Rudzka Agencja Rozwoju - Powiatowy Urząd Pracy w Rudzie Śląskiej

Rudzka Agencja Rozwoju
„INWESTOR”
Spółka z ograniczoną
odpowiedzialnością
Formy finansowania
działalności gospodarczej
 Finansowanie
wewnętrzne
(środki właściciela inwestowane w
momencie zakładania działalności lub
nadwyżki finansowe wygenerowane
przez firmę w trakcie bieżącej
działalności)
 Finansowanie
zewnętrzne
(kapitały obce kredyt, leasing itp.)
Formy finansowania
działalności gospodarczej
Kapitał własny – udział inwestorów w firmie czyli
wartość środków wniesionych przez właściciela,
oraz środków wygospodarowanych przez
przedsiębiorstwo w toku działalności
Kapitał obcy – czyli zobowiązania wobec rożnych
podmiotów (kredyty, pożyczki, leasing, dotacje,
kredyty kupieckie,
KREDYT
Okres kredytowania:
 Krótkoterminowe – do 3 lat
 Długoterminowe – powyżej 3 lat
Przedmiot i cel kredytowania:
 Obrotowe
 Inwestycyjne
KREDYT
Metoda udzielanie kredytu
 W rachunku kredytowym (kredyt
docelowy, kasowy, linia kredytowa
odnawialna i nieodnawialna)
 W rachunku bieżącym (kredyt otwarty,
kasowy)
Kredyt inwestycyjny

Kredyt inwestycyjny jest udzielany z reguły na
okres powyżej 1 roku. Służy on finansowaniu
przedsięwzięć inwestycyjnych (zakup środków,
trwałych, nieruchomości, roboty budowlane, itp.)
Co wpływa na wysokość kwoty udzielonego
kredytu ?
 wiarygodność kredytowa przedsiębiorstwa
 potrzeby inwestycyjne
 formy zabezpieczenia kredytu
 udział środków własnych w planowanej inwestycji
Kredyt inwestycyjny
Przykładowe zabezpieczenia:

weksle in blanco,

zabezpieczenie na przedmiocie inwestycji stałym i ruchomym w
postaci zastawu, przewłaszczenia lub wpisu do hipoteki
(przedmiot stały inwestycji to np.: budynek, który ma zostać
postawiony, ruchomy to np. samochód),

zabezpieczenie hipoteczne na mieszkaniu,

hipoteka na lokalu komercyjnym,

poręczenie osób trzecich (żyranci),

cesja polisy ubezpieczeniowej na życie,

zabezpieczenie na aktywach płynnych (np.: akcjach,
obligacjach),

pełnomocnictwo do rachunku.
Kredyt inwestycyjny

Sektor MSP jest rynkiem rozwijającym się jednak
obarczony wysokim ryzykiem. Jak wynika ze statystyk w
pierwszym roku od zarejestrowania kończy działalność
prawie co druga firma, a w ciągu dwóch lat fiaskiem
kończy się ok. 60% przedsięwzięć.

Firma, powinna istnieć na rynku co najmniej rok, choć
zdarza się, że banki finansują inwestycje młodszych
przedsiębiorstw.
musi mieć na inwestycję co najmniej 20% własnych
środków.

Kredyt inwestycyjny

Kredyt jest przyznawany zazwyczaj tylko na określony cel,
którego nie można zmienić.

Banki zwykle wymagają przedstawienia biznes planu inwestycji.

Szczegółowej analizie poddawana jest zdolność kredytowa
kredytobiorcy - składają się na nią dochody dotychczasowe zarówno właściciela firmy, jak i jego rodziny (o ile jej członkowie
współtworzą firmę). Sprawdzana jest forma uzyskiwania
dochodów, branża, w jakiej działa firma. Na uznanie zdolności
kredytowej mają też wpływ bieżąca sytuacja na rynku w danej
branży, oraz dochody okresów przyszłych (podstawą ich oceny
jest biznesplan).

B
a
n
k
Kredyt inwestycyjny
a
n
a
l
i
z
u
j
e
m
o
ż
Koszty kredytów

Główny koszt kredytu stanowią
odsetki, na których wysokość
składają się:
stopa referencyjna zależna od
wskaźników WIBOR i LOBOR,
 prowizja banku, jej wysokość jest stała i
bank określa ją w zależności od wkładu
własnego, pożyczanej kwoty oraz
długości okresu kredytowania.

