OPINIA

Transkrypt

OPINIA

Biwo BiegtychRewidentdwSpdlka ii,o.o.
OPINIA
W-40z Ploclq uL lhialkowa 10, tel/frx (0-24) 262-50-41
Podmiot upnawniony do badania sprawozdari finansourych pnrcr.
Krajowq lzb? Bieg[ych Riewidentdw w Wamzawie Nr Swidencyjny 799
OPINIA
W R A ? j ,7 . R A P O R T
EM
z badania t$prawozdaniafinansowego
,ATLANTIS S.A,.
09-400Ploclq,ul. StarT Rynek 6/103
zft okres od 01.01.2008r. do 31.12.2W&r.
Wykonawcybadania:
Haiina Wochowska
Nr ewid. 8045/3261
Numer identyfikaeyjny
NIP174-r0-r2-se4
Numer statystyezny
REGON6ia229,1s2
KRS:0000142540
I
Biwo Bticglych Renidenthp Sp.z o.o.
OPINIA
09-402Plock,ult.Dziaftowa10,tel./fax(0-24)262-5A4t
KRS:000t01425fi
I{IP: 77+lLl2;}94
$p6tkaupisanaw KIBR pod pz. 799na lisQ podmiot6lvuprawnionychdo badaniaqprawozdaffinansov4rch
OPIIIIA IYIEZAI,EZ TEGOBIEGI,EGO REWIDEIYTA
Dla: Akcjonariuszy,
RadyNadzorczeiiZar4du Spolki
ATLANTIS S".A.
sorawozdani4
finanso-weso
ATLAIIITI,S S.A. z siedziba
Lrzeprowadzilifmybdq$ie zahczo-negq
w P.lockuprzy plicf' StaryRf'nek61.103.
na kt6re sldadasiE:
o uprowadznmedo sprawozdannfinansowego
r bilanssporzq$zorry
na dzreh3l gnrdnia2008rohr kt6r-ypo strorriealc6mrowi
pas,)'w6wza.yka sipsum4
3Og.7G7rO5
zl
o rachurpk4rskowi stratza,rokobrotowyod 01.01.2008
do 3l.lt?..2008
zanykajAcy
se
stratgnettow wysokoSci
Z.4F;S,hO',6Z
rI
o kapitaf wlasrpw 2008roku uykszLtiaqpadeko kwotq
2.443.401162
d
o rachunekprzeplnv6wpieniginych
zarok obrotou4r
od 01.01.2008
do 3l.t2.20OSuOrkazqie
mriejszenie stanu$rodk6wpienQ:inycho kwotg
B.3S7rlSd
o dodatkoweffirmacje i objafuienira
7.asporuqdzonie
tego sprawozdania
lfinansowego
odpowiada7$?AI Sp6ei.
NasAnnzadaniemb5rtojegozbadanret
i u4rraienieopinii o rzetehro6r;i,
prawidlowo$ciijasnofci
tego sprawozdania
finansowegoaraztprawidlowo5ci
ksiqgraclnrnkowychstanowQcych
podstawg
jego sporzqdzenia.
Ba.danbsprawozdania
do posta4rowiefr
fnansowegoprzBptorvadzili{qy.jstosoyqnie
o rozAaalu7 Ustau4rz dnia29 twzt>*nia
1994r. o rachunkowo5ci
(tekstjednoliqrDz. lJ. zZWz
roku NR 76, Inz. 694zpozriqiszyrnianianamD,
o norrnwykonywaniazawodubieglegorewide,lrta,
wydanychpfrzezKrajow4Rade
Bieglch Rewidem6ww Polsce@iuletynNr 6t KIBR),
o KodeksuSpolekHandlou4rch-Ur;tawaz dnia15wrze5nia2000r. (Dz. U. Nr 94 po2,1037),
o unp\ily SpOttci.
Badaniesprawozdania
finansowegotzaplanowali$my
i przeprowadzili5my
w taki sposob,aby
tlerskadracjonakr4pernnro6d,
pozwaleiapanau4naienieopinii o spmwozdaniu.
W szczegolno$ci
badanieobejmowabsprawdznnie
poprawpsci za:;tosowarrych
pn1ezsp6kg
zasadrachunkowoSci
imacz4S:ychsz:acunk6w,
sprawdzenie wpr:zewaZqiqpqi
mierzew spos6b
AI
2
wyrywko$y - dowod6wi zaprsgwtsrggornyc[z kt6rychwvnikeialiczbyi informaeje
zawartew
sprawozdaniu
finansou4rnr,jak
i calo$ciownocenQsprawozda"i"iit*roin go.
Uutaramv'ip bsdaniedostarcrylowystarczqiac€j
podstauydo wyrrrieniamiarodqinejopinii
ZwracamuwagQnanadalbardzotrurcln4
sytuacjqfinansow4Spolk, kt6rej d-ialalno$6
gospodarcza
niegenen$ezrysk6wnapokrycb strat zhtubilgbrch i narozrv6j.
W roku bie24gJmSp6tkiponownieo,siqenela
stratynettoz dnatatrxr$ci
a stanzobowiq3afii
rezerwpnnwyhszam4i4tekobrotorqy.
Poniesionastratanetto 2a2008rok orazsurnanbpokrJtychstratz latubiegliych
przekroczyly
surnekapitaluzapasowego
i rezenrowegoorazakcyinlgp.W tej sJtuacji*
b"*awie arr.3g7
Kodeksusp6lekhardlowychzar?4dobowiaganyjeJniezwtocznie*oouewahre
zgowdznme
Akcjonariusrycelemlnuzigcia uchua$,dotycrqeejdalszegoistnieniaSp6fld
Nasz5mzdaniem'zbadanesprawozdanie
finanso*i, obejmujqpe
daneliczbowei objafnienia
slowne:
o gzndstawb rzetehb i jasnows4rutkieinformacjeistotrp dla oce:rgr
sytuacjim4iqtkoweji
finansowejbadaneijednostki
na dzieli 31.12.200s
iokrrjak tez'nynikuftransowegoza rok
obrotowyod 01.01.2008
roku do 3 l.tZ.ZOOg
rohr"
o qporzqdzone
zostalo,we wsz-ystkich
istotrp'chaspektachzgodniez okredlorymiw powohnej
wlzej Ustawiezasadamirachunkowo,$ci
oraznapodstawbpL*mrwo prowadzony;hksrag
rachunkouych,
o jest agodnez uptyvaiqplmi na treiidsprawozdania
frransowegoF,rzepisami
prawai
postanowieniami
umo\^6/Spoflri.
Nie agbszqiqpinnychz-a*zcishdo prrawidlowo$ci
i rzetekp*;i zbalanegosprawozdania
ftransowegostwierdzaqy,ie do dnia,zakoircrenia
badaniaSp6[canie Oopenria
ugnrik4i4cego
z
art-69 i 70 Ustawyo rachtrnkowodci
obowiqzkuztroaennsprawozdrmia
fimnsowegora11e7r. w
Ikqiou0m rqiestrzeSadouorm
i do otrloszenia
w Monit onrepolskimB.
Sprawozdanie
zdzialalno$ciSp6ftijest kompletrnw roanmieniuart.49 ust. 2 Usrawyo
rachnnkowodci'jednak
zawartew ninninformaB:e
dotyczqpeuyniku finansowegonie s4 zgodrwzn
qprawozdanbm
finansowgr
M
Halim Wochowsh
It{r erruid-8045/3261
Plock,22.M.2A09r.
r,i Lili{i B {li{i}-YCH
Sp.z o.o.
tiEWlDEl{l'fiVi p$l't,NlA<<
09-402Plock,ul. Dzialkowa10
t e l .6 2 - 5 0 - 4 1
Podmiot upraumiony
KIBRIIIT ewid- 7-99
=,:/;,ffi\trgi*
A ^ A
Jli:(;i, ir."Vtidgnt
fl r c vi ru. t045/3?61
{
'/
(Mr Prdr d. bbr
AT
{, d/b
Nl,tS!i,a.
(046afur
nt@ BiesbchRaidd1v
OPINIA
sr'L 4q-
"
KDrdE
OfIM
stt.z o.n
rq;h@dqM"lfue"r*G-6{,"d
Êh$Z\TCO
Drr: akcjodr!4,
BBC,4O
MMDI\TA
RadyNadhnzj i2?rz{du sp6lk
oh.h6rypofutr4fFn!l
,
r.u rus e j Lr: ns z4kn
dlofu&qds!&
oldofuiL@vdhwd']!sG
e'bb!fukoshfuqodts4*w
$rytl43ri.tuy
q disd6.
dy
sF*f
,41
,V6t*azo,a
ORT
U,uFclni.jtcy
AT
09400 Ploctqd. S
init
S-A.
ft|t6/103
a oke od01.01.2008r
do31.12.2003.
{, czQsf ocOLN{ RApoRru
I
r rN'4hmpe\uidEsjtund
Fo-rn*
alr-sls
sp4b ^rej'"
0'4gd.uLsuuR'n.kdt€
|','hanod4hlFtsrb6
|[email protected]"wdi4d11@|r
ry"- i.*,*
..ii ;;;;;-:
;;:.:
Nqeilr4vDdcNEeowd26'll'196
dorydrjis6r5lr4zq.
i r'!
4d
€uoaod
fterbeplj{o
fu^@rzgurr
Pe AilEr a4s|r
Paa!r*j zshr
hMslgozaaPl@lpz
"T.,Ii---""q'"'*
b4dlfuosbD,*
:ror.,,"i,,''-*"
PEjer,
doda
n4'G[irs,@ki
i::-.ry"1!9,'v!3ald4!!'dio.C.@'lPe'Fl}q,
$hruj{.fhz{d
l,'r
,;;;.*"illw5bF|D.cofub'.d''oEngio!F|',
R cz{St ANar|Tr CzÂnllrlRTlr
tuda
ogdr! oq@21hwsd
ryb(ji odtrft,
i
rd cr&rk@jdFh
w
ihibQre
e o@ r@jq
ryj&koa
i ,i!eq
a
hrde*i
1@wa,:2,65%
= rolllr]n = 12,15%
a:i&ilqtff.ffii:T.fl,$ffitrlddhde]mlcigostsd4zn
,
! 3b'da
turyj&ldtuenj@
6 rcku r@6 De1&7.
! drr.d
ilEFd
wtsdwdu
doih
ub*ehso (ro1
'6,1tr5,.g6wi.as!Eqdg4$]
'
qzffi#turq'"*02{,1s,
s6de!wB,idu@s*Eqd
'dvqfulana@s@
qld@bJ!@Fji
bq!o*dl4idwlAovmd,e!
r\]
!i
a
g
:
$
a
&
E
g
f
5
=
Fe
t
te
I
e
e
E
3I
EE! a8"
: €
a
E
I i
a :
z i
:
I
t;
el
a E
ls
F
!
I
t
aI
€
t-
zR
€
a &
3
-i
5
E
:
I l'r,1
" lH * *-,:tiH:sdffi:';l?****, *"
:!!!!l
Eqrr...rrlf
l4J
i, 4r.! rysu! eyl o ][email protected]. ,4
r,2 qr , { @ ajsere, lrud mj4
ea*..s-u,*.
q"
-a'l J;,:,_
oro"r,t*". ",- î*'#;ii;t;;
fi ili
"iiG;**.;d,fi
i:
!,ry*d4.rhpds*;pii
:!."" o" "d-
"o lrL
F!!!:6-Lqd-,"",,,.'
