Wykaz rekomendowanej literatury

STANDARD EDUKACYJNY SPECJALIZACJI
OPERACJE BANKOWE KRAJOWE I ZAGRANICZNE – ZALECANA LITERATURA
Podane poniżej wydawnictwa książkowe i artykuły oraz przepisy prawne obejmują kompendium
wiedzy z zakresu specjalizacji Operacje bankowe krajowe i zagraniczne.
Niektóre z podanych publikacji mogą być wykorzystane w kilku modułach.
LITERATURA OBOWIĄZKOWA:
1.
Andrzejuk B., Operacje dokumentowe (w transakcjach handlu zagranicznego)
Akredytywa dokumentowa, Twigger, Warszawa 1996.
2.
Andrzejuk B., Operacje dokumentowe (w transakcjach handlu zagranicznego) Inkaso
Twigger, Warszawa 1992.
3.
Andrzejuk B., Heropolitańska I., Gwarancje, poręczenia, awale i akredytywy standby
Dom Wydawniczy ABC, Warszawa 2000.
4.
Bednarczyk T., Instrumenty wspierania eksportu. Kredyty i ubezpieczenia
PWN, Warszawa 2000.
5.
Bień A., Bień W., Kalkulacja ceny pieniądza w lokatach, pożyczkach i kredytach
Difin , Warszawa 1999.
6.
Borkowski T., Jerzak S., Nowe Prawo Dewizowe
Difin, Warszawa 2000.
7.
Heropolitańska I., Prawo czekowe polskie i zagraniczne
Twigger, Warszawa 1997.
8.
Heropolitańska I., Weksel w obrocie gospodarczym
Twigger, Warszawa 1999.
9.
Heropolitańska I., Weksel w obrocie zagranicznym
Twigger, Warszawa 1994.
10.
Jasiński W., Pranie brudnych pieniędzy, Poltext, Warszawa 1998.
11.
Kopciuch J., Zasady i sposoby organizacji obrotu gotówkowego, Vademecum służb kasowo
skarbowych, Warszawa 1992.
12.
Krzyżkiewicz Z., Rozliczenia pieniężne. Vademecum bankowe
Warszawa 1992.
13.
Nogaj M., Prawo Dewizowe dla praktyków. Komentarz. Przepisy dewizowe
Dom Wydawniczy ABC, Warszawa 2000
14.
Prawo dewizowe. Komentarz, praca zbiorowa pod redakcją M. Krakowiaka
Twigger, Warszawa 2000
15.
Pyzioł W., Umowa rachunku bankowego
Warszawa 1997
16.
Rączkowski S., Międzynarodowe stosunki finansowe
PWE, Warszawa 1984
17.
Skubisz R., Internet – problemy prawne
Lublin 1999
18.
Smaga M., Karty płatnicze
Zakamycze 1998
strona 1
STANDARD EDUKACYJNY SPECJALIZACJI
OPERACJE BANKOWE KRAJOWE I ZAGRANICZNE – ZALECANA LITERATURA
19.
Stecki I., Forfaiting
TNOiK „Dom Organizatora”, Toruń 1997
20.
Stecki I., Faktoring w praktyce bankowej
TNOiK „Dom Organizatora”, Toruń 1996
LITERATURA UZUPEŁNIAJĄCA:
1.
Alasdair Watson, Finance of International Trade,
Chartered Institute of Bankers Export Credit Financing System in OECD Member and Nonmember Countries, OECD, Paris 1997
2.
Bednarczyk T., Kredytowanie i ubezpieczanie transakcji eksportowych w niemieckim systemie
wspierania eksportu,
„Bank i Kredyt” 1998, nr 11
3.
Bednarczyk T., Kredytowanie i ubezpieczanie transakcji eksportowych w USA,
„Wiadomości Ubezpieczeniowe” 1999, nr 1-2.
4.
Bednarczyk T., Kredytowanie transakcji eksportowych
w: Instytucje i instrumenty rynku finansowego, „Zeszyty Naukowe”, nr 3, Rzeszów 1998
5.
