Zarządzanie ryzykiem w funduszach strukturalnych i

Szkolenie
Zarządzanie ryzykiem w funduszach strukturalnych
i Funduszu Spójności
Warszawa, 23-24 czerwca 2008
Miejsce szkolenia:
Krajowa Szkoła Administracji Publicznej
ul. Wawelska 56; sala: 309
00-922 Warszawa
Organizator:
Europejski Instytut Administracji Publicznej –
Europejskie Centrum Zarządzania Finansami Publicznymi
ul. Wawelska 56
00-922 Warszawa
[email protected]
www.eipa.eu
__________________________________________________________________________
PROGRAM
__________________________________________________________________________
Cele
Nowy okres programowania 2007-2013 wymaga zmian w sposobie zarządzania funduszami
strukturalnymi i Funduszem Spójności. Nowe przepisy i wytyczne Komisji Europejskiej
wzmacniają systemy zarządzania i kontroli w funduszach unijnych, jednocześnie przed
instytucjami odpowiedzialnymi za implementację przepisów i wytycznych stoi trudne
zadanie zaprojektowania najlepszych rozwiązań umożliwiających tanie, skuteczne i sprawne
zarządzanie funduszami. Jednym z elementów systemu zarządzania i kontroli stać się może
zarządzanie ryzykiem, które wdrożone powinno być na poziomie każdej z instytucji.
Dodatkowo, instytucja certyfikująca i instytucja audytowa powinny być wstanie ocenić
sposób zarządzania ryzykiem na poziomie instytucji zarządzających i pośredniczących.
W powyższym pomocne mogą być wytyczne KE z 24 kwietnia 2004 r. Wspólna
metodologia oceny systemów zarządzania i kontroli w Państwach Członkowskich (okres
programowania 2007-2013) (COCOCF 08/0019/00-EN), które przedstawiają stosowaną
przez KE metodykę oceny systemów a także przedmiot tej oceny (kluczowe kryteria).
W oparciu o kluczowe kryteria opisane w ww. wytycznych oraz o Podręcznik wdrożenia
systemu zarządzania ryzykiem w administracji publicznej przygotowany został program
szkolenia, którego głównym celem jest zapoznanie uczestników:
• z podstawami metodyki zarządzania ryzykiem,
• ze stosowaną przez KE metodyką oceny systemów zarządzania i kontroli,
• z ryzykami w odniesieniu do każdego z kluczowych kryteriów oceny systemów
zarządzania i kontroli.
Uczestnicy szkolenia (grupa docelowa)
Szkolenie skierowane jest do pracowników instytucji zarządzających, certyfikującej
i pośredniczących.
Opis i metoda
Dwudniowe szkolenie przeprowadzone będzie przez Adama Rogowskiego – twórcę
i pierwszego dyrektora polskiej Instytucji Audytowej (Departamentu Certyfikacji
i Poświadczeń Środków z UE w Ministerstwie Finansów). Wykład zostanie przedstawiony
z pomocą prezentacji Power Point. Podczas szkolenia przewidziane są także krótkie
ćwiczenia mające na celu identyfikację przez uczestników kluczowych ryzyk oraz
projektowanie mechanizmów kontrolnych.
2
PONIEDZIAŁEK, 23 CZERWCA 2008
09.00 – 09.30
REJESTRACJA
09.30 – 10.45
Zarządzanie ryzykiem
Podstawowe definicje, identyfikacja ryzyk, ocena i analiza ryzyka, mechanizmy
kontroli, rejestr ryzyka, procesy i procedury – mapowanie procesów i tworzenie
podręczników procedur
10.45 – 11.00
Przerwa na kawę
11.00 – 13.00
Wytyczne KE z 24 kwietnia 2004 r. Wspólna metodologia oceny
systemów zarządzania i kontroli w Państwach Członkowskich (okres
programowania 2007-2013)
Kontekst reform systemów zarządzania i kontroli – od Single audit approach do
rozporządzenia 1083/2006
Kluczowe wymagania i kryteria oceny, proces oceny systemów zarządzania
i kontroli, kategorie oceny, formułowanie wniosków
13.00 – 13.45
Obiad
13.45 – 15.30
Ryzyka i mechanizmy kontrolne w procesach wdrażanych przez
instytucje zarządzające i pośredniczące
Jasna definicja, alokacja i podział funkcji w ramach instytucji zarządzającej oraz
pomiędzy instytucją zarządzającą a pośredniczącymi
a. procedury monitoringu zadań delegowanych
b. jasna definicja i podział funkcji
Adekwatne procedury wyboru operacji
a. publikowanie ogłoszeń o naborze wniosków
b. rejestracja wniosków
c. ocena wniosków
d. komunikacja decyzji
15.30 – 15.45
Przerwa na kawę
15.45 – 17.00
Ryzyka i mechanizmy kontrolne w procesach wdrażanych przez
instytucje zarządzające i pośredniczące – ciąg dalszy
Adekwatna informacja i strategia w celu dostarczenia beneficjentom wytycznych
a. jasno sformułowane prawa i obowiązki