!4q4!"raqc!4-q!4t
tr""HJ]fuffi""
+
s;
;i:'-;Hf,*es.Hi6@4!!@e@T+# j5Bf
!J!
j.2 2,0.Nisrj+
p@
Feo
@uryiqsld4bi@isFlsge
r vnd
i ilhq
6ll]lqEj (5rha[nj!n
qqqe|fujdFrIfJt3Pn.!o\r!$EDmw
[email protected]
tsr@-L+
$dn!
{ls,.h
.
l€e
Dsj4h' i
c, ( z,4scszifzEc,or,owA
ITAPoRTU
odlikim.d
t rt4,n
,nNrqrnr!!wF@d
PoLyNs(zsdy) rubljro&&i
i ahdoq
pbn km (zp!
J'zTD.N!%,@z 6q)
no[q!re1\!r6yz4i"€6P&4!
,$zod
4rdy Preld@d kod
sddjii4oy
diftiarbjq
ae i€ @bls
uryontu$ldoeasry!
e w F$b uordj{y
rofr@ir
z apjd
h Ds!,Dje zsodft z Lrsbq o
bdqdodyki,AokNnduie
erabwoeqwJol*ez4d!
{8}sdbeBimsr]jrki'
jh iDu.ho}!]|re {o4idlq
wFle.ry!'ogd4{qdit
eo& linhe
B kort( tu birBo{4o,
u& daod,odqdfu@
n ddd } ' IoN;
i srul
}
crbp6''B'hBd!lhdq
wraftrts4jiA
bihdrwa!d
0deirdfunu:0ml!heh
:,
i016
.!!oT
6i
vful]Eh.fue,.a2,4r.!.@*4{
s! am44jitu@i
oft
6jj Pqb6Y
r.r. Neod
dhsqdoh.y€
@ rolK okB! qaft&l@ao
ii.y4qil
Fe\z
'{'&'68v'..F,!d".o'
docfuds94pb@Dyod
r,j
@!xq !i4a
,"o"...
-*.q
eaa*t. zo""u.* -L-i"u, -"*i
l"'"_
! ak.je.
"'ur?"\fuc"riB
r"
E*4@ji
;u:sfr "ffiD{*..i"*j'B. ri!*
!4.4641
!4r1i0-<
LD Poase fifrr) tutukj
* *"r*""*
.*":r.
u,_".-ii*riu
"r"rq.
rs ." t*rrr
,;1tr#,,
vh,"""D'";;'._,,bF.,r.!rs,,.,,]#:,itr,
2'1 soei pid:brc @ d4i b6sry
it jroil]
t"*u
"rDfuwb]ilu'
*
oM4*r
eqdblji ksi@wj s{u&
hFE o& podd,btu utE ! sdwaev
onkrylyhs'qdtrydfildne'
br6r bri6v {hec
f
4i@L
ei-iJ7
#e'Bffi*-l*ffiffi
tu*.qddtu,
-res-rr!1-,r,re,6,
r.r. (apd dbdoq (*liryl sF*i
m d*i M$w
qd!
hrc4
r.2m7i , ns. o@mra I dd I (is/b
;".'#,
k! (tuuu)
E4tNle
i,4 shry z bLubies.h
p.F&dE46o\i4a'12lFfu
47r.67,4r) LoEhydobL
wld z [email protected]$r 4sd eti*
hh'@iaiearyDd6sfuqrzft
)E!,1J9f7
dl'ablwdkfu€frbw
.@bNi@bzqofu6fuq'iufug
.,b@bztJdFdd6vit
r lusd
(tu) hbon@ir
3J
sbabli@ils
dorcru lbtuBhgomicjs,
re o r6.4!5,ed
.yzlorc}'
, _5?r,u+uhwe
* obod4!j{!F
p&b4irw(lll!20'q2m7rd.
i ,djq,
lie o ?.53,6 , ! Eb.ji do ftb
wrykuej
-
.
rcdz@l'l.eni
F-'e.-Jds;
#";:ff;@*;;",;;
?qi:s;o@! cyidtuji kieoq,
o!q
b qi!
@u
hroIluj.
0 is0h$b
gntsd orsjj
bj{ry.h
l!:)1e"
r: +**,**
. roadoE Brhdy
olderje
dprryasszhuhsbrh
- sP,.eturyji
.
D
4
b
n
y
f
f
m
o
w
$
0
,
m
,
rzskodzDrai@
(Ed.h p&dodt
P4bdzdlhLDqiF&srcs.dds4sfu
Do Fs.hpryi ;0. oD---i!.]
; m;
h ebs Fd!rro$$
&@v&.,4tro!,
oEi6 . rd@j@
- pqcbdy oiesm@e F4toidN
('4m)
F&Lo*h
=]4hody
dr.ei@ orod!*o*mu w dr !.
Ed4ja ryhod6* 4bqiea
Bokd: d@bdu iFdsq
!6de
tu
t
olda&owir.
2'l-Kqqdfu&isp.N4odezcM{ki&qo@di@fuM["soq
i s41 z :@3 reh pftd3tswiq{d€j* tun
.xsrysr?!i&rhFdeds,rc6wimgi'rd*
!.bLog}'Di.pojlkoE
lli
mrqo0,
odg*i296@E
:,6!0
edcjio!
b!4
! d ie
tsqqtuo-ri
eirjap@rm$
Fandlodrdry&koft
&lecje
DLbosi6ryh
4h{i'!20@l
@*a&iii.futj4EL[e'
.PoedoNbqqsrdFzsd6vsFeazmsl
+ !4hdy Fdsw
G. r 3.1
herwbb@tudwG,3.)
3i. tryil 6t@
(srasq
sdhFaW}dz.o3ok
etro z 2@3I
,dldsua'yoodD!obldoq
ertuwj
po4+, L@ ast
?da@o}@
dory tma !q
4r€j{
z
[email protected]+boi.irF
odci
, md{p@!jd
[email protected] d bdtu
p@l}qz&lfuG:
rr tMqetdwrh&
@zfuDDdfiqiebi'm,
[email protected]$hhq.!ft6
bhy trlt!
d d"!l,boc
s5zr5d
D, INFORMACJEI T]STA]-ENI{
KONCOWERAPORTIJ
Inionrtj.
ko,rw
Pr4owdo@eecD€fuoERi|sr*
xqoDnuqs'ud\doul0|2003!
m\i*n'lus49Niqzrazd3us4]
eroal iEqncti v eto$1n r!6d4
tuja
hsde
pap@wi6E
r iid
$b
il
ff#dlmsledImabr4k.dm.F]fuj4!4
1
Etsdqlr&r6@b}oiEhult@
e.@tuw6,
Dodatkowe informacje i objaśnienia do bilansu oraz rachunku zysków i strat za 2008r.
DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA
1. INFORMACJE I OBJAŚNIENIA DO BILANSU
1/
Szczegółowy
zakres
zmian wartości
rodzajowych środków trwałych, wartości
grup
niematerialnych i prawnych oraz inwestycji długoterminowych, zawierający stan tych aktywów na
początek roku obrotowego, zwiększenia i zmniejszenia z tytułu: aktualizacji wartości, nabycia,
przemieszczenia wewnętrznego oraz stan końcowy, a dla majątku amortyzowanego - podobne
przedstawienie stanów i tytułów zmian dotychczasowej amortyzacji lub umorzenia.
Wartości niematerialne i prawne w Spółce nie występują.
Wartość netto środków trwałych na dzień 31.12.2008r. wynosi: 0 zł.
Zmiany w stanie środków trwałych:
PRAWO
TYTUŁ
GRUNTY
WIECZYSTE
BUDYNK I
WŁASNE
GO
BUDOWLE
I
URZĄDZENIA
TECHNICZNE
UŻYTKOWA
I
ŚRODKI
INNE
TRANSPORTU
ŚRODKI
MASZYNY
RAZEM
TRWAŁE
NIA GRUNTU
1.WARTOŚĆ
BRUTTO BO 2008
0
0
2.342.473,14
38.438,73
0
200.707,69
2.581.619,56
ROK
2.ZWIĘKSZENIA
0
Zakup
Przyjęcie z inwestycji
Pozostałe
3.ZMNIEJSZENIA
2.342.473,14
2.342.473,14
2.342.473,14
2.342.473,14
Sprzedaż
Likwidacja
Pozostałe
4.WARTOŚĆ
BRUTTO BZ 2008
0
0
0
38.438,73
0
200.707,69
239.146,42
ŚRODKI
INNE
RAZEM
TRANSPORTU
ŚRODKI
ROK
Zmiany w stanie umorzeń środków trwałych:
PRAWO
TYTUŁ
GRUNTY
WIECZYSTE
BUDYNK I
WŁASNE
GO
BUDOWLE
UŻYTKOWA
I
URZĄDZENIA
TECHNICZNE
MASZYNY
Sprawozdanie finansowe za rok obrotowy 2008
I
TRWAŁE
NIA GRUNTU
1.WARTOŚĆ
BRUTTO BO 2008
0
0
1.763.199,75
36.764,10
0
200.707,69
2.000.671,54
2.ZWIĘKSZENIA
579.273,39
1.674,63
580.948,02
Odpisy bieżące
93.698,88
1.674,63
95.373,51
ROK
Przyjęcie z inwestycji
–
Pozostałe
485.574,51
485.574,51
2.342.473,14
2.342.473,14
2.342.473,14
2.342.473,14
pozaplanowy odpis
3.ZMNIEJSZENIA
Sprzedaż
Likwidacja
Pozostałe
4.WARTOŚĆ
BRUTTO BZ 2008
0
0
0
38.438,73
0
200.707,69
239.146,42
ROK
Inwestycje długoterminowe w jednostkach powiązanych:
NAZWA PODMIOTU
KWOTA
AKTUALIZACJA
WARTOŚĆ
W
BILANSIE
ATLANTIS
MIELEC 16.438.000,00
16.438.000,00
0,00
262.251,82
0,00
4.252.000,00
0,00
20.952.251,82
0,00
SP. Z O.O.
ATLANTIS
262.251,82
BUDOWNICTWO SP.
Z O.O.
ATLANTIS
LUBLIN 4.252.000,00
SP. Z O.O.
RAZEM
20.952.251,82
Inwestycje długoterminowe w pozostałych jednostkach:
NAZWA PODMIOTU
KWOTA
AKTUALIZACJA
WARTOŚĆ
BILANSIE
BARTYCKA S.A.
2.500,00
0,00
2.500,00
RAZEM:
2.500,00
0,00
2.500,00
W
Na dzień 31.12.2008 nie występują należności długoterminowe. Podatek dochodowy od wypłaconej za
1999 r. dywidendy od Atlantis Mielec sp. z o.o. wynoszący 368.763,00 zł ze względu na przedawnienie i
brak możliwości odliczenia został spisany w koszty Spółki.
2/ Wartość gruntów użytkowanych wieczyście.
Gruntów takich w okresie sprawozdawczym jednostka nie posiadała.
3/ Wartość nie amortyzowanych lub nie umarzanych przez jednostkę środków trwałych, używanych
na podstawie umów najmu, dzierżawy i innych umów, w tym z tytułu umów leasingu.
Atlantis S.A. użytkował w I półroczu 2008 roku nieruchomość położoną w Warszawie (Pałacyk
Merliniego) na podstawie dziesięcioletniej umowy najmu. Wartość czynszu tej umowy wynosiła 84 tys. zł
rocznie.
