URZAD KONTROLI SKARBOWEJ W BIALYMSTOKU

URZAD KONTROLI SKARBOWEJ W BIALYMSTOKU

URZAD KONTROLI SKARBOWEJ
W BIALYMSTOKU
15-111 Bialystok, al. 1000-lecia Paristwa Polskiego 8, tel.: centrala: (85) 8785300; sekretariat: (85) 6754323; fax: (85) 6754365
Bialystok, 2009.05.19
UKS2091/W I E/42/12/09/16/015
Egz. Nr .1.
PROTOKOL
z czynnoki zebrania informacji w Starostwie Powiatowym w Lonuy,
dotyczacych projektu nr SPO RZL/1 3a11/3/ „Swiatelko w tunelu" sporzgdzony
na podstawie art. 172 § 1 ustawy z dnia 29 sierpnia 1997 r. Ordynacja
podatkowa (t.j. Dz. U. z 2005 r., Nr 8 poz. 60 ze zm ) w zwiqzku
z art. 31 ust. 1 ustawy z dnia 28 wrzegnia 1991 r. o kontroli skarbowej
(t.j. Dz. U. z 2004 r. Nr 8, poz. 65 ze zm )
Realizujqc upowainienie Dyrektora Urzedu Kontroli Skarbowej Nr
IIKS2091/W1E/412/10/09/1/310 z dnia 11.05.2009 r. inspektor kontroli
skarbowej Jadwiga Szulczewska , nr leg. slu2b. 01230, uzyskala nastepujgce
dokumenty dotycz4ce w/w Projektu:
informacje sporzqdzong przez Skarbnika Powiatu Panift Barbare Gorzebe
dotyczacq rozliczenia projektu nr SPO RZL/1 3a/1/3/06 stanowi4e4
zalgcznik nr 1 do niniejszego protokolu,
kserokopie wyciqgow bankowych nr 212/2006 z dnia 31.10.2006 r. i nr
140/2007 z dnia 20.07.2007 r., stanowiqce zakcznik nr 2 do niniejszego
protokolu,
kserokopic uchwaly nr 19/40/07 Zarzgdu Powiatu Lomiytiskiego z dnia
10.07.2007 r. w sprawie zmian w budkcie powiatu lomipiskiego na 2007
r., stanowi4c4 zakcznik nr 3 do protokolu,
kserokopic uchwaly nr X11160/07 Rady Powiatu LomZytiskiego z dnia
28.11.2007 r. w sprawie zmian buthetu powiatu lom2ytiskiego na 2007 r.,
stanowiqcq zalftcznik nr 4 do protokolu,
Z zebranych dokumentow wynika, Ze Powiat Lom2yliski otrzymal
refundacje z EFS wydatkow zwivanych z wynagrodzeniem koordynatora
projektu przekazang przez Ministerstwo Rozwoju Regionalnego w wysokoki
34.368,61z1, co stanowi 73,74% calkowitego wynagrodzenia koordynatora
Udzial wlasny powiatu wyniosl kwotc 12.239,23 zl (26,26 %). Koszt calkowity
wynagrodzenia koordynatora, tj. kwota 46.607,84 zi zostala zabezpieczona w
ramach budietu jednostki organizacyjnej powiatu, tj PUP w Lomiy
e-mail: [email protected]
Protokol niniejszy sporzadzono w 2 jednobrzmiacych egzemplarzach. Po
odczytaniu i podpisaniu egzemplarz Nr 1 pozostawiono w Starostwie
Powiatowym w Lomiy. Nie zgloszono uwag do treAci protokolu.
Ze strony Kontrolowanego:
Kontrolujqcy:
Inspekto r Kontroli Skarbowej
w Urzedzie Konica Skarbowei
w BiaIyfltQkU
:I/CS'
\VICES
----
A
mgr Jadwiga zulczewska
/,‘---urek Dwornkowgict
Sporzadzono w 2 egzemplarzach:
Egz. Nr 1 — Starostwo Powiatowe w Lorn2y, ul. Szosa Zambrowska 1/27
Egz. Nr 2 — aa.