Koszty kredytów





prowizja za udzielenie kredytu (może być to opłata stała lub
procentowa, zazwyczaj 1-3 proc. kwoty kredytu, pobierana w
momencie jego uruchomienia),
opłata za rozpatrzenie wniosku (nie wszystkie banki jej wymagają),
opłata związana z zabezpieczeniem (zazwyczaj jest to wpis zastawu
do rejestru sądowego, wpis do księgi wieczystej lub inne opłaty
notarialne),
koszt ubezpieczenia nieruchomości (gdy stanowi ona
zabezpieczenie kredytu),
koszt prowadzenia rachunku, z którego spłacane będą raty kredytu
i koszt każdorazowego przelewu raty. Spłacający kredyt z rachunku
osobistego w tym samym banku najczęściej nie płacą za przelew.
Posiadanie rachunku w banku udzielającym nam kredyt jest
czasami jednym z wymogów uzyskania kredytu,
Koszty kredytów




opłata za przewalutowanie,
opłata za zmianę planu spłaty rat,
prowizja rekompensacyjna (jest to opłata za
wcześniejszą spłatę całości bądź części
kredytu, zazwyczaj jest określana jako
procentowa wartość wcześniej spłacanej
kwoty),
ewentualny koszt ubezpieczenia kredytu.
Kredyt krótkoterminowy
Kredyt krótkoterminowy stanowi
największą część zapotrzebowania firm na
kapitał krótkookresowy. Są to tzw. kredyty
obrotowe , przeznaczone na finansowanie
bieżącej działalności przedsiębiorstwa,
związane z zaopatrzeniem, produkcją,
sprzedażą towarów, rozliczeniami
pieniężnymi itd.
Kredyt krótkoterminowy
Kredyt w rachunku bieżącym - Jest
to rodzaj kredytu obrotowego, odnawialny
na okres nie dłuższy niż 1 rok. Kredyt jest
wykorzystywany poprzez dokonywanie
płatności, a jego splata pochodzi z
najbliższych wpłat na rachunek bieżący
kredytobiorcy.
Kredyt krótkoterminowy
Kredyt w rachunku kredytowym - rodzaj
kredytu obrotowego udzielany jako kredyt na
sfinansowanie określonej transakcji albo jako linia
kredytowa odnawialna lub nieodnawialna .
Taki kredyt zw. jest kredytem rewolwingowym .
Każdorazowa splata części lub całości wykorzystanego
kredytu podwyższa wolne saldo kredytu o spłaconą
kwotę. Dzięki temu kredytobiorca ma możliwość
wielokrotnego korzystania ze środków do wysokości
wolnego salda kredytu w całym okresie kredytowania.
Warunkiem na uzyskanie tego rodzaju kredytu jest
posiadanie rachunku bieżącego w danym banku.
Leasing

Leasing jest umową cywilno-prawną,
uregulowaną przez Kodeks Cywilny,
na mocy której leasingodawca
przekazuje leasingobiorcy prawo do
użytkowania określonego dobra
(środka trwałego), którego jest
właścicielem, w zamian za określone
płatności, tzw. raty leasingowe.
Rodzaje leasingu
Leasing operacyjny
 Leasing finansowy
 Leasing zwrotny

Leasing operacyjny

Leasing Operacyjny jest to rodzaj leasingu, w którym
amortyzacja przedmiotu leasingu dokonywana jest w księgach
finansującego; wszystkie płatności leasingowe stanowią koszt
uzyskania przychodu dla korzystającego, a podatek VAT
płacony jest razem z każdą ratą leasingową.

Po zakończeniu podstawowego okresu umowy,
finansujący ma prawo do:
- przeniesienia własności przedmiotu umowy leasingu na
korzystającego po cenie znacznie odbiegającej od ceny
rynkowej (hipotetyczna wartość netto),
- oddania przedmiotu leasingu do dalszego używania byłemu
korzystającemu.
Leasing operacyjny
Podstawowe korzyści:
 poprawienie płynności finansowej ,
 finansowanie do 100% środka trwałego,
 niższy koszt kapitału (przy uwzględnieniu korzyści
podatkowych),
 płatności leasingowe stanowią koszt uzyskania
przychodu zmniejszając podstawę opodatkowania,
 możliwość kontroli środków trwałych przez
korzystającego poprzez przedłużenie umowy lub
podpisanie nowej.
Leasing finansowy


Leasing finansowy (kapitałowy) zapewnia
swobodę w ustalaniu czasu trwania
umowy oraz wartości końcowej
przedmiotu leasingu. Przedmiot leasingu
zaliczany jest do składników majątku
Korzystającego (Leasingobiorcy).
Kosztem uzyskania przychodu są odpisy
amortyzacyjne oraz odsetki od rat
kapitałowych.
Leasing finansowy
Podstawowe korzyści:
 podatkowe- amortyzacja oraz odsetki (stanowią koszt
uzyskania przychodu),
 leasingobiorca staje się właścicielem środka trwałego po
cenie zakupu, ustalonej przy zawieraniu umowy leasingu i
obowiązującej na koniec okresu leasingu,
 źródło finansowania średnio- i długoterminowych inwestycji,
 finansowanie do 100% środka trwałego,
 poprawa płynności finansowej,
 raty leasingowe dopasowane do wymagań budżetowych
Klienta.
Leasing Zwrotny

