2 000
-49,5
-1
18 500
38,30
38,3
19 500
5,4
1
2 240
41,16
41,2
2 000
-10,7
4 000
27,28
27,3
4 000
0,0
20 400
1 650
50,75
50,73
50,8
50,7
20 400
2 000
0,0
21,2
1 980
1 980
100,0
1 980
0,0
81 503
62 690
76,9
83 948
3,0
69 000
50 437
73,1
69 000
0,0
5 543
5 543
100,0
7 988
44,1
6 000
5 800
96,7
6 000
0,0
960
521 900
521 900
910
320 868
320 868
94,8
61,5
61,5
960
5 500
5 500
0,0
-98,9
-98,9
0,0
5 500
4,8
5 250
2
2
-516
-516
2 000
0
0,0
0
-100,0
-2
372 000
237 520
63,8
0
-100,0
-372
28 000
27 150
97,0
0
-100,0
-28
81 400
39 162
48,1
0
-100,0
-81
6 500
5 549
85,4
0
-100,0
-6
2 500
244
9,8
0
-100,0
-2
12 000
5 000
609
3 384
5,1
67,7
0
0
-100,0
-100,0
-12
-5
7 250
7 250
100,0
0
-100,0
-7
475 100
320 868
67,5
5 500
-98,8
-469
5 250
0
0,0
5 500
4,8
2 000
0
0,0
0
-100,0
-2
334 200
237 520
71,1
0
-100,0
-334
25 600
27 150
106,1
0
-100,0
-25
76 000
39 162
51,5
0
-100,0
-76
5 300
5 549
104,7
0
-100,0
-5
2 500
244
9,8
0
-100,0
-2
Dzia Rozdzia
ł
ł
75023
750
75047
75095
§
Treść
URZĘDY GMIN
3020
Różne wydatki na rzecz
3030
osób fizycznych
4010
pracowników
4040
roczne
4110
społeczne
4140 PFRON
4210
wyposażenia
4260 Zakup energii
socjalnych
6050
Wydatki na zakupy
budżetowych
POBÓR PODATKÓW, OPŁAT I
NIEPODATKOWYCH
NALEŻNOŚCI BUDŻETOWYCH
Wynagrodzenie agencyjno
4100
- prowizyjne
4110
społeczne
4110
społeczne
4580 Pozostałe odsetki
Koszty postępowania
4610
sądowego
Wykonani
e
wydatków
wg stanu
na IX 2003
rok
(kwota)
Wykonani
e
wydatków
wg stanu
na IX 2003
rok (%)
4 370 403
2 795 267
64,0
4 970 643
13,6
28 000
17 308
61,8
28 000
0,0
5 000
0
0,0
2 000
-60,0
-3
2 260 000
1 499 645
66,4
2 750 000
21,7
490
154 500
154 163
99,8
194 500
25,9
40
462 000
254 395
55,1
544 000
17,7
82
61 000
22 000
36 994
12 457
60,6
56,6
71 000
22 000
16,4
0,0
10
360 000
136 389
37,9
323 893
-12,0
-43
150 973
20 000
600 000
41 000
25 000
124 085
3 021
417 521
21 852
12 621
82,2
15,1
69,6
53,3
50,5
165 000
45 000
630 000
40 000
20 000
9,3
125,0
5,0
-2,4
-20,0
14
25
30
-1
-5
45 340
32 770
72,3
53 250
17,4
7
12 590
7 653
60,8
52 000
313,0
39
123 000
64 393
52,4
30 000
-75,6
-93
14 100
6 765
48,0
14 200
0,7
12 000
5 716
47,6
12 000
0,0
1 900
918
48,3
2 000
5,3
200
70 380
131
10 061
65,5
14,3
200
69 800
0,0
-0,8
1 500
0,0
1 500
0,0
300
12 000
21 000
26 360
4 238
2 456
0,0
0,0
20,2
9,3
300
12 000
21 000
26 000
0,0
0,0
0,0
-1,4
9 220
3 367
36,5
9 000
-2,4
Projekt
wydatkó
w wg
stanu na
IX 2003
rok
Plan
wydatkó
w na
2004 rok
Zmiana
planu
wydatkó
w
2004/200
3
(%)
Zmia
plan
wyda
w
2004/2
(kwo
600
WŁADZY
NACZELNE RGANY WŁADZY
4010
pracowników
75101
4110
społeczne
REFERENDA
751
OGÓLNOKRAJOWE I
KONSTYTUCYJNE
Różne wydatki na rzecz
3030
osób fizycznych
75110
4110
społeczne
4210
wyposażenia
BEZPIECZEŃSTWO PUBLICZNE I
OCHRONA PRZECIWPOŻAROWA
JEDNOSTKI POWIATOWE
754
POLICJI
75405
Wpłatry jednostek na rzecz
2950
środków specjalnych
Dzia Rozdzia
ł
ł
§
Treść
33 051
31 931
96,6
3 168
-90,4
2 832
2 124
75,0
3 168
11,9
2 275
1 706
75,0
2 496
9,7
488
366
75,0
600
23,0
69
52
75,4
72
4,3
30 219
29 807
98,6
0
-100,0
-30
20 365
19 958
98,0
-100,0
-20
615
613
99,7
-100,0
90
87
96,7
-100,0
3 967
3 967
100,0
-100,0
-3
5 182
5 182
100,0
-100,0
-5
170 420
75 791
44,5
171 250
0,5
130 000
54 740
42,1
130 000
0,0
130 000
54 740
42,1
130 000
0,0
Wykonani
e
wydatków
wg stanu
na IX 2003
rok
(kwota)
Wykonani
e
wydatków
wg stanu
na IX 2003
rok (%)
Projekt
wydatkó
w wg
stanu na
IX 2003
rok
Plan
wydatkó
w na
2004 rok
Zmiana
planu
wydatkó
w
2004/200
3
(%)
-29
Zmia
plan
wyda
w
2004/2
(kwo
KOMENDA POWIATOWA
PAŃSTWOWEJ STRAŻY
75411 POŻARNEJ
Dotacja celowa
2320
przekazana dla powiatu
OBRONA CYWILNA
RAZEM
4010
pracowników
4040
roczne
4110
społeczne
4210
wyposażenia
754
75414 ŚRODKI WŁASNE
4010
pracowników
4040
roczne
4110
społeczne
4210
wyposażenia
ŚRODKI Z DOTACJI
OBSŁUGA DŁUGU PUBLICZNEGO
OBSŁUGA KREDYTÓW I
757
POŻYCZEK JST
75702
odsetki od kredytów i
8070
pożyczek
RÓŻNE ROZLICZENIA
RÓŻNE ROZLICZENIA
758
FINANSOWE
75802
Wpłaty na zwiększenie
2930
subwencji ogólnej
10 000
0
0,0
10 000
0,0
10 000
0
0,0
10 000
0,0
30 420
30 420
21 051
21 051
69,2
69,2
31 250
31 250
2,7
2,7
16 500
10 374
62,9
17 000
3,0
1 320
1 187
89,9
1 450
9,8
3 200
1 850
