Szczegółowy opis szkolenia

Szczegółowy opis szkolenia
Przegląd podatków CIT, PIT, VAT –aktualne problemy.
Miejsce
Szklarska Poręba
Termin
2015-07-01 - 2015-07-03
Prowadzący
Nowak Mariusz
Czas trwania
12 h
Cena*
1490 PLN + 23% VAT
*Podana cena jest ceną netto. Do ceny należy doliczyć 23% podatku VAT
Opis:
Hotel Las
to malowniczy obiekt położony cztery kilometry od centrum Szklarskiej Poręby, cisza, spokój i otoczenie lasu
nadają temu miejscu niezwykły charakter. Do tak wyjątkowego miejsca zapraszamy Państwa na kolejne szkolenie
z cyklu „niezwykłe miejsca”. Do hotelu przyjeżdżamy już 1 lipca, od godziny 14 można się zarejestrować w hotelu
a do godzin wieczornych, czyli wspólnej ciepłej kolacji, proponujemy Państwu spacer po malowniczej okolicy lub
bezpłatne skorzystanie z atrakcji hotelu, krytego basenu, sauny, łaźni parowej, jakuzzi, siłowni, kawiarenki
internetowej, tenisa stołowego, boiska do piłki plażowej , kortu tenisowego,
Szczególnie Panie może zainteresować dodatkowa oferta hotelu a mianowicie: gabinet masażu, salon fryzjerski ,
salon kosmetyczny. Każdy znajdzie dla siebie coś interesującego.
czwartek- czas na naukę, po śniadaniu zapraszamy Państwa na szkolenie , w przerwie kawa, później obiad, po
południu czas wolny, będzie okazja do skorzystania z atrakcji hotelu- basen, sauna, łaźnia ewentualnie inne
atrakcje - dopełnieniem dnia będzie uroczysta kolacja do późnego wieczora.
Dzień kolejny- piątek to ostatni dzień naszego spotkania, po śniadaniu jak zwykle zapraszamy na szkolenie, oczywiście
dobra kawa, obiad i niestety wczesnym popołudniem trzeba się będzie rozstać.
Program:
Dzień pierwszy
Zmiany w podatku VAT od lipca 2015 r. oraz aktualności w VAT z uwzględnieniem bieżącego
orzecznictwa
I. Zmiany od 01.07.2015 r.:
- zmiany w zakresie rozliczania towarów objętych mechanizmem odwrotnego obciążenia,
- limity kwotowe w stosowaniu mechanizmu odwrotnego obciążenia,
- rozszerzenie listy towarów objętych mechanizmem odwrotnego obciążenia (telefony komórkowe, smartfony),
- zmiany w zakresie odliczania VAT od zakupów wykorzystywanych do celów mieszanych (działalności objętej VAT
oraz działalności nieobjętej VAT),
- zmiany dotyczące ulgi na złe długi – dłużnik w trakcie postępowania upadłościowego lub w trakcie likwidacji,
- wprowadzenie informacji podsumowujących dla transakcji objętych mechanizmem odwrotnego obciążenia,
- zmiany w zakresie towarów objętych odpowiedzialnością solidarną za zaległości podatkowe (rozszerzenie listy
towarów w tym o komputery przenośne, tablety, konsole do gier),
- zmiany dotyczące kaucji gwarancyjnej,
II. Zmiany w VAT uchwalone na 2015 r. ustawą z dnia 25 lipca 2014 r. o zmianie ustawy o podatku od towarów i
usług oraz ustawy – Ordynacja podatkowa (Dz.U. z 2014r., poz 1171):
Procedura małego punktu obsługi w zakresie VAT obowiązująca w Polsce i w UE od 1 stycznia 2015 r.:
- sposób rozliczania według nowej procedury,
- pojęcie usług telekomunikacyjnych, usług nadawczych oraz usług elektronicznych,
- pojęcie państwa członkowskiego identyfikacji i konsumpcji,
- pojęcie stałego miejsca prowadzenia działalności gospodarczej oraz państwa członkowskiego prowadzenia
przedsiębiorstwa,
- rejestracja, składanie deklaracji, płatność, zwroty, prowadzenie ewidencji.
