pobierz PDF
Transkrypt
pobierz PDF
ATM S.A. RAPORT KWARTALNY ZA I KWARTAŁ 2015 ROKU ATM S.A. Raport kwartalny na 31.03.2015 roku SPIS TREŚCI DANE PODSTAWOWE RAPORTU KWARTALNEGO .......................................................................... 4 WYBRANE DANE FINANSOWE ............................................................................................................ 5 A. SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ATM S.A. ZA I KWARTAŁ 2015 ROKU ................. 6 1. 2. 3. 4. 5. 6. SKRÓCONE SPRAWOZDANIE Z DOCHODÓW ........................................................................................ 6 SKRÓCONE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW .................................................................. 7 SKRÓCONE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ – AKTYWA ........................................................ 8 SKRÓCONE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ – PASYWA ........................................................ 9 SKRÓCONE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM ........................................................... 10 SKRÓCONE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH ............................................................... 13 INFORMACJA DODATKOWA DO SKRÓCONEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ................ 14 1. PODSTAWA SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ORAZ ZASADY (POLITYKA) RACHUNKOWOŚCI14 2. SEGMENTY DZIAŁALNOŚCI .............................................................................................................. 15 3. ODPISY AKTUALIZUJĄCE WARTOŚĆ ZAPASÓW DO WARTOŚCI NETTO MOŻLIWEJ DO UZYSKANIA ............ 17 4. ODPISY AKTUALIZUJĄCE WARTOŚĆ AKTYWÓW TRWAŁYCH ................................................................ 17 5. UTWORZENIE, ZWIĘKSZENIE, WYKORZYSTANIE I ROZWIĄZANIE REZERW ............................................ 17 6. REZERWY I AKTYWA Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO............................................... 17 7. ISTOTNE TRANSAKCJE NABYCIA I SPRZEDAŻY RZECZOWYCH AKTYWÓW TRWAŁYCH ............................ 18 8. ISTOTNE ZOBOWIĄZANIA Z TYTUŁU DOKONANIA ZAKUPU RZECZOWYCH AKTYWÓW TRWAŁYCH ............. 18 9. ISTOTNE ROZLICZENIA Z TYTUŁU SPRAW SĄDOWYCH ........................................................................ 18 10. KOREKTY BŁĘDÓW POPRZEDNICH OKRESÓW ................................................................................... 18 11. ZMIANY SYTUACJI GOSPODARCZEJ I WARUNKÓW PROWADZENIA DZIAŁALNOŚCI, KTÓRE MAJĄ ISTOTNY WPŁYW NA WARTOŚĆ GODZIWĄ AKTYWÓW FINANSOWYCH I ZOBOWIĄZAŃ FINANSOWYCH JEDNOSTKI .............. 18 12. POŻYCZKI I KREDYTY BANKOWE I ZOBOWIĄZANIA LEASINGOWE ......................................................... 18 13. NIESPŁACENIE KREDYTU LUB POŻYCZKI ........................................................................................... 19 14. INSTRUMENTY FINANSOWE WYCENIANE W WARTOŚCI GODZIWEJ ....................................................... 19 15. ZMIANY W KLASYFIKACJI AKTYWÓW FINANSOWYCH W WYNIKU ZMIANY CELU LUB WYKORZYSTANIA TYCH AKTYWÓW ..................................................................................................................................... 20 16. SEZONOWOŚĆ DZIAŁALNOŚCI ......................................................................................................... 20 17. EMISJA, WYKUP I SPŁATA NIEUDZIAŁOWYCH I KAPITAŁOWYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH ............... 21 18. DYWIDENDY WYPŁACONE I ZADEKLAROWANE .................................................................................. 21 19. ZMIANY W STRUKTURZE JEDNOSTKI GOSPODARCZEJ........................................................................ 21 20. ZMIANY ZOBOWIĄZAŃ WARUNKOWYCH I AKTYWÓW WARUNKOWYCH .................................................. 21 21. ISTOTNE ZDARZENIA NASTĘPUJĄCE PO ZAKOŃCZENIU KWARTAŁU ..................................................... 21 B. POZOSTAŁE INFORMACJE DO RAPORTU KWARTALNEGO .................................................... 22 1. INFORMACJE O EMITENCIE .............................................................................................................. 22 DANE PODSTAWOWE EMITENTA ........................................................................................................... 22 OPIS ORGANIZACJI GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA, ZE WSKAZANIEM JEDNOSTEK PODLEGAJĄCYCH KONSOLIDACJI ..................................................................................................................................................... 22 W SKAZANIE AKCJONARIUSZY POSIADAJĄCYCH BEZPOŚREDNIO LUB POŚREDNIO PRZEZ PODMIOTY ZALEŻNE CO NAJMNIEJ 5% OGÓLNEJ LICZBY GŁOSÓW NA WALNYM ZGROMADZENIU EMITENTA NA DZIEŃ PRZEKAZANIA RAPORTU KWARTALNEGO ORAZ WSKAZANIE ZMIAN W STRUKTURZE WŁASNOŚCI ZNACZNYCH PAKIETÓW AKCJI EMITENTA W OKRESIE OD PRZEKAZANIA POPRZEDNIEGO RAPORTU KWARTALNEGO ............................ 23 ZESTAWIENIE ZMIAN W STANIE POSIADANIA AKCJI EMITENTA LUB UPRAWNIEŃ DO NICH (OPCJI) PRZEZ OSOBY ZARZĄDZAJĄCE I NADZORUJĄCE EMITENTA, ZGODNIE Z POSIADANYMI PRZEZ EMITENTA INFORMACJAMI, W OKRESIE OD PRZEKAZANIA POPRZEDNIEGO RAPORTU KWARTALNEGO ............................................... 24 NABYCIE AKCJI WŁASNYCH .................................................................................................................. 24 2. OPIS DOKONAŃ EMITENTA ORAZ PERSPEKTYWY ROZWOJU ............................................................... 24 OPIS ISTOTNYCH DOKONAŃ LUB NIEPOWODZEŃ EMITENTA W OKRESIE, KTÓREGO DOTYCZY RAPORT........ 24 OPIS CZYNNIKÓW I ZDARZEŃ O NIETYPOWYM CHARAKTERZE MAJĄCYCH ZNACZNY WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE WYNIKI FINANSOWE ................................................................................................................................... 27 W SKAZANIE CZYNNIKÓW , KTÓRE W OCENIE EMITENTA BĘDĄ MIAŁY WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE PRZEZ NIEGO WYNIKI W PERSPEKTYWIE CO NAJMNIEJ KOLEJNEGO KWARTAŁU ...................................................................... 27 2 ATM S.A. Raport kwartalny na 31.03.2015 roku STANOWISKO ZARZĄDU ODNOŚNIE MOŻLIWOŚCI ZREALIZOWANIA WCZEŚNIEJ PUBLIKOWANYCH PROGNOZ WYNIKÓW NA DANY ROK, W ŚWIETLE WYNIKÓW ZAPREZENTOWANYCH W RAPORCIE KWARTALNYM W STOSUNKU DO WYNIKÓW PROGNOZOWANYCH ....................................................................................................................... 28 3. POZOSTAŁE INFORMACJE ............................................................................................................... 28 INFORMACJE O ZAWARCIU PRZEZ EMITENTA LUB JEDNOSTKĘ OD NIEGO ZALEŻNĄ JEDNEJ LUB WIELU TRANSAKCJI Z PODMIOTAMI POWIĄZANYMI, JEŻELI POJEDYNCZO LUB ŁĄCZNIE SĄ ONE ISTOTNE I ZOSTAŁY ZAWARTE NA INNYCH WARUNKACH NIŻ RYNKOWE ............................................................................................................ 28 W SKAZANIE POSTĘPOWAŃ TOCZĄCYCH SIĘ PRZED SĄDEM, ORGANEM WŁAŚCIWYM DLA POSTĘPOWANIA ARBITRAŻOWEGO LUB ORGANEM ADMINISTRACJI PUBLICZNEJ ........................................................... 29 INFORMACJE O UDZIELENIU PRZEZ EMITENTA LUB PRZEZ JEDNOSTKĘ OD NIEGO ZALEŻNĄ PORĘCZEŃ KREDYTU LUB POŻYCZKI LUB UDZIELENIU GWARANCJI, JEŻELI ŁĄCZNA WARTOŚĆ ISTNIEJĄCYCH PORĘCZEŃ LUB GWARANCJI STANOWI RÓWNOWARTOŚĆ CO NAJMNIEJ 10% KAPITAŁÓW WŁASNYCH EMITENTA.............................. 