Na dzień 31.12.2008r Atlantis S.A nie użytkuje w/w nieruchomości z uwagi na rozwiązanie
przedmiotowej umowy.
4/ Zobowiązania wobec budżetu państwa lub jednostek samorządu terytorialnego z tytułu uzyskania
prawa własności budynków i budowli.
W okresie sprawozdawczym nie występowały zobowiązania wobec budżetu państwa lub
jednostek samorządu terytorialnego z powyższych tytułów.
5/ Dane o strukturze własności kapitału podstawowego oraz liczbie i wartości nominalnej
subskrybowanych akcji, w tym uprzywilejowanych:
Strukturę własności akcji Atlantis S.A. prezentuje poniższa tabela:
Seria
A
Rodzaj akcji
Uprzywilejowanie Liczba akcji
Wartość
akcji
wartości nominalnej
Na okaziciela
5.140 000
serii
1 799 000 zł
wg
B
Na okaziciela
1 860 000
651 000 zł
C
Na okaziciela
400 000
140 000 zł
D
Na okaziciela
5 000 000
1 750 000 zł
Rodzaj akcji razem
12 400 000
Kapitał zakładowy, razem
4 340 000 zł
Wartość nominalna jednej akcji = 0,35 zł
6/ Stan na początku roku obrotowego, zwiększenia i wykorzystanie oraz stan końcowy kapitałów /
funduszy / zapasowych i rezerwowych, o ile jednostka nie sporządza zestawienia zmian w kapitale
(funduszu) własnym.
Jednostka sporządza zestawienie zmian w kapitale własnym, gdzie prezentowane są szczegółowe
dane na temat stanu i zmian w kapitałach Spółki.
7/ Propozycje, co do sposobu podziału zysku lub pokrycia straty za rok obrotowy
Zarząd Spółki będzie wnioskował o pokrycie straty poniesionej w 2008 roku w wysokości
2.443.401,62 zł z zysków lat następnych.
8/ Dane o stanie rezerw według celu ich utworzenia na początek roku obrotowego, zwiększeniach,
wykorzystaniu, rozwiązaniu i stanie końcowym.
Stan rezerw na początek roku obrotowego 2008 wynosił 0 zł.
Na dzień 31.12.2008r. Spółka nie utworzyła rezerw.
9/ Dane o odpisach aktualizujących wartość należności, ze wskazaniem stanu na początek roku
obrotowego, zwiększeniach, wykorzystaniu, rozwiązaniu i stanie na koniec roku obrotowego.
Na przestrzeni analizowanego okresu sprawozdawczego zaistniały przesłanki do utworzenia
odpisów aktualizujących wartość należności – dokonano odpisu aktualizującego rozrachunku z Atlantis
Mielec, ze względu na ogłoszenie upadłości.
Utworzono również zapis dotyczący należności z tytułu podatku Vat na kwotę 1.145.661,00 zł, ale
ponieważ Urząd Skarbowy kwestionuje ten zwrot, a ostateczna decyzja ma zapaść w terminie około
miesiąca.
10/ Podział zobowiązań według pozycji bilansu o pozostałym na dzień bilansowy, przewidywanym
umową okresie spłaty:
a/ do 1 roku,
b/ od 1 roku do 3 lat,
c/ powyżej 3 lat do 5 lat,
d/ powyżej 5 lat.
Zobowiązania krótkoterminowe:
Kredyty i pożyczki
307.600,00 zł
Wobec pozostałych jednostek z tyt. dostaw i usług
36.452,99 zł
Z tyt. podatków, ceł, ubezpieczeń
903.195,33 zł
Inne
577.162,42 zł
11/ Wykaz istotnych pozycji czynnych i biernych rozliczeń międzyokresowych kosztów.
Na koniec roku obrotowego 2008 występują
następujące pozycje w rozliczeniach
międzyokresowych podziałem na długoterminowe i krótkoterminowe:
Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe:
- aktywo z tytułu odroczonego podatku dochodowego: 102.811,00 zł
Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe:
- podatek VAT do rozliczenia w roku 2009r.: 2.435,44 zł
12/ Wykaz grup zobowiązań zabezpieczonych na majątku jednostki ( ze wskazaniem jego rodzaju).
Zobowiązania takie w okresie sprawozdawczym w jednostce nie występowały.
13/ Zobowiązania warunkowe, w tym również udzielone przez jednostkę gwarancje i poręczenia,
także wekslowe.
Żadne zobowiązania warunkowe ani poręczenia w jednostce w okresie sprawozdawczym nie
występowały.
2. INFORMACJE I OBJAŚNIENIA DO RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT
1/ Struktura rzeczowa / rodzaje działalności / i terytorialną / kraj, eksport / przychodów netto ze
sprzedaży produktów, towarów i materiałów.
Przychody ze sprzedaży
Sprzedaż krajowa
Sprzedaż eksportowa
kwota
procent
kwota
Sprzedaż usług
102 tys. zł
100
Sprzedaż towarów
0
0
Sprzedaż materiałów
0
0
Razem:
102 tys. zł
100%
Procent
W roku 2008 Spółka osiągnęła przychód z tytułu najmu nieruchomości oraz ze sprzedaży inwestycji.
Cała sprzedaż była sprzedażą krajową.
Istotną pozycją w przychodzie jest: likwidacja Zakładowego funduszu Świadczeń Socjalnych w
kwocie 215.763,22 zł.
Przychód z najmu prezentowany jest w tabeli powyżej.
Przychód ze sprzedaży inwestycji: 353.400,00 zł
Koszty sprzedaży inwestycji: 338.594,64 zł
Zysk ze sprzedaży inwestycji: 14.805,36 zł
Na dzień 31.12.2008 r. strata netto na 1 akcję wynosi:
Strata netto: -2.443.401,62 tys. zł/12 400 000 akcji =- 0,20 zł
2/ Wysokość i wyjaśnienie przyczyn odpisów aktualizujących środki trwałe.
W okresie sprawozdawczym jednostka nie dokonywała odpisów aktualizujących wartość
środków trwałych.
3/ Wysokość odpisów aktualizujących wartość zapasów.
W Spółce nie zaistniały przesłanki do dokonania odpisów aktualizujących wartość zapasów za
bieżący rok obrotowy.
4/ Informacje o przychodach, kosztach i wynikach działalności zaniechanej w roku obrotowym lub
przewidzianej do zaniechania w roku następnym.
Żadna z powyższych okoliczności w jednostce nie miała miejsca.
5/ Rozliczenie głównych pozycji różniących podstawę opodatkowania podatkiem dochodowym od
osób prawnych od wyniku finansowego (zysku, straty) brutto.
Spółka osiągnęła za rok 2008 bilansową stratę brutto w wysokości 2.468.692,62 zł
Strata podatkowa za rok 2008 wynosi 540.033,19 zł
Różnica wynika z następujących pozycji:
Kwota: 102.000,00 zł – przychody bilansowe nie stanowiące przychodów podatkowych (najem);
Kwota: 485.574,51 zł – pozaplanowa amortyzacja nie stanowiąca kosztów uzyskania przychodów;
Kwota: 6.639,46 zł – pozostałe koszty operacyjne nie stanowiące kosztów uzyskania przychodów;
Kwota: 1.079,46 zł – naliczone, lecz nie zapłacone składki ZUS od wynagrodzeń za miesiąc grudzień
2008r.;
Kwota: 22.942,00 zł – wydatki dokonane przez Spółkę, nie będące bezpośrednio związane z
prowadzoną działalnością, w związku z czym nie stanowiące kosztów uzyskania przychodów;
Kwota: 368.763,00 zł – spisanie przedawnionej należności z tytułu podatku dochodowego
wypłaconego od dywidendy za 1999r., nie stanowiący kosztów uzyskania przychodów;
Kwota: 1.145.661,00 zł – aktualizacja wartości należności z tytułu Vat, nie stanowiąca kosztów
uzyskania przychodów;
6/ W przypadku jednostek, które sporządzają rachunek zysków i strat w wariancie kalkulacyjnym,
dane o kosztach wytworzenia produktów na własne potrzeby oraz o kosztach rodzajowych.
Spółka sporządza rachunek zysków i strat w wariancie kalkulacyjnym.
Koszty rodzajowe poniesione przez Atlantis S.A. w roku 2008:
·
Zużycie materiałów i energii – 11.353,86 zł
·
Usługi obce – 448.009,46 zł
·
Podatki i opłaty – 118.782,77 zł
·
Wynagrodzenia – 62.946,30 zł
·
Świadczenia na rzecz pracowników – 11.291,59 zł
·
Amortyzacja – 95.373,51 zł
·
Pozostałe koszty – 27.547,38 zł
7/ Koszt wytworzenia środków trwałych w budowie, środków trwałych na własne potrzeby.
Pozycja taka w jednostce nie występuje.
8/ Poniesione w ostatnim roku i planowane na następny rok nakłady na niefinansowe aktywa
trwałe; odrębnie należy wykazać poniesione i planowane nakłady na ochronę środowiska.
NAKŁADY NA
Poniesione w bieżącym roku
obrotowym
1) wartości niematerialne i prawne
2) środki trwałe
- w tym dot. ochrony środowiska
3) środki trwałe w budowie
- w tym dot. ochrony środowiska
4) inwestycje w nieruchomości i prawa
Razem:
0 zł
Spółka nie planuje w następnym roku obrotowym istotnych nakładów na niefinansowe aktywa trwałe.
9/ Informacje o zyskach i stratach nadzwyczajnych z podziałem na losowe i pozostałe.
Zyski i straty nadzwyczajne w roku obrotowym i poprzedzającym w jednostce nie wystąpiły.
10/ Podatek dochodowy od wyniku na operacjach nadzwyczajnych.
Podatek dochodowy od wyniku na operacjach nadzwyczajnych nie wystąpił w bieżącym
roku
sprawozdawczym.
3. INFORMACJE I OBJAŚNIENIA DO RACHUNKU PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
Objaśnienie struktury środków pieniężnych przyjętych do rachunku przepływów pieniężnych; w
przypadku różnic pomiędzy zmianami stanu niektórych pozycji w bilansie oraz zmianami tych
samych pozycji wykazanymi w rachunku przepływów pieniężnych, należy wyjaśnić ich przyczyny.
Objaśnienia do rachunku przepływów pieniężnych:
LP
WYSZCZEGÓLNIENIE
1
ŚRODKI
BO 01-01-2008
BZ 31-12-2008
ZMIANY
PIENIĘZNE
W 2.343,03
20,60
2.322,43
PIENIĘZNE
NA 6.014,12
-20,60
6.034,72
0
8.357,15
KASIE
2
ŚRODKI
RACHUNKACH
BANKOWYCH
3
OGÓŁEM
8.357,15
W sprawozdaniu z przepływów środków pieniężnych na 31-12-2008r. wykazano:
-
stan środków pieniężnych na początek okresu
: 8.357,15 tys. zł
-
stan środków pieniężnych na koniec okresu
: 0,00 zł
Na kwotę tą składają się następujące pozycje:
1. Środki pieniężne z działalności operacyjnej
: -669.357,15 zł
2. Środki pieniężne z działalności inwestycyjnej : 353.400,00 zł
3. Środki pieniężne z działalności finansowej
: 307.600,00 zł
4. INFORMACJE O SPRAWACH OSOBOWYCH
Informacje o:
1/ Przeciętnym w roku obrotowym zatrudnieniu, z podziałem na pracowników zatrudnionych na
stanowiskach robotniczych i pracowników umysłowych.