III. Bieżące problemy związane z rozliczaniem VAT
1. Odliczenie podatku VAT z tytułu nabycia samochodów:
- definicja pojazdu samochodowego,
- limity odliczeń 50% podatku naliczonego z tytułu nabycia oraz użytkowania samochodów, nabycia paliwa i
wydatków eksploatacyjnych związanych z samochodem,
- przypadki, w których podatnikowi przysługuje pełne 100% prawo do odliczenia z tytułu nabycia oraz leasingu
samochodów oraz nabycia paliwa,
- wykorzystywanie samochodu wyłącznie do działalności gospodarczej podatnika,
- obowiązek prowadzenia ewidencji przebiegu pojazdu, obowiązek zgłaszania w urzędzie skarbowym informacji o
samochodach
- odprzedaż oraz oddanie samochodów w odpłatne używanie na podstawie umowy najmu, dzierżawy, leasingu lub
innej umowy o podobnym charakterze, samochody specjalne,
- korekta podatku naliczonego w przypadku zmiany przeznaczenia samochodów,
- brak opodatkowania nieodpłatnego użycia samochodu, od którego przysługiwało ograniczone prawo do
odliczenia,
- obowiązek przeprowadzenia dodatkowych badań technicznych,
- rejestracja umów leasingowych – warunek pełnego prawa do odliczenia VAT,
- zakaz odliczenia podatku od zakupu paliwa – zmiana od 01.07.2015r.,
- interpretacje organów podatkowych oraz orzecznictwo,
2. Moment powstania obowiązku podatkowego oraz podstawa opodatkowania:
- zasada ogólna dotycząca momentu powstania obowiązku podatkowego,
- usługi wykonane częściowo, usługi i dostawy ciągłe wykonywane w okresach rozliczeniowych,
- szczególny moment powstania obowiązku podatkowego:
a. z chwilą otrzymania zapłaty,
b. wystawienia faktury (m.in. w przypadku usług budowlanych),
c. w przypadku usług najmu, dzierżawy, leasingu, stałej obsługi prawnej i biurowej, usług ochrony i dozoru,
dostawy mediów i usług komunalnych,
- definicja podstawy opodatkowania,
- wliczanie kosztów dodatkowych transakcji, takich jak koszty transportu czy ubezpieczenia, do podstawy
opodatkowania świadczenia głównego,
- potwierdzenie faktury korygującej – przypadki, w których nie ma obowiązku otrzymania potwierdzenia odbioru
korekty przez nabywcę.
3. Rozliczanie podatku naliczonego:
- ustalanie momentu powstania prawa do odliczenia,
- odliczenie podatku naliczonego w przypadku wewnątrzwspólnotowych nabyć towarów – konieczność posiadania
faktury,
- przepisy ograniczające prawo do odliczenia podatku,
4. Fakturowanie:
- podmioty, które mogą wystawiać faktury oraz dane faktury; oznaczanie faktur w przypadku stosowania procedur
szczególnych (metody kasowej, marży, odwrotnego obciążenia),
- faktury uproszczone, faktury elektroniczne,
- faktury korygujące, noty korygujące i duplikaty faktur,
- terminy wystawiania faktur,
- wystawianie faktur przed dokonaniem dostawy towaru lub przed wykonaniem usługi,
5. Rozliczanie WDT i WNT oraz eksportu towarów:
- dokumentowanie WDT,
- moment powstania obowiązku podatkowego.
- pojęcie eksportu towarów;
- dokumentowanie eksportu towarów,
- zasady rozliczania zaliczek otrzymanych na poczet eksport towarów obowiązujące od 01.01.2014r.,
6. Zwolnienia przedmiotowe:
- dostawa towarów używanych,
- sprzedaż samochodów.