Beer Z., Koszty kredytów zagranicznych,
PWE, Warszawa 1968
6.
Białek G., Podstawy zarządzania pieniądzem w banku komercyjnym,
Twigger, Warszawa 1994
7.
Blajer R., Gwarancje bankowe i ubezpieczeniowe w obrocie międzynarodowym,
Fundacja Rozwoju Rachunkowości, Warszawa 1999
8.
Brett M., Świat finansów How to Read the Financial Pages Edycja polska,
Warszawa 1992
9.
Daniluk D., Regulacja i nadzór bankowy w Polsce,
Biblioteka Menedżera i Bankowca, Warszawa 1996
10.
Dunin - Wąsowicz M., Financial Action Task Force,
„Biuletyn Ośrodka Informacji i Dokumentacji Rady Europy Centrum Europejskiego
Uniwersytetu Warszawskiego” nr 3/1993
11.
Findeisen M., Międzynarodowe przepisy oraz podstawowe zasady postępowania w zakresie
zwalczania zjawiska prania pieniędzy,
„Prokuratura i Prawo” nr 6/1995
12.
Flejterski S., Świecka B., Rynek kart płatniczych,
Wydawnictwo Zachodniopomorskiej Szkoły Biznesu, Szczecin 1996
13.
Fojcik - Mastalska E., Prawo bankowe Unii Europejskiej. Mechanizmy i zakres harmonizacji,
Oficyna Wydawnicza „Unimex”, Wrocław 1995
14.
Gilmore W.C., Brudne pieniądze,
PWE, Warszawa 1999
15.
Glogowski E., Münch M., Nowe usługi finansowe,
PWN, Warszawa 1994
16.
Głuchowski J., Oazy podatkowe,
Warszawa 1996
strona 2
STANDARD EDUKACYJNY SPECJALIZACJI
OPERACJE BANKOWE KRAJOWE I ZAGRANICZNE – ZALECANA LITERATURA
17.
Głuchowski J., Raje podatkowe czy pralnia brudnych pieniędzy ?,
„Przegląd Podatkowy” nr 5/1996
18.
Gronkiewicz - Waltz H., Bank centralny od gospodarki planowej do rynkowej zagadnienia
administracyjnoprawne,
Warszawa 1992
19.
Gronkiewicz - Waltz H., W sprawie przeciwdziałania procederowi prania pieniędzy,
„Biuletyn Ośrodka Informacji i Dokumentacji Rady Europy Centrum Europejskiego
Uniwersytetu Warszawskiego” nr 3/1993
20.
Haag P., Start ubezpieczeń ryzyka niehandlowego,
„Bank i Klient” 1995, nr 8
21.
Huba W., Przestępstwo prania pieniędzy w świetle prawa i praktyki prokuratorskiej,
„Prokuratura i Prawo” nr 11/1996
22.
Huba W., Aktualne problemy zwalczania przestępstwa „prania brudnych pieniędzy”
„Biuletyn Bankowy” nr 3/1997
23.
Iwanicki J., Pranie brudnych pieniędzy,
„Gazeta Sądowa” nr 17/1996
24.
Jasiński W., Nowe zalecenia Grupy Specjalnej ds. Przeciwdziałania Praniu Pieniędzy,
„Przegląd Ustawodawstwa Gospodarczego” nr 10/1997
25.
Jasiński W., W bankach trudniej. Przepisy przeciwdziałające praniu pieniędzy wymuszą
zmiany organizacyjne w bankach,
„Gazeta Bankowa” nr 22/1998 z 22.03.1998 (cz.1) i nr 23/1998 z 29.03.1998 (cz.2)
26.
Jasiński W., Wykorzystywanie elektronicznych przelewów funduszy do prania pieniędzy,
„Prokuratura i Prawo” nr 4/1998
27.
Jasiński W., Nowe zasady przeciwdziałania praniu pieniędzy,
„Rzeczpospolita” nr 234/1998
28.