29 INNE INFORMACJE, KTÓRE ZDANIEM EMITENTA SĄ ISTOTNE DLA OCENY JEGO SYTUACJI KADROWEJ, MAJĄTKOWEJ, FINANSOWEJ, WYNIKU FINANSOWEGO I ICH ZMIAN ORAZ INFORMACJE, KTÓRE SĄ ISTOTNE DLA OCENY MOŻLIWOŚCI REALIZACJI ZOBOWIĄZAŃ PRZEZ EMITENTA ................................................................... 29 3 ATM S.A. Raport kwartalny na 31.03.2015 roku DANE PODSTAWOWE RAPORTU KWARTALNEGO Niniejszy raport kwartalny obejmuje informacje przygotowane zgodnie z § 86 ust. 1 i § 87 ust. 1 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 roku i obejmuje sprawozdanie finansowe ATM S.A. sporządzone według Międzynarodowych Standardów Sprawozdawczości Finansowej w kształcie zatwierdzonym przez Unię Europejską. Data przekazania raportu: 14 maja 2015 r. Dane podstawowe Emitenta: Pełna nazwa Emitenta: ATM S.A. Skrócona nazwa Emitenta: ATM Sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie: informatyka Kod pocztowy: 04-186 Miejscowość: Warszawa Ulica: Grochowska Numer: 21a Telefon: (22) 51 56 100 Fax: (22) 51 56 600 e-mail: [email protected] www: www.atm.com.pl NIP: 113-00-59-989 Regon: 012677986 4 ATM S.A. Raport kwartalny na 31.03.2015 roku WYBRANE DANE FINANSOWE 31/03/2015 31/03/2014 31/03/2015 31/03/2014 w tys. PLN w tys. EUR Przychody ze sprzedaży ogółem 32 733 43 652 7 890 10 420 Przychody z podstawowych segmentów operacyjnych 30 329 29 964 7 310 7 152 Marża ze sprzedaży 16 639 18 060 4 011 4 311 EBITDA 8 471 10 766 2 042 2 570 Zysk na działalności operacyjnej 3 077 5 678 742 1 355 Zysk przed opodatkowaniem 2 926 4 464 705 1 066 Zysk netto z działalności kontynuowanej 2 486 3 722 599 888 Dochód całkowity 3 294 2 450 794 585 Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej 8 242 9 534 1 987 2 276 Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (8 508) (15 991) (2 051) (3 817) Środki pieniężne netto z działalności finansowej (2 416) 7 091 (582) 1 694 Zwiększenie (zmniejszenie) stanu środków pieniężnych (2 682) 634 (646) 152 31/03/2015 31/12/2014 31/03/2015 31/12/2014 Aktywa trwałe 380 091 372 772 92 955 87 458 24 952 26 856 6 102 6 302 Aktywa razem 405 044 399 628 99 057 93 759 Zobowiązania długoterminowe 102 137 96 044 24 978 22 533 Zobowiązania krótkoterminowe 64 927 68 898 15 878 16 165 237 980 234 686 58 200 55 061 34 723 34 723 8 492 8 147 Aktywa obrotowe Kapitał własny Kapitał zakładowy * Liczba akcji 36 343 344 36 343 344 36 343 344 36 343 344 Wartość księgowa na akcję (w PLN/EUR) 6,55 6,46 1,60 1,52 *) kapitał akcyjny został przeszacowany zgodnie z MSR 29 Powyższe dane finansowe za I kwartał roku 2015 i 2014 zostały przeliczone na EUR według następujących zasad: poszczególne pozycje aktywów i zobowiązań zostały przeliczone przy użyciu kursu średniego ogłoszonego przez Narodowy Bank Polski na dzień 31 marca 2015 roku, wynoszącego 4,0890 PLN/EUR; poszczególne pozycje rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów pieniężnych zostały przeliczone według kursu stanowiącego średnią arytmetyczną średnich kursów ustalonych przez Narodowy Bank Polski na ostatni dzień każdego miesiąca okresu obrotowego od 1 stycznia do 31 marca 2015 roku, wynoszącego 4,1489 PLN/EUR oraz od 1 stycznia do 31 marca 2014 roku, wynoszącego 4,1894 PLN/EUR. Dane finansowe za rok 2014 zostały przeliczone na EUR według następujących zasad: poszczególne pozycje aktywów i zobowiązań zostały przeliczone przy użyciu kursu średniego ogłoszonego przez Narodowy Bank Polski na dzień 31 grudnia 2014 roku, wynoszącego 4,2623 PLN/EUR. 5 ATM S.A. Raport kwartalny na 31.03.2015 roku (wszystkie kwoty wyrażone są w tys. zł, o ile nie podano inaczej) A. SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ATM S.A. ZA I KWARTAŁ 2015 ROKU 1. SKRÓCONE SPRAWOZDANIE Z DOCHODÓW Za okres 01/0131/03/2015 Za okres 01/0131/03/2014 Przychody ze sprzedaży 32 733 43 652 w tym: Przychody z podstawowych segmentów operacyjnych 30 329 29 964 Koszty własne sprzedaży zmienne 16 094 25 592 Marża ze sprzedaży * 16 639 18 060 6 316 5 979 10 323 12 081 Działalność kontynuowana Koszty własne sprzedaży stałe Zysk (strata) brutto na sprzedaży Pozostałe przychody operacyjne 59 343 7 057 6 623 247 123 3 077 5 678 921 155 24 12 Koszty finansowe 1 097 1 381 Zysk (strata) przed opodatkowaniem 2 926 4 464 440 742 2 486 3 722 - - 2 486 3 722 Zwykły 0,07 0,10 Rozwodniony 0,07 0,10 Zwykły 0,07 0,10 Rozwodniony 0,07 0,10 8 471 10 766 Koszty ogólnego zarządu Pozostałe koszty operacyjne Zysk (strata) na działalności operacyjnej Udział w wyniku finansowym jednostek wycenianych metodą praw własności ** Przychody finansowe Podatek dochodowy Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej Działalność zaniechana Zysk (strata) netto z działalności zaniechanej Zysk (strata) netto Zysk (strata) na jedną akcję Z działalności kontynuowanej: Z działalności kontynuowanej i zaniechanej: EBITDA 6 ATM S.A. Raport kwartalny na 31.03.2015 roku (wszystkie kwoty wyrażone są w tys. zł, o ile nie podano inaczej) UWAGI: *) Emitent podaje rozszerzająco, w stosunku do wymogów MSSF, kategorię „Marża ze sprzedaży”, która stanowi różnicę przychodów ze sprzedaży oraz kosztów własnych sprzedaży zmiennych, czyli tych, które są związane bezpośrednio z wartością przychodów (koszt własny sprzedanych towarów, koszty podwykonawców przy realizacji usług, zużycie materiałów i energii). Jest to kategoria – zdaniem Zarządu Emitenta – istotna dla analizy finansów Spółki, jako że jest skorelowana z wielkością sprzedaży i wyznacza punkt „break-even” dla kosztów stałych, czyli punkt, przy którym działalność Spółki staje się rentowna operacyjnie. **) W pozycji tej wykazywany jest udział Emitenta w wyniku finansowym jednostki stowarzyszonej Linx Telecommunications B.V. Udział ATM S.A. w pozostałej części zmiany wartości kapitałów własnych tej spółki ujmowany jest w pozycji „Udział w innych całkowitych dochodach jednostek stowarzyszonych” Skróconego Sprawozdania z Całkowitych Dochodów zamieszczonego poniżej. 2. SKRÓCONE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW Za okres 01/0131/03/2015 Za okres 01/0131/03/2014 2 486 3 722 808 (1 272) Skutki aktualizacji majątku trwałego - - Zyski lub straty aktuarialne - - 808 (1 272) Podatek dochodowy dotyczący pozycji, które nie zostaną zreklasyfikowane - - Inne całkowite dochody, które mogą zostać przekwalifikowane na zyski lub straty - - Przeszacowanie rzeczowego majątku trwałego - - Różnice kursowe z przeliczenia jednostek zagranicznych - - Skutki wyceny aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży - - Rachunkowość zabezpieczeń - - Zysk (strata) netto Inne całkowite dochody, które nie zostaną przekwalifikowane na zyski lub straty Udział w innych całkowitych dochodach jednostek stowarzyszonych Podatek dochodowy dotyczący innych składników pełnego dochodu Suma dochodów całkowitych - - 3 294 2 450 7 ATM S.A. Raport kwartalny na 31.03.2015 roku (wszystkie kwoty wyrażone są w tys. zł, o ile nie podano inaczej) 3. SKRÓCONE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ – AKTYWA Koniec okresu 31/03/2015 Koniec okresu 31/03/2014 Koniec okresu 31/12/2014 Aktywa trwałe Wartość firmy Wartości niematerialne Rzeczowe aktywa trwałe Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych konsolidowanych metodą praw własności Inwestycje w jednostki zależne Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Pozostałe aktywa trwałe - - - 4 011 4 772 4 081 320 367 272 914 314 711 55 475 63 124 53 746 - - - - - - 237 199 234 380 091 341 009 372 772 1 188 1 377 1 352 172 19 597 450 28 327 206 18 793 57 1 870 58 3 094 3 358 2 920 Aktywa obrotowe Zapasy Aktywa finansowe przeznaczone do obrotu Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności Należności z tytułu podatku dochodowego Inne aktywa obrotowe Inne należności finansowe Środki pieniężne i