Informacja o zatrudnieniu w grupach zawodowych na dzień 31-12-2008r.
LP
1
WYSZCZEGÓLNIENIE
2008
2008
2008
2007
2007
KOBIETY
MĘŻCZYŹNI
OGÓŁEM
KOBIETY
MĘŻCZYŹNI
STANOWISKA
ROBOTNICZE
2
2007 OGÓŁEM
0
STANOWISKA
NIEROBOTNICZE
2
1
3
2
2
Przeciętne zatrudnienie w roku 2008 wyniosło: 2,75 osoby.
2/ Wynagrodzeniach, łącznie z wynagrodzeniem z zysku, wypłaconych lub należnych osobom
wchodzącym w skład organów zarządzających i nadzorujących spółek handlowych (dla każdej grupy
osobno).
W okresie analizowanego okresu sprawozdawczego Spółka dokonywała wypłat osobom wchodzącym w
skład Zarządu – od miesiąca 01 kwietnia do miesiąca grudnia 2008 roku pani Anna Kajkowska
otrzymywała wynagrodzenie w wysokości 3.600,00 zł brutto.
Księgi rachunkowe prowadzone są od dnia 01.03.2009r. przez Panią Agnieszką Ziemann.
Nie dokonywano wypłat członkom Rady Nadzorczej.
3/ Pożyczkach i świadczeniach o podobnym charakterze udzielonych osobom wchodzącym w skład
organów zarządzających i nadzorujących spółek handlowych (dla każdej grupy osobno), ze
wskazaniem warunków oprocentowania i terminów spłaty.
Pozycja ta nie wystąpiła w analizowanym roku obrotowym.
4/ Wynagrodzeniu biegłego rewidenta lub podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań
finansowych, wypłaconym lub należnym za rok obrotowy odrębnie za:
a) obowiązkowe badanie rocznego sprawozdania finansowego,
b) inne usługi poświadczające,
c) usługi doradztwa podatkowego,
d) pozostałe usługi;
5. ISTOTNE ZDARZENIA DOTYCZĄCE ROKU OBROTOWEGO I LAT UBIEGŁYCH
UJĘTE W SPRAWOZDANIU FINANSOWYM
1/ Informacje o znaczących zdarzeniach dotyczących lat ubiegłych ujętych w sprawozdaniu
finansowym roku obrotowego.
Spółka nie zarejestrowała w/w zdarzeń w roku sprawozdawczym.
2/ Informacje o znaczących zdarzeniach, jakie nastąpiły po dniu bilansowym a nie uwzględnionych
w sprawozdaniu finansowym.
Do dnia sporządzenia sprawozdania finansowego za rok obrotowy nie wystąpiły zdarzenia, które
nie zostały, a powinny być ujęte w księgach rachunkowych roku obrotowego.
3/ Przedstawienie dokonanych w roku obrotowym zmian zasad (polityki) rachunkowości, w tym
metod wyceny oraz zmian sposobu sporządzania sprawozdania finansowego, jeżeli wywierają one
istotny wpływ na sytuację majątkową, finansową i wynik finansowy jednostki, ich przyczyny i
spowodowaną zmianami kwotę wyniku finansowego oraz zmian w kapitale (funduszu) własnym.
W analizowanym
roku obrotowym Spółka nie dokonała zmian zasad rachunkowości oraz
sposobu sporządzania sprawozdania finansowego.
4/ Informacje liczbowe zapewniające porównywalność danych sprawozdania finansowego za rok
poprzedzający ze sprawozdaniem za rok obrotowy.
Spółka prezentuje sprawozdanie finansowe przedstawiając dane za rok obrotowy 2008 oraz dane
porównywalne za rok 2007.
Suma bilansowa roku 2007 wyniosła: 2.549.142,48 zł
Suma bilansowa roku 2008 wyniosła: 309.767,05 zł
6. INFORMACJE DOTYCZĄCE KONSOLIDACJI SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH, GDY
SPRAWOZDANIE TAKIE NIE JEST W MYŚL PRZEPISÓW USTAWY SPORZĄDZONE
Informacje o:
1/ wspólnych przedsięwzięciach, które nie podlegają konsolidacji, w tym:
a) nazwie, zakresie działalności wspólnego przedsięwzięcia,
b) procentowym udziale,
c) części wspólnie kontrolowanych rzeczowych składników aktywów trwałych oraz wartości
niematerialnych i prawnych,
d) zobowiązaniach zaciągniętych na potrzeby przedsięwzięcia lub zakupu używanych rzeczowych
składników aktywów trwałych,
e) części zobowiązań wspólnie zaciągniętych,
f) przychodach uzyskanych ze wspólnego przedsięwzięcia i kosztach z nimi związanych,
g) zobowiązaniach warunkowych i inwestycyjnych dotyczących wspólnego przedsięwzięcia.
Żadne z w/w zdarzeń nie wystąpiło w Spółce w roku 2008.
2/ Transakcjach z jednostkami powiązanymi.
Żadne z w/w zdarzeń nie wystąpiło w Spółce w roku 2008.
a.
Podmioty zależne i stowarzyszone
3/ Wykaz spółek (nazwa, siedziba), w których jednostka posiada co najmniej 20% udziałów w
kapitale lub ogólnej liczbie głosów w organie stanowiącym spółki; wykaz ten powinien zawierać także
informacje o procencie udziałów i stopniu udziału w zarządzaniu oraz o zysku lub stracie netto tych
spółek za ostatni rok obrotowy.
Atlantis
S.A.
posiada
powyżej
20%
udziałów
w
trzech
spółkach z
ograniczoną
odpowiedzialnością. Jest podmiotem dominującym w stosunku do nich.
Wykaz Spółek w których jednostka posiada przynajmniej 20% udziałów:
1. Atlantis Mielec Sp.z .o o w upadłości-100% udziałów
2. Atlantis Budownictwo Sp.zo.o. w upadłości -99,8% udziałów
3. Atlantis Lublin Sp.zo.o. w upadłości -100% udziałów
4/ Jeżeli jednostka nie sporządza skonsolidowanego sprawozdania finansowego korzystając ze
zwolnienia lub wyłączeń, informacje o:
a) podstawie prawnej wraz z danymi uzasadniającymi odstąpienie od konsolidacji,
b) nazwie i siedzibie jednostki sporządzającej skonsolidowane sprawozdanie finansowe na
wyższym szczeblu grupy kapitałowej oraz miejscu jego publikacji,
c) podstawowych wskaźnikach ekonomiczno - finansowych, charakteryzujących działalność
jednostek powiązanych w danym i ubiegłym roku obrotowym, takich jak:
-
wartość przychodów netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów oraz przychodów
finansowych,
-
wynik finansowy netto oraz wartość kapitału własnego, z podziałem na grupy,
-
wykaz aktywów trwałych,
-
przeciętne roczne zatrudnienie.
Konsolidacją nie obejmuje się wymienionych w punkcie wyżej jednostek z uwagi na ograniczone
możliwości sprawowania kontroli nad nimi - została ogłoszona ich upadłość i funkcję kontrolną
sprawują syndycy.
7. INFORMACJE DOTYCZĄCE POŁĄCZENIA SPÓŁEK
Nie dotyczy.
8. WYJAŚNIENIE POWAŻNYCH ZAGROŻEŃ DLA KONTYNUACJI DZIAŁALNOŚCI
W przypadku występowania niepewności co do możliwości kontynuowania działalności, opis tych
niepewności oraz stwierdzenie, że taka niepewność występuje, oraz wskazanie czy sprawozdanie
finansowe zawiera korekty z tym związane; informacja powinna zawierać również opis
podejmowanych bądź planowanych przez jednostkę działań mających na celu eliminację
niepewności.
Rok obrotowy 2008 był trudnym rokiem w działalności Spółki. Poniosła ona stratę i utraciła
płynność finansową. Może to powodować niepewność co do dalszego jej istnienia na rynku.
Jednak Zarząd czyni starania, aby sytuacja ta uległa zmianie – jest w trakcie negocjowania
znaczących umów oraz odzyskania należności, od których wcześniej dokonano odpisów
aktualizujących. W przypadku powodzenia tych działań Spółka odzyska płynność finansową i
zacznie prowadzić działalność gospodarczą. Rada Nadzorcza wyraża poparcie dla działań
Zarządu.
9.W przypadku, gdy inne informacje niż wymienione powyżej, mogłyby w istotny sposób wpłynąć
na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej oraz wynik finansowy jednostki, należy ujawnić te
informacje.
Wszystkie informacje zostały zawarte powyżej.
Data sporządzenia: 31 marzec 2009r.
…………… …………………….
Podpis osoby, której powierzono
prowadzenie ksiąg rachunkowych
……………………………………..
Zarząd
Oświadczenie Zarządu Spółki Atlantis S.A
o przestrzeganiu zasad ładu korporacyjnego
Zarząd Spółki Atlantis S.A deklaruje ,że w roku 2008 w Spółce przestrzegane
były zasady ładu korporacyjnego , ujęte w dokumencie „ Dobre Praktyki Spółek
Notowanych na GPW” (Załącznik do Uchwały nr 12/1170/2007 Rady Giełdy z
dnia 4 lipca 2007 roku)-zasady ładu korporacyjnego dla spółek akcyjnych
będących emitentem akcji ,obligacji zamiennych lub obligacji z prawem
pierwszeństwa , które są dopuszczone do obrotu giełdowego na rynku
urzędowym ,z pełnym lub częściowym wyłączeniem zasady :II 11 pkt. 4,16,27;
12 , III 11 pkt. 1,22,36,17,28,39.
Szczegółowy opis zasad wyłączonych trwale lub czasowo ze stosowania
znajduje się w raporcie ze stosowania zasad ładu korporacyjnego ,
stanowiącego załącznik do raportu rocznego.
Prezes Zarządu
Anna Kajkowska
Oświadczenie Zarządu Atlantis S.A w sprawie podmiotu uprawnionego
do przeglądu jednostkowego sprawozdania finansowego
za okres 01 stycznia-31 grudnia 2008
Zarząd oświadcza ,że podmiot uprawniony do badania sprawozdań
finansowych , tj. Biuro Biegłych Rewidentów Sp. Z o.o. „ OPINIA” z siedzibą w
Płocku ul. Działkowa 10 , wpisany na listę podmiotów uprawnionych do
badania sprawozdań finansowych przez Krajową Izbę Biegłych Rewidentów pod
numerem ewidencyjnym 799 , dokonujący badania pełnego sprawozdania
finansowego , sporządzonego za okres od 01 stycznia 2008 r do 31 grudnia
2008 r, został wybrany zgodnie z przepisami prawa oraz, że podmiot ten oraz
biegli rewidenci , dokonujący tego badania , spełnili warunki do wydania
bezstronnego niezależnego raportu z badania , zgodnie z właściwymi
przepisami prawa krajowego.
Prezes Zarządu
Anna Kajkowska
Oświadczenie Zarządu Atlantis Spółka Akcyjna
W sprawie rzetelności sporządzenia jednostkowego sprawozdania
finansowego za okres 01 stycznia -31 grudnia 2008
Zarząd oświadcza ,że wedle jego najlepszej wiedzy , załączone roczne
sprawozdanie finansowe i dane porównywalne Atlantis S.A sporządzone zostały
zgodnie z zasadami rachunkowości oraz wymogami odnoszącymi się do
emitentów papierów wartościowych dopuszczonych do obrotu na rynku
oficjalnych notowań giełdowych.