IV. Dyskusja
Dzień drugi
Zmiany w PIT:
1. Nowa ulga podatkowa dla wnoszących jako wkład do spółki kapitałowej wartości niematerialne i prawne w
postaci komercjalizowanej własności intelektualnej
2. Likwidacja corocznych oświadczeń małżonków, wskazujących który z nich rozlicza dochody z najmu przy
współwłasności przedmiotu najmu
3. Wprowadzenie nowego źródła uzyskania przychodów uzyskiwanych z działalności prowadzonych przez
zagraniczną spółkę kontrolowaną
4. Niekorzystne zmiany dotyczące zbycia majątku wykorzystywanego w działalności gospodarczej
5. Odsetki na rachunku bankowym związanym z działalnością gospodarczą
6. Przychody z tytułu nieodpłatnego świadczenia w poczet zobowiązania
7. Doprecyzowanie przepisów dotyczących wystąpienia wspólnika lub likwidacji spółki nie posiadającej osobowości
prawnej
8. Nowe zwolnienia w art. 21 updf
9. Zasady określania wartości majątku zakładu zagranicznego
10. Zmiany w katalogu negatywnych kosztów
11. Wartość niepodzielonych zysków
12. Zmiany doprecyzowujące w europejskiej wymianie udziałów
13. Zmiany dotyczące podmiotów powiązanych
14. Certyfikaty rezydencji
15. Zmiany w uldze prorodzinnej - modyfikacja art. 27f updf
16. Ryczałty za samochód
17. Dobrowolne opodatkowanie zaliczek
18. Kolejne nowe zwolnienia z podatku
19. Obowiązek składania deklaracji w formie elektronicznej
20. Pozostałe zmiany
Zmiany w CIT:
1. Pochodne instrumenty finansowe
2. Ulga z tytułu wnoszenia komercjalizowanej własności intelektualnej do spółki kapitałowej
3. Zmiany w zakresie dokumentacji podmiotów powiązanych
4. Korekty przy transakcjach podmiotów powiązanych
5. Doprecyzowanie przepisów dotyczących wystąpienia wspólnika lub likwidacji spółki nie posiadającej osobowości
prawnej
6. Zmiany doprecyzowujące w europejskiej wymianie udziałów
7. Świadczenia nie pieniężne w poczet zobowiązania.
8.Zasady wyceny majątku zakładu przedsiębiorcy zagranicznego i w spółce europejskiej
9. Nowe zasady ograniczania kosztów w cienkiej kapitalizacji
10. Alternatywny sposób ograniczania kosztów przy cienkiej kapitalizacji
11. Wartość pracy własnej będących osobami fizycznymi innych wspólników spółki nie będącej osobą prawną
12. Zmiany w zasadach ustalania wartości początkowej środków trwałych
13. Modyfikacja zwolnienia z podatku dywidend otrzymywanych w krajach UE
14 opodatkowanie zagranicznych spółek kontrolowanych - nowy art. 24a u.p.d.o.p.
15. Płatnicy podatku - doprecyzowanie przepisów
16. Certyfikaty rezydencji
17. Dobrowolne opodatkowanie zaliczek
18. Składanie deklaracji w formie elektronicznej
20. Pozostałe zmiany
Dla kogo:
Szkolenie adresowane dla dyrektorów finansowych, głównych księgowych (księgowych), właścicieli firm którzy
pragną poznać zmiany w ujęciu praktycznym oraz usystematyzować swoją wiedzę z zakresu podatku VAT,PIT,CIT.
Cel:
Celem szkolenia jest przedstawienie aktualnego i przyszłego stanu prawnego dotyczącego rozliczania podatku
Vat, a także zmian w zakresie podatku CIT i PIT oraz problemów występujacych w praktyce księgowej.
Korzyści:
Szkolenie ma charakter praktycznych warsztatów realizowanych przez doświadczonego eksperta zarówno pod
względem szkoleniowym jak i zawodowym. Prezentowana wiedza poparta jest wieloma przykładami z praktyki. W
takcie szkolenia wielokrotnie następuje zwrócenie szczególnej uwagi na czynności kwestionowane przez organa
skarbowe.
Wykładowca:
Nowak Mariusz
Doradca podatkowy, Doktorant Uniwersytetu Ekonomicznego w Poznaniu. Pięcioletnie doświadczenie zawodowe
na stanowiskach kierowniczych w urzędzie skarbowym, gdzie specjalizował się w kontrolach podatkowych,
postępowaniach podatkowych oraz postępowaniach egzekucyjnych w administracji. Dwuletnie doświadczenie
zawodowe w jednej z największych firm produkcyjnych świata, w której zajmował się doradztwem podatkowym.
Obecnie prezes zarządu w międzynarodowej spółce doradztwa podatkowego Goldenstein.