•
Zatqcznik
Lomza 2009-05-1
ir1
Fn. 3020/14/09
Dyrektor
Urzgdu Kontroli Skarbowej
w Bialymstoku
Starostwo Powiatowe w Lom2y przedklada informacjc dotyczaca rozliczenia projektu Nr
SPO RZL /1.3a/1/3/06 realizowanego w ramach Sektorowego Programu Operacyjnego
Rozwoj Zasob6w Ludzkich a mianowicie:
1. Wnioski o platnok skladane przez PUP w Loin2y na kwotc 46.607,84 zl ;
2. Srodki, ktore powiat lom2yfiski otrzymywal na rachunek dochodOw bud2etowych z
Ministerstwa Rozwoju Regionalnego stanowift kwotc — 34.368,61 zl tj. co stanowi
73.74% wydatkow zwiazanych z koordynatorem projektu;
3. Koszt calkowity wynagrodzenia koordynatorow tj. kwota 46.607,84 zl zostal
zabezpieczony w ramach budZetu jednostki organizacyjnej powiatu tj. Powiatowego
U rzcdu Pracy w Lom2y a mianowicie : udzial 73,74% , kt6ry byl refundowany przez
Ministerstwo Rozwoju Regionalnego oraz udzial wlasny powiatu w wysokoki
26,26% co stanowi kwotc 12.239,84 zl. Formalnie zmiany polegajace na
przesuniqciach migdzy paragrafami w planie finansowym PUP w LomZy dokonane
zostaly na podstawie Decyzji Dyrektora PUP na podstawie upowa2nienia nadanego
uchwala Rady Powiatu w sprawie bud2etu powiatu ( co roku). W planie finansowym
zabezpieczono wydatki na wynagrodzenie koordynatorow w paragrafach placowych z
podzialem na finansowanie programOw i projektow ze Arodkow funduszy
strukturalnych, Funduszu SpOjnoki, Europejskiego Funduszu Rybackiego oraz z
funduszy unijnych finansujacych WspOlna Politykc Rolna. ( 8) oraz
wspOfinansowanie programOw i projektow ze §rodkow funduszy strukturalnych,
Funduszu Spajnoki, Europejskiego Funduszu Rybackiego oraz z funduszy unijnych
finansujacych WspOlna Politykc Roink. (9) ( zgodnie z klasyfikacja buthetowq).
Zmiany dokonane decyzjami kierownika jednostki zgodne sa z danymi wykazanymi w
jej sprawozdaniu o wydatkach RB 285 za okres realizacji projektu.
4. Ponadto Zarzad Powiatu z racji otrzymanych grodkow z Ministerstwa Rozwoju
Regionalnego zwickszyl budtet PUP w LomZy o kwotc 26.200 zi ( Uchwala Zarzadu
Nr 19/40/07 z 10 lipea 2007 roku — 15.000 zl i Uchwala Rady Powiatu Nr XII/60/07 z
28 listopada 2007 roku — 11.200 zl) z przeznaczeniem na remont dachu i obrobki
blacharskiej oraz na naprawc wgzia ciepinego centralnego ogrzewania i instalacji
odgromowej.
5. Przedklada zestawienie kwot zgodnych ze skladanymi wnioskami o platnok, daty
i wysokok wplat dokonywanych przez Ministerstwo Rozwoju Regionalnego w
Warszawie.
g
P OMe i
F3a rbo vi GorzEcba
. ......
Zestawienie wptat z Ministerstwa Rozwoju Regionalnego- 2006 rok
L.p.
1
2
3
4
5
6
7
8
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
Data wniosku
05.05.2006
09.05.2006
09.06.2006
07.07.2006
e: 9: II.
razem 2006
wniosek o
platnot
2 742,97
1 781,79
1 925,29
1 874,30
1843,40
10 167,75
08.09.2006
09.10.2006
08.11.2006
06.12.2006
05.01.2007
08.02.2007
07.03.2007
04.04.2007
09.05.2007
06.06.2007
01.08.2007
22.,08.2007
22.08.2007
05.10.2007
razem 2007
29 744,08
13 08.11.2007
14 06.12.2007
15 08.01.2008
razem 2008
ogolem
2 225,65
2225,67
2244,69
6 696,01
46.607,84
1 929,08
1 875,76
1 523,56
1 917,51
2653,57
1195,75
2951,09
1 983,92
1 866,03
2945,79
2 225,01
2 225,67
2 225,67
2 225,67
data wptywu
03.07.2006
11.08.2006
10.10.2006
31.10.2006
HI.