Załączone roczne sprawozdanie finansowe odzwierciedla w sposób prawdziwy
,rzetelny i jasny sytuację majątkową i finansową Atlantis S.A oraz jej wynik
finansowy .Także sprawozdanie Zarządu z działalności zawiera prawdziwy obraz
sytuacji Spółki Atlantis S.A ,w tym opis podstawowych zagrożeń i ryzyk.
Prezes Zarządu
Anna Kajkowska
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI SPÓŁKI
ATLANTIS S.A
ZA OKRES OD 01-01-2008r. do 31-12-2008r.
Płock 31-12-08
Informacje o zdarzeniach istotnie wpływające na działalność jednostki, jakie nastąpiły
w okresie od 01-01-2008r. do 31-12-2008r.
l
spółka w 2008 r. nadal nie prowadziła działalności operacyjnej jedyne przychody
uzyskiwała z tytułu wynajmu nieruchomości oraz sprzedaży aktywów.
Przewidywany rozwój jednostki:
Zarząd Spółki w 2008 roku skupiał się na:
l
pozyskaniu środków z tytułu emisji akcji pozwalających na rozpoczęcie działalności
operacyjnej
l
finalizacji upadłości jednej ze Spółek powiązanych i odzyskaniem wierzytelności w
kwocie
ok.2 700 tys. Złotych. Otrzymano postanowienie Sądu w sprawie listy
podziału środków z której powyższe dane wynikają .
l
Zarząd prowadził rozmowy z Urzędem Miasta i Gminy Szczecin w sprawie
odkupienia udziałów w MTS Sp.z o.o. W konsekwencji doszło do sprzedaży 1 767
udziałów w spółce Międzynarodowe Targi Szczecińskie Spółka z ograniczoną
odpowiedzialnością z siedzibą w Szczecinie o wartości nominalnej 200 zł każdy.
Cena sprzedaży wszystkich Udziałów wynosi 353 400 zł brutto .
l
Zarząd Spółki ATLANTIS Spółka Akcyjna z siedzibą w Warszawie informuje iż w
dniu 08 maja 2008r. podpisał w imieniu Spółki znaczącą umowę przedwstępną z
podmiotem Investment Friends Energy Spółka Akcyjna z siedzibą w Płocku,
wpisaną do Rejestru Przedsiębiorców pod numerem KRS 0000290189. W
podpisanym dokumencie strony zgodnie oświadczają, iż zamierzają rozpocząć
współpracę, i podejmują współdziałanie, w celu przygotowania i wykonania
projektów energetycznych farm wiatrowych o mocy maksymalnej 36 MW . Zarząd
Atlantis S.A. w dniu 27 listopada 2008 r podpisał aneks do umowy zawartej dnia 8
maja 2008 roku między Investment Friends Energy S.A. .Aneks dotyczy
rozszerzenia współpracy o inne uzgodnione projekty energetyczne tj. podpisanie
umowy przystąpienia do konsorcjum powstałego w celu utworzenia fabryki
produkującej elektrownie wiatrowe Investment Friends Energy S.A. Planowana
produkcja oparta będzie o licencję uzyskaną od jednego z wiodących producentów
elektrowni wiatrowych w Europie. Investment Friends Energy S.A stał się jednostką
wiodącą Konsorcjum Polskie Elektrownie Wiatrowe(przy udziale 51%).Powstanie
zakładu produkcyjnego winno się zakończyć najpóźniej do dnia 1 czerwca 2010
roku.
Na podstawie Umowy o ustanowieniu Konsorcjum Polskie Elektrownie
Wiatrowe , Spółka Akcyjna Investment Friends Energy reprezentant Konsorcjum
podpisał w trybie korespondencyjnym wstępną umowę z jednym z czołowych
producentów turbin wiatrowych w sprawie dotyczącej dostawy i instalacji 130 turbin
wiatrowych dla parku wiatraków o mocy 300MW , oraz wniosków końcowych
dotyczących zaopatrzenia i dostaw. Z uwagi na skalę przedsięwzięcia umowa
podpisana została bezpośrednio z centralą jak i polskim przedstawicielem producenta
w Polsce
l
W związku z podjętą w dniu 29 września 2009 roku uchwałą nr 1 Rady Nadzorczej
Spółki, z funkcji Prezesa Zarządu odwołany został z dniem 29 września 2008 roku
Pan Jan Chrostowski.
Jednocześnie Rada Nadzorcza nie powołała w skład Zarządu Atlantis S.A. nowego
członka Zarządu. Uchwałą Rady Nadzorczej nr 2 z funkcji Członka Zarządu Pani
Anna Kajkowska została powołana na funkcję Prezesa Zarządu .
Odwołanie Pana Jana Chrostowskiego z funkcji Prezesa Zarządu miało związek z
dokonaną przez Radę Nadzorczą negatywną weryfikacją umów zawartych
jednoosobowo przez Pana Jana Chrostowskiego w imieniu Spółki z jednym z
warszawskich deweloperów w latach 1997-2008. Umowy te w ocenie Rady
Nadzorczej były rażąco niekorzystne dla Spółki.
Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie spółki pod firmą Atlantis Spółka Akcyjna z
siedzibą w Warszawie na podstawie art. 393 pkt 2 Kodeksu spółek handlowych
postanowiło o dochodzeniu, na drodze sądowej w powództwie przed sądem
powszechnym lub poprzez złożenie wniosku o naprawienie szkody w toku
postępowania karnego.
Dokonując analizy dokumentacji w dniu 31 grudnia 2008 roku Zarząd wystąpił na
drogę postępowania sądowego z roszczeniem w stosunku do jednego z warszawskich
deweloperów o zapłatę na rzecz Atlantis S.A. kwoty 1.886.639,00zł(plus należne
odsetki) z tytułu naliczanego podatku od towarów i usług który został przez Emitenta
nienależnie uiszczony a który winien być Atlantis S.A. zwrócony.
· Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy Spółki podjęło w dniu 10
listopada 2008 r
uchwałę w sprawie udzielenia Zarządowi upoważnienia do
dokonania jednego lub kilku podwyższeń kapitału zakładowego o kwotę nie
przekraczającą 3.255.000 zł (kapitał docelowy) w drodze emisji akcji serii F i zmiany
Statutu Spółki oraz w sprawie ubiegania się o dopuszczenie praw do akcji serii F i
akcji serii F do obrotu na rynku regulowanym oraz ich dematerializacji oraz
upoważnienia Zarządu Spółki do zawarcia umowy z Krajowym Depozytem Papierów
Wartościowych o której mowa w art. 5 ust. 4 w związku z ust. 8 Ustawy o obrocie
instrumentami finansowymi. W dniu 10 lutego 2009 r
na podstawie uchwały w
sprawie udzielenia Zarządowi upoważnienia do dokonania jednego lub kilku
podwyższeń kapitału zakładowego o kwotę nie przekraczającą 3.255.000 zł (kapitał
docelowy) w drodze emisji akcji zwykłych na okaziciela i zmiany Statutu Spółki oraz
w sprawie ubiegania się o dopuszczenie praw z tych akcji i tych akcji do obrotu na
rynku regulowanym oraz ich dematerializacji oraz upoważnienia Zarządu Spółki do
zawarcia umowy z Krajowym Depozytem Papierów Wartościowych o której mowa w
art. 5 ust. 4 w związku z ust. 8 Ustawy o obrocie instrumentami finansowymi.
Zarząd dokonał rejestracji w Krajowym Rejestrze Sądowym podwyższenia Kapitału
Zakładowego w ramach Kapitału docelowego o kwotę 3.255.000 zł. Zarząd Atlantis
S.A. informuje, iż w dniu 19 lutego 2009 roku podjął uchwałę o podwyższeniu
kapitału zakładowego w drodze kapitału docelowego. Kwota o jaką podwyższa się
kapitał zakładowy jest nie wyższa niż 429 999,50 zł (czterysta dwadzieścia dziewięć
tysięcy dziewięćset dziewięćdziesiąt dziewięć złotych pięćdziesiąt groszy) poprzez
emisję nie więcej niż 1 228 570 (jeden milion dwieście dwadzieścia osiem tysięcy
pięćset siedemdziesiąt) akcji zwykłych na okaziciela serii F o wartości nominalnej
0,35 zł (trzydzieści pięć groszy) każda akcja. Cena emisyjna akcji serii F wynosi 0,35
zł( trzydzieści pięć groszy) za każdą akcję. Emisja zostanie przeprowadzona w formie
subskrypcji prywatnej z wyłączeniem prawa poboru dla dotychczasowych
akcjonariuszy. Emisja została objęta w całości przekazana do rejestracji w KRS.
· Zgodnie z uchwałą nr 4 podjętą na Nadzwyczajnym Walnym Zgromadzeniu
Akcjonariuszy w dniu 10 listopada 2008 roku o godzinie 11:00 został zmieniony adres
siedziby Spółki z dniem 12 listopada 2008 roku. W dniu 9 lutego 2009 roku Zarząd
otrzymał postanowienie w sprawie rejestracji zmiany adresu i siedziby Spółki w
rejestrze przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego .Obecny adres siedziby
Spółki ,ul. Stary Rynek 6 09-400 Płock
Aktualna i przewidywana sytuacja finansowa:
Aktualna sytuacja finansowa spółki jest nie najlepsza – spółka nadal
osiąga straty.
Realizowane są opracowane wcześniej przez Zarząd strategie pozyskania środków dla Spółki
z tytułu emisji akcji oraz pozyskania kapitału ze sprzedaży majątku pozwalające na spłatę
zobowiązań oraz rozpoczęcie działalności przynoszącej zyski Spółce.
Zgodnie z Uchwałą podjętą przez Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie
Akcjonariuszy
Spółki podjęło w dniu 10 listopada 2008 r w sprawie Podwyższenia kapitału zakładowego
Spółki z kwoty 4.340.000 (cztery miliony trzysta czterdzieści tysięcy) złotych do kwoty nie
większej niż 24.500.000 (dwadzieścia cztery miliony pięćset tysięcy) złotych, to jest o kwotę
nie większą niż 20.160.000 (dwadzieścia milionów sto sześćdziesiąt tysięcy) złotych, poprzez
emisję nie więcej niż 57.600.000 (słownie: pięćdziesiąt siedem milionów sześćset tysięcy)
akcji zwykłych na okaziciela serii E o wartości nominalnej 0,35 złoty (trzydzieści pięć
groszy) każda ("Akcje Serii E").
W dniu 05-04-2009r Zarząd Spółki otrzymał pisemną ofertę nabycia akcji Spółki zgodnie z
podjętą Uchwałą NWZA opiewająca na kwotę 20.000.000 złotych .Termin ważności oferty
to 30 czerwca 2009 roku. Warunkiem spełnienia oferty jest dokonanie rejestracji w KRS.
Mając Na uwadze powyższe zdarzenia ,które mogą znacznie wpłynąć na poprawę kondycji
finansowej Spółki , która jest priorytetowym zadaniem , realizowanym z dobrym skutkiem
przez Zarząd, ( min . nastąpiła spłata wszelkich zobowiązań Spółki z tytułu udzielonych
pożyczek), podjęte działania i ich efekty pozwalają na pozytywną prognozę dla działalności
Spółki i bezpieczeństwa jej bytu co najmniej do końca 2009 roku
Prezes Zarządu
Anna Kajkowska.