57,8
3 400
6,3
400
263
65,8
400
0,0
4 500
4 330
96,2
4 500
0,0
3 000
1 500
28 320
1 997
1 050
20 001
66,6
70,0
70,6
3 000
1 500
29 150
0,0
0,0
2,9
16 500
10 374
62,9
17 000
3,0
1 320
1 187
89,9
1 450
9,8
3 200
1 850
57,8
3 400
6,3
400
263
65,8
400
0,0
4 500
4 330
96,2
4 500
0,0
2 400
1 500
600
600
400 000
1 997
1 050
0
0
255 647
83,2
70,0
0,0
0,0
63,9
2 400
1 500
600
600
425 000
0,0
0,0
0,0
0,0
6,0
25
400 000
255 647
63,9
425 000
6,0
25
400 000
255 647
63,9
425 000
6,0
25
102 181
76 635
75,0
0
-100,0
-102
102 181
76 635
75,0
0
-100,0
-102
102 181
76 635
75,0
0
-100,0
-102
801
80101
Dzia Rozdzia
ł
ł
SZKOŁY PODSTAWOWE
Dotacja podmiotowa dla
2540
szkoły niepublicznej
3020
3110 Zasiłki
4010
pracowników
4040
roczne
4110
społeczne
4140 PFRON
4210
wyposażenia
4240
4260 Zakup energii
Fundusz Świadczeń
4440
Socjalnych
6050
§
Treść
11 929
572
7 160 432
8 151 292
68,3
5 241 312
73,2
11 565
240
7 171 300
34 577
24 440
70,7
20 700
4 966
4 441
-3,0
-364
0,2
10
26 000
-24,8
-8
24,0
20 550
-0,7
3 256
73,3
0
-100,0
-4
4 212 135
3 054 393
72,5
4 360 600
3,5
148
316 600
316 071
99,8
324 500
2,5
7
820 100
599 817
73,1
820 300
0,0
112 500
10 000
81 404
2 223
72,4
22,2
112 100
10 400
-0,4
4,0
189 000
120 520
63,8
175 000
-7,4
-14
46 000
13 184
28,7
36 000
-21,7
-10
468 000
373 000
24 000
19 500
340 986
288 469
6 927
12 841
72,9
77,3
28,9
65,9
460 850
370 000
17 500
17 500
-1,5
-0,8
-27,1
-10,3
-7
-3
-6
-2
415 200
306 200
73,7
420 000
1,2
4
94 679
65 615
69,3
0
-100,0
-94
Wykonani
e
wydatków
wg stanu
na IX 2003
rok
(kwota)
Wykonani
e
wydatków
wg stanu
na IX 2003
rok (%)
Projekt
wydatkó
w wg
stanu na
IX 2003
rok
Plan
wydatkó
w na
2004 rok
Zmiana
planu
wydatkó
w
2004/200
3
(%)
Zmia
plan
wyda
w
2004/2
(kwo
80104
80110
80113
801
80123
80130
ODZIAŁY KLAS "0" W
SZKOŁACH PODSTAWOWYCH
4010
pracowników
4040
roczne
4110
społeczne
GIMNAZJA
2540
szkoły niepublicznej
3020
4010
pracowników
4040
roczne
4110
społeczne
4140 PFRON
4210
wyposażenia
4240
4260 Zakup energii
4430 Opłaty i składki
DOWOŻENIE UCZNIÓW DO
SZKÓŁ
LICEA PROFILOWANE
3020
4010
pracowników
4040
roczne
4110
społeczne
4210
wyposażenia
4240
4260 Zakup energii
LICEA I TECHNIKA
ZAWODOWE
3020
4010
pracowników
4040
roczne
4110
społeczne
4210
wyposażenia
573 100
376 186
65,6
352 400
-38,5
-220
444 400
285 230
64,2
267 900
-39,7
-176
29 400
27 927
95,0
24 300
-17,3
-5
87 300
55 453
63,5
52 200
-40,2
-35
12 000
2 355 898
7 576
1 683 410
63,1
71,5
8 000
2 578 700
-33,3
9,5
-4
222
26 598
18 748
70,5
49 000
84,2
22
3 500
0
0,0
3 000
-14,3
1 677 600
1 167 571
69,6
1 780 500
6,1
102
120 000
119 771
99,8
125 500
4,6
5
314 700
217 928
69,2
336 900
7,1
22
43 500
5 000
29 583
788
68,0
15,8
44 800
2 000
3,0
-60,0
1
-3
65 000
48 703
74,9
100 000
53,8
35
15 000
1 629
10,9
11 000
-26,7
-4
25 000
53 500
4 000
2 500
24 660
50 062
1 928
2 039
98,6
93,6
48,2
81,6
35 000
85 000
3 000
3 000
40,0
58,9
-25,0
20,0
10
31
-1
60 000
43 288
72,1
60 000
0,0
60 000
206 900
43 288
108 223
72,1
52,3
60 000
473 000
0,0
128,6
2 000
148
7,4
2 000
0,0
126 000
63 251
50,2
310 000
146,0
184
6 200
6 181
99,7
25 000
303,2
18
24 300
11 768
48,4
60 000
146,9
35
3 400
1 603
47,1
7 000
105,9
3
13 000
9 962
76,6
25 000
92,3
12
5 000
1 188
23,8
5 000
0,0
10 000
16 000
1 000
963
12 802
357
9,6
80,0
35,7
13 000
25 000
1 000
30,0
56,3
0,0
3
9
601 900
451 435
75,0
170 000
-71,8
-431
2 000
0
0,0
1 000
-50,0
-1
386 700
282 589
73,1
110 000
-71,6
-276
29 500
29 432
99,8
8 000
-72,9
-21
81 900
61 363
74,9
22 000
-73,1
-59
11 800
8 474
71,8
3 000
-74,6
-8
40 000
27 757
69,4
10 000
-75,0
-30
266
Dzia Rozdzia
ł
ł
§
Treść
OCHRONA ZDROWIA
PRZECIWDZIAŁANIE
ALKOHOLIZMOWI
2820
stowarzyszeń
jednostek nie zaliczanych
2830
do sektora finansów
851
85154
publicznych
4110
społeczne
4210
wyposażenia
Wykonani
e
wydatków
wg stanu
na IX 2003
rok
(kwota)
Wykonani
e
wydatków
wg stanu
na IX 2003
rok (%)
360 000
225 072
62,5
390 000
8,3
30
360 000
225 072
62,5
390 000
8,3
30
35 000
28 000
80,0
0
-100,0
-35
71 586
71 586
100,0
0
-100,0
-71
5 000
517
10,3
5 000
0,0
1 000
74
7,4
1 000
0,0
65 000
26 228
40,4
65 000
0,0
181 414
1 000
98 667
54,4
0,0
318 000
1 000
75,3
0,0
Projekt
wydatkó
w wg
stanu na
