compliance

Doradztwo
biznesowe
Usługi doradcze dla firm
w zakresie zapewniania
zgodności z regulacjami
(compliance)
Pomagamy w skutecznym
wdrażaniu programów
zapewnienia zgodności
z regulacjami.
Najlepsze praktyki
zapewniania zgodności
z regulacjami
przechodzą ewolucję
od nastawienia „pomóżcie
nam w uniknięciu
kłopotów” w stronę
skoncentrowanego
na wynikach podejścia
„doradźcie nam, jak
prowadzić nasz biznes
w lepszy sposób”.
Czy zastanawialiście się
kiedyś Państwo, jak działa
system zapewniania
zgodności z regulacjami
w przedsiębiorstwie?
Czy system zapewniania zgodności
jest nieodłączną cechą działalności
Państwa organizacji? A co ważniejsze –
czy procedury zapewniania zgodności
są wykorzystywane do wypracowania
przewagi konkurencyjnej?
Większość dyrektorów jest przekonana,
że ich organizacja działa zgodnie
z obowiązującymi przepisami
i procedurami. Problem pojawia się po
bliższej analizie czy systemy zapewniania
zgodności, procesy i procedury kontrolne
są skuteczne, zintegrowane i obecne
na każdym szczeblu organizacji.
Skuteczny system zapewniania
zgodności gwarantuje identyfikację
niepożądanych zachowań i zapobieganie
ich powstawaniu. Procedury kontrolne
mają na celu zapewnienie zgodności
z istniejącymi wymogami prawnymi
i biznesowymi na rynku krajowym
i międzynarodowym.
Zintegrowany system zapewniania
zgodności to element konstrukcji
organizacji. Nie może być wyizolowaną,
oderwaną od organizacji jako całości
funkcją przybierającą postać np. działu
ds. zapewniania zgodności ani też
marginalnym zapisem w kodeksie etyki.
System i procesy zapewniania zgodności
oraz czynności kontrolne muszą być
włączone w strukturę organizacyjną –
zarówno odgórnie, jak i oddolnie oraz
uwzględnione w procedurach iznesowych
i procesie decyzyjnym.
Skuteczny i zintegrowany system
zapewniania zgodności nie tylko pozwala
na identyfikację przypadków niezgodności
oraz zapobieganiu ich powstawaniu.
Może również pomóc w zagwarantowaniu
firmie lepszych wyników i zapewnieniu jej
przewagi konkurencyjnej.
Dział Doradztwa Biznesowego Ernst & Young,
Zarządzanie Ryzykiem Nadużyć
Wykorzystanie funkcji
zapewniania zgodności
z regulacjami do
osiągnięcia przewagi
konkurencyjnej
Najlepsze praktyki zapewniania zgodności
przechodzą ewolucję od nastawienia
„pomóżcie nam w uniknięciu kłopotów”
w stronę skoncentrowanego na wynikach
podejścia „doradźcie nam, jak prowadzić
nasz biznes w lepszy sposób”. Pozwalają
na zapewnienie stałej zgodności oraz
osiągnięcie przewagi konkurencyjnej
przedsiębiorstwa poprzez:
•• definiowanie „zapewniania zgodności”
z uwzględnieniem wymogów prawnych
i biznesowych,
•• identyfikację istniejących oraz
mogących się pojawić ryzyk
związanych ze zgodnością,
oraz w usprawnianiu i monitorowaniu
procesów zarządzania zmieniającym
się ryzykiem zgodności.
Zapewniamy naszym klientom wsparcie
w zakresie:
•• oceny ryzyka zgodności –
identyfikujemy i pomagamy
w ustaleniu hierarchii już istniejących
ryzyk oraz pojawiających się nowych.
Ponadto wskazujemy relacje pomiędzy
poszczególnymi ryzykami zgodności
a celami przedsiębiorstwa i jego
głównymi procesami biznesowymi,
•• oceny systemu i procedur zapewniania
zgodności – dokonujemy oceny
działania systemu i procedur
zapewniania zgodności oraz
zarządzania ryzykiem w odniesieniu
do wymogów regulacyjnych oraz
najlepszych praktyk,
•• monitorowanie i ocenę skuteczności
działania systemu oraz procedur
zapewniania zgodności, a także
procedur kontrolnych,
•• usprawniania systemu oraz procedur
zapewniania zgodności – pomagamy
w określeniu i ustaleniu hierarchii
działań prowadzących do usprawnienia
i lepszego zintegrowania z biznesem
systemu zarządzania ryzykiem
zgodności oraz procedur kontrolnych,
•• dostosowywanie, koordynowanie
i wdrażanie działań w zakresie
zapewniania zgodności i zarządzania
ryzykiem w przedsiębiorstwie.