2007
08.02.2007
10.05.2007
21.06.2007
21.06.2007
21.06.2008
21.06.2009
21.06.2010
20.07.2007
06.08.2007
06.08.2007
26.09.2007 ,
26.09,2007
31.12.2007
31.12.220/
2008
05.02.2009
05.02.2008
25.03.2008
razem
EFS 73,74%
zgodnie z
wnioskiem
2 022,67
1 313,89
1 419,71
1 382,11
1359,32
7497,70
1 422 50
1 383,19
1123,47
1 413,97
1 956,74
881,75
2 176,13
1 462,94
1 376,01
2 172,23
1640,72
1 641,21
1 641,21
1641,21
21 933,28
1641,19
1 641,21
1 655,23
4 937,63
34368,61
kc29 o 15Bari .7ro Gorzei_xi
Kwota wplywu wkfad wlasny
EFS 73,74%*
26,26%"*
2 022,67
720,30
1 313,89
467,90
1 419,71
505,58
1 382,11
492,19
5,
484,08
7497,70
2 670,05
1 422,50
506,58
1 383,19
492,57
1123,47
400,09
1 413,97
503,54
1 956,74
696,83
881,75
314,00
2 176,13
774,96
1 462,94
520,98
1 376,01
490,02
2 172,23
773,56
1640,72
584,29
1641,21
584,46
1641,21
584,46
1641,21
584,46
21 933,28
7 810,80
1641,19
584,46
1 641,21
584,46
1 655,23
589,46
4 937,63
1 758,38
34368,61
12239,23
uwagi
ZN
I
91625
:redyt Bank S.A.
Iddzia/ KB SA w tom4
a. Dworna 14
8-400 tumid
Ir rozliczeniowy: 15001533
Starostwo Powiatowe
Szosa Zambrowska 1/27
18-400 tomia
Strona 1 / 2
Zalqcznik
Nr 2-11
AD ACTA
Wyciag bankowy
Hr 212 I 2006
z dnia 31/10/2006
lient nr: 712239
:achunek nr: 91 1500 1533 1215 3001 8944 0000
rozlicze4 transgranicznych (IBAN): PL91 1500 1533 1215 3001 8944 0000 (BIC) KRDBPL
lazwa rachunku: Rach.pomocniczy dla jedn.budiatowych
Ialuta rachunku: PLN
Iktualne oprocentowanie: 2,48850
n ata rozliczenia odsetek: 30/11/2006
•
Data ksiegowania : 31/10/2006
I Saldo na koniec dnia
I 30/10/2006
556 216,99
'Obroty Wn
I Obroty Ma
Data oper. I Opis/tytul operacji 31/10/2006
•
EPUDD Uznanie rku-przelew/wp/ata 98 8757 1024 0000 0039 9000 0010
87571024
88.0./tNIAD0W0
BS LOPIZA 0/SNIADOWO
BRULINSKI ZBIONIEW JAKAC DWORNA 20
FRAUD JAZDY + °PLATA EWID.
Data obc.rach.d/uinika: 31/10/2006
31/10/2006 I EPUDD Uznanie rku-przelew/wplata 69 1010 1023 6032 2714 7313 9780
10101010
NBP 0/0kr./W-wa
Ministerstwo Rozwoju Regionalnego
u1. Wspolna 2'4
00-926 Warszawa
wn. o refund. 10R/1.2/2006
za okres od 01.09. do 30.09.2006
WUP Bialystok
dzia/anie 1.2 schemat a)
Data obc.rach.dluinika: 31/10/2006
'
•
I
71,00
0,00
810,94
9,.9)1
Stwierdza.rvi zgodno:;'6
z oryginatevn
tc,c)\-2) ki)
Cc'eCIARF9PN1All.J.;
Ucirt-
0,00
A c 2-o rzakz
31/1012006 ' EPUDD Uznanie rku-przelew/wp/ata
69 1010 1023 6032 2714 7313 9780
10101010
NBP 0/0kr./W-wa
Ministerstwo Rozwoju Regionalnego
ul. Wspolna 2'4
00-926 Warszawa
urn. o refund. 10R/1.3/2006
za okras ad 01.09. do 30.09.2006
WUP Bia/ystok
dna/Janie 1.3 schemat a)
Data obc.rach.diuinika: 31/10/2006
31,10/2006 I DDP Uznanie rachunku-przelew
0,00
39 1500 1533 1215 3002 0309 0000
Zarzqd Dreg Powiatowych
18-400 tomia Poligonowa 30
przekazanie dochodOw
Data obc.rach.olluinika: 31/10/2006
31/10/2006
EPUDD Uznanie rku-przelew/wp/ata
64 8762 0009 0000 5510 0505 0004.