IX 2003
rok
Plan
wydatkó
w na
2004 rok
Zmiana
planu
wydatkó
w
2004/200
3
(%)
Zmia
plan
wyda
w
2004/2
(kwo
136
OPIEKA SPOŁECZNA
UBEZPIECZENIE ZDROWOTNE
85213
4130
zdrowotne
ZASIŁKI
RAZEM
3110 Zasiłki
4110
społeczne
85214 ŚRODKI WŁASNE
3110 Zasiłki
ŚRODKI Z DOTACJI
3110 Zasiłki
4110
społeczne
DODATKI MIESZKANIOWE
85215
3110 Zasiłki
ZASIŁKI RODZINNE I
85216 PIELĘGNACYJNE
3110 Zasiłki
UTRZYMANIE OŚRODKA
POMOCY SPOŁECZNEJ
RAZEM
3020
4010
pracowników
4040
roczne
852
4110
społeczne
4210
wyposażenia
85219
socjalnych
ŚRODKI WŁASNE
3020
4010
pracowników
4040
roczne
4110
społeczne
4210
wyposażenia
socjalnych
2 208 010
55 000
1 673 010
34 726
75,8
63,1
2 037 100
44 000
-7,7
-20,0
-170
-11
55 000
34 726
63,1
44 000
-20,0
-11
1 165 000
1 165 000
1 120 000
908 547
908 547
876 332
78,0
78,0
78,2
1 069 000
1 069 000
1 040 000
-8,2
-8,2
-7,1
-96
-96
-80
45 000
32 215
71,6
29 000
-35,6
-16
305 000
305 000
860 000
815 000
243 613
243 613
664 934
632 719
79,9
79,9
77,3
77,6
340 000
340 000
729 000
700 000
11,5
11,5
-15,2
-14,1
35
35
-131
-115
45 000
32 215
71,6
29 000
-35,6
-16
152 000
152 000
119 317
119 317
78,5
78,5
155 000
155 000
2,0
2,0
3
3
51 000
37 898
74,3
37 000
-27,5
-14
51 000
497 000
37 898
371 166
74,3
74,7
37 000
501 500
-27,5
0,9
-14
4
497 000
371 166
74,7
501 500
0,9
4
750
500
66,7
0
-100,0
320 000
234 097
73,2
319 000
-0,3
-1
22 913
22 912
100,0
28 000
22,2
5
65 000
46 547
71,6
65 000
0,0
8 500
6 270
73,8
7 900
-7,1
15 000
13 587
90,6
16 000
6,7
57 237
910
600
39 782
824
559
69,5
90,5
93,2
57 100
1 000
1 000
-0,2
9,9
66,7
6 090
6 088
100,0
6 500
6,7
393 000
293 166
74,6
394 500
0,4
750
500
66,7
0
-100,0
244 000
175 347
71,9
240 000
-1,6
-4
22 913
22 912
100,0
28 000
22,2
5
50 000
36 547
73,1
50 000
0,0
6 600
4 844
73,4
6 000
-9,1
15 000
13 587
90,6
16 000
6,7
48 137
910
600
33 958
824
559
70,5
90,5
93,2
48 000
1 000
1 000
-0,3
9,9
66,7
4 090
4 088
100,0
4 500
10,0
1
1
1
Dzia Rozdzia
ł
ł
85219
85228
852
85295
§
Treść
ŚRODKI Z DOTACJI
4010
pracowników
4110
społeczne
socjalnych
USŁUGI OPIEKUŃCZE
4110
społeczne
RAZEM
3110 Zasiłki
3240
pomocy dla uczniów
ŚRODKI WŁASNE
3110 Zasiłki
3240
pomocy dla uczniów
ŚRODKI Z DOTACJI
3110 Zasiłki
Projekt
wydatkó
w wg
stanu na
IX 2003
rok
Wykonani
e
wydatków
wg stanu
na IX 2003
rok
(kwota)
Wykonani
e
wydatków
wg stanu
na IX 2003
rok (%)
Plan
wydatkó
w na
2004 rok
Zmiana
planu
wydatkó
w
2004/200
3
(%)
Zmia
plan
wyda
w
2004/2
(kwo
104 000
78 000
75,0
107 000
2,9
3
76 000
58 750
77,3
79 000
3,9
3
15 000
10 000
66,7
15 000
0,0
1 900
9 100
1 426
5 824
75,1
64,0
1 900
9 100
0,0
0,0
2 000
2 000
100,0
2 000
0,0
85 000
58 887
69,3
88 000
3,5
3
12 000
7 737
64,5
17 000
41,7
5
3 000
70 000
203 010
203 010
43 010
1 166
49 984
142 469
142 469
29 378
38,9
71,4
70,2
70,2
68,3
3 000
68 000
142 600
142 600
0
0,0
-2,9
-29,8
-29,8
-100,0
-2
-60
-60
-43
150 000
105 591
70,4
132 600
-11,6
-17
10 000
180 000
20 000
7 500
138 959
25 868
75,0
77,2
129,3
10 000
142 600
0,0
-26,3
-100,0
-47
-20
150 000
105 591
70,4
132 600
-11,6
-17
10 000
23 010
23 010
7 500
3 510
3 510
75,0
15,3
15,3
10 000
0
0,0
-100,0
-100,0
-23
-23
ŚWIETLICE SZKOLNE
4010
pracowników
85401 4040
roczne
4110
społeczne
PRZEDSZKOLA
2540 niepublicznego
przedszkola
3020
4010
pracowników
4040
roczne
85404 4110
społeczne
854
4210
wyposażenia
4260 Zakup energii
socjalnych
85415
3110 Zasiłki
DOSKONALENIE I
DOKSZTAŁCANIE
85446
NAUCZYCIELI
85495
socjalnych
Dzia Rozdzia
ł
ł
§
Treść
1 867 490
376 800
1 285 061
254 928
68,8
67,7
2 208 622
314 660
18,3
-16,5
341
-62
293 400
192 337
65,6
242 300
-17,4
-51
20 550
20 287
98,7
19 600
-4,6
55 150
37 209
67,5
46 100
-16,4
-9
7 700
1 479 438
5 095
1 024 541
66,2
69,3
6 660
1 883 862
-13,5
27,3
-1
404
107 038
55 558
51,9
316 452
195,6
209
37 200
13 491
36,3
34 850
-6,3
-2
868 100
621 404
71,6
1 022 900
17,8
154
64 400
64 221
99,7
86 950
35,0
22
164 200
119 335
72,7
196 000
19,4
31
22 700
16 262
71,6
28 850
27,1
6
7 500
5 268
70,2
10 500
40,0
3
77 000
58 700
8 600
3 500
52 301
25 990
4 127
684
67,9
44,3
48,0
19,5
79 200
34 910
8 000
4 500
2,9
-40,5
-7,0
28,6
2
-23
60 500
45 900
75,9
60 750
0,4
4 592
4 592
4 592
4 592
100,0
100,0
0
0
-100,0