ich ekwiwalenty Aktywa razem - - - 845 1 761 3 527 24 952 37 143 26 856 405 044 378 152 399 628 8 ATM S.A. Raport kwartalny na 31.03.2015 roku (wszystkie kwoty wyrażone są w tys. zł, o ile nie podano inaczej) 4. SKRÓCONE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ – PASYWA Koniec okresu 31/03/2015 Koniec okresu 31/03/2014 Koniec okresu 31/12/2014 34 723 34 723 34 723 123 735 123 735 123 735 Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny - - - Udziały (akcje) własne - - - 55 504 55 994 55 504 Kapitał własny Kapitał akcyjny Kapitał zapasowy ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej Kapitały rezerwowe Kapitał z wyceny transakcji zabezpieczających i różnice kursowe z konsolidacji - - - 24 017 24 111 20 724 237 980 238 564 234 686 67 185 32 099 65 972 1 693 2 204 1 252 - - - Długoterminowe zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania 17 536 22 528 17 536 Pozostałe zobowiązania finansowe 15 723 16 291 11 284 102 137 73 122 96 044 48 545 Zyski zatrzymane Razem kapitał własny Zobowiązania długoterminowe Długoterminowe pożyczki i kredyty Rezerwa na podatek odroczony Rezerwy na zobowiązania Zobowiązania krótkoterminowe Pożyczki i kredyty bankowe 47 546 39 946 Rezerwy na zobowiązania - - - Zobowiązanie z tytułu podatku dochodowego - - 709 11 688 21 047 12 398 5 693 5 474 7 246 64 927 66 467 68 898 405 044 378 152 399 628 Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania Pozostałe zobowiązania finansowe Pasywa razem 9 ATM S.A. Raport kwartalny na 31.03.2015 roku (wszystkie kwoty wyrażone są w tys. zł, o ile nie podano inaczej) 5. SKRÓCONE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej Kapitał ich wartości podstawowy nominalnej Stan na 1 stycznia 2015 roku Zwiększenia: Wynik bieżącego okresu Udział w innych całkowitych dochodach jednostek stowarzyszonych Odkup akcji własnych Podział zysku Zmniejszenia: Podział zysku z przeznaczeniem na kapitały własne Wypłata dywidendy Stan na 31 marca 2015 roku Akcje własne Kapitał rezerwowy Zyski zatrzymane Kapitał własny 34 723 123 735 0 55 504 20 724 234 686 - - - - 2 486 2 486 - - - - 808 - 808 - - - - - - - 34 723 123 735 0 55 504 24 017 237 980 10 ATM S.A. Raport kwartalny na 31.03.2015 roku (wszystkie kwoty wyrażone są w tys. zł, o ile nie podano inaczej) Stan na 1 stycznia 2014 roku Zwiększenia: Wynik bieżącego okresu Udział w innych całkowitych dochodach jednostek stowarzyszonych Odkup akcji własnych Podział zysku Objęcie akcji w ramach programu opcji Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej Kapitał ich wartości podstawowy nominalnej 34 723 123 735 Akcje własne 0 Kapitał rezerwowy 55 994 Zyski zatrzymane 21 652 Kapitał własny 236 104 - - - - 3 722 3 722 - - - - (1 272) 9 (1 272) 9 Podział zysku z przeznaczeniem na kapitały własne - - - - - - Wypłata dywidendy - - - - - - 34 723 123 735 0 55 994 24 111 238 564 Zmniejszenia: Stan na 31 marca 2014 roku 11 ATM S.A. Raport kwartalny na 31.03.2015 roku (wszystkie kwoty wyrażone są w tys. zł, o ile nie podano inaczej) Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej Kapitał ich wartości podstawowy nominalnej Stan na 1 stycznia 2014 roku Zwiększenia: Wynik bieżącego okresu Udział w innych całkowitych dochodach jednostek stowarzyszonych Odkup akcji własnych Podział zysku Objęcie akcji w ramach programu opcji Zmniejszenia: Podział zysku z przeznaczeniem na kapitały własne Wypłata dywidendy Stan na 31 grudnia 2014 roku Akcje własne Kapitał rezerwowy Zyski zatrzymane Kapitał własny 34 723 123 735 0 55 994 21 652 236 104 - - - - 8 068 8 068 - - - - (5 163) 38 (5 163) 38 - - - 489 3 872 4 361 34 723 123 735 0 55 504 20 724 234 686 12 ATM S.A. Raport kwartalny na 31.03.2015 roku (wszystkie kwoty wyrażone są w tys. zł, o ile nie podano inaczej) 6. SKRÓCONE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH Działalność operacyjna Zysk (strata) przed opodatkowaniem Korekty o pozycje: Udział w wyniku finansowym jednostek wycenianych metodą praw własności Amortyzacja Różnice kursowe Odsetki otrzymane Odsetki zapłacone Dywidendy otrzymane (Zyski) straty z działalności inwestycyjnej Zmiana stanu zapasów Zmiana stanu należności Zmiana stanu zobowiązań i rezerw Zmiana stanu innych aktywów Podatek dochodowy zapłacony Pozostałe Działalność inwestycyjna Wydatki na zakup rzeczowych aktywów trwałych Wydatki na zakup aktywów finansowych Przychody ze sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych Spłata udzielonych pożyczek długoterminowych Udzielone pożyczki Przychody ze sprzedaży aktywów finansowych Odsetki uzyskane Dywidendy otrzymane Różnice kursowe Pozostałe Działalność finansowa Wpływy netto z emisji akcji i innych dopłat do kapitału Otrzymane dotacje Wpływy z kredytów i pożyczek Spłata kredytów i pożyczek Nabycie akcji własnych Spłata zobowiązań z tytułu leasingu finansowego Dywidendy wypłacone Odsetki otrzymane Odsetki zapłacone Inne wypłaty z zysku Różnice kursowe Pozostałe(korekta podziałowa) Za okres 01/0131/03/2015 Za okres 01/0131/03/2014 2 926 5 316 4 464 5 070 (921) 5 394 25 (1) 997 51 202 469 366 (172) (709) (385) (155) 5 089 7 (1) 1 300 52 (25) 973 (2 949) 982 122 (325) 8 242 9 534 (12 094) 3 573 34 (21) (17 054) 1 060 4 (1) - - (8 508) (15 991) 3 331 (3 117) (1 630) 1 (997) (4) 212 12 152 (1 750) 1 (2 219) 1 (1 300) (6) - - (2 416) 7 090 (2 682) 634 Środki pieniężne na początek okresu 3 527 1 129 Środki pieniężne na koniec okresu 845 1 761 Zmiana stanu środków pieniężnych 13 ATM S.A. Raport kwartalny na 31.03.2015 roku (wszystkie kwoty wyrażone są w tys. zł, o ile nie podano inaczej) INFORMACJA DODATKOWA DO SKRÓCONEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO 1. PODSTAWA SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ORAZ ZASADY (POLITYKA) RACHUNKOWOŚCI Śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe za okres I kwartału zakończonego 31 marca 2015 roku zostało sporządzone zgodnie z MSR 34 Śródroczna sprawozdawczość finansowa w formie skróconej oraz zgodnie z odpowiednimi Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej (MSSF), mającymi zastosowanie do śródrocznej sprawozdawczości finansowej, zaakceptowanymi przez Radę Międzynarodowych Standardów Rachunkowości (RMSR) i Stały Komitet ds. Interpretacji (SKI), w kształcie zatwierdzonym przez Unię Europejską i obowiązującym na dzień 31 marca 2015 roku. Zasady (polityka) rachunkowości zastosowane do sporządzenia śródrocznego skróconego sprawozdania finansowego są spójne z tymi, które zastosowano przy sporządzeniu rocznego sprawozdania finansowego Spółki za rok ubiegły, z wyjątkiem zmian do standardów i nowych standardów i interpretacji zatwierdzonych przez Unię Europejską, które obowiązują dla okresów sprawozdawczych rozpoczynających się w dniu lub po 1 stycznia 2015 roku. W 2015 roku Spółka przyjęła wszystkie nowe i zatwierdzone standardy i interpretacje wydane przez Radę Międzynarodowych Standardów Rachunkowości i Komitet ds. Interpretacji Międzynarodowych Standardów Rachunkowości i zatwierdzone do stosowania w UE, mające zastosowanie do prowadzonej przez nią działalności i obowiązujące w okresach sprawozdawczych od 1 stycznia 2015 r. Przyjęcie powyższych standardów i interpretacji nie spowodowało znaczących zmian w polityce rachunkowości Spółki, ani w prezentacji danych w sprawozdaniach finansowych. Śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe nie obejmuje wszystkich informacji oraz ujawnień wymaganych w rocznym sprawozdaniu finansowym i należy je czytać łącznie z rocznym sprawozdaniem finansowym Spółki za 2014 r. obejmującym noty, za okres 12 miesięcy zakończony 31 grudnia 2014 roku, sporządzonym według MSSF zatwierdzonych przez UE. Niniejsze skrócone śródroczne