Jasiński W., Konfiskata mienia i normy prudencyjne dla instytucji finansowych w zakresie
zapobiegania praniu brudnych pieniędzy
VIII Raport Roczny Financial Action Task Force on Money Laundering,
„Przegląd Ustawodawstwa Gospodarczego” nr 1/1999
29.
Jasiński W., Zadania koordynatora ds. przeciwdziałania praniu pieniędzy de lege lata i de lege
ferenda oraz w świetle praktyki bankowej,
w: Finansowe i techniczne bezpieczeństwo banku (red. S. Flejterski), Szczecin 1999
30.
Jasiński W., Pranie brudnych pieniędzy,
w: Encyklopedia Prawa Bankowego, PWN Warszawa 2000
31.
Jasiński W., Relacje między przestępstwami podatkowymi i praniem pieniędzy,
„Kontrola Państwowa” nr 1/2000
32.
Jasiński W., Systemy zwalczania prania pieniędzy w państwach dostosowujących prawo do
standardów Unii Europejskiej,
„Prokuratura i Prawo” nr 4/2000
33.
Jasiński W., Raport o państwach nie współpracujących w zwalczaniu prania pieniędzy,
„Biuletyn Bankowy” nr 5/2000
34.
Jasiński W., Prawo przeciw schludnym,
„Rzeczpospolita” z 13.07.2000
strona 3
STANDARD EDUKACYJNY SPECJALIZACJI
OPERACJE BANKOWE KRAJOWE I ZAGRANICZNE – ZALECANA LITERATURA
35.
Jasiński W., Skala prania brudnych pieniędzy w Polsce i na świecie w 1998 r. Omówienie
badań Grupy Specjalnej ds. Przeciwdziałania Praniu Pieniędzy przy OECD (FATF),
„Przegląd Policyjny” nr 1/2000
36.
Jasiński W., Standardy prawne w zakresie przeciwdziałania praniu pieniędzy,
„Przegląd Ustawodawstwa Gospodarczego” nr 10/2000
37.
Jednolite reguły dla gwarancji płaconych na żądanie,
Wydawnictwo ICC, Warszawa 2000
38.
Kaźmierczak A., Pieniądz i bank w kapitalizmie,
PWE, Warszawa 1993
39.
Klepacz R., Rozliczenia pieniężne i rozrachunki międzybankowe, „Studium bankowości”,
Fundacja Warszawski Instytut Bankowości, Warszawa 1998
40.
Kotowski R., Finansowanie eksportu i importu w krajach kapitalistycznych,
Warszawa 1971
41.
Krzyżkiewicz Z., Podręcznik do nauki bankowości,
Biblioteka Menedżera i Bankowca, Warszawa 1999
42.
Kukiełka J., Ubezpieczenie kredytu,
Warszawa 1994
43.
Kutyłowski M, Willy -B. Strothmann, Kryptografia. Teoria i praktyka zabezpieczania systemów
komputerowych,
Read Me, Warszawa 1999
44.
Lipińska A., Kredyty eksportowe w krajach kapitalistycznych, systemy, mechanizmy, koszt,
Warszawa 1975
45.
Lubotorski T., Wspieranie eksportu przez system bankowy,
„Studia i Materiały” nr 55, Warszawa 1995
46.
Materiały informacyjne KUKE S.A.
47.
D. Misińska: Rachunkowość banku komercyjnego
Fundacja Rozwoju Rachunkowości w Polsce, Warszawa 1995
48.
Narożny T., Prawo bankowe,
Poznań 1998
49.
Olszewski A., Ubezpieczenie kredytów eksportowych na tle zasad kredytowania
i finansowania transakcji eksportowych,
Warszawa 1975
50.
Osada Z., Prawo bankowe,
Wydawnictwo Zrzeszenia Prawników Polskich, Warszawa, 1998
51.
Pomorska A., Prawna regulacja systemu bankowego w Polsce a standardy
zachodnioeuropejskie,
„Kontrola Państwowa” nr 6/1996
52.