-100,0
-4
-4
5 500
1 000
18,2
10 100
83,6
4
5 500
1 160
1 000
0
18,2
0,0
10 100
0
83,6
-100,0
4
-1
1 160
0
0,0
0
-100,0
-1
Wykonani
e
wydatków
wg stanu
na IX 2003
rok
(kwota)
Wykonani
e
wydatków
wg stanu
na IX 2003
rok (%)
Projekt
wydatkó
w wg
stanu na
IX 2003
rok
Plan
wydatkó
w na
2004 rok
Zmiana
planu
wydatkó
w
2004/200
3
(%)
1
Zmia
plan
wyda
w
2004/2
(kwo
GOSPODARKA KOMUNALNA I OCHRONA
ŚRODOWISKA
OCZYSZCZANIE MIAST I WSI
4110
społeczne
4210
wyposażenia
UTRZYMANIE ZIELENI W
MIASTACH I GMINACH
4110
społeczne
90004
4210
wyposażenia
OŚWIETLENIE ULIC, PLACÓW I
DRÓG
900
4110
społeczne
90015
4210
wyposażenia
4260 Zakup energii
6050
4210
wyposażenia
4260 Zakup energii
90095
6050
Wydatki na zakupy
budżetowych
KULTURA I OCHRONA DZIEDZICTWA
NARODOWEGO
92109 DOMY I OŚRODKI KULTURY
Dotacja podmiotowa z
2550 budżetu dla instytucji
kultury
BIBLIOTEKA
Dotacja podmiotowa z
92116
921
2550 budżetu dla instytucji
kultury
4110
społeczne
4210
wyposażenia
2 114 974
797 190
37,7
4 084 900
93,1
1 969
322 800
256 857
79,6
295 000
-8,6
-27
2 500
262
10,5
0
-100,0
-2
300
37
12,3
0
-100,0
10 000
4 483
44,8
10 000
0,0
310 000
252 075
81,3
285 000
-8,1
-25
21 200
6 305
29,7
40 800
92,5
19
1 000
0
0,0
0
-100,0
-1
200
0
0,0
0
-100,0
12 000
4 960
41,3
22 800
90,0
10
8 000
1 345
16,8
18 000
125,0
10
1 199 736
507 430
42,3
1 290 100
7,5
90
4 500
0
0,0
0
-100,0
-4
500
0
0,0
0
-100,0
10 000
3 723
37,2
10 000
0,0
550 000
112 000
344 968
78 754
62,7
70,3
540 000
147 000
-1,8
31,3
-10
35
522 736
79 985
15,3
593 100
13,5
70
571 238
26 598
4,7
2 459 000
330,5
1 887
5 000
2 105
42,1
5 000
0,0
35 000
27 000
16 049
8 005
45,9
29,6
29 000
35 000
-17,1
29,6
-6
8
504 238
439
0,1
1 815 000
259,9
1 310
0
0
0,0
575 000
100,0
575
922 200
656 224
71,2
889 000
-3,6
-33
480 000
347 000
72,3
435 000
-9,4
-45
480 000
347 000
72,3
435 000
-9,4
-45
375 000
282 000
75,2
387 000
3,2
12
375 000
282 000
75,2
387 000
3,2
12
67 200
27 224
40,5
67 000
-0,3
2 000
0
0,0
3 000
50,0
200
0
0,0
500
150,0
15 000
13 658
91,1
15 000
0,0
50 000
13 566
27,1
48 500
-3,0
1
-1
KULTURA FIZYCZNA I SPORT
INSTYTUCJE KULTURY
FIZYCZNEJ
92604
2820
stowarzyszeń
POZOSTAŁA
926
DZIAŁALNOŚĆ
4110
społeczne
92695
4210
wyposażenia
WYDATKI
347 350
247 604
71,3
352 900
1,6
5
313 000
233 000
74,4
318 500
1,8
5
313 000
233 000
74,4
318 500
1,8
5
34 350
14 604
42,5
34 400
0,1
2 000
0
0,0
2 000
0,0
350
0
0,0
400
14,3
6 000
5 654
94,2
6 000
0,0
26 000
8 950
34,4
26 000
0,0
33 928
19 857 812
562
58,53
34 531
251
1,8
KREDYTY I POŻYCZKI
W zadłużenie jednostek samorządu terytorialnego w ostatnim okresie wzrastało o ok. 50
proc. rocznie. Jest to nieuchronny skutek niedostosowania systemu dochodów jednostek
samorządu terytorialnego do ich zadań. Napięcia budżetowe i rosnące zadłużenie są tylko
skutkami fatalnego systemu finansowania samorządu terytorialnego. Wśród wielu powodów
najważniejszym jest niska baza podatkowa malejąca w samorządach gminnych i praktycznie
zerowa w samorządach powiatowych i samorządach województw. Następny powód to
niedostatki owej bazy, które powinny być uzupełniane przez transfery z budżetu państwa, w
tym dotacje celowe. Budżet państwa stanowi nie tylko główne źródło finansowania jednostek
samorządu terytorialnego, przekazując subwencje ogólne i dotacje celowe, ale owo
finansowanie odbywa się według nielogicznych kryteriów.
Żadna władza, zwłaszcza centralna, nie chce pozbywać się swojego głównego atrybutu
jakim jest prawo do dystrybucji publicznych pieniędzy. Na dodatek w Polsce zachodzi
niekorzystna dla decentralizacji ewolucja polskiego systemu podatkowego. Rośnie bowiem
wydajność podatków pośrednich – VAT-u i akcyzy. Ministerstwo Finansów konsekwentnie nie
chce dopuścić jednostek samorządu terytorialnego do udziału w tych dochodach. W 1999 roku
przypadki zaciągania przez gminy zobowiązań na finansowanie wydatków bieżących zdarzały
się sporadycznie. Z tymi wydatkami gminy jakoś sobie radziły, a długi zaciągały na
finansowanie inwestycji. Ale od tzw. błędu Handtkego, gdy zabrakło ponad 1,2 miliarda złotych
na sfinansowanie podwyżek wynagrodzeń nauczycieli, w masowej skali pojawiły się kredyty
zaciągane na wydatki bieżące.