sprawozdanie finansowe nie podlegało badaniu przez niezależnego biegłego rewidenta. Ostatnie sprawozdanie finansowe, które podlegało badaniu przez niezależnego biegłego rewidenta to sprawozdanie finansowe za 2014 rok. Niniejsze skrócone śródroczne sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez Spółkę w dającej się przewidzieć przyszłości. Na dzień autoryzacji niniejszego skróconego śródrocznego sprawozdania finansowego nie stwierdza się istnienia okoliczności wskazujących na zagrożenie kontynuowania działalności przez Spółkę. Czas trwania Spółki jest nieoznaczony. Niniejsze skrócone śródroczne sprawozdanie finansowe, z wyjątkiem sprawozdania z przepływów pieniężnych, zostało sporządzone zgodnie z zasadą memoriału. W niniejszym skróconym śródrocznym sprawozdaniu finansowym, dokonane przez Zarząd istotne osądy w zakresie stosowania przez Spółkę zasad rachunkowości i główne źródła szacowania niepewności były takie same jak opisane w Sprawozdaniu Finansowym za rok 2014 w nocie 2. Walutą funkcjonalną Emitenta i walutą prezentacji niniejszego skróconego śródrocznego sprawozdania finansowego jest złoty polski. Dane w sprawozdaniu finansowym zaprezentowano w zaokrągleniu do tysięcy złotych, chyba, że w konkretnych sytuacjach podano inaczej. Śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe przedstawia sytuację finansową ATM S.A. na dzień 31 marca 2015 roku oraz 31 marca 2014 roku i 31 grudnia 2014 roku, wyniki jej działalności za okres 3 miesięcy zakończony dnia 31 marca 2015 roku oraz 31 marca 2014 roku. 14 ATM S.A. Raport kwartalny na 31.03.2015 roku (wszystkie kwoty wyrażone są w tys. zł, o ile nie podano inaczej) 2. SEGMENTY DZIAŁALNOŚCI W działalności Emitenta wyróżniamy dwa segmenty operacyjne, grupujące podstawowe kategorie usług świadczonych przez Emitenta: - Segment Usług Centrów Danych obejmujący usługi kolokacyjne oraz inne usługi związane z infrastrukturą centrów danych (takie jak np. dzierżawa serwerów dedykowanych i usługi cloud computingu). Jeżeli usługi transmisji danych/dostępu do Internetu świadczone są przez Emitenta jako uzupełnienie usług kolokacyjnych, wówczas przychody i koszty z tego tytułu również zaliczane są do kategorii usług centrów danych (poprzez sprzedaż wewnętrzną pomiędzy segmentami); - Segment Usług Telekomunikacyjnych, obejmujący usługi szerokopasmowej transmisji danych, usługi dzierżawy łączy telekomunikacyjnych, usługi dostępu do Internetu oraz usługi głosowe (ISDN i VoIP). W kolumnie „Pozostałe” prezentowane są przychody uzyskiwane poza podstawowymi segmentami działalności, w tym ze sprzedaży usług o charakterze administracyjnym. W roku 2014 mieściły się w tej kategorii między innymi przychody z kontraktu OST112. W kategorii tej mieszczą się przychody o niewielkim (i malejącym) wpływie na marżę całkowitą i nieobciążające w istotny sposób kosztów stałych Spółki. Kolumna „Wyłączenia” zawiera sprzedaż wewnętrzną usług między głównymi segmentami operacyjnymi. Alokacja aktywów trwałych opiera się na identyfikacji ich rzeczywistego przeznaczenia. Dla aktywów współużytkowanych przez oba segmenty – alokacja została dokonana wskaźnikowo. Wartość udziałów Emitenta w jednostce stowarzyszonej prezentowana jest w kolumnie „Pozostałe”. Koszty własne sprzedaży zmienne, koszt amortyzacji i wynagrodzeń pracowników w jednostkach organizacyjnych odpowiedzialnych za realizację usług - alokowane są do segmentów zgodnie z przyporządkowaniem bezpośrednim. Inne koszty operacyjne alokowane są do właściwych segmentów proporcjonalnie do przychodów lub kosztów wynagrodzeń. 15 ATM S.A. Raport kwartalny na 31.03.2015 roku (wszystkie kwoty wyrażone są w tys. zł, o ile nie podano inaczej) Wyniki Spółki w podziale na segmenty operacyjne w pierwszym kwartale 2015 roku: Aktywa trwałe Przychody ze sprzedaży Koszty własne sprzedaży zmienne Marża ze sprzedaży Koszty stałe w tym: amortyzacja Pozostałe przychody i koszty operacyjne netto Zysk (strata) na działalności operacyjnej EBITDA Przychody i koszty finansowe netto Zysk (strata) przed opodatkowaniem Podatek dochodowy Zysk (strata) netto Segment Segment Usług Usług Centrów Danych Telekomunikacyjnych 154 174 168 243 16 753 15 231 5 522 9 966 11 232 5 265 5 891 7 080 2 615 2 383 (72) (117) 5 269 (1 932) 7 883 451 Pozostałe Wyłączenia Razem 57 674 2 403 2 261 142 402 397 (260) 137 (1 655) (1 655) - 380 091 32 733 16 094 16 639 13 374 5 394 (188) 3 077 8 471 (151) 2 926 440 2 486 - Wyniki Spółki w podziale na segmenty operacyjne w pierwszym kwartale 2014 roku (dane przekształcone dla zachowania porównywalności): Aktywa trwałe Przychody ze sprzedaży Koszty własne sprzedaży zmienne Marża ze sprzedaży Koszty stałe w tym: amortyzacja Pozostałe przychody i koszty operacyjne netto Zysk (strata) na działalności operacyjnej EBITDA Przychody i koszty finansowe netto Zysk (strata) przed opodatkowaniem Podatek dochodowy Zysk (strata) netto Segment Segment Usług Usług Centrów Danych Telekomunikacyjnych 118 820 156 321 15 311 16 267 4 865 9 583 10 446 6 684 5 457 6 983 2 488 2 442 77 143 5 065 (155) 7 553 2 286 Pozostałe Wyłączenia Razem 65 867 13 688 12 758 930 162 158 769 927 (1 614) (1 614) - 341 009 43 652 25 592 18 060 12 602 5 088 220 5 678 10 766 (1 214) 4 464 742 3 722 16 ATM S.A. Raport kwartalny na 31.03.2015 roku (wszystkie kwoty wyrażone są w tys. zł, o ile nie podano inaczej) Przychody ze sprzedaży w podziale geograficznym przedstawiają się następująco: Kraj Eksport Za okres 01/0131/03/2015 29 473 3 259 Za okres 01/0131/03/2014 40 957 2 695 32 733 43 652 Razem przychody ze sprzedaży W powyższym zestawieniu przez „eksport” rozumiane są wyłącznie przychody ze sprzedaży na rzecz klientów zarejestrowanych za granicą. Kategoria ta nie obejmuje przychodów ze sprzedaży na rzecz odbiorców zagranicznych, dla których dostawa usług realizowana jest poprzez podmiot z siedzibą rejestrową w Polsce. 3. ODPISY AKTUALIZUJĄCE WARTOŚĆ ZAPASÓW DO WARTOŚCI NETTO MOŻLIWEJ DO UZYSKANIA Do dnia 31 marca 2015 roku Spółka dokonała odpisów aktualizujących zapasów na łączną kwotę 96 tys. zł. 4. ODPISY AKTUALIZUJĄCE WARTOŚĆ AKTYWÓW TRWAŁYCH Spółka do dnia 31 marca 2015 roku nie dokonała odpisów aktualizujących wartość aktywów trwałych. 5. UTWORZENIE, ZWIĘKSZENIE, WYKORZYSTANIE I ROZWIĄZANIE REZERW Spółka nie tworzyła rezerw. 6. REZERWY I AKTYWA Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO Sprawozdanie z sytuacji finansowej Sprawozdanie z całkowitych dochodów Koniec okresu 31/03/2015 Koniec okresu 31/12/2014 Za okres 01/0131/03/2015 Za okres 01/0131/12/2014 4 494 - 4 166 328 1 490 52 (52) (349) Rezerwa z tytułu podatku odroczonego Różnica w wartości bilansowej i podatkowej rzeczowego majątku trwałego Zarachowane przychody z tytułu usług Naliczone odszkodowanie majątkowe - - - - Naliczone odsetki 6 6 - 1 Wycena instrumentów finansowych - - - - Otrzymane dotacje - rozliczenie - - - (4) Dodatnie różnice kursowe - - - - Rezerwa na podatek odroczony nabyta w ramach połączenia jednostek gospodarczych - - - - 4 500 4 224 276 1 138 Wycena instrumentów finansowych - - - - Różnica w wartości bilansowej i podatkowej rzeczowego majątku trwałego - - - - Przychody z odroczoną płatnością - - - - Rezerwa brutto z tytułu podatku odroczonego Aktywa z tytułu podatku odroczonego 17 ATM S.A. Raport kwartalny na 31.03.2015 roku (wszystkie kwoty wyrażone są w tys. zł, o ile nie podano inaczej) Przychody rozliczane w czasie - - - - Odpisy aktualizujące zapasy 158 150 (8) 8 Odpisy aktualizujące należności 151 126 (25) 1 1 851 1 851 - (1 851) 102 185 83 105 Rezerwy na świadczenia pracownicze - - - - Ujemne różnice kursowe - - - - Zobowiązania wobec ZUS - - - - Zobowiązania wobec pracowników - - - - Rozliczenia międzyokresowe kosztów/przychodów - - - - Otrzymane dotacje - - - - Skutki wyceny IRS 259 281 22 (43) 11 11 - - 275 367 92 367 - - - - 2807 2971 164 (1 413) (1 693) (1 253) 440 (275) Odpisy na aktywa finansowe Rezerwy na koszty usług Zarachowane odsetki Straty podatkowe możliwe do odliczenia Aktywa z tytułu podatku odroczonego nabyte w ramach połączenia jednostek gospodarczych Aktywa brutto z tytułu podatku odroczonego Aktywa z tytułu podatku (rezerwa z tytułu podatku) netto Obciążenie wyniku z tytułu odroczonego podatku dochodowego 7. ISTOTNE TRANSAKCJE NABYCIA I SPRZEDAŻY RZECZOWYCH AKTYWÓW TRWAŁYCH Spółka nie dokonała istotnych jednorazowych transakcji dotyczących aktywów trwałych. W okresie objętym sprawozdaniem nakłady inwestycyjne wyniosły łącznie 10,9 mln zł. 8. ISTOTNE ZOBOWIĄZANIA Z TYTUŁU DOKONANIA ZAKUPU RZECZOWYCH AKTYWÓW TRWAŁYCH Nie wystąpiły istotne zobowiązania z tytułu dokonania zakupu rzeczowych aktywów trwałych. 