Popowska E., Wąsowski W.: Rachunkowość bankowa: nowy wzorcowy plan kont
Biblioteka Menedżera i Bankowca, Warszawa 1995
53.
Prawo bankowe, Komentarz. Praca zbiorowa pod redakcją dr hab. W. Góralczyka,
Warszawa 1999
54.
Rajczyk M., Banki komercyjne,
Katowice 1992
strona 4
STANDARD EDUKACYJNY SPECJALIZACJI
OPERACJE BANKOWE KRAJOWE I ZAGRANICZNE – ZALECANA LITERATURA
55.
Rawa P., Forfaiting cz. I
„Handel zagraniczny” 1993, nr 7-8
56.
Rawa P., Forfaiting cz. II
„Handel zagraniczny” 1993, nr 9
57.
Regulacje Międzynarodowej Izby Handlowej dotyczące operacji dokumentowych UCP500,
URR525,
Wydawnictwo ICC, Warszawa 2000
58.
Sikorski G., Egzekucja z rachunku bankowego,
Sopot 1995
59.
Sokolowska B., Szaflik M., Systemy ubezpieczania i finansowania kredytów eksportowych
w krajach kapitalistycznych,
Warszawa 1982
60.
Solarz J., Przeciwdziałanie praniu pieniędzy w bankach,
„Bank i Kredyt” nr 7-8/1992
61.
Steiner R., Kalkulacje finansowe,
ABC 2000
62.
Studium bankowości, praca zbiorowa pod red. R. Wierzby,
GAB, Gdańsk 1997
63.
Tupin R., Tajemnica bankowa w praktyce,
„Przegląd Ustawodawstwa Gospodarczego” nr 4/1994
64.
Wielgórska - Leszczyńska J., Rachunkowość w banku komercyjnym,
Centrum Szkoleniowo - Wydawnicze KWANTUM Sp. z o.o., Warszawa 1995
AKTY PRAWNE I WYKONAWCZE:
1.
Rozporządzenie Ministra Sprawiedliwości z dnia 7 września 1998 r. w sprawie zasad i trybu
umarzania dowodów zawarcia umowy rachunku oszczędnościowego, Dz. U. z 1998r. nr 121,
poz. 795
2.
Ustawa z dnia 23 kwietnia 1964 r. Kodeks cywilny, Dz. U. z 1964 r. nr 16, poz. 93 z późn.
zmianami
3.
Ustawa z dnia 29 sierpnia 1997 r. Prawo bankowe, Dz. U. z 1997 r. nr 40, poz. 939 z późn.
zmianami
4.
Ustawa z dnia 19 listopada 1999 r. Prawo działalności gospodarczej, Dz. U. z 1999 r. nr 101,
poz. 1178 z późn. zmianami
5.
Ustawa z dnia 17 listopada 1964 r. Kodeks postępowania cywilnego, Dz. U. z1964 r. nr 43, poz.
296 z późn. zmianami
6.
Ustawa z dnia 17 czerwca 1966 r. o postępowaniu egzekucyjnym w administracji, tj. Dz. U.
z 1991 r. nr 36, poz. 161 z późn. zmianami
7.
Ustawa z dnia 29 sierpnia 1997 r. Ordynacja podatkowa, Dz. U. z 1997 r. nr 137, poz. 926
z późn. zmianami
8.
Zarządzenie Prezesa Narodowego Banku Polskiego z dnia 29 maja 1998 r. w sprawie form
i trybu przeprowadzania rozliczeń pieniężnych za pośrednictwem banków, M.P. z 1998 r. nr 21,
poz. 320
strona 5
STANDARD EDUKACYJNY SPECJALIZACJI
OPERACJE BANKOWE KRAJOWE I ZAGRANICZNE – ZALECANA LITERATURA
9.
Council Directive 98/29/EC of 7 May 1998 on harmonisation of the main provisions concerning
export credit insurance for transactions with medium and long-term cover
10.
Rozporządzenie Rady Ministrów z 27 kwietnia 1993r. w sprawie warunków i trybu udzielania
poręczeń spłaty ze środków budżetowych państwa kredytów bankowych oraz opłat z tytułu
udzielanego poręczenia (Dz. U. Nr 40, poz. 185)
11.