Zajmuje się obsługą prawno-podatkową polskich oraz międzynarodowych firm. Posiada szerokie doświadczenie w
prowadzeniu szkoleń dla urzędów skarbowych, biur rachunkowych, księgowych oraz dla przedsiębiorców.
W szkoleniach koncentruje się na poszukiwaniu sposobów optymalizacji opodatkowania. Przedstawia sposób
działania. Szkolenia są prowadzone w sposób dynamiczny i ciekawy. Szkolenia oparte są na przykładach
praktycznych czerpanych z doświadczenia prelegenta. Jego szkolenia cieszą się dużym uznaniem wśród
słuchaczy.Jest autorem publikacji w biuletynie finansowym i w gazecie prawnej. Od 2013 roku posiada
uprawnienia niemieckiego doradcy podatkowego.
Opinie:
Mocno pomocne szkolenie,informacje świeże i gorące. Sposób prezentacji bardzo aktywizujący
grupę,dziękujemy.
Barbara Wenta Morska Służba Poszukiwania i Ratownictwa
Szkolenie prowadzone w sposób angażujący uczestników,barwnie i komunikatywnie.
Małgorzata Szymańska Jodko-Schiewe
Szkolenie atrakcyjne ze wzgledu na tematy,które były na nim podjęte i omawiane. Wiedza
wykładowcy przekazana w sposób bardzo przystępny i atrakcyjny.
Anna Nalewka Hako Technology
Przede wszystkim wybierając szkolenie, kierowałam się tematem szkolenia, jednak na uwagę
zasługuje osoba prowadząca szkolenie,bardzo łatwy sposób przekazywania informacji
podatkowych,szkolenie dynamiczne,ciekawe,przy którym trudna tematyka szkoleń stała się łatwym
tematem.
Magdalena Petruk "Arbud"
Szkolenie zostało przeprowadzone wyczerpująco,dokładnie zostały wyjaśnione kwestie dotyczące
zmian w podatku VAT,miła atmosfera.Sposób przeprowadzenia szkolenia w pełni dla mnie zrozumiały
i czytelny.
Barbara Kopeć Komunikacja Miejska Szczecinek
Szkolenie bardzo treściwe i n atemat.Możliwość omówienia problemó występujących na co dzień w
firmie.
I.Atamańczuk Ferrosan Medical Devices
Szkolenie profesjonalne, praktyczne przykłady.
G. Rogowska Abena Polska
Przystępnie, kompleksowo, konkretnie i sympatycznie.
A. Brożek Limito SA
Szkolenie prowadzone bardzo rzetelnie. Duża ilość materiałów. Tematy omówione bardzo dokładnie.
B.Adamczyk ZWiK
Szkolenie prowadzone w atrakcyjny sposób, możliwość zadawania pytań na temat własnych
problemów praktycznych
E.Paszkowska Konecranes
Szczegóły organizacyjne:
Koszt uczestnictwa:
• -jednej osoby 1350 plus 23% VAT, razem 1660,50 zł
• -kolejnych osób - prosimy o kontakt
• -osoba towarzysząca- od 180 zł, prosimy o kontakt
• -dopłata do pokoju jednoosobowego- 60 zł
• -udział w samym szkoleniu – dwa dni 849 zł
• -udział w samym szkoleniu – jeden dzień 449 zł
Cena obejmuje:
• -uczestnictwo w szkoleniu
• -serwis kawowy
• -dwa noclegi(pokoje dwuosobowe)
• -pełne wyżywienie
• -atrakcje regionalne
• -korzystanie z basenu, sauny, łaźni parowej,
• -korzystanie z jakuzzi, siłowni, tenisa stołowego,
• -korzystanie z boiska do piłki plażowej , kortu tenisowego
• -materiały szkoleniowe
• -certyfikat ukończenia
Płatności:
• Prosimy realizować na konto 40 1320 1537 1869 7872 2000 0001;
po otrzymaniu zaproszenia.
Miejsce szkolenia:
• Szkolenie jest realizowane w hotelu Las , www.hotel-las.pl
• Doba hotelowa rozpoczyna się o godz. 14.00,
Zaproszenie zawiera:
• -temat szkolenia
• -miejsce spotkania
• -datę realizacji
Informacje:
• Tel. 601-955-320
• Fax. (46)8332636
• e-mail. [email protected]