9. ISTOTNE ROZLICZENIA Z TYTUŁU SPRAW SĄDOWYCH Nie wystąpiły istotne rozliczenia z tytułu spraw sądowych. 10. KOREKTY BŁĘDÓW POPRZEDNICH OKRESÓW Jednostka nie dokonywała korekty błędu poprzednich okresów. 11. ZMIANY SYTUACJI GOSPODARCZEJ I WARUNKÓW PROWADZENIA DZIAŁALNOŚCI, KTÓRE MAJĄ ISTOTNY WPŁYW NA WARTOŚĆ GODZIWĄ AKTYWÓW FINANSOWYCH I ZOBOWIĄZAŃ FINANSOWYCH JEDNOSTKI Nie zaszły zmiany w sytuacji gospodarczej, które miałyby istotny wpływ na wartość godziwą aktywów i zobowiązań finansowych. 12. POŻYCZKI I KREDYTY BANKOWE I ZOBOWIĄZANIA LEASINGOWE Na kredyty bankowe składają się: 1. kredyt inwestycyjny na 5 lat (2012–2017) z wykorzystaniem 25,39 mln zł, zabezpieczony hipoteką na nieruchomości, na której Emitent rozbudowuje centra danych, 18 ATM S.A. Raport kwartalny na 31.03.2015 roku (wszystkie kwoty wyrażone są w tys. zł, o ile nie podano inaczej) 2. kredyt inwestycyjny na 5 lat (2014–2019) z wykorzystaniem 28,20 mln zł, zabezpieczony hipoteką na nieruchomości, na której Emitent rozbudowuje centra danych, 3. kredyt inwestycyjny na 5 lat (2014–2019) z wykorzystaniem 17,10 mln zł, zabezpieczony hipoteką na nieruchomości, na której Emitent rozbudowuje centra danych, 4. kredyt inwestycyjny na 5 lat (2013–2019) z wykorzystaniem na kwotę 5,70 mln zł, zabezpieczony zastawem na nakładach inwestycyjnych, 5. kredyty w rachunku bieżącym z łącznym limitem 40,0 mln zł, wykorzystane na dzień bilansowy w kwocie 36,30 mln zł, odnawialne zazwyczaj w cyklu rocznym. Na pożyczki składa się zobowiązanie w stosunku do instytucji finansowej udzielone na refinansowanie nakładów inwestycyjnych z okresem spłaty przypadającym na lata 2013–2016 o wartości 2,01 mln zł na dzień 31.03.2015. Na zobowiązania finansowe pozostałe składają się umowy leasingu finansowego o łącznej wartości zobowiązań netto na dzień bilansowy w wysokości 21,41 mln zł. Umowy leasingowe zawierane są na refinansowanie zakupów inwestycyjnych, a okres, na jaki są zawierane, to zazwyczaj 5 lat. Zobowiązania z tytułu umów leasingowych pozostają na stabilnym poziomie w związku z zastępowaniem umów wygasających umowami nowymi. 13. NIESPŁACENIE KREDYTU LUB POŻYCZKI Nie zostały naruszone żadne z postanowień umowy kredytu lub pożyczki, ani też nie miało miejsca niespłacenie kredytu lub pożyczki. 14. INSTRUMENTY FINANSOWE WYCENIANE W WARTOŚCI GODZIWEJ Na dzień 31.03.2015 r. Spółka utrzymywała instrumenty finansowe wykazywane w wartości godziwej w sprawozdaniu z sytuacji finansowej. Spółka stosuje poniższą hierarchię dla określania i wykazywania wartości godziwej instrumentów finansowych według metody wyceny: Poziom 1 - ceny notowane (nieskorygowane) na aktywnym rynku dla identycznych aktywów oraz zobowiązań Poziom 2 - pozostałe metody, dla których pośrednio bądź bezpośrednio są uwzględniane wszystkie czynniki mające istotny wpływ na wykazywaną wartość godziwą Poziom 3 - metody oparte na czynnikach mających istotny wpływ na wykazywaną wartość godziwą, które nie są oparte na możliwych do zaobserwowania danych rynkowych Poziom hierarchii wartości godziwej, do którego następuje klasyfikacja wyceny wartości godziwej, ustala się na podstawie danych wejściowych najniższego poziomu, które są istotne dla całości pomiaru wartości godziwej. W tym celu istotność danych wejściowych do wyceny ocenia się poprzez odniesienie do całości wyceny wartości godziwej. Jeżeli przy wycenie wartości godziwej wykorzystuje się obserwowalne dane wejściowe, które wymagają istotnych korekt na podstawie danych nieobserwowalnych, wycena taka ma charakter wyceny zaliczanej do Poziomu 3. Ocena tego, czy określone dane wejściowe przyjęte do wyceny mają istotne znaczenie dla całości wyceny wartości godziwej wymaga osądu uwzględniającego czynniki specyficzne dla danego składnika aktywów lub zobowiązań. 19 ATM S.A. Raport kwartalny na 31.03.2015 roku (wszystkie kwoty wyrażone są w tys. zł, o ile nie podano inaczej) INSTRUMENTY FINANSOWE 31/03/2015 wartość wartość bilansowa godziwa 31/12/2014 wartość wartość bilansowa godziwa Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy - - - - Aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności - - - - Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży (wyceniane w wartości godziwej) - - - - Pożyczki udzielone i należności własne - - - - 1 364 1 364 1 478 1 478 - - - - Zobowiązania finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy Pozostałe zobowiązania finansowe HIERARCHIA WARTOŚCI GODZIWEJ Zobowiązania finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy Pochodne instrumenty finansowe - korytarz opcyjny zabezpieczający ryzyko zmiany stóp procentowych od zaciągniętego kredytu inwestycyjnego Pochodne instrumenty finansowe - kontrakt IRS zabezpieczający ryzyko zmiany stóp procentowych od zaciągniętego kredytu inwestycyjnego Razem Poziom hierarchii wartości godziwej 31/03/2015 poziom 2 135 poziom 2 1 229 1 364 Wyceny korytarza opcyjnego zabezpieczającego ryzyko zmiany stóp procentowych od zaciągniętego kredytu inwestycyjnego dokonano na podstawie informacji otrzymanych od Banku Zachodniego WBK S.A. (sporządzonych przy zastosowaniu parametrów uznanych przez Bank za optymalne). Wyceny kontraktu IRS zabezpieczającego ryzyko zmiany stóp procentowych od zaciągniętego kredytu inwestycyjnego dokonano na podstawie informacji otrzymanych od Banku Zachodniego WBK S.A. (sporządzonych przy zastosowaniu parametrów uznanych przez Bank za optymalne). W okresie zakończonym 31.03.2015 r. nie miały miejsca przesunięcia między poziomami 1 i 2 hierarchii wartości godziwej, ani też żaden z instrumentów nie został przesunięty z/do poziomu 3 hierarchii wartości godziwej. 15. ZMIANY W KLASYFIKACJI AKTYWÓW FINANSOWYCH W WYNIKU ZMIANY CELU LUB WYKORZYSTANIA TYCH AKTYWÓW W okresie objętym sprawozdaniem Spółka nie dokonywała zmian w klasyfikacji aktywów. 16. SEZONOWOŚĆ DZIAŁALNOŚCI Przychody ze sprzedaży, z racji na przeważający abonamentowy charakter umów, są stabilne, powtarzalne i nie podlegają w zauważalny sposób cyklom koniunkturalnym. Przychody te nie mają charakteru sezonowego. Okresowa zwyżka przychodów może występować w związku z większym udziałem przychodów pozaabonamentowych, związanych z oddawaniem klientom do użytkowania łączy telekomunikacyjnych oraz powierzchni kolokacyjnych. Taka zwyżka przychodów miała miejsce w ostatnich kwartałach lat 2012 - 2014. 20 ATM S.A. Raport kwartalny na 31.03.2015 roku (wszystkie kwoty wyrażone są w tys. zł, o ile nie podano inaczej) 17. EMISJA, WYKUP I SPŁATA NIEUDZIAŁOWYCH I KAPITAŁOWYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH Spółka nie dokonywała powyższych transakcji. 