SPRAWOZDAN IE FINANSOWE ZA 2008 ROK
Wprowadzenie do sprawozdania finansowego
1. Forma prawna i przedmiot działalności
Atlantis Spółka Akcyjna z siedzibą w Płocku, ul. Stary Rynek 6 lok. 103, została wpisana
do rejestru handlowego Dział B Nr 48673 postanowieniem Sądu Rejonowego dla m.st.
Warszawy, Wydział XVI Gospodarczo - Rejestrowy z dnia 29 listopada 1996 roku. Wpis w
Rejestrze Przedsiębiorców pod numerem KRS 0000033281 Spółka uzyskała na mocy
postanowienia Sądu Rejonowego dla m. st. Warszawy XX Wydział Gospodarczy
Krajowego Rejestru Sądowego z dnia 6 sierpnia 2001 r.
Przedmiotem przedsiębiorstwa Spółki jest działalność gospodarcza, w zakresie:
1) organizacji procesów inwestycyjnych obiektów budowlanych (PKD 70.11.Z)
2) wykonawstwa projektów i ekspertyz obiektów budowlanych (PKD 74.20.A)
3) produkcji materiałów budowlanych (PKD 25.23.Z)
4) świadczenia usług budowlanych (PKD 45.21.A)
5) świadczenia usług przedstawicielskich i agencyjnych na rzecz podmiotów krajowych
(PKD 74.84.B)
6) wykonywania krajowego i międzynarodowego transportu samochodowego oraz spedycji
w tym zakresie (PKD 60.24.B)
7) prowadzenia działalności handlowej w kraju (PKD 52)
8) prowadzenia importu towarów i usług (PKD 51)
9) prowadzenia eksportu towarów i usług (PKD 51)
10)obrotu nieruchomościami i organizacji procesów deweloperskich (PKD 70.12.Z)
11)świadczenia usług dostępu do sieci komputerowych (PKD 64.20.G)
12)świadczenia usług transmisji danych w sieciach komputerowych (PKD 64.20.C)
13)sprzedaży i nabywania urządzeń radiokomunikacyjnych (PKD 52.48.A)
14)doradztwo w zakresie prowadzonej działalności gospodarczej i zarządzania (PKD
74.14.A)
15)działalności związanej z zarządzaniem holdingami (PKD 74.15.Z)
16)pośrednictwo w handlu międzynarodowym (PKD 51.1)
17)wynajmu nieruchomości na własny rachunek (PKD 70.20.Z)
Podstawowym
rodzajem
działalności
emitenta
w
2006
roku
była
działalność
sklasyfikowana według Europejskiej Klasyfikacji Działalności (EKD) pod numerem
70.20.Z .
Według klasyfikacji GPW Spółka znajduje się w sektorze przemysłu materiałów
budowlanych.
Spółka została powołana na czas nieoznaczony.
2. Wskazanie
okresów,
za
które
prezentowane
jest
sprawozdanie
finansowe
i porównywalne dane finansowe
W sprawozdaniu finansowym zaprezentowane zostały aktywa i pasywa według stanu na
dzień 31.12.2008 r., a pozycje rachunku zysków i strat za okres 01.01.2008 r.-31.12.2008 r.
3. Informacje dotyczące składu osobowego Zarządu oraz Rady Nadzorczej emitenta
Zarząd
Na dzień 31.12.2008r. Prezesem Zarządu była Pani Anna Kajkowska.
Skład rady Nadzorczej
Na dzień 31.12.2008 r. Rada Nadzorcza Spółki „ATLANTIS” S.A. składała się z
następujących osób:
- p. Wojciech Hetkowski- Przewodniczący
- p. Andrzej Zgirski
- p. Konstanty Trzeciecki
- p. Marek Wesołowski.
- P.Mariusz Patrowicz
- P.Małgorzata Patrowicz
- P.Marianna Patrowicz
- P.Jolanta Koralewska
- P.Jacek Koralewski
4. Wskazanie, czy emitent jest jednostką dominującą lub znaczącym inwestorem oraz czy
sporządza skonsolidowane sprawozdanie finansowe.
Atlantis S.A. posiada powyżej 20% udziałów w trzech spółkach z ograniczoną
odpowiedzialnością. Jest podmiotem dominującym w stosunku do nich.
Wykaz Spółek w których jednostka posiada przynajmniej 20% udziałów:
1. Atlantis Mielec Sp.z .o o w upadłości-100% udziałów
2. Atlantis Budownictwo Sp.zo.o. w upadłości -99,8% udziałów
3. Atlantis Lublin Sp.zo.o. w upadłości -100% udziałów
Konsolidacją nie obejmuje się w/w jednostek z uwagi na ograniczone możliwości
sprawowania kontroli nad nimi - została ogłoszona ich upadłość i funkcję kontrolną
sprawują syndycy.
5. W przypadku sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w czasie którego
nastąpiło połączenie - wskazanie, że jest to sprawozdanie finansowe sporządzone po
połączeniu spółek, oraz wskazanie zastosowanej metody rozliczenia połączenia
W okresie sprawozdawczym nie nastąpiło połączenie emitenta z inną jednostką.
6. Wskazanie, czy sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu
kontynuowania działalności gospodarczej przez emitenta w dającej się przewidzieć
przyszłości oraz czy nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania
działalności
Sprawozdanie finansowe za 2008 rok zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania
działalności gospodarczej przez Spółkę. Zarząd spółki prowadzi aktualnie działania
zmierzające do podpisania nowych umów, a tym samym uzyskania przychodów.
Prowadzone postępowania upadłościowe w spółkach, w których Atalntis S.A posiada
większość udziałów, spowodują uzyskanie środków pieniężnych tytułem należności.
7. Stwierdzenie,
że sprawozdania finansowe podlegały przekształceniu w celu
zapewnienia porównywalności danych, a zestawienie i objaśnienie różnic, będących
wynikiem korekt z tytułu zmian zasad (polityki) rachunkowości lub korekt błędów
podstawowych, zostało zamieszczone w dodatkowej nocie objaśnieniowej.
Sprawozdania nie podlegały przekształceniu
8. Wskazanie, czy w przedstawionym sprawozdaniu finansowym lub porównywalnych
danych finansowych dokonano korekt wynikających z zastrzeżeń, w opiniach
podmiotów uprawnionych do badania, o sprawozdaniach finansowych za lata, z które
prezentowane są sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe.
Nie dokonano korekt w sprawozdaniu za 2008 rok.
9. Opis przyjętych zasad (polityki) rachunkowości, w tym metod wyceny aktywów
i pasywów oraz przychodów i kosztów, ustalenia wyniku finansowego oraz sposobu
sporządzenia sprawozdania finansowego i danych porównywalnych
Zasady
rachunkowości
przyjęte
przy
sporządzaniu
sprawozdania
finansowego
na 31.12.2008 r. nie uległy zmianie w stosunku do poprzedniego okresu sprawozdawczego.
i są zgodne z :
-Ustawą o rachunkowości z dnia 29 września 1994 r.(Dz. U. z 2002 r. Nr 76 poz. 694-tekst
jednolity z późniejszymi zmianami) i wydanymi na jej podstawie przepisami,
-Rozporządzeniem Rady Ministrów z 19 października 2005 r. w sprawie informacji
bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych.( Dz.
U. z 2005 r., Nr 209, poz. 1744.),
-Rozporządzeniem Komisji (WE) Nr 809/2004 z dnia 29 kwietnia 2004 roku ( z
późniejszymi zmianami) wykonującym dyrektywę 2003/71/WE Parlamentu Europejskiego i
Rady w sprawie informacji zawartych w prospektach emisyjnych oraz formy, włączenia
przez odniesienie i publikacji takich prospektów emisyjnych oraz rozpowszechniania
reklam.
Wartości niematerialne i prawne
Wartości niematerialne i prawne wyceniane są według cen nabycia lub kosztów
wytworzenia pomniejszonych o odpisy amortyzacyjne (umorzenie). Obejmują one wartość
firmy powstałą w wyniku nabycia i wymiany akcji i udziałów w jednostkach zależnych,
oprogramowanie komputerowe. Wartości niematerialne i prawne umarza się metodą liniową
w okresie ich gospodarczo uzasadnionego wykorzystania zgodnie z planem amortyzacji
przyjętym przez zarząd emitenta. Składniki o niskiej jednostkowej cenie nabycia
(określonej w odrębnych przepisach) nie są uznawane za wartości niematerialne i prawne.
Dla oprogramowania komputerowego przyjęto 5 letni okres dokonywania odpisów
amortyzacyjnych, stawka roczna 20%.
Środki trwałe i amortyzacja
Środki trwałe wycenia się według cen nabycia, kosztów wytworzenia, rozbudowy lub
modernizacji pomniejszonych o odpisy amortyzacyjne (umorzenie). Środki trwałe umarza
się metoda liniową w okresie ich gospodarczo uzasadnionego wykorzystania zgodnie z
planem amortyzacji przyjętym przez zarząd emitenta, bądź w drodze nieplanowanych
odpisów amortyzacyjnych.
Przyjęto następujące ekonomiczne okresy użytkowania i stawki roczne dokonywania
odpisów amortyzacyjnych:
Grunty
Nie są umarzane
Prawo do użytkowania gruntów
10 lat-10%
Budynki i budowle
5-40 lat-2,5-4%
Inwestycje w obcych środkach trwałych (budynki)
15 lat-6,7%
Urządzenia techniczne, maszyny
3-25 lat-4-30%
Środki transportu
5 lat-20%
Pozostałe
6 lat-17%
Długoterminowe aktywa finansowe
Akcje, udziały i inne papiery wartościowe emitowane przez jednostki nie podlegające
konsolidacji wycenia się według cen nabycia pomniejszonych o odpisy spowodowane
trwałą lub częściową utratą wartości.
Papiery wartościowe, za wyjątkiem akcji i udziałów, wycenia się według cen nabycia
powiększonych o odsetki narosłe do dnia bilansowego.
Długoterminowe pożyczki udzielone wycenia się według wartości pomniejszonej o odpis z
tytułu częściowej lub trwałej utraty wartości. Należne z tego tytułu odsetki wykazywane są
w krótkoterminowych aktywach finansowych. Pożyczki udzielone w walutach obcych na
dzień bilansowy przeliczane są na złote polskie przy zastosowaniu średniego kursu NBP
ustalonego na dzień sporządzania sprawozdania finansowego.
Odpis aktualizujący wartość akcji i udziałów udzielonych pożyczek jest zaliczany
do kosztów finansowych. Rozwiązanie uprzednio utworzonych rezerw z tych tytułów
odbywa się poprzez uznanie przychodów finansowych.
Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe
Do długoterminowych rozliczeń międzyokresowych zaliczane są wydatki dotyczące
okresów późniejszych niż 12 miesięcy od dnia bilansowego.
Zapasy
Zapasy rzeczowych składników majątku obrotowego wykazuje się według cen nabycia lub
kosztów wytworzenia nie wyższych jednak od cen sprzedaży netto.
Odpis aktualizujący wartość zapasów zaliczany jest do kosztów operacyjnych. Rozwiązanie
uprzednio utworzonych rezerw z tych tytułów odbywa się poprzez uznanie przychodów
operacyjnych.