Część państwowego długu publicznego wynosi ponad 300 miliardów złotych i szybko
rośnie. Dług samorządowy stanowi więc zaledwie 4,5 % całego długu państwowego i 1,8 %
PKB. Natomiast dynamika wzrostu długu samorządowego jest groźna. Jeszcze trzy lata temu
dług samorządowy stanowił 0,5 % PKB. Dynamika wzrostu zadłużenia świadczy o rozwieraniu
się luki między możliwościami finansowymi jednostek samorządu terytorialnego a ich
602
obowiązkami. Co ważne, przyczyny naszych problemów z finansami publicznymi znajdują się
poza samorządem terytorialnym. Ale skutki tych problemów dotykają głównie samorząd
terytorialny. Tak wysokie tempo wzrostu zadłużenia samorządu terytorialnego jest ostatnim
ostrzeżeniem. Trzeba pilnie zmienić system finansowania jednostek samorządu terytorialnego i
wreszcie zdecentralizować polskie finanse publiczne.
Miasto Marki nie zadłuża się bez potrzeby. Nie jest błędem zaciąganie zobowiązań na
inwestycje infrastrukturalne. Do niedawna byliśmy jeszcze pustynią infrastrukturalną. A jakość
infrastruktury ma bezpośredni wpływ na jakość życia ludzi znacznie większy niż jakość pracy
administracji. Z wielu badań, np. prowadzonych w USA wynika, że wskazane jest częściowe
finansowanie samorządowych projektów infrastrukturalnych za pomocą środków zwrotnych. W
ten sposób następuje bardziej
sprawiedliwe,
międzypokoleniowe rozłożenie
ciężarów
inwestycji. Inaczej mówiąc, jeżeli inwestycja w infrastrukturę finansowana jest z bieżących
dochodów, obecne pokolenie ponosi wszystkie ciężary, zaś przyszłe – ma tylko korzyści.
Kredyt,
pożyczka
czy emisja
papierów wartościowych rozkłada te ciężary
bardziej
równomiernie.
W przypadku miasta Marki wysokość zadłużenia utrzymuje się na niskim poziomie ok.
12 % w stosunku do 60 % granicy określonej w ustawie o finansach publicznych. Bezpieczną
granicą zadłużenia, do której możemy się zbliżyć jest kwota 20.000.000 złotych. Pomimo
planowanego
kredytu
(1.638.000 złotych) oraz pożyczki z NFOŚiGW (670.000 złotych),
poziom zadłużenia na koniec 2004 roku wyniesie 5.960.775 złotych i obniży się w stosunku
do 2003 roku o kwotę 77.100 złotych.
Poniższa tabela prezentuje harmonogram spłat zaciągniętych kredytów i pożyczek
preferencyjnych w okresie nadchodzącej kadencji Rady Miasta Marki.
Lp.
Rodzaj
zadłużenia
Pożyczkodawca kredytu wg
zawartej
umowy
1
2
Kredyt PKO BP
Pożyczka
WFOŚiGW
3
Pożyczka
WFOŚiGW
4
Pożyczka
WFOŚiGW
5
Pożyczka
WFOŚiGW
6
Pożyczka
WFOŚiGW
7
Pożyczka
WFOŚiGW
8
Pożyczka
WFOŚiGW
9
Kredyt BGK
10
Kredyt
11
Pożyczka
12
Kredyt
RAZEM
PKO BP S.A.
WFOŚiGW
Spłata zadłużenia w latach
2004
2005
2006
2003
2007
3 200 000
490 000
804 000
120 000
804 000
120 000
804 000
120 000
335 000
60 000
WFOŚiGW
490 000
122 500
122 500
122 500
30 625
WFOŚiGW
440 000
110 000
110 000
110 000
55 000
WFOŚiGW
300 000
75 000
75 000
75 000
56 250
WFOŚiGW
260 000
65 000
65 000
65 000
32 500
WFOŚiGW
180 000
45 000
45 000
45 000
22 500
WFOŚiGW
135 000
33 600
33 600
33 600
16 800
WFOŚiGW
Przetarg
NFOŚiGW
Przetarg
1 500 000
1 545 000
670 000
1 638 000
366 000
0
504 000
412 000
94 000
504 000
618 000
192 000
554 000
126 000
515 000
192 000
528 000
192 000
556 000
1 741 100 2 385 100 3 243 100 1 969 675
748 000
0
Lp.
Rodzaj
zadłużenia
Pożyczkodawca kredytu wg
zawartej
umowy
1
2
Kredyt PKO BP
Pożyczka
WFOŚiGW
3
Pożyczka
WFOŚiGW
4
Pożyczka
WFOŚiGW
5
Pożyczka
WFOŚiGW
6
Pożyczka
WFOŚiGW
7
Pożyczka
WFOŚiGW
8
Pożyczka
WFOŚiGW
9
Kredyt BGK
10
Planowany
kredyt
11
Pożyczka
12
Kredyt
PKO BP S.A.
WFOŚiGW
Stan zadłużenia na koniec roku budżetowego
2003
2004
2005
2006
2007
3 200 000 1 943 000 1 139 000
490 000
300 000 180 000
335 000
60 000
0
0
0
0
WFOŚiGW
490 000
275 625
153 125
30 625
0
0
WFOŚiGW
440 000
275 000
165 000
55 000
0
0
WFOŚiGW
300 000
206 250
131 250
56 250
0
0
WFOŚiGW
260 000
162 500
97 500
32 500
0
0
WFOŚiGW
180 000
112 500
67 500
22 500
0
0
WFOŚiGW
135 000
84 000
50 400
16 800
0
0
WFOŚiGW
Przetarg
1 500 000 1 134 000 630 000
1 545 000 1 545 000 1 133 000
126 000
515 000
0
0
0
0
NFOŚiGW
Przetarg
670 000
1 638 000
576 000 384 000
1 638 000 1 084 000
192 000
556 000
0
0
6 037 875 5 960 775 2 717 675
748 000
0
RAZEM
0
INWESTYCJE
Projekt budżetu Miasta Marki na 2004 rok zakłada maksymalizację środków
przeznaczonych na zadania inwestycyjne. Zapotrzebowanie na środki niezbędne do realizacji
zadań w 2004 przedłożone przez referaty urzędu miasta oraz podległe jednostki, świadczą o
dużych potrzebach w zakresie bieżącego utrzymania całej infrastruktury miejskiej.
W przyszłym roku za priorytetowe zadanie przyjęto kontynuację budowy sieci
wodociągowej (rozdział 40095). Kwota na realizację zaplanowanych zadań wynosząca
3.388.000 złotych jest niższa w stosunku do 2003 roku, jednak zakres rzeczowy umożliwi
podłączenie do sieci wodociągowej kolejnej licznej grupie mieszkańców. W celu precyzyjnego
opisu poszczególnych zadań inwestycyjnych przygotowane zostały karty zadań inwestycyjnych.
Opisano
w nich
parametry
techniczne
poszczególnych
odcinków
wodociągów oraz
przewidywaną wartość ich wykonania. Przewidywaną wartość wykonania oszacowano na
podstawie doświadczeń wynikających z przetargów przeprowadzonych w roku 2003 i
poprzednich latach. Zaplanowane środki są zdecydowanie niższe wartości kosztorysowych tych
robót.