18. DYWIDENDY WYPŁACONE I ZADEKLAROWANE W dniu 16 kwietnia 2015 roku Zarząd ATM S.A. podjął uchwałę w sprawie rekomendowania Zwyczajnemu Walnemu Zgromadzeniu wypłaty dywidendy za rok 2014 w wysokości 20 gr na jedną akcję, czyli w łącznej kwocie 7 268 668,80 zł. Ze względu na konieczność poniesienia przez Spółkę znaczących wydatków inwestycyjnych do połowy 2015 roku i planowane uzyskanie znaczących dodatnich przepływów pieniężnych po zakończeniu inwestycji w drugiej połowie roku, Zarząd Emitenta zarekomendował Zwyczajnemu Walnemu Zgromadzeniu wypłatę dywidendy w dwóch ratach: pierwsza rata w wysokości 5 gr na jedną akcję w dniu 30 lipca 2015 roku, druga rata w wysokości 15 gr na jedną akcję w dniu 15 grudnia 2015 roku. 19. ZMIANY W STRUKTURZE JEDNOSTKI GOSPODARCZEJ Nie wystąpiły zmiany w strukturze Emitenta. 20. ZMIANY ZOBOWIĄZAŃ WARUNKOWYCH I AKTYWÓW WARUNKOWYCH Pozycje pozabilansowe 1. Należności warunkowe 1.1 od pozostałych jednostek 2. Zobowiązania warunkowe Koniec okresu 31/03/2015 Koniec okresu 31/12/2014 43 238 43 238 2.1 na rzecz pozostałych jednostek w tym: 43 238 43 238 - udzielone gwarancje i poręczenia - zabezpieczenie hipoteczne - zabezpieczenie zastawem 2 942 31 600 8 696 2 942 31 600 8 696 Od zakończenia roku obrotowego 2014 nie nastąpiły zmiany zobowiązań warunkowych. 21. ISTOTNE ZDARZENIA NASTĘPUJĄCE PO ZAKOŃCZENIU KWARTAŁU Nie miały miejsca żadne istotne zdarzenia po zakończeniu kwartału. 21 ATM S.A. Raport kwartalny na 31.03.2015 roku (wszystkie kwoty wyrażone są w tys. zł, o ile nie podano inaczej) B. POZOSTAŁE INFORMACJE DO RAPORTU KWARTALNEGO (WYMAGANE ROZPORZĄDZENIEM MINISTRA FINANSÓW W SPRAWIE INFORMACJI BIEŻĄCYCH I OKRESOWYCH PRZEKAZYWANYCH PRZEZ EMITENTÓW PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH) 1. INFORMACJE O EMITENCIE DANE PODSTAWOWE EMITENTA ATM S.A. prowadzi przedsiębiorstwo w formie Spółki Akcyjnej. Spółka rozpoczęła działalność w 1994 roku jako ATM Sp. z o.o. W dniu 10 lipca 1997 roku ATM Sp. z o.o. została przekształcona w Spółkę Akcyjną zgodnie z aktem notarialnym sporządzonym w Kancelarii Notarialnej w Raszynie w dniu 16 maja 1997 roku (Rep. Nr 3243/97). Siedziba Spółki mieści się w Warszawie, przy ul. Grochowskiej 21a. Spółka prowadzi działalność w miejscu swojej siedziby, jak również poprzez oddział w Katowicach, który nie jest jednostką samodzielnie sporządzającą bilans. Organem rejestrowym Spółki jest Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy w Warszawie, XIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego. Spółka jest zarejestrowana pod numerem KRS 0000034947. ATM S.A. jest podmiotem notowanym na warszawskiej Giełdzie Papierów Wartościowych. Działalność podstawowa Spółki według klasyfikacji Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie mieści się w sektorze „Informatyka”. Spółka ATM S.A. w okresie, którego dotyczy niniejsze sprawozdanie, świadczyła usługi centrów danych i usługi transmisji danych dla klientów korporacyjnych. Spółką kieruje dwuosobowy Zarząd, którego skład na dzień przekazania niniejszego raportu jest następujący: o Tadeusz Czichon – Prezes Zarządu, o Jacek Krupa – Wiceprezes Zarządu. W okresie od początku 2015 r. do dnia sporządzenia niniejszego raportu nie nastąpiły zmiany w składzie Zarządu. Nadzór nad Spółką sprawuje obecnie pięcioosobowa Rada Nadzorcza w składzie: o Mirosław Panek – Przewodniczący Rady Nadzorczej, o Tomasz Tuchołka – Zastępca Przewodniczącego Rady Nadzorczej, o Grzegorz Domagała – Członek Rady Nadzorczej, o Sławomir Kamiński – Członek Rady Nadzorczej, o Jacek Osowski – Członek Rady Nadzorczej. W okresie od początku 2015 r. do dnia sporządzenia niniejszego raportu nie nastąpiły zmiany w składzie Rady Nadzorczej. OPIS ORGANIZACJI GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA, ZE WSKAZANIEM JEDNOSTEK PODLEGAJĄCYCH KONSOLIDACJI ATM S.A. nie posiada obecnie jednostek zależnych – tym samym nie tworzy grupy kapitałowej. Na dzień publikacji niniejszego raportu Emitent posiadał akcje stanowiące 21,02% kapitału zakładowego spółki Linx Telecommunications B.V. (inwestycja dokonana w 2007 roku). Wyniki tego podmiotu, jako spółki stowarzyszonej, nie są konsolidowane na poziomie operacyjnym - są rozliczane metodą praw własności. Spółka ujmuje udział wyniku jednostki stowarzyszonej w swoim wyniku, natomiast w swoich pozostałych całkowitych dochodach - pozostałe całkowite dochody jednostki stowarzyszonej. Wartość ceny nabycia jest korygowana o zmianę udziału spółki w aktywach netto jednostki stowarzyszonej, która miała miejsce po dniu nabycia. W IV kwartale 2014 roku po przeprowadzeniu testu na utratę wartości dokonano odpisu aktualizującego wartość Linx w wysokości 4,9 mln zł. 22 ATM S.A. Raport kwartalny na 31.03.2015 roku (wszystkie kwoty wyrażone są w tys. zł, o ile nie podano inaczej) WSKAZANIE AKCJONARIUSZY POSIADAJĄCYCH BEZPOŚREDNIO LUB POŚREDNIO PRZEZ PODMIOTY ZALEŻNE CO NAJMNIEJ 5% OGÓLNEJ LICZBY GŁOSÓW NA WALNYM ZGROMADZENIU EMITENTA NA DZIEŃ PRZEKAZANIA RAPORTU KWARTALNEGO ORAZ WSKAZANIE ZMIAN W STRUKTURZE WŁASNOŚCI ZNACZNYCH PAKIETÓW AKCJI EMITENTA W OKRESIE OD PRZEKAZANIA POPRZEDNIEGO RAPORTU KWARTALNEGO Akcjonariusz ATP Fundusz Inwestycyjny Zamknięty Aktywów Niepublicznych * ING PTE ** Aviva OFE ** Liczba posiadanych akcji Udział w kapitale zakładowym Liczba głosów na WZ Udział w ogólnej liczbie głosów 9 119 040 25,09% 9 119 040 25,09% 7 160 120 3 278 807 19,70% 9,02% 7 160 120 3 278 807 19,70% 9,02% Altus TFI *** Piotr Puteczny **** 2 352 906 2 243 066 6,47% 6,17% 2 352 906 2 243 066 6,47% 6,17% PKO BP Bankowy OFE ***** 1 914 556 5,27% 1 914 556 5,27% *) większość certyfikatów ATP FIZ AN posiada Tadeusz Czichon, Prezes Zarządu ATM S.A. **) liczba akcji na dzień 31.12.2014 na podstawie „Rocznej struktury aktywów” ***) liczba akcji na dzień 17.07.2014 na podstawie zawiadomienia ****) wraz z żoną *****) liczba akcji na dzień 07.05.2015 na podstawie zawiadomienia Akcjonariusz ATP Fundusz Inwestycyjny Zamknięty Aktywów Niepublicznych ING PTE Aviva OFE Altus TFI Piotr Puteczny Liczba akcji według poprzedniego raportu kwartalnego Liczba akcji według aktualnego raportu kwartalnego 9 119 040 * 9 119 040 Zmiana w liczbie akcji i liczbie głosów 0 7 163 003 ** 7 160 120 - 2 883 2 915 951 *** 3 278 807 362 856 2 352 906 **** 2 352 906 0 2 243 066 ***** 2 243 066 0 bd 1 914 556 bd PKO BP Bankowy OFE *) większość certyfikatów ATP FIZ AN posiada Tadeusz Czichon, Prezes Zarządu ATM S.A. **) liczba akcji na dzień 18.07.2014 na podstawie zawiadomienia ***) liczba akcji na dzień 15.07.2014 na podstawie zawiadomienia ****) liczba akcji na dzień 17.07.2014 na podstawie zawiadomienia *****) wraz z żoną Liczba akcji jest tożsama z liczbą głosów na WZ. 23 ATM S.A. Raport kwartalny na 31.03.2015 roku (wszystkie kwoty wyrażone są w tys. zł, o ile nie podano inaczej) ZESTAWIENIE ZMIAN W STANIE POSIADANIA AKCJI EMITENTA LUB UPRAWNIEŃ DO NICH (OPCJI) PRZEZ OSOBY ZARZĄDZAJĄCE I NADZORUJĄCE EMITENTA, ZGODNIE Z POSIADANYMI PRZEZ EMITENTA INFORMACJAMI, W OKRESIE OD PRZEKAZANIA POPRZEDNIEGO RAPORTU KWARTALNEGO Imię i nazwisko Stan na 13 listopada 2014 r. ATP Fundusz Inwestycyjny Zamknięty Aktywów Niepublicznych * Jacek Krupa Anna Bugajska Zwiększenia Zmniejszenia 9 119 040 21 600 55 000 Stan na 14 maja 2015 r. 9 119 040 100 21 700 55 000 *) większość certyfikatów ATP FIZ AN posiada Tadeusz Czichon, Prezes Zarządu ATM S.A. NABYCIE AKCJI WŁASNYCH W raportowanym okresie Emitent nie przeprowadzał transakcji nabycia akcji własnych. 