Rozporządzenie Rady Ministrów z 13 czerwca 1995r. w sprawie szczegółowych zasad, zakresu
i trybu udzielania dopłat do oprocentowania kredytów bankowych przeznaczonych na
finansowanie kontraktów eksportowych (Dz. U. Nr 83, poz. 421)
12.
Rozporządzenie Rady Ministrów z 23 stycznia 1996r. w sprawie określenia na 1996r. rodzajów
kontraktów, które mogą być objęte ubezpieczeniem przez KUKE S.A., oraz wytycznych
w zakresie ustalania wysokości stawek za ubezpieczenia kontraktów eksportowych (Dz. U. Nr
12, poz. 64) oraz załącznik do rozporządzenia określający tryb sprawowania przez Ministra
Finansów nadzoru nad działalnością KUKE S.A. w zakresie ubezpieczania kontraktów
eksportowych (Dz. U. Nr 12, poz. 65)
13.
Rozporządzenie Rady Ministrów z 23 grudnia 1996r. w sprawie określenia na 1997 rok
rodzajów kontraktów, które mogą być objęte ubezpieczeniem przez KUKE S.A. oraz wytycznych
w zakresie ustalania wysokości stawek za ubezpieczenia kontraktów eksportowych (Dz. U. Nr
157, poz. 795)
14.
Rozporządzenie Rady Ministrów z 24 czerwca 1997r. w sprawie szczegółowego trybu działania
i organizacji Komitetu Polityki Ubezpieczeń Kredytów i Gwarancji ubezpieczeniowych (Dz. U. Nr
69, poz. 440)
15.
Rozporządzenie Rady Ministrów z 5 sierpnia 1997r. w sprawie szczegółowych warunków i trybu
udzielania przez Skarb Państwa poręczeń i gwarancji oraz opłat z tytułu udzielonego poręczenia
lub gwarancji (Dz. U. Nr 99, poz. 606)
16.
Ustawa z 7 lipca 1994r. o gwarantowanych przez Skarb Państwa ubezpieczeniach kontraktów
eksportowych (Dz. U. Nr 86, poz. 398 z późniejszymi zmianami)
17.
Ustawa z 5 stycznia 1995r. o dopłatach do oprocentowania niektórych kredytów bankowych
(Dz. U. Nr 13, poz. 60 z późniejszymi zmianami)
18.
Ustawa z 8 maja 1997r. o poręczeniach i gwarancjach udzielanych przez Skarb Państwa oraz
niektóre osoby prawne (Dz. U. Nr 79, poz. 484 z późniejszymi zmianami)
19.
Ustawa z dnia 18.12.1998r. Prawo dewizowe (Dz. U. Nr 160 poz. 1063, zmiana: Dz. U. Nr 83
poz. 930 z 1999r.)
20.
Rozporządzenie Ministra Finansów z 8.01.1999r. w sprawie wykonania niektórych przepisów
ustawy – Prawo dewizowe (Dz. U. Nr 1 poz. 2) – obowiązuje od 12 stycznia 1999 r.
21.
Rozporządzenie Ministra Finansów z 8.01.1999r. w sprawie zakresu szczegółowych zasad
i trybu granicznej oraz pocztowej kontroli dewizowej oraz rodzajów dokumentów
stwierdzających uprawnienia do wywozu, wysyłania lub przekazywania za granicę wartości
dewizowych lub krajowych środków płatniczych, a także przypadków, w których dokumenty
takie nie są wymagane (Dz. U. Nr 3 poz. 11) – obowiązuje od 12 stycznia 1999 r.
22.
Zarządzenie Prezesa Narodowego Banku Polskiego z dnia 31.12.1998r. w sprawie wykazu walut
obcych będących walutami wymienialnymi (M. P. nr 2 poz. 11) – weszło w życie 12 stycznia
1999r. (zmiana: M. P. nr 2 poz. 36 z 2000r.)