87620009
BS./PDITNICA
BS PIATNICA
ZEST.ZB. Z DN. 30.10.06
Data obc.rach.diuinika: 30/10/2006
Suma obrotew z dnia:
7"4?0° Strona 2 / 2
0,00 I
1 382,11
Zlialqcznik
Ni 212,i
I
2 615,68
0,00 I
6 678,00
0,00 I
11 557,73
Saldo kotkowe
567 774,72
Saldo dostepne
567 774,72
I Suma b1okad na rachunku
0,00
Stwielnizam
z o ryg inaierri
•
drib IN .0c)
oc,
turn l'4,!!!,5„..!:0.2..,u0-r
Za/qcznik
N H 110 / 2007
1533 12:15_ ":A01 0044 7G•0
[ Sa
:
I
!
' 10.IG7— ! .•
it a k on icT,
Ob oty i•jr,
.
!
.
0: 00
;
cv9i0 04/1(v
g5S6541,ce
;,;F.J.,'Lluc!!
4
Stwierd.zam zaocIno.e.d;
z oryginaFern
dnia 417"
c)1/27)
;1,-1,4,11 4. kRaNgc POWliAlit!)
1-30 the. ro
S•
i.- I
•
69 01.0 1027 601116 2714 lisi'.3 9780
Zat‘cznik
1
1
1 10101010
NBP fil/U1r(r./W-wa
Ilinvt 1fLortwo Po .ouc4 1 0 164gio-fla1nego
1 tn._ /45p6Ina 2'4
1 00-926 Wa. rszao
1 urn o Pef. ia 6R/1.2426,07
i za ok p es 01-511.064 7007o-4
1 dzittotanio 1_2 sdlomat 01
1 WUP Elaistok
Da'w obc.rach.dio±nika: 2091 07/2007
EPUDD U71131;th rk0-p .i0.elowlimplata
(9)04
64 972 OnCP 00en FflO 05 87620009
Nr! . ,.-.0 ................
1
.
t
1
I
1
I
1
i
:.1)00 1
4 7i.17.00
1
1 Bs.,,,,,luNI.L.,,,,
1 BS PIATNI1M
,
1 52 1660 1010 0012.6 11 7420 C;000
I
855 :A6C;o
MBP 0/0kr./LL.
n Data ob , rch
YO/07/2007
Scdo t2„t„„
1
•
Stvvierdzarn zgocino:1.6
z oryginaiem
dnia
.
.. „,..,.. .......
:.;5;KAA(2,1:-. T15,
Barb:- .{
POVAVAIV
0 ,
rZettqczrrik
ZARZAD POW1ATU
w LOM±Y
18-400 tom2A
ul. Szosa Zambrowska 1/27
UCHWALA NR 19/40/07
ZARZADU POWIATU LONIZYNSKIEGO
z dnia 10 lipca 2007 roku
w sprawie zmian w budiecie Powiatu Lomiyfiskiego na 2007 rok
Na podstawie art. 188 ust. 1 pkt 2 ustawy z dnia 30 czerwca 2005 r. o finansach
publicznych (Dz. U. Nr 249, poz. 2104 z poZ.n. zm .) — uchwala sic, co nastepuje:
•
4
§ 1. Zmniejsza sic rezerwe bucl±etowq ogolna dzial 758, rozdzial 75818 § 4810
o kwotg — 15.000 zl i ze erodkOw tych zwicksza sic plan wydatkOw z budZetu i plan V't...pit.
finansowy wydatkow Powiatowego Urzedu Pracy w LomZy w dziale 853 — „Pozostale
zadania w zalcresie polityki spolecznej", rozdzial 85333 — „Powiatowe Urzedy Pracy"
§ 4270 — „Zakup uslug remontowych" o kwote — 15.000 zi celem wykonania i oplacenia
nieuwzglednionego w dotychczasowym planie finansowym remontu_ dachu Lobinbek,_
blacharskis& bu_dynku _PUP w Lom2y, zaleconego protokOlem z dma 2 maja 2007 roku
okresowej kontroli stanu technicznego Cep obiektu.