Leasing zwrotny stanowi szczególny rodzaj leasingu
zarówno operacyjnego jak i finansowego.
Przedsiębiorstwo – posiadacz sprzętu sprzedaje go
firmie leasingowej, uzyskując w ten sposób środki
obrotowe na inne cele, a następnie ten sam sprzęt
bierze w leasing, dzięki czemu może go dalej używać
i czerpać z niego pożytki. W wyniku takiej operacji,
nie ma konieczności transportu sprzętu od dostawcy
do Klienta, gdyż cały czas pozostaje on u Klienta korzystającego.
Leasing Zwrotny
Podstawowe korzyści:
 uwolnienie kapitału,
 możliwość zmniejszenia wysokości zobowiązań
podatkowych,
 możliwość przeniesienia przewidywanych strat na
przyszłe okresy, podatkowe,
 wzrost wskaźników tzn. zwrot na aktywach (ROA)
oraz zwrot na kapitale (ROE),
 dodatkowe źródło finansowania o pomniejszonym
koszcie dzięki korzyściom podatkowym.
Leasing


Okres użytkowania przedmiotu leasingu jest
ściśle określony w umowie leasingowej.
Leasing umożliwia realizację inwestycji bez
znaczących nakładów kapitałowych, ponieważ
koszty użytkowania przedmiotu leasingu są
pokrywane z bieżących przychodów firmy,
uzyskanych dzięki jego użytkowaniu. Daje to
firmie możliwości zaoszczędzenia środków
pieniężnych potrzebnych na działalność i
inwestycje.
Leasing

Realne oprocentowanie leasingu jest
z reguły wyższe niż kredytu
bankowego, jednakże za leasingiem
przemawia wiele innych korzyści, co
w praktyce czyni go tańszym od
kredytu.
Leasing
Korzyści podatkowe:
 w leasingu operacyjnym raty leasingowe
stanowią w całości koszt uzyskania
przychodu, w wyniku czego płacone
podatki są niższe;
 w przypadku finansowania przez leasing
finansowy klient sam amortyzuje
przedmiot leasingu podczas trwania
umowy leasingowej;
Leasing
Korzyści bilansowe:
 leasing operacyjny nie jest wliczany do
wartości aktywów bilansowych, więc suma
aktywów nie ulega zmianie przy
jednoczesnym wzroście zysku;
 leasing operacyjny nie jest uwidaczniany jako
zobowiązanie w bilansie leasingobiorcy, nie
powiększa zadłużenia i pomaga w
podtrzymaniu silnego wizerunku firmy;
Leasing
Łatwiejsze zarządzanie środkami trwałymi:

umowa leasingu zawarta na czas określony pozwala na dokładne
określenie założeń gospodarowania środkami trwałymi, co jest
szczególnie ważne przy ustalaniu długoterminowych budżetów;
Uwolnienie zamrożonych środków:
•
leasing zwrotny umożliwia uwolnienie środków zamrożonych w
zakupionym sprzęcie, co bardzo korzystnie wpływa na przepływy
pieniężne w firmie;
Proste i szybkie procedury:

średni czas realizacji umowy leasingu, od decyzji poprzez
podpisanie umowy do odbioru przedmiotu leasingu to 7 dni. Dla
porównania, przy kredycie trwa to średnio od 2 do 4 tygodni
Fundusze pożyczkowe

Fundusze pożyczkowe stanowią alternatywę dla
przedsiębiorców w zakresie pozyskiwania
finansowania zewnętrznego. Udzielają pożyczek,
które przeznaczone są przede wszystkim dla
mikro i małych przedsiębiorców oraz osób
rozpoczynających działalność gospodarczą,
mających trudności w zdobyciu finansowania
komercyjnego (np. kredytu bankowego) z
powodu braku wymaganych zabezpieczeń czy
historii kredytowej.
Fundusze pożyczkowe – W woj.
Śląskim