2. OPIS DOKONAŃ EMITENTA ORAZ PERSPEKTYWY ROZWOJU OPIS ISTOTNYCH DOKONAŃ LUB NIEPOWODZEŃ EMITENTA W OKRESIE, KTÓREGO DOTYCZY RAPORT Wyniki operacyjne i finansowe W pierwszym kwartale 2015 r., w porównaniu z analogicznym okresem roku poprzedniego, przy wzroście przychodów w Segmencie Usług Centrów Danych, Spółka zanotowała spadki przychodów w Segmencie Usług Telekomunikacyjnych. To spowodowało, że całkowite wyniki osiągnięte przez Spółkę w pierwszym kwartale bieżącego roku nie są satysfakcjonujące. Spadki przychodów z usług telekomunikacyjnych są skumulowanym efektem obniżania się przychodów z tego segmentu operacyjnego w roku 2014. Obniżka przychodów była skutkiem spadających cen na usługi transmisji danych i usługi dostępu do Internetu, które w niewystarczającym stopniu kompensowane były przez wolumen sprzedawanych usług. Sytuację pogorszyło dodatkowo zakończenie realizacji kontraktu OST112, który w pierwszym półroczu 2014 r. przynosił dodatnią marżę. Pomyślną wiadomością jest zatrzymanie ww. negatywnego trendu w pierwszym kwartale 2015 r., gdzie przychody z abonamentowych usług telekomunikacyjnych ukształtowały się na zbliżonym poziomie w stosunku do czwartego kwartału 2014 r. W porównaniu z czwartym kwartałem 2014 r. całkowite przychody abonamentowe Spółki wzrosły o niecałe 0,5%. Słabe wyniki w pierwszych 3 kwartałach 2014 r. spowodowały znaczące zmiany w funkcjonowaniu Spółki, szczególnie w obszarze sprzedaży i marketingu. Od początku 2015 roku duże zmiany zaszły w strukturze oferowanych produktów: do oferty wprowadzane są nowe usługi, stanowiące wartość dodaną zarówno do usług telekomunikacyjnych, jak i usług centrów danych. Jednakże na efekt tych działań trzeba poczekać do drugiej połowy 2015 roku. Wyniki pierwszego kwartału są w przybliżeniu zgodne z założeniami budżetu na rok 2015. Udział przychodów abonamentowych w całości sprzedaży Emitenta ponownie przekroczył w minionym kwartale poziom 90%, zaś liczba klientów wzrosła do prawie 2000: 24 ATM S.A. Raport kwartalny na 31.03.2015 roku (wszystkie kwoty wyrażone są w tys. zł, o ile nie podano inaczej) Przychody ze sprzedaży z podstawowych segmentów operacyjnych [tys. zł] 36 000 100% 34 000 95% 90% 32 000 85% 30 000 80% 28 000 75% 26 000 70% 65% 24 000 60% 22 000 55% 20 000 50% Q1'11 Q2'11 Q3'11 Q4'11 Q1'12 Q2'12 Q3'12 Q4'12 Q1'13 Q2'13 Q3'13 Q4'13 Q1'14 Q2'14 Q3'14 Q4'14 Q1'15 abonamentowe pozaabonamentowe abonamentowe % Liczba klientów fakturowanych w okresie 2 200 2 000 1 800 1 600 1 400 1 200 1 000 800 600 400 Q1'11 Q2'11 Q3'11 Q4'11 Q1'12 Q2'12 Q3'12 Q4'12 Q1'13 Q2'13 Q3'13 Q4'13 Q1'14 Q2'14 Q3'14 Q4'14 Q1'15 Na wyniki finansowe pierwszego kwartału 2015 r. pozytywny wpływ miały wyniki spółki Linx Telecommunications B.V., która poprawiła wyniki na operacjach finansowych o 0,9 mln zł oraz wyniki na całkowitych dochodach o 0,8 mln zł. Być może przecena udziałów w tej spółce na koniec roku 2014 była przedwczesna, ale z ostatecznymi wnioskami należy wstrzymać się do końca 2015 r. Segment Usług Centrów Danych W Segmencie Usług Centrów Danych Emitent odnotował około 10-procentowy wzrost przychodów w porównaniu do I kwartału 2014 roku (do ponad 16,7 mln zł). W ujęciu kwartał-do-kwartału przychody te pozostały na zbliżonym poziomie, co jest pochodną braku zauważalnego przyrostu fakturowanej powierzchni kolokacyjnej w czwartym kwartale 2014 roku. Przyczyny takiego stanu rzeczy Zarząd Emitenta upatruje przede wszystkim w nie dość skutecznej polityce handlowo-produktowej w roku 2014, co zostało spotęgowane przez, obserwowane na całym krajowym rynku kolokacyjnym, lekkie spowolnienie dynamiki wzrostu. Celem strategicznym Emitenta będzie w ciągu najbliższych kwartałów zdecydowane przyspieszenie tempa komercjalizacji posiadanej powierzchni kolokacyjnej, które będzie możliwe m. in. dzięki: rozszerzeniu oferty o produkty o większej złożoności od „czystej” kolokacji, rozszerzeniu listy produktów oferowanych w sprzedaży automatycznej (przez Internet), dotarciu z usługami centrów danych i produktami XaaS (X-as-a-service) do klientów korzystających z usług transmisyjnych, wyjściu z ofertą na rynki zagraniczne, wzrostowi popytu na duże kontrakty kolokacyjne ze strony klientów krajowych (w tym również na skutek rosnącej skłonności do outsourcingu IT). 25 ATM S.A. Raport kwartalny na 31.03.2015 roku (wszystkie kwoty wyrażone są w tys. zł, o ile nie podano inaczej) Więcej informacji na temat strategii ATM na lata 2015-2017 i celów stawianych przez Zarząd znajduje się w opublikowanych na stronie internetowej Emitenta materiałach. Liczba klientów wszystkich usług centrów danych wzrosła o ponad 28% r/r i przekroczyła 1000 (przy stabilnej strukturze branżowej). Marża ze sprzedaży z tego segmentu działalności stanowiła ok. 70% całkowitej marży wypracowanej przez ATM w I kwartale br. Powierzchnia fakturowana na koniec kwartału nie zmieniła się 2 znacząco w stosunku do poprzedniego kwartału i wynosiła ok. 3 600 m . W chwili publikacji niniejszego raportu do użytkowania został oddany budynek przeznaczony do świadczenia usług komplementarnych do usług kolokacyjnych (usługi biur zapasowych i usługi colo.office). Pierwsi klienci korzystają już z nowych usług. Zgodnie z planem przebiega również budowa ostatniego z zaplanowanych w ramach projektu Centrum Innowacji ATM budynku centrum danych – F5. Zostanie on oddany do użytkowania w okolicach połowy bieżącego roku. Jak co roku, firma badawcza PMR opublikowała w minionym kwartale raport na temat obecnej sytuacji oraz perspektyw rynku centrów danych w Polsce. Po raz kolejny ATM został w nim uplasowany na pozycji lidera rynku, biorąc pod uwagę oferowaną powierzchnię kolokacyjną brutto (z udziałem w rynku przekraczającym 12%). Warto odnotować, że w innym z opublikowanych przez PMR w tym roku raportów – dotyczącym rynku centrów danych w Europie Środkowo-Wschodniej – Emitent został umiejscowiony na 3. miejscu w tej części Europy (również wg kryterium oferowanej powierzchni brutto). Kwartalne wyniki Emitenta za ostatnie 4 lata w Segmencie Usług Centrów Danych zostały przedstawione na poniższym wykresie: Przychody z usług centrów danych [tys. zł] 18 000 100% 16 000 95% 90% 14 000 85% 12 000 80% 10 000 75% 8 000 70% 6 000 65% 4 000 60% Q1'11 Q2'11 Q3'11 Q4'11 Q1'12 Q2'12 Q3'12 Q4'12 Q1'13 Q2'13 Q3'13 Q4'13 Q1'14 Q2'14 Q3'14 Q4'14 Q1'15 abonamentowe pozaabonamentowe abonamentowe % Segment Usług Telekomunikacyjnych W Segmencie Usług Telekomunikacyjnych pozytywnym zjawiskiem w analizowanym okresie było wypracowanie kwartalnego wzrostu przychodów abonamentowych po raz drugi z rzędu. Niestety wzrost ten był tylko symboliczny, natomiast kluczowa dla wyników Emitenta rentowność tych usług wciąż jest pod silną presją rynkową. Fakt ten wynika w głównej mierze z następujących czynników: ogólnorynkowego trendu obniżki cen jednostkowych, zarówno na rynku transmisji danych/dzierżawy łączy światłowodowych, jak i na rynku usług hurtowego dostępu do Internetu, niedostatecznej elastyczności kosztów operacyjnych związanych z obsługą sieci Emitenta, zwłaszcza tzw. kosztów stałych sieci. Do powyższych okoliczności należy dodać coraz mniejszą skłonność operatorów do nabywania włókien światłowodowych – coraz częściej preferowany jest model długoterminowej dzierżawy, który nie pozwala stronie sprzedającej realizować znaczącego przychodu/zysku w momencie zawarcia transakcji. Emitent będzie w najbliższych kwartałach dążył do unowocześnienia i rozszerzenia oferty w tym segmencie, co w połączeniu z zakładanym wzrostem wolumenu świadczonych usług oraz liczby obsługiwanych klientów powinno przełożyć się co najmniej na stabilizację osiąganej marży. W minionym kwartale w obu kategoriach usług wchodzących w skład omawianego segmentu – transmisji danych oraz usługach dostępu do Internetu – zanotowane zostały dynamiczne wzrosty bazy klientów (ponad 20% r/r). 