Po wykonaniu założonego zakresu zadań możliwość skorzystania z wody miejskiej
jeszcze w 2004 roku będą mieli mieszkańcy następujących ulic: Głównej, Ceglanej, Wesołej,
Glinieckiej, Strzeleckiej, Zachodniej, Wiśniowej, Wschodniej, Przyleśnej, Baśniowej, Bagiennej,
Krętej, Żabiej, Księżycowej – karta zadania inwestycyjnego str. 80 (przewidywany koszt
zadania – 570.000 złotych), Srebrnej, Złotej, Platynowej, Piłsudskiego (od Stawowej do Dużej)
Rybnej, Tuwima, Matejki, Szerokiej, Starzyńskiego, Teligi, Morskiej, Żeglarskiej - karta
zadania inwestycyjnego str. 81 (przewidywany koszt zadania – 510.000,0 złotych), Rydza
Śmigłego, Pułaskiego, Dmowskiego, Środkowej - karta zadania inwestycyjnego str. 82
(przewidywany koszt zadania – 570.000,0 złotych), Torfowej, Cisowej, Rynkowej,
Wrzosowej, Poprzecznej, Ziołowej, Nowej, Zielonej, pętli Zielona-Poprzeczna - karta zadania
inwestycyjnego str. 83 (przewidywany koszt zadania – 332.000 złotych), Spacerowej,
Długiej, Żytniej, Radnej, Klonowej, Łącznej, Wiosennej, Wczasowej, Turystycznej - karta
zadania inwestycyjnego str. 84 (przewidywany koszt zadania – 322.000 złotych),
Lubelskiej, Leśnej (łącznik przy ul. Soplicy), Piłsudskiego (od ul Bandurskiego do rzeki Długiej),
Ząbkowskiej (od ul. Leśnej do ul. Szpitalnej) - karta zadania inwestycyjnego str. 85
(przewidywany koszt zadania – 136.000 złotych), Jagiełły, Królowej Jadwigi, Dzikiej,
Wilczej, Ciurlionisa, oraz dwa odcinków dodatkowych przy ul. Lisa Kuli - karta zadania
inwestycyjnego str. 86 (przewidywany koszt zadania – 278.000 złotych).
Na przyszły rok zaplanowano również wykonanie kolejnych projektów technicznych
wodociągów dla szeregu ulic za przewidywaną kwotę około 100.000 złotych oraz
wynagrodzenie inspektorów nadzoru na kwotę około 50.000 złotych - karta zadania
inwestycyjnego str. 87.
Znaczące środki w wysokości 1.500.500 złotych pragniemy przeznaczyć w 2004 roku na
realizację inwestycji drogowych (rozdział 60016). Niemal połowę tej kwoty pochłoną środki
przeznaczone na zakup gruntów pod budowę dróg. Z zaciągniętych już zobowiązań jak również
prognozowanych wysokości odszkodowań, które mogą być orzeczone przez Starostę w ramach
toczących się już postępowań, wynika potrzeba zarezerwowania kwoty 650.000 złotych. Biorąc
pod uwagę wysokości wypłaconych odszkodowań na przełomie lat 2000 –2003 planowana
kwota 750.000 złotych stanowi minimum, które powinno zostać zapewnione na realizację
zobowiązań Gminy wynikających:
1) z
obowiązku
wypłaty
odszkodowań
za
grunty
przejęte
pod
budowę
ulic
przewidzianych w miejscowym planie zagospodarowania przestrzennego, których
własność Gmina nabyła na podstawie art. 98 ust. 1 ustawy z dnia 21 sierpnia 1997
roku o gospodarce nieruchomościami (Dz. U. Nr 115, poz. 741 z późniejszymi
zmianami),
2) z obowiązku realizacji w ciągu 6 miesięcy od daty zgłoszenia roszczeń finansowych
przewidzianych art. 36 ust. 1 i 2 ustawy z dnia 7 lipca 1994 roku o zagospodarowaniu
przestrzennym.
Z
analizy
korespondencji
wpływającej
do urzędu oraz bieżącej
konsultacji
z
mieszkańcami wynika duże zapotrzebowanie na budowę dróg. Planuje się ułożenie dywanika z
asfaltobetonu o grubości 4 centymetrów na istniejących podbudowach tłuczniowych w ulicach:
Kopernika (98.000 złotych), Odrowąża wraz z wykonaniem podbudowy (124.000 złotych) i
Zielenieckiej (73.000 złotych). Planuje się również budowę ul. Małachowskiego za kwotę
370.000 złotych oraz wykonanie projektu wyjazdu z ul. Wczasowej w Al. Piłsudskiego za kwotę
8.000 złotych. Wykonanie tych ulic powinno być początkiem sukcesywnej poprawy możliwości
komunikacji w mieście.
W 2004 roku planuje się również zakup trzech nowych wiat przystankowych za kwotę
10.000 złotych, które będą ustawione przy ul. Legionowej - 1 szt., oraz przy ul. Piłsudskiego 2szt. Planowana kwota na wydatki tego rodzaju jest analogiczna do nakładów poniesionych w
2003 roku.
Należy przy tym podkreślić, że środki przeznaczone na inwestycje drogowej zostały
skierowane na realizację odcinków dróg o strategicznym znaczeniu dla poszczególnych
obszarów miasta. To także drogi, na których zakończono już budowę sieci wodociągowej wraz
z przyłączami.
W rozdziale 70095 klasyfikacji wydatków budżetowych przewidziano tylko realizację
jednego zadania. W 2004 roku do wykonania zaplanowano dokończenie budowy budynku na
terenie obiektu sportowego przy ul. Wspólnej 12. Inwestycja ta pojawiła się już w budżecie
2003 roku, jednak ze względu na potrzebę przeznaczenia znaczących środków na realizację
innego przedsięwzięcia, jej realizacja została przełożona. Na powyższe zadanie zabezpieczono
kwotę 190.000 złotych.
W rozdziale 75023 przewidziano na zadania inwestycyjne kwotę 82.000 złotych. W
ramach sukcesywnych prac związanych z wymianą sprzętu komputerowego w urzędzie miasta
w przyszłym roku planuje się zakup nowych urządzeń, rozbudowę oraz wzmocnienie istniejącej
sieci komputerowej. Wymianie będą podlegać komputery nie spełniające wymaganych obecnie
standardów. W związku z przestarzałą siecią energetyczną zaplanowano również wykonanie
nowego przyłącza energetycznego do budynku. Przedsięwzięcie to także było przewidziane do
wykonania w 2003 roku. Jednak przedłużająca się procedura uzgodnienia dokumentacji w
zakładzie energetycznym nie pozwoliła na jej zakończenie. Wydatki łączne w zakresie
administracji samorządowej będą niższe w stosunku do 2003 roku o 40 %.