•• monitorowania prawidłowości działania
systemu oraz procedur zapewniania
zgodności, a także procedur
kontrolnych.
Ocena ryzyk
Ocena zapewnienia
zgodności
Ulepszanie i monitorowanie
skuteczności działania
systemu oraz procedur
zapewniania zgodności,
a także systemów kontroli
Assurance | Tax | Transactions | Advisory
O firmie Ernst & Young
Firma Ernst & Young jest globalnym liderem
w zakresie usług audytorskich, podatkowych,
transakcyjnych i doradczych. Na całym świecie
152 000 naszych pracowników jednoczą
wspólne wartości i świadczone wysokiej jakości
usługi. Zmieniamy rzeczywistość, pomagając
naszym pracownikom, naszym klientom
oraz naszej coraz szerszej społeczności
w wykorzystaniu ich potencjału.
Nazwa „Ernst & Young” dotyczy firm
członkowskich EY Global Limited
(„EYG”), z których każda stanowi osobny
podmiot prawny. EYG, brytyjska spółka
z odpowiedzialnością ograniczoną do wysokości
gwarancji (company limited by guarantee), nie
świadczy usług na rzecz klientów.
Aby uzyskać więcej informacji, odwiedź
www.ey.com.pl
Mariusz Witalis, Partner
tel. +48 (22) 557 79 50
e-mail: [email protected]
Jakub Kraszkiewicz, Menedżer
tel. +48 (22) 557 87 29
e-mail: [email protected]
Ernst & Young
00-124 Warszawa, Rondo ONZ 1
tel.: + 48 22 557 70 00
fax: + 48 22 557 70 01
www.ey.com/pl/fids
© 2012 Ernst & Young
Wszelkie prawa zastrzeżone.
SCORE: 007.01.12
Podejście praktyczne
Dlaczego Ernst & Young?
Ernst & Young doradza organizacjom
pragnącym w sposób aktywny, ale
i pragmatyczny podejść do kwestii ryzyka
i wymogów w zakresie zapewniania
zgodności. System zapewniania zgodności
musi być skuteczny i w pełni zintegrowany
z celami biznesowymi organizacji.
Ernst & Young pomaga w ocenie,
monitorowaniu i usprawnianiu systemu
oraz procedur zapewniania zgodności,
a także procedur kontrolnych.
Na całym świecie eksperci Ernst & Young
mają wieloletnie doświadczenie
w prowadzeniu prac związanych
z zapewnianiem zgodności z regulacjami.
Dzięki naszemu podejściu oraz
doświadczeniu doradzamy naszym
klientom jak najlepiej zapewnić zgodność
w ramach już istniejących procesów
i funkcji biznesowych. Pomagamy również
w dokonywaniu systematycznych ocen
Ernst & Young
Jako założyciel i członek Open
Compliance & Ethics Group (OCEG),
Ernst & Young jest liderem w zakresie
nadzoru, zarządzania ryzykiem
i zapewniania zgodności. Ernst & Young
jest członkiem Komitetu Doradczego
i Rady Liderów OCEG. Bierzemy udział
w pracach nad wytycznymi OCEG
w zakresie zgodności i etyki, a na prośbę
OCEG pełnimy również rolę sekretarza
szczegółowych wytycznych w zakresie
zgodności.
Uwagi
Niniejsza publikacja została sporządzona
z należytą starannością, jednak z konieczności
pewne informacje zostały podane w skróconej
formie. W związku z tym publikacja ma
charakter wyłącznie orientacyjny, a zawarte
w niej dane nie powinny zastąpić szczegółowej
analizy problemu lub profesjonalnego osądu.
Ernst & Young nie ponosi odpowiedzialności
za jakiekolwiek straty powstałe w wyniku
czynności podjętych lub zaniechanych na
podstawie niniejszej publikacji. Zalecamy,
by wszelkie przedmiotowe kwestie były
konsultowane z właściwym doradcą.