26 ATM S.A. Raport kwartalny na 31.03.2015 roku (wszystkie kwoty wyrażone są w tys. zł, o ile nie podano inaczej) Zestawienie kwartalnych przychodów ze sprzedaży z usług transmisji danych oraz dostępu do Internetu zaprezentowano poniżej: Przychody z transmisji danych oraz dostępu do Internetu [tys. zł] 22 000 100% 20 000 95% 18 000 90% 16 000 85% 14 000 80% 12 000 75% 10 000 8 000 70% 6 000 65% 4 000 60% Q1'11 Q2'11 Q3'11 Q4'11 Q1'12 Q2'12 Q3'12 Q4'12 Q1'13 Q2'13 Q3'13 Q4'13 Q1'14 Q2'14 Q3'14 Q4'14 Q1'14 abonamentowe pozaabonamentowe abonamentowe % OPIS CZYNNIKÓW I ZDARZEŃ O NIETYPOWYM CHARAKTERZE MAJĄCYCH ZNACZNY WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE WYNIKI FINANSOWE Nie wystąpiły czynniki i zdarzenia o nietypowym charakterze, które miałyby znaczny wpływ na osiągnięte wyniki finansowe. WSKAZANIE CZYNNIKÓW, KTÓRE W OCENIE EMITENTA BĘDĄ MIAŁY WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE PRZEZ NIEGO WYNIKI W PERSPEKTYWIE CO NAJMNIEJ KOLEJNEGO KWARTAŁU Do najistotniejszych czynników zewnętrznych warunkujących rozwój przedsiębiorstwa Emitenta należy stały wzrost zapotrzebowania na przesyłanie, przetwarzanie i archiwizowanie informacji, co stwarza warunki do stałego zwiększania się popytu na świadczone przez Emitenta usługi z zakresu transmisji danych dla firm i instytucji oraz na usługi centrów danych (kolokacyjne). Głównymi czynnikami, które - w opinii Emitenta - powinny stymulująco wpływać w perspektywie najbliższych lat na popyt na jego usługi, są: cyfryzacja przedsiębiorstw – rosnące zapotrzebowanie na moc obliczeniową i przestrzeń do przechowywania danych (również w związku z tzw. „Big Data”), postęp w telekomunikacji – budowa sieci nowej generacji (LTE), dynamicznie rosnąca ilość urządzeń mobilnych, za pomocą których przesyłana jest coraz większa ilość danych (content delivery), wzrastająca popularność usług generujących duże wolumeny danych, jak: transmisja wideo, media społecznościowe, gry online, e-commerce, wymierne korzyści wynikające z ulokowania swojego sprzętu w bezpośredniej bliskości urządzeń i łączy partnerów biznesowych oraz klientów – możliwości takie oferowane są jedynie przez centra danych, skupiające na swojej powierzchni szerokie spektrum podmiotów reprezentujących różne branże, dynamiczny rozwój rynku usług finansowych, na którym coraz większą rolę odgrywa handel elektroniczny oraz konieczność obsłużenia ogromnej ilości transakcji w jednostce czasu, postępująca digitalizacja sektora publicznego (np. służba zdrowia), 27 ATM S.A. Raport kwartalny na 31.03.2015 roku (wszystkie kwoty wyrażone są w tys. zł, o ile nie podano inaczej) outsourcing IT – coraz większa skłonność do umieszczania swojego sprzętu przetwarzania danych u wyspecjalizowanych dostawców usług centrów danych, zamiast budowania własnych obiektów serwerowych (koszty - efekt skali, jakość i niezawodność usług - know-how), chmura obliczeniowa (cloud computing) - przenoszenie części przetwarzania danych do firm oferujących chmurę obliczeniową, które także działają w oparciu o infrastrukturę oferowaną przez wyspecjalizowanych dostawców centrów danych. W oparciu o powyższe przesłanki Emitent realizuje przyjętą strategię i kontynuuje inwestycje poprzez przygotowanie do sprzedaży kolejnych modułów Centrum Danych ATMAN i Thinx Poland oraz finalizację projektu budowy Centrum Innowacji ATM. Ukończenie tych inwestycji oraz wysokie tempo sprzedaży pozwoli na umocnienie pozycji lidera krajowego rynku centrów danych oraz przyniesie wymierny skutek we wzroście przychodów i zysków w następnych okresach obrachunkowych. W zakresie prowadzonych inwestycji ATM planuje oddać do użytkowania kolejne budynki w ramach Centrum 2 Danych ATMAN oraz Thinx Poland o łącznej powierzchni ok. 3 tys. m netto, co daje, łącznie z powierzchnią 2 aktualnie dostępną, ponad 5,5 tys. m potencjalnej powierzchni kolokacyjnej, która będzie generowała przychody dla Spółki w przyszłości. Wedle szacunków Emitenta, komercjalizacja całej wyżej wymienionej powierzchni powinna przełożyć się na dodatkowe ok. 50-55 mln zł rocznego zysku EBITDA, co pozwoliłoby na ponad dwukrotne zwiększenie zysku EBITDA generowanego przez Spółkę obecnie. Termin, w którym zyski będą mogły znacząco wzrosnąć będzie jednak bardzo silnie zależał od rozwoju sytuacji rynkowej i dynamiki zapotrzebowania na usługi kolokacyjne w Polsce i na świecie. Podstawowym czynnikiem, który może negatywnie wpłynąć na przyszłe wyniki Emitenta jest ryzyko związane z poziomem popytu na świadczone przez niego usługi. Wszelkie znane Spółce przesłanki – w tym wymienione powyżej – wskazują, że krajowy rynek centrów danych wciąż jeszcze nie wszedł w fazę najdynamiczniejszego wzrostu. Dodatkowym argumentem za takim twierdzeniem jest porównanie skali i stopnia rozwoju rynków usług data center w krajach Europy Zachodniej czy USA z rynkiem polskim – wydaje się, że znaczące różnice na tym polu będą się w ciągu najbliższych lat szybko zmniejszać. W związku z obecną sytuacją geopolityczną, dodatkowym czynnikiem ryzyka w kontekście całkowitych dochodów Emitenta (poprzez wpływ na wyniki spółki stowarzyszonej – Linx Telecommunications B.V.) będzie w okresie kolejnych kwartałów kwestia potencjalnego wpływu ewentualnego pogorszenia się uwarunkowań biznesowych w Rosji, w tym osłabienia się kursu rubla w stosunku do euro. STANOWISKO ZARZĄDU ODNOŚNIE MOŻLIWOŚCI ZREALIZOWANIA WCZEŚNIEJ PUBLIKOWANYCH PROGNOZ WYNIKÓW NA DANY ROK, W ŚWIETLE WYNIKÓW ZAPREZENTOWANYCH W RAPORCIE KWARTALNYM W STOSUNKU DO WYNIKÓW PROGNOZOWANYCH Spółka nie publikowała prognoz na rok 2015. 3. POZOSTAŁE INFORMACJE INFORMACJE O ZAWARCIU PRZEZ EMITENTA LUB JEDNOSTKĘ OD NIEGO ZALEŻNĄ JEDNEJ LUB WIELU TRANSAKCJI Z PODMIOTAMI POWIĄZANYMI, JEŻELI POJEDYNCZO LUB ŁĄCZNIE SĄ ONE ISTOTNE I ZOSTAŁY ZAWARTE NA INNYCH WARUNKACH NIŻ RYNKOWE W okresie objętym niniejszym raportem nie zostały zawarte przez Emitenta transakcje z podmiotami powiązanymi, które pojedynczo lub łącznie byłyby istotne i zawarte na warunkach innych niż rynkowe. 28 ATM S.A. Raport kwartalny na 31.03.2015 roku (wszystkie kwoty wyrażone są w tys. zł, o ile nie podano inaczej) WSKAZANIE POSTĘPOWAŃ TOCZĄCYCH SIĘ PRZED SĄDEM, ORGANEM WŁAŚCIWYM DLA POSTĘPOWANIA ARBITRAŻOWEGO LUB ORGANEM ADMINISTRACJI PUBLICZNEJ Przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego, ani organem administracji publicznej nie toczą się żadne postępowania dotyczące zobowiązań albo wierzytelności Emitenta, których wartość stanowiłaby co najmniej 10% kapitałów własnych Emitenta. INFORMACJE O UDZIELENIU PRZEZ EMITENTA LUB PRZEZ JEDNOSTKĘ OD NIEGO ZALEŻNĄ PORĘCZEŃ KREDYTU LUB POŻYCZKI LUB UDZIELENIU GWARANCJI, JEŻELI ŁĄCZNA WARTOŚĆ ISTNIEJĄCYCH PORĘCZEŃ LUB GWARANCJI STANOWI RÓWNOWARTOŚĆ CO NAJMNIEJ 10% KAPITAŁÓW WŁASNYCH EMITENTA W okresie objętym raportem nie były udzielane przez Emitenta poręczenia kredytu lub pożyczki i nie była udzielona gwarancja żadnemu podmiotowi o łącznej wartości przekraczającej 10% kapitałów własnych Emitenta. INNE INFORMACJE, KTÓRE ZDANIEM EMITENTA SĄ ISTOTNE DLA OCENY JEGO SYTUACJI KADROWEJ, MAJĄTKOWEJ, FINANSOWEJ, WYNIKU FINANSOWEGO I ICH ZMIAN ORAZ INFORMACJE, KTÓRE SĄ ISTOTNE DLA OCENY MOŻLIWOŚCI REALIZACJI ZOBOWIĄZAŃ PRZEZ EMITENTA Spółka posiada stabilną sytuację kadrową, majątkową i finansową. Nie są znane żadne przesłanki mogące negatywnie wpłynąć na możliwość realizacji zobowiązań przez Emitenta. 29 ATM S.A. Raport kwartalny na 31.03.2015 roku PODPISY CZŁONKÓW ZARZĄDU: Imię i Nazwisko Stanowisko/funkcja Data Podpis Tadeusz Czichon Prezes Zarządu 14 maja 2015 r. ................................. Jacek Krupa Wiceprezes Zarządu 14 maja 2015 r. ................................. PODPIS OSOBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH: Kinga Bogucka Główna Księgowa 14 maja 2015 r. ................................. 30