Należności i zobowiązania
Należności i zobowiązania są wykazywane w kwocie wymagającej zapłaty. Transakcje
wyrażone w walutach obcych księgowane są według obowiązującego na dzień
przeprowadzenia operacji średniego kursu NBP ustalonego dla danej waluty. Natomiast
zrealizowane różnice kursowe wynikające z różnych dat zaksięgowania i rozliczenia
transakcji wykazywane są jako przychody finansowe lub koszty finansowe.
Należności i zobowiązania w walutach obcych na dzień bilansowy są przeliczane na złote
przy zastosowaniu średniego kursu NBP ustalonego dla danej waluty na dzień sporządzenia
sprawozdania finansowego. Wynikające z wyceny na dzień bilansowy ujemne różnice
kursowe zaliczane są do kosztów finansowych, natomiast dodatnie różnice kursowe
zaliczane są do przychodów finansowych.
Inwestycje krótkoterminowe
Krajowe środki pieniężne w kasie i na rachunkach bankowych wycenia się według wartości
nominalnej. Środki pieniężne w walutach obcych na dzień bilansowy są przeliczane na złote
przy zastosowaniu
średniego kursu
NBP na dzień sporządzania sprawozdania
finansowego. Środki pieniężne na rachunkach bankowych lub w formie lokat pieniężnych
są wykazywane wraz z naliczonymi odsetkami. Odsetki te odnosi się na dobro przychodów
finansowych.
Rozliczenia międzyokresowe kosztów
Do czynnych rozliczeń międzyokresowych zaliczane są wydatki dotyczące późniejszych
okresów niż ten, w którym je poniesiono, nie późniejszych jednakże niż 12 miesięcy od dnia
bilansowego.
Kapitał zakładowy
Kapitał zakładowy wykazywany jest według nominalnej, w wysokości zgodnej ze statutem
jednostki oraz wpisem do Krajowego Rejestru Sadowego.
Kapitał zapasowy
Kapitał zapasowy obejmuje kapitał ze sprzedaży akcji powyżej wartości nominalnej
pomniejszonych o koszt emisji kapitału podziału zysku lat ubiegłych oraz kapitał zapasowy
ze sprzedaży i likwidacji uprzednio przeszacowanych środków trwałych.
Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny
Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny stanowi różnicę pomiędzy wartością netto
środków trwałych przed i po aktualizacji dokonanej na dzień 1 stycznia 1995 r., zgodnie z
odrębnymi przepisami.
Rezerwy na zobowiązania
Rezerwy na zobowiązania stanowią świadczenia przyjęte przez Atlantis, lecz jeszcze nie
stanowiące zobowiązania oraz prawdopodobne koszty, które powstały przed datą bilansu,
których kwota lub data rozliczenia nie są jeszcze znane.
Rozliczenia międzyokresowe przychodów
Do
międzyokresowych
rozliczeń
przychodów
zaliczane
są płatności otrzymane
od kontrahentów za usługi jeszcze nie wykonane oraz ujemna wartość firmy.
Przychody, koszty oraz pomiar wyniku finansowego:
Sprzedaż
Źródłami przychodów w I półroczu 2008 roku b yły przychody z najmu. W II półroczu tego
roku spółka nie uzyskała przychodów ze sprzedaży.
Koszty działalności operacyjnej
ATLANTIS S.A. prowadzi ewidencję kosztów w układzie rodzajowym oraz w układzie
kalkulacyjnym, przy czym prezentuje rachunek zysków i strat w wariancie kalkulacyjnym.
Koszty sprzedaży usług obejmują koszty handlowe oraz koszty reprezentacji i reklamy.
Koszty ogólnego zarządu obejmują koszty związane z kierowaniem jednostką oraz koszty
administracji.
Pozostałe przychody i koszty operacyjne
Do pozostałych przychodów i kosztów operacyjnych należą przychody i koszty związane ze
sprzedażą składników majątku trwałego, tworzeniem i rozwiązywaniem odpisów
aktualizacyjnych należności oraz inne przychody i koszty operacyjne nie będące
bezpośrednio zwiane z działalnością operacyjną Atlantis S.A.
Przychody i koszty finansowe
Przychody i koszty finansowe obejmują głównie odsetki z tytułu udzielonych i otrzymanych
kredytów i pożyczek, dodatnie i ujemne różnice kursowe oraz odpisy aktualizujące wartość
inwestycji finansowych. Koszty i przychody finansowe zaksięgowane są w okresie, którego
dotyczą, niezależnie od daty ich rozliczenia.
Rozliczenia odroczonego podatku dochodowego
Rezerwę na przejściową dodatnią różnice z tytułu podatku dochodowego od osób prawnych
lub aktywa na ujemną przejściową różnicę z tytułu podatku dochodowego od osób
prawnych tworzy się w związku z różnicami między wykazanymi w księgach
rachunkowych wartościami aktywów i pasywów a ich wartościami podatkowymi.
Zastosowanie metody konsolidacji
Z uwagi na upadłość spółek powiązanych nie występuje konsolidacja.
Rachunek przepływów środków pieniężnych
Przez środki pieniężne rozumie się pieniądze (banknoty i monety) oraz jednostki pieniężne
(rozrachunkowe) krajowe i zagraniczne, tak w gotówce, jak i na rachunku bankowym lub w
formie lokaty pieniężnej, czeki i weksle obce, jeżeli są one płatne w ciągu 3 miesięcy od
daty ich wystawienia.
Rachunek
przepływów
środków
pieniężnych
prezentuje
przepływy
w
podziale
na działalność operacyjną, inwestycyjną i finansową.
Kryteria podziału działalności emitenta na działalność operacyjną, inwestycyjną oraz
finansową przedstawiono poniżej:
· Do działalności operacyjnej zalicza się transakcje i zdarzenia związane z działalnością
podstawową, nie wymieniane w działalności finansowej i inwestycyjnej, to jest między
innymi spłaty zobowiązań, wpłaty gotówki w związku ze sprzedażą usług oraz spłat
należności ze sprzedaży.
· Do działalności inwestycyjnej zalicza się głównie wpływy i wydatki związane
z zakupem lub sprzedażą składników aktywów trwałych oraz nabyciem lub sprzedażą
akcji i udziałów oraz papierów wartościowych.
· Do działalności finansowej zalicza się głównie pozyskiwanie kapitału własnego oraz
obsługę i pozyskiwanie finansowania zewnętrznego.
Zmiany stanu środków pieniężnych z tytułu zmian kursów wymiany walut obcych nie
stanowią przepływów środków pieniężnych. Kwota tych zmian jest prezentowana odrębnie
od przepływów środków pieniężnych z działalności operacyjnej, inwestycyjnej i finansowej
oraz uwzględnia różnice z tytułu wykazania środków pieniężnych i krótkoterminowych
papierów wartościowych przeznaczonych do obrotu (które w myśl Międzynarodowych
Standardów Rachunkowości stanowią równoważnik środków pieniężnych) po kursie
wymiany obowiązującym na dzień bilansowy.
10. Wskazanie, co najmniej podstawowych pozycji bilansu, rachunku zysków i strat oraz
rachunku przepływów pieniężnych ze sprawozdania finansowego i porównywalnych
danych finansowych, przeliczonych na Euro, ze wskazaniem zasad przyjętych do tego
przeliczenia
Wskazanie, zgodnie załącznikiem nr 2 do rozporządzenia o prospekcie, średnich kursów
wymiany złotego, w okresach objętych sprawozdaniem finansowym i porównywalnymi
danymi finansowymi, w stosunku do euro, ustalonych przez Narodowy Bank Polski, w
szczególności:
- kursu obowiązującego na ostatni dzień każdego okresu,
- kursu średniego w każdym okresie, obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów
obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie, a w uzasadnionych
przypadkach- obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni
dzień danego okresu i ostatni dzień okresu go poprzedzającego,
- najwyższego i najniższego kursu w każdym okresie
WYBRANE DANE FINANSOWE NA DZIEŃ
31.12.2008R.:
I. PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY
PRODUKTÓW TOWARÓW I MATERIAŁÓW
II. ZYSK STRATA Z DZIAŁ. OPERACYJNEJ
III. ZYSK STRATA BRUTTO
IV. ZYSK STRATA NETTO
V. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE Z DZIAŁ.
OPERACYJNEJ
VI. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE Z DZIAŁ.
INWESTYCYJNEJ
VII. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE Z DZIAŁ.
FINANSOWEJ
VIII. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO RAZEM
IX. AKTYWA RAZEM
X. ZOBOWIĄZANIA I REZERWY NA
ZOBOWIĄZANIA
XI. ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE
XII. ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE
XIII. KAPITAŁ WŁASNY
XIV. KAPITAŁ ZAKŁADOWY
XV. LICZBA AKCJI W SZT.
XVI. ZYSK STRATA NA JEDNĄ AKCJĘ
ZWYKŁĄ
XVII. ROZWODNIONY ZYSK/STRATA NA
JEDNĄ AKCJĘ ZWYKŁĄ
XVIII. WARTOŚĆ KSIĘGOWA NA JEDNĄ
AKCJĘ
IXI. ROZWODNIONA WARTOŚĆ KSIĘGOWA
NA JEDNĄ AKCJĘ
2008
w tys. zł
2007
w tys. zł
2008
w tys. Euro
2007
w tys. Euro
102
-968
-2469
227
755
-799
29
-274
-699
60
200
-211
-2443
-1352
-689
-357
-669
-7547
-189
-1995
353
7530
100
1991
308
-8
310
0
-17
2549
87
-2
74
0
-5
707
1824
0
1824
-1515
4340
12400000
1620
0
1212
929
4340
12400000
437
0
437
-363
1040
12400000
449
0
336
258
1203
12400000
-0,20
-0,11
-0,06
-0,03
-0,20
-0,11
-0,06
-0,03
-0,12
0,08
-0,03
0,02
-0,12
0,08
-0,03
0,02
Wybrane
dane
finansowe
w
okresach
objętych
sprawozdaniem
finansowym
i
porównywalne dane finansowe, zostały przeliczone z zastosowaniem następujących zasad:
- kurs obowiązujący na ostatni dzień każdego okresu, kurs średni wymiany złotego w
stosunku do EURO, ustalany przez Narodowy Bank Polski, stosowany do przeliczania
danych bilansowych – na dzień 31-12-2008r - 4,1724 zł
- kurs średni w każdym okresie, obliczony jako średnia arytmetyczna kursów
obowiązujących na ostatni dzień każdego zakończonego miesiąca w danym okresie,
stosowany do przeliczania danych zawartych w rachunku zysków i strat oraz rachunku
przepływów pieniężnych-na dzień 31-12-2008r - 3,5321 zł
11. Wskazanie i objaśnienie różnic w wartości ujawnionych danych oraz istotnych różnic
dotyczących przyjętych zasad (polityki) rachunkowości pomiędzy Polskimi zasadami
rachunkowości (PZR) a MSR lub US GAAP – odpowiednio zgodnie z przepisami
Rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 16 października 2001 r. w sprawie
szczegółowych warunków, jakim powinien odpowiadać prospekt emisyjny oraz skrót
prospektu ( Dz. U. Nr 139, poz. 1568 i z 2002 r. Nr 328 )
Zasady rachunkowości przyjęte przy sporządzaniu sprawozdania na 31.12.2008r. w
odniesieniu do prezentowanych pozycji nie uległy zmianie i są zgodne PZR.
Płock, dn. 31 marzec 2009r.