Agencja Rozwoju Lokalnego S.A. w Sosnowcu
Agencja Rozwoju Przedsiębiorczości S.A. w Żorach
Fundusz Górnośląski S.A. w Katowicach
Górnośląska Agencja Przekształceń Przedsiębiorstw
S.A. w Katowicach
Górnośląska Agencja Rozwoju Regionalnego S.A. w
Katowicach
Rudzka Agencja Rozwoju "Inwestor" Sp. z o.o. – w
Rudzie Śląskiej
Stowarzyszenie Bielskie Centrum Przedsiębiorczości –
w Bielsku Białej
F
u
n
d
u
s
z
P
o
ż
y
Fundusz udziela pożyczek w ramach w
projektu realizowanego ze środków dotacji
Polskiej Agencji Rozwoju Przedsiębiorczości
w ramach Działania 1.2.1 Poprawa
dostępności do zewnętrznego finansowania
inwestycji Sektorowego Programu
Operacyjnego – Wzrost Konkurencyjności
Przedsiębiorstw.
OBSZAR DZIAŁANIA
Funduszu Pożyczkowego
projekt „PROFIT” – linia pożyczek dla małych przedsiębiorstw






Fundusz Pożyczkowy swoim zasięgiem
obejmuje następujące województwa:
śląskie
opolskie
małopolskie
świętokrzyskie
łódzkie
mazowieckie
Kto może skorzystać z pożyczki:
Firmy znajdujące się we
wczesnej fazie rozwoju lub fazie
ekspansji na finansowanie
przedsięwzięć i inwestycji w
ramach prowadzonej działalności
rozporządzenia
Komisji Europejskiej nr KE Nr 364/2004 z
dnia 25 lutego 2004 r. (Dz. U. WE L63 z
28.02.2004),
realizujące
przedsięwzięcie
lub
Mikro i małe
przedsiębiorstwa
spełniające
inwestycje
na terenie
Funduszu.
warunki określone
w działania
załączniku
rozporządzenia
Komisji Europejskiej nr KE Nr 364/2004 z
dnia 25 lutego 2004 r. (Dz. U. WE L63 z
28.02.2004), realizujące przedsięwzięcie lub
inwestycje na terenie działania Funduszu.
Przedsięwzięcia podlegające finansowaniu:
 Zakup środków trwałych i wyposażenia,
 Zakup środków transportu,
 Zakup nieruchomości, w tym gruntów
 Zakup wartości niematerialnych i
prawnych,
 Remont, modernizacja pomieszczeń, lokali
użytkowych, budynków i budowli za
wyjątkiem lokali mieszkalnych,
Przedsięwzięcia podlegające finansowaniu
Zakup środków obrotowych,
 Nakłady związane z przygotowaniem
dokumentacji:

 technicznej,
 architektonicznej,
 operatów
szacunkowych,
 aktów notarialnych,
CHARAKTERYSTYKA POŻYCZEK






Okres spłaty dla pożyczki na inwestycje 6 lat
Karencja w spłacie kapitału – max. 3 miesiące
Oprocentowanie – obecnie 5,8 % dla firm
działających 2lat,
oraz 6,3 – 7,3 % dla firm działających od 1
roku do 2 lat
oraz 8,8% dla firm działających powyżej 2
lat.
Prowizja od pożyczki – 2 - 3 % kwoty pożyczki
Wymagany wkład własny –25% kwoty pożyczki
Max. kwota pożyczki – do 400 000 zł.
CHARAKTERYSTYKA POŻYCZEK

Okres spłaty:

dla pożyczki na inwestycje 6 lat

Max. kwota pożyczki – do 400 000 zł.

Okres spłaty:


dla pożyczki na środki obrotowe 4 lata
Max. kwota pożyczki – do 250 000 zł.
FORMY ZABEZPIECZEŃ





poręczenie wekslowe przez osoby fizyczne
poręczenie wekslowe przez przedsiębiorstwo
przewłaszczenie lub zastaw rejestrowy maszyn i
urządzeń wraz z cesją polis ubezpieczeniowych
zastaw rejestrowy na środkach transportu wraz z
cesją polis ubezpieczeniowych
hipoteka na nieruchomości lub prawie do lokalu
wraz z cesją polis ubezpieczeniowych
FORMY ZABEZPIECZEŃ





blokada środków finansowych wnioskodawcy lub
poręczyciela
gwarancja bankowa lub rządowa
cesja wierzytelności
ubezpieczenie spłaty pożyczki przez
wyspecjalizowaną instytucję
poręczenie przez Instytucję z Funduszu
Poręczeń
Dokumenty wymagane do złożenia wniosku o
pożyczkę

Biznes plan,

Wpis do ewidencji, KRS,

Regon, NIP,

Umowa Spółki,

Zaświadczenia o niezaleganiu ZUS i Urząd Skarbowy,

Dokumenty finansowe firmy,

Oświadczenie o otrzymanej pomocy publicznej,

Inne umowy pożyczkowe lub kredytowe,

Umowa najmu lokalu,
Rudzka Agencja Rozwoju
„Inwestor”
41-700 Ruda Śląska, ul. Wolności 6
tel. 032 244 21 87
tel./fax 032 248 77 86
www.rarinwestor.pl
e-mail:
[email protected]