Inwestycje w zakresie budowy oświetlenia miasta (rozdział 90015) bardzo korzystnie
wpływają na wizerunek miasta. W związku z powyższym w 2004 roku będą kontynuowane
prace w tym zakresie, które pozwolą na oświetlenie wielu ulic. Przewiduje się wykonanie
oświetlenia w ulicy Kołłątaja (koszt zadania 22.000 złotych), Kilińskiego i Polnej (koszt
zadania 14.000 złotych), Dojazdowej (koszt zadania 17.000 złotych), Królowej Jadwigi
(koszt zadania 17.000 złotych), Jagiełły (koszt zadania 13.000 złotych), Orzeszkowej (koszt
zadania 24.000 złotych), Rydza Śmigłego (koszt zadania 101.000 złotych), Spacerowej (od
ul. Legionowej do Granicznej) (koszt zadania 60.000,0 złotych), Chopina i Szymanowskiego
(koszt zadania 94.600 złotych), Torfowej, Wrzosowej i Borówkowej (koszt zadania 23.000
złotych) oraz Spacerowej, Dębowej, Pogodnej i Słowików (koszt zadania 163.000 złotych).
Na powyższe zadnia zaplanowano łączną kwotę 548.600 złotych. W celu precyzyjnego opisu
poszczególnych zadań inwestycyjnych z zakresu oświetlenia ulic przygotowane zostały karty
zadań inwestycyjnych zaprezentowane na stronach od 88 do 93. Opisano w nich
parametry techniczne poszczególnych odcinków oświetlenia ulicznego oraz przewidywaną
wartość wykonania.
Ponadto w roku 2004 pragniemy przygotować dokumentację techniczną oświetlenia
ulicznego do realizacji w latach następnych. Na cel ten proponujemy przeznaczenie kwoty
23.500 złotych.
W rozdziale 90095 przewidziano na inwestycję łączną kwotę 2.390.000 złotych.
Znakomita jej większość zostanie przeznaczona na sfinansowanie budowy odwodnienia w ulicy
Fabrycznej - karta zadania inwestycyjnego str. 94 (1.480.000 złotych). Zadanie to realizowane
jest jako wspólne przedsięwzięcie inwestycyjne z Powiatem Wołomińskim na podstawie
porozumienia z dnia 1 lipca 2003 roku. Zadanie to miało zostać zakończone w grudniu 2003
roku a sfinansowane z budżetów roku 2003 i 2004. Na początku grudnia Starosta Powiatu
Wołomińskiego wydał decyzję administracyjną odmawiającą zezwolenia na kontynuowanie
robót budowlanych do końca marca 2004 roku. W związku z tym płatności za roboty budowlane
zostaną zrealizowane także w roku 2004. Ponadto przedłużające się procedury związane ze
wspólnymi staraniami miasta Marki i Powiatu Wołomińskiego o uzyskanie pożyczki z
Narodowego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej w Warszawie na realizację
tego zadania, także przemawiają za dokonaniem płatności całej należności w roku 2004.
NFOŚiGW nie refunduje żadnych wydatków, na które udziela pożyczek. W celu precyzyjnego
opisu zadania inwestycyjnego przygotowana została karta zadania inwestycyjnego. Opisano w
niej parametry techniczne inwestycji oraz przewidywaną wartość jej wykonania.
Przedłużają się prace nad projektami technicznymi kanalizacji sanitarnej dla południowej
części naszego miasta. Zgodnie z aneksem do umowy, ostateczny termin wykonania zadania
upłynie z końcem kwietnia 2004 roku. Celem uregulowania pozostałej części należności biura
projektowego w budżecie miasta należy zabezpieczyć kwotę 335.000 złotych.
Od lat z powodu braku środków budżetowych odkładamy kwestię zakupu samochodu
wielozadaniowego dla potrzeb gospodarki komunalnej. Wyposażenie to staje się niezbędne dla
właściwego wykonywania zadań nałożonych na Referat Techniczny Urzędu Miasta Marki.
Nadszedł czas realizacji zamierzeń. Na ten cel w projekcie budżetu proponujemy
przeznaczenie kwoty 75.000 złotych.
Przygotowania naszego miasta do podjęcia starań o dofinansowanie inwestycji
kanalizacyjnych ze środków Funduszu Spójności wchodzą w etap, na którym konieczne staje
się zainwestowanie niemałych kwot w opracowanie dokumentacji technicznej i formalnoprawnej koniecznej w procesie wnioskowania. Niezbędne jest wykonanie wstępnego studium
wykonalności określającego całkowity koszt inwestycji pod kątem technicznym. Wstępne
studium wykonalności zatwierdzone przez Radę Miasta Marki będzie opisywało warianty
techniczne złotych technologiczne inwestycji. Koszt opracowania szacujemy na 210.000
złotych.
Kolejnym krokiem będzie opracowanie karty potencjalnego przedsięwzięcia wraz z
załącznikami. Koszty z nim związane nie powinny przekroczyć 5.000 złotych.
Najkosztowniejszym opracowaniem w całym procesie będzie studium wykonalności
zgodnego ze standardami określonymi przez NFOŚiGW. Jest to konieczny załącznik do
wniosku o dofinansowanie ze środków Funduszu Spójności.
Koszt takiego opracowanie
szacuje się na kwotę od 360.000 do 480.000 złotych.
Także koniecznym załącznikiem do wniosku o dofinansowanie ze środków Funduszu
Spójności jest ocena oddziaływania na środowisko. Koszt opracowania szacuje się na kwotę
od 30.000 do 60.000 złotych.
Wreszcie opracowanie samego wniosku o dofinansowanie wiąże się z koniecznością
wydatkowania kwoty około 20.000 złotych.
W projekcie budżetu miasta Marki na 2004 rok proponuję przeznaczenie na wskazane
wyżej cele kwoty 500.000 złotych. Jest ona niższa od sumy nawet minimalnych szacowanych
kosztów opracowań. Istnieje jednak możliwość pozyskania środków z NFOŚiGW (fundusz
ISPA) na opracowanie studium, oceny oddziaływania na środowisko oraz wniosek o
dofinansowanie do 75 % wartości dokumentacji.
PLAN ZADAŃ INWESTYCYJNYCH NA 2004 ROK
Dz.
Roz.