23.
Uchwała nr 11/98 Komisji Nadzoru Bankowego z dnia 14.10.1998r. w sprawie ustalenia norm
dopuszczalnego ryzyka walutowego w działalności banków (Dziennik Urzędowy NBP nr 24 poz.
54 z 1998r.) – obowiązuje od 1 stycznia 1999 r.
strona 6
STANDARD EDUKACYJNY SPECJALIZACJI
OPERACJE BANKOWE KRAJOWE I ZAGRANICZNE – ZALECANA LITERATURA
24.
Rozporządzenie Ministra Finansów z 10.02.1999r. w sprawie szczególnych warunków
prowadzenia działalności kantorowej oraz rodzaju fachowego przygotowania do jej
wykonywania (Dz. U. Nr 13 poz. 116) – obowiązuje od 6.03.1999 r.
25.
Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 22.03.1999r. w sprawie trybu wykonywania kontroli
dewizowej przez Narodowy Bank Polski (Dz. U. Nr 27 poz. 249)
26.
Rozporządzenie Rady Ministrów z dnia 29.03.1999r. w sprawie sposobu, zakresu i terminów
realizacji obowiązku przekazywania Narodowemu Bankowi Polskiemu danych niezbędnych do
sporządzania bilansu płatniczego, bilansów należności i zobowiązań zagranicznych państwa
oraz zgłoszeń mienia (Dz. U. Nr 27 poz. 246)
27.
Uchwała Nr 13/1999 Zarządu NBP w sprawie trybu i szczegółowych zasad przekazywania przez
banki Narodowemu Bankowi Polskiemu danych niezbędnych do sporządzania bilansu
płatniczego oraz bilansu należności i zobowiązań zagranicznych państwa (Dz. Urzęd. NBP Nr 8
poz. 12)
28.
Zarządzenie Nr 8 (1999r. Prezesa NBP z dnia 11 czerwca 1999r. w sprawie upoważnienia do
podejmowania decyzji dotyczących zezwoleń dewizowych (Dz. Urzęd. NBP Nr 12 poz. 19)
29.
Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 29.10.1999r. w sprawie zasad dokonywania skupu
i sprzedaży walut obcych i dewiz przez inne niż banki osoby prawne oraz podmioty nie będące
osobami prawnymi (Dz. U. Nr 90 poz. 1009 z 1999r.)
30.
Rozporządzenie Ministra Spraw Wewnętrznych i Administracji z 11.10.2000r. w sprawie
kontroli obrotu dewizowego związanego z celami specjalnymi w Policji i Straży Granicznej,
Państwowej Straży Pożarnej oraz jednostkach wojskowych podporządkowanych Ministrowi do
spraw wewnętrznych (Dz. U. Nr 93 poz. 1036 z 2000 r.)
31.
Rozdział 8 (art. 97 – 106) Ustawy z dnia 10.09.1999r. Kodeks Karny skarbowy (Dz. U. Nr 83 poz.
930)
32.
Ustawa o podpisie elektronicznym z dnia 18.09.2001
33.
Dyrektywa Parlamentu Europejskiego i Rady z dnia 13.12.1999 (Electronic Signature Directive
99/93/EU)
34.
Ustawa z dnia 29.09.1994 r. o rachunkowości (Dz. U. Nr 121 poz. 591 z późn. zmian.)
35.
Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 10.12.2001 r. w sprawie zasad tworzenia rezerw na
ryzyko związane z działalnością banków (Dz. U. Nr 149, poz. 1672)
36.
Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 10.12.2001 r. w sprawie szczególnych zasad
rachunkowości banków (Dz. U. Nr 149, poz. 1673)
37.
Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 12.12.2001 r. w sprawie szczególnych zasad
uznawania, metod wyceny, zakresu ujawniania i sposobu prezentacji instrumentów
finansowych (Dz. U. Nr 149, poz. 1674)
38.
Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 12.12.2001 r. w sprawie określenia wzorcowego
planu kont dla banków (Dz. U. Nr 152, poz. 1727)
strona 7