§ 2. Wykonanie uchwaly powierza sic Przewodniczqcemu Zarzadu Powiatu.
§ 3. Uchwala wchodzi w iycie z dniem podjgcia.
Przewodniczqcy Zarzqdu
Czlonkowie Zarzftclu
1. Marek Dworakowski 7
Krzysztof Kozicki 2. Mieczyslaw Ch
3. Henryk Klosinski •
4. Alfred Szymanski
Stwierdzarn zgodno;.a
z oryginaiern
2007-07-05 10:43
• ,376.62-2/6e: k;(
zatqcznik
N r .N1 ,,
Uchwala Nr X11160/07
Rady Powiatu Lomiyiiskiego
z dnia 28 listopada 2007 roku
w sprawie zmian budietu powiatu lomiriskiego na 2007 rok
Na podstawie art. 12 pkt 5 ustawy z dnia 5 czerwca 1998 roku o samorzqdzie powiatowym
( Dz. U. z 2001 r. Nr 142, poz. 1592 z pain. zm ) oraz art. 34 i art. 184 ust ii 2 ustawy z dnia
30 czerwca 2005 roku o fmansach publicznych ( Dz. U. Nr 249, poz. 2104 z pOin. zm ) —
uchwala sic, co nastgpuje:
§ 1 Zwigksza sic :
1. Plan dochodow budZetu powiatu lomZytiskiego o kwotg 505.641 zi, zgodnie z
zalacznikiem Nr 1.
2. Plan wydatkOw budZetu powiatu lom.Zyttslciego o kwotg 87.463 zi , zaodnie z
zalqcznikiem Nr 2.
§ 2 Uzasadnienie dokonanych zmian buthetu powiatu zawiera zalacznik Nr 3 do niniejszej
uchwaly.
§ 3 ButiZet po dokonanych zmianach wynosi:
- docholy ogolem
- \ vydatki ogelem
- 19.230.372 al
- 19.230.372 zi ;2/
§ 4 Wykonanie uchwaiy powierza sic Przewodniczacemu Zarzqdu Powiatu.
§ 5 Uchwala wchodzi w iycie z dniem podjecia.
Przew
Stefa
y Rady
olek
Zatqcznik
Zalacznik nr 2
do uchwaty nr X11160/07
Rady Powiatu Loratyfiskiego
z dnia 28 listopada 2007 r.
Nr Yib
Zmiany w planie wydatkow
budtetu powiatu tom±yfislciego na 2007 rok
W datki
Dzial
1
Rozdzial
Paragraf
600
Transport i lqcznoie
Drogi publiczne powiatowe
Wydatki na zakupy inwestycyjne
jednostek bud2etowych
Administracja publiczna
Starostwa powiatowe
Zakup materialow,i wyposazenia
Oisviata i wychowanie
Szkoly zawodowe
Wynagrodzenia osobowe
pracownikOw
Pozostate zadania w zakresie
polityki spotecznej
Powiatowe urzedy pracy
60014
6060
2
750
75020
4210
3
801
80130
4010
4
853
85333
Zakup usfug remontowych
4270
Razem
Trek
X
X
Zmiany (z/)
Dysponent
Zwickszenia
Planu
Zarzad Dreg
27.000 -Ve
Powiatowych w
27.000
Lom2y
27.000
33.163 I
33.163
33.163
16.100 A/
16.100
16.100
11.200
Starostwo
Powiatowe w
Lom2y
Zespol Szicel w
tYlarianowie
Powiatowy
Urzad Pracy w
Lom4
11.200
11.200\i
87.463
0
Rady
ek
-
Zatqcznik
At"
Zalucznik Nr 3 do uchwaly Nr XII NU- k ICI
Rady Povviatu Lomtyriskiego z dnia 28 listopada 2007 r.