400
40095
§
6050
600
60016
6050
6060
ZADANIA INWESTYCYJNE
BUDOWA WODOCIĄGÓW
ulice: Główna, Ceglana, Wesoła, Gliniecka, Strzelecka, Zachodnia,
Wiśniowa, Wschodnia, Przyleśna, Baśniowa, Bagienna, Kręta, Żabia,
Księżycowa
Srebrna, Złota, Platynowa, Piłsudskiego ( Stawowa – Duża ), Rybna,
Tuwima, Matejki, Szeroka, Starzyńskiego, Teligi, Morska, Żeglarska
ulice: Rydza Śmigłego, Pułaskiego, Dmowskiego, Środkowa
ulice: Torfowa, Cisowa, Rynkowa, Wrzosowa, Poprzeczna, Ziołowa,
Nowa, Zielona, pętla (Zielona-Poprzeczna)
ulice: Spacerowa, Długa, Żytnia, Radna, Klonowa, Łączna, Wiosenna,
Wczasowa, Turystyczna,
ulice: Lubelska , Leśna ( łącznik przy ul. Soplicy ), Piłsudskiego (od ul
Bandurskiego do rzeki Długiej), Ząbkowska
ulice: Jagiełły, Królowej Jadwigi, Dzika, Wilcza, Ciurlionisa, dwa odcinki
Lisa Kuli
Projekty wodociągów
Inspektorzy Nadzoru Inwestorskiego Robót Sanitarnych
ŁĄCZNIE
ULICE, PLACE, DROGI
Wydatki inwestycyjne jednostek budżetowych
Ułożenie dywanika z asfaltobetonu o gr. 4 cm na istniejących
podbudowach tłuczniowych w ulicach :
ul. Kopernika - 3925 m2,
ul. Odrowąża wraz z wykonaniem podbudowy - 2475 m2,
ul. Zieleniecka - 2900 m2
ul. Traugutta - 2300 m2
Budowa ul. Małachowskiego
Przystosowanie ul. Spokojnej do możliwości instalacji sygnalizacji
świetlnej ( 100mb x 1,5 - poszerzenie szerokości nawierzchni z 4,5 na 6m
zgodnie z zaleceniami GDDKiA, )
Projekt wyjazdu z ul. Wczasowej w Al. Piłsudskiego
Wydatki na zakupy inwestycyjne jednostek budżetowych
Zakup 3-ch nowych wiat przystankowych - ul. Legionowa - 1 szt., ul.
Piłsudskiego - 2szt.
Zakup gruntu pod budowę ulic
ŁĄCZNIE
Plan na 2004
rok
570 000
510 000
570 000
332 000
322 000
136 000
278 000
100 000
50 000
2 868 000
740 500
352 500
98 000
124 000
73 000
57 500
370 000
10 000
8 000
760 000
10 000
750 000
1 500 500
Dz.
Roz.
700
70095
§
6050
750
75023
6050
6060
900
90015
6050
ZADANIA INWESTYCYJNE
Dokończenie budowy obiektu sportowego przy ul. Wspólnej 12
ŁĄCZNIE
Plan na 2004
rok
190 000
190 000
BUDYNEK URZĘDU
Projekt przyłącza energetycznego do budynku Urzędu Miasta Marki.
Wykonanie przyłącza energetycznego do budynku Urzędu Miasta Marki.
Zakup komputerów, części, oprogramowania
52 000
12 000
40 000
30 000
30 000
ŁĄCZNIE
82 000
OŚWIETLENIE ULIC
Wykonanie projektów oświetlenia z uzgodnieniami :
ul. Piaskowa i Żwirowa (ok.900mb -18 lamp oświetleniowych - linia
napowietrzna)
ul. Graniczna od nr 44 do ul. Spacerowej ( 800mb - 18 lamp
oświetleniowych - linia kablowa)
ul. Hallera (od Al.Piłsudskiego ok.300 mb.- 6 lamp oświetleniowych )
ul. Zosi (350 mb - 7 lamp oświetleniowych)
ul. Cicha, Łąkówek - modernizacja ( 150 mb - 3 lampy oświetleniowe linia napowietrzna)
ul. Leśna - łącznik 35 bd i 37 bd (200mb - 5 lamp oświetleniowych- linia
napowietrzna)
ul. Konopnickiej (400mb - 9 lamp oświetleniowych - linia napowietrzna)
ul. Żytnia - Radna - ciąg dalszy 250 mb - 7 lamp oświetleniowych - linia
napowietrzna)
ul. Zielona (200 m od ul. Spacerowej - 4 lampy oświetleniowe - linia
napowietrzna)
Wykonanie oświetlenia ulicznego :
ul. Kołłątaja - 300mb - linia napowietrzna - 6 lamp oświetleniowych na 3
istniejących słupach w tym 1 do przestawienia i 3 nowych
ul.Kilińskiego-Polna - 350mb linia napowietrzna - 7opraw
oświetleniowych na słupach istniejących w tym 3 do wymiany.
ul. Dojazdowa - 275 mb linia napowietrzna - 8 opraw oświetleniowych na
6 istniejących słupach w tym 2 do wymiany + 2 nowych
ul. Królowej Jadwigi - 155 mb - linia napowietrzno-kablowa, 6 opraw
oświetleniowych na 5 nowych słupach + 1 istniającym - do wymiany
ul. Jagiełły - 315 mb - linia napowietrzna - 8 opraw oświetleniowych na 6
istniejących słupach + 2 nowych
ul. Orzeszkowej - 300 mb linia napowietrzna - 8 opraw oświetleniowych
na istniejących słupachw tym 4 do wymiany
ul. Rydza - Śmigłego - 1071 mb linia kablowa - 26 lamp oświetleniowych
na nowych słupach
ul. Spacerowa (od Legionowej do Granicznej) - 600 mb linia
napowietrzno-kablowa - 18 opraw oświetleniowych na 3 istniejących i 15
nowych słupach.
ul. Chopina, Szymanowskiego - 1060 mb linia kablowo-napowietrzna 27 opraw oświetleniowych na nowych słupach
ul. Torfowa, Wrzosowa, Borówkowa - 300 mb linia napowietrzna - 10
opraw oświetleniowych na 5 istniających i 5 nowych słupach
ul. Spacerowa, Dębowa, Pogodna, Słowików - 1770 mb linia
napowietrzno-kablowa - 39 opraw oświetleniowych - 24 nowe słupy, 15
istniejących
Nadzór inwestorski
23 500
3 500
3 500
3 000
2 600
2 000
1 400
2 500
3 000
2 000
548 600
22 000
14 000
17 000
17 000
13 000
24 000
101 000
60 000
94 600
23 000
163 000
21 000
ŁĄCZNIE
900
90095
6050
6060
WODOCIĄGI I KANALIZACJA
Projekty kanalizacji sanitarnej
Budowa odwodnienia w ul. Fabrycznej
Zakup samochodu wielozadaniowego do obsługi gospodarki komunalnej
w gminie
Dokumentacja techniczna i formalno prawna konieczna w procesie
pozyskiwania środków unijnych
ŁĄCZNIE
INWESTYCJE RAZEM
593 100
1 815 000
335 000
1 480 000
575 000
75 000
500 000
2 390 000
7 623 600

projekt - 565 KB

Transkrypt

Podobne dokumenty

Oświadczenie Wnioskodawcy o uzyskiwanych dochodach

Biskupiec pomaga Weronice

Regulamin „SuperKonkurs