Osoba, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych:
Agnieszka Ziemann
…………………………
Zarząd:
Anna Kajkowska
………………………..
Załącznik Do Oświadczenia o stosowaniu zasad ładu korporacyjnego.
Zarząd Atlantis S.A., w oparciu o § 29 ust. 3. Regulaminu Giełdy Papierów
Wartościowych w Warszawie S.A. informuje, że stosuje większość zasad
Dobrych Praktyk Spółek Notowanych na GPW, za wyjątkiem zasad wskazanych
poniżej, które nie są stosowane trwale lub przejściowo, bądź są stosowane
ograniczonym zakresie.
II.
Dobre
praktyki
realizowane
przez
zarządy
spółek
giełdowych
11. Spółka prowadzi korporacyjną stronę internetową i zamieszcza na niej:
04) informację o terminie i miejscu walnego zgromadzenia, porządek obrad
oraz projekty uchwał wraz z uzasadnieniami a także inne dostępne materiały
związane z walnymi zgromadzeniami spółki, co najmniej na 14 dni przed
wyznaczoną datą zgromadzenia,
Zasada nie jest i nie będzie stosowana w części dotyczącej terminu
zamieszczania na stronie internetowej Spółki projektów uchwał wraz z
uzasadnieniem i innych dostępnych materiałów związanych z walnymi
zgromadzeniami Spółki. Termin przekazywania do publicznej wiadomości treści
projektów uchwał wraz z załącznikami, na co najmniej 8 dni przed wyznaczoną
datą zgromadzenia, o którym mowa w par.39 ust.1 pkt.3 w zw. Z par.97 ust.5
Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 października 2005 roku w sprawie
raportów bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów
wartościowych, jest terminem wystarczającym do zapoznania się z ich treścią.
16) roczne sprawozdania z działalności rady nadzorczej, z uwzględnieniem
pracy jej komitetów, wraz z przekazaną przez radę nadzorczą oceną pracy rady
nadzorczej oraz systemu kontroli wewnętrznej i systemu zarządzania ryzykiem
istotnym
dla
spółki
.
Zasada będzie stosowana w części dotyczącej rocznego sprawozdania z
działalności rady nadzorczej. Pozostałe wymogi nie będą stosowane ze względu
na niepowołanie komitetów wewnątrz rady nadzorczej oraz aktualnym brakiem
systemu kontroli wewnętrznej i systemu zarządzania ryzykiem istotnym dla
spółki. Po zrealizowaniu emisji akcji serii F systemy te zostaną utworzone.
27) pytania akcjonariuszy dotyczące spraw objętych porządkiem obrad,
zadawane przed i w trakcie walnego zgromadzenia, wraz z odpowiedziami na
zadawane
pytania,
Zasada nie jest i nie będzie stosowana. W spółce nie jest prowadzony
szczegółowy zapis przebiegu obrad WZA zawierający wszystkie wypowiedzi i
pytania. O umieszczeniu poszczególnych kwestii w protokołach WZA decyduje
ich przewodniczący, kierując się przepisami prawa, wagą danej sprawy oraz
uzasadnionymi żądaniami akcjonariuszy. Uczestnicy WZA, zgodnie z przepisami
kodeksu spółek handlowych, mają prawo składać oświadczenia na piśmie, które
są załączane do protokołów. Spółka uznaje, że takie zasady w wystarczający
sposób zapewniają transparentność obrad walnych zgromadzeń.
12. Spółka zapewnia funkcjonowanie swojej strony internetowej w języku
angielskim, przynajmniej w zakresie wskazanym w części II. pkt 1. Zasada ta
powinna być stosowana najpóźniej począwszy od dnia 1 stycznia 2009 r.
Spółka nie będzie stosowała tego wymogu ze względu na brak uzasadnienia
ekonomicznego.
Należy podkreślić, iż Spółka prowadzi korporacyjną stronę internetową
zarówno w języku polskim, jak i w języku angielskim jednak w węższym zakresie
niż wynika to z zasady II.2. "Dobrych Praktyk Spółek Notowanych na GPW".
III.
Dobre
praktyki
stosowane
przez
członków
rad
nadzorczych
11. Poza czynnościami wymienionymi w przepisach prawa rada nadzorcza
powinna:
01) raz w roku sporządzać i przedstawiać zwyczajnemu walnemu zgromadzeniu
zwięzłą ocenę sytuacji spółki, z uwzględnieniem oceny systemu kontroli
wewnętrznej
i
systemu
zarządzania
ryzykiem
istotnym
dla
spółki,
Zasada nie jest i nie będzie stosowana w części dotyczącej oceny systemów. Ze
względu na brak systemu kontroli wewnętrznej i systemu zarządzania ryzykiem
istotnym dla spółki, rada nadzorcza nie przedstawi zwyczajnemu walnemu
zgromadzeniu
oceny
tych
systemów.
22. Członek rady nadzorczej powinien przekazać zarządowi spółki informację na
temat swoich powiązań z akcjonariuszem dysponującym akcjami
reprezentującymi nie mniej niż 5% ogólnej liczby głosów na walnym
zgromadzeniu. Powyższy obowiązek dotyczy powiązań natury ekonomicznej,
rodzinnej lub innej, mogących mieć wpływ na stanowisko członka rady
nadzorczej
w
sprawie
rozstrzyganej
przez
radę.
Zasada nie jest i nie będzie stosowana. Powyższa zasada jest zbędna w
kontekście wyłączenia się członka Rady Nadzorczej od udziału w decyzjach Rady
w sytuacji konfliktu interesów. Prawidłowym i wystarczającym na gruncie
obowiązującego prawa jest kryterium celu i skutku jaki chce wywołać i
wywołuje członek Rady Nadzorczej swoimi działaniami. Takim kryterium jest
działanie
dla
dobra
spółki
bądź
akcjonariuszy.
36. Przynajmniej dwóch członków rady nadzorczej powinno spełniać kryteria
niezależności od spółki i podmiotów pozostających w istotnym powiązaniu ze
spółką. W zakresie kryteriów niezależności członków rady nadzorczej powinien
być stosowany Załącznik II do Zalecenia Komisji Europejskiej z dnia 15 lutego
2005 r. dotyczącego roli dyrektorów niewykonawczych lub będących członkami
rady nadzorczej spółek giełdowych i komisji rady (nadzorczej). Niezależnie od
postanowień pkt b) wyżej wymienionego Załącznika osoba będąca
pracownikiem spółki, podmiotu zależnego lub podmiotu stowarzyszonego nie
może być uznana za spełniającą kryteria niezależności, o których mowa w tym
Załączniku. Ponadto za powiązanie z akcjonariuszem wykluczające przymiot
niezależności członka rady nadzorczej w rozumieniu niniejszej zasady rozumie
się rzeczywiste i istotne powiązanie z akcjonariuszem mającym prawo do
wykonywania 5 % i więcej ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu.
Powyższa zasada nie jest i nie będzie stosowana. Zgodnie z obowiązującymi
przepisami prawa, członkowie Rady nadzorczej są powoływani w sposób
suwerenny przez WZA Spółki. Wobec powyższego nie ma podstaw do
ograniczania swobody w wyborze członków Rady Nadzorczej Spółki. Nadto
kryterium "niezależności" nie służy prawidłowo określeniu pozycji i kryteriów,
którymi powinien kierować się członek rady Nadzorczej podejmując decyzje w
wykonaniu swojego mandatu. Z racji samego faktu powołania i możliwości
odwołania przez akcjonariuszy oraz funkcji członka rady, którą jest
reprezentowanie akcjonariuszy, jest to kryterium iluzoryczne i niejasne.
Zdaniem Spółki "niezależność" członków organów Spółki to możliwość i
konieczność działania w granicach praw i w interesie spółki – i tak rozumianą
niezależność
Spółka
respektuje.
17. W ramach rady nadzorczej powinien funkcjonować co najmniej komitet
audytu. W skład tego komitetu powinien wchodzić co najmniej jeden członek
niezależny od spółki i podmiotów pozostających w istotnym powiązaniu ze
spółką, posiadający kompetencje w dziedzinie rachunkowości i finansów. W
spółkach, w których rada nadzorcza składa się z minimalnej wymaganej przez
prawo liczby członków, zadania komitetu mogą być wykonywane przez radę
nadzorczą.
Powyższa zasada nie jest i nie będzie stosowana, ponieważ w ramach Rady
Nadzorczej nie funkcjonują żadne komitety. Spółka stoi na stanowisku, iż
wyodrębnienie w składzie Rady Nadzorczej komitetów nie znajduje
uzasadnienia. W sprawach należących do kompetencji komitetów Rady
Nadzorczej Spółka prowadzi prace i podejmuje decyzje kolegialnie. W składzie
Rady Nadzorczej zasiadają członkowie posiadający odpowiednią wiedzę i
kompetencje
w
tym
zakresie.
28. W zakresie zadań i funkcjonowania komitetów działających w radzie
nadzorczej powinien być stosowany Załącznik I do Zalecenia Komisji
Europejskiej z dnia 15 lutego 2005 r. dotyczącego roli dyrektorów
niewykonawczych
(…).
Powyższa zasada nie jest i nie będzie stosowana, ponieważ nie jest stosowana
zasada nr 7 części III. W ramach Rady Nadzorczej nie funkcjonują żadne
komitety.
39. Zawarcie przez spółkę umowy/transakcji z podmiotem powiązanym,
spełniającej warunki o której mowa w części II pkt 3, wymaga aprobaty rady
nadzorczej.
Zasada nie jest i nie będzie stosowana. Uregulowania zawarte w
obowiązujących przepisach prawa, w połączeniu ze statutem i Regulaminem
Rady Nadzorczej dotyczące zawieranych transakcji/umów z podmiotami
powiązanymi, są wystarczające. Do kompetencji Rady Nadzorczej należy stały
nadzór nad działalnością Spółki, również w zakresie decyzji o wszystkich
istotnych umowach Spółki, przy przyjęciu określonych w statucie Spółki
kryteriów
wartości
tych
umów.
W pozostałym zakresie Emitent stosuje się do Zasad Dobrych Praktyk Spółek
Notowanych na GPW.
Prezes Zarządu
Anna Kajkowska
Szanowni Akcjonariusze
Rok 2008 był kolejnym rokiem działalności Zarządu,
ukierunkowanym na przygotowanie Spółki do realizacji statutowych
celów.
Spłacenie wszystkich długów, nie zaciąganie nowych pożyczek ,
dbałość o koszty bieżącej działalności, to główne atuty mające
skłonić potencjalnego inwestora do trwałego zaangażowania się w
Atlantis S.A.
W 2008 roku Spółka nadal nie prowadziła działalności
gospodarczej, a jedynie w I półroczu 2008 r podnajmowała
nieruchomość.
Tak wiec najważniejszym bieżącym zadaniem jest poprawa
kondycji finansowej Spółki oraz znalezienie inwestora
strategicznego.
Podjęte działania i planowane efekty pozwalają optymistycznie
patrzeć w przyszłość.
Łączę wyrazy szacunku:
Prezes Zarządu
Anna Kajkowska

OPINIA

Transkrypt

Podobne dokumenty

Pierwsze sprawozdanie może być krótsze

Ocena stosowania Zasad Ładu Korporacyjnego dla Instytucji

Sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki za rok obrotowy od 1

Marek Wojtalewicz ur. 15. 12. 1954 r. Mieszka w