Uzasadnienie zmian budietu powiatu tomiviskiego n,a 2007 rok
objetych zakcznikiem Nr 112
Po stronie dochodowei budietu nowiatu lomiviskieuo ( zalacznik Nr 11
Ad pkt 1. W dziale 758, rozdzial 75802. § 2760 zwigksza sic plan dochodow o kwotg
467.441 zl, bowiem
pismem Ministra FinansOw z 26 paidziemika 2007 roku,
poinformowano i2 przyznano Powiatowi Lom2yriskiemu ze grodkow rezerwy subwencji
ogOLnej wymieniong. kwotc na uzupeenie dochodow Powiatu.
Ad pkt 2. W dziale 756, rozdzial 75618, § 0490 zwigksza sic plan dochod6w o kwotg 27.000
z/ na wniosek Dyrektora Zarzftelu Dr6g Powiatowych w Lom2y z dnia 12 paidziernika 2007
rolcu. Wytnienione we wskazanych podzialkach klasyfikacji bud2etowej dochody
pozyslciwane sq. z °plat za zajccie pasa drogowego, z ktorych uchwalq budZetowg
wyznaczono plan w wysokoki 21.500 zi. Rzeczywikie do dnia 31 paZdziemika 2007 roku
uzyslcano ich ju2 na kwotg — 49.843,25 zl, a plan po zaprojektowanym zwickszeniu wynosig
bgdzie - 48.500
Ad pkt 3. Zwigksza sic plan dochodOw w dziale 853, rozdzial 85333, § 2708 o kwotg 11.200
zt tytutem refuridacji wynagrodzenia dwoch koordynatorow projektow SPORZL/1 2a13/7/06
i SPORZL/1 3a/1/3/06, IctOre sq . realizowane przez pracownikow Powiatowego Urzgdu Pracy
w Lom2y. Zwrotu kosztOw wynagrodzen dokonuje Ministerstwo Pracy i Polityki Spolecznej
bezporednio rm rachunek dochodow powiatu.
Po stronie wydatkowej budietu powiatu bamiyfiskiego ( zalacznik Nr 2)
•
Ad pkt 1. Zwigksza sic plan wydatkow Zarzqdu Dreg Powiatowych w Lom2y w dziale 600,
rozdzial 60014, § 6060 o kwotc 27.000 zl na poksycie czcki nalciadow na nabycie maszyny
drogowej — rowniarki.
Ad pkt 2. Zwigksza sic plan wydatkow Starostwa Powiatowego w Lom±y- w dziale 750,
rozdzial 75020, § 4210 o kwotc 33.163 zl na pokrywanie zobowiqzañ z tytutu zakupu tablic
rejestracyjnych i innych kosztew zwiaganych z pozyskiwaniem wplywOw komunikacyjnych.
Ad pkt 3. Zwicksza sic plan wydatkow Zespolu Szkol w Marianowie w dziale 801, rozdzial
80130, § 4010 o kwotc 16.100 zl. Bcdzie ona w caloki zabezpieczaa finansowanie brakow
wskazanych przez Dyrektora Szkoly w pHmie z dnia 4 paZdziemika 2007 roku na kwotc
105.950 zi. Bowiem pozostalok rodkow z rezerwy budtetowej „ oSwiatowej" wynoszgcq
89.850 zi Zarzqd Powiatu wykorzysta na uzupelnienie planu wydatkOw we wskazanych
rozdzialach i paragrafach. Pismo ostatecznie potwierdzajgce wysokok brakow na kwotg
16.100 zl Dyrektor Szkoly przedlo2ylw dniu 19 listopada 2007 roku.
Ad pkt 4. Dyrektor Powiatowe go Urzgdu Pracy w Lorniy wystgpil z wnioskiem o pokrycie
kosztow wymiany uszkodzonego zaworu regulujgcego przeplyw czynnika ciepinego na wc2le
ciepinym centralnego ogrzewania oraz instalacji odgromowej. Zgodnie z pismem z dnia 14
listopada 2007 roku koszt robot stanowi kwotc 11.200 zl. Zapisami w zalgczniku Nr 2 pkt 4
dokonuje sic zwickszenia w planie wydatkow Powiatowego Urzcdu Pracy w Lomty o kwote
11.200 zi w dziale 853, rozdzial 85333, § 4270.
Przewod
Stefan
/1209 Q/)
Rady