b. jasno sformułowane krajowe zasady kwalifikowania wydatków
c. dostęp beneficjentów do koniecznych informacji
Adekwatne weryfikacje (kontrole) zarządcze
a. pisemne procedury
b. kontrola administracyjna zakończona przed certyfikacją
c. wszystkie wnioski o płatność jako przedmiot kontroli
administracyjnej
d. kontrole na miejscu podczas wdrażania projektu
e. archiwizacja dokumentacji
f. kontrole na miejscu w oparciu o adekwatną ocenę ryzyka
g. procedury zapewniające instytucji certyfikującej dostęp do
informacji
3
WTOREK, 24 CZERWCA 2008
09.00 – 10.45
Ryzyka i mechanizmy kontrolne w procesach wdrażanych przez
instytucje zarządzające i pośredniczące – ciąg dalszy
Adekwatna ścieżka audytu (ślad rewizyjny)
a. archiwizacja zapisów księgowych (ksiąg rachunkowych)
b. archiwizacja pozostałych informacji (dokumentów)
c. weryfikacja przez instytucję zarządzającą ścieżki audytu na
poziomie beneficjenta
d. ustanowione adekwatne procedury dla ścieżki audytu
Wiarygodne,
skomputeryzowane
systemy
księgowe,
monitoringu
i sprawozdawczości finansowej
a. ustanowiony system komputerowy
10.45 – 11.00
Przerwa na kawę
11.00 – 11.45
Ryzyka i mechanizmy kontrolne w procesach wdrażanych przez
instytucje zarządzające i pośredniczące – ciąg dalszy
Konieczne działania prewencyjne i korekcyjne w przypadku wykrycia przez
instytucję audytową błędu o charakterze systemowym
a. procedury dla przeglądu rezultatów
b. procedury prewencyjnych i korekcyjnych działań
11.45 – 13.00
Ryzyka
dotyczące
instytucji
pośredniczących w certyfikacji)
certyfikującej
(instytucji
Jasna definicja, alokacja i podział funkcji w ramach instytucji certyfikującej oraz
pomiędzy instytucją certyfikującą a instytucjami pośredniczącymi w certyfikacji
a. zgodność z zasadą podziału funkcji
b. procedury monitoringu zadań delegowanych
c. jasna definicja i podział funkcji
Adekwatna ścieżka audytu (ślad rewizyjny) i systemy komputerowe
a. zapisy księgowe w skomputeryzowanej formie
b. ścieżka audytu na poziomie instytucji certyfikującej
umożliwiająca uzgadnianie kwot zadeklarowanych do KE
i przedstawianych przez instytucje zarządzające
13.00 – 13.45
Obiad
13.45 – 15.00
Ryzyka
dotyczące
instytucji
certyfikującej
pośredniczących w certyfikacji) – ciąg dalszy
(instytucji
Wiarygodnie i solidnie (soundly) ustanowione wymagania dla certyfikacji
a. zdefiniowane przez instytucję certyfikującą wymaganych przez
nią informacji
b. przegląd raportów instytucji zarządzających
c. przegląd raportów z audytów
d. wzięcie pod uwagę wyników sprawdzeń (weryfikacji)
e. uzgadnianie i przeliczanie wniosków o płatność
Należyte wymagania dla księgowań należności oraz kwot nieprawidłowo
wydatkowanych
a. księgowanie należności i wypłat
b. doroczne oświadczenia dla KE
15.00-16.00
Audyty i kontrole Instytucji Audytowej
Metodyka, przedmiot audytów/kontroli, testy, raporty
Zakończenie seminarium
4
DODODATKOWE INFORMACJE
Program
Szkolenie rozpocznie się w poniedziałek 23 czerwca br. o godz. 09.30 i zakończy we wtorek 24 czerwca br.
o godz. 16.00.
Miejsce szkolenia
Szkolenie odbędzie się w Warszawie w siedzibie Krajowej Szkoły Administracji Publicznej, ul. Wawelska 56,
sala: 309.
Opłata
Opłata wynosi 1100 PLN i pokrywa pakiet materiałów szkoleniowych, 2 obiady oraz napoje, kawę i herbatę.
Koszty podróży oraz kolacji pokrywa uczestnik szkolenia.
Rejestracja
Zainteresowane osoby prosimy o przesyłanie formularzy rejestracyjnych na adres
e-mail: [email protected] bądź faks: (+48 22) 570 84 00 do dnia 18 czerwca 2008 r.
Decyduje kolejność zgłoszeń. Ilość miejsc ograniczona.
Potwierdzenie
Potwierdzenie rejestracji zostanie przesłane uczestnikom po otrzymaniu wypełnionego formularza
rejestracyjnego. Prosimy o niedokonywanie rezerwacji biletów do czasu otrzymania potwierdzenia.
5
__________________________________________________________________________
FORMULARZ REJESTRACYJNY
__________________________________________________________________________
Szkolenie
Zarządzanie ryzykiem w funduszach strukturalnych i Funduszu Spójności
Warszawa, 23-24 czerwca 2008
Nazwisko: _____________________________________________________________________Tytuł: ____
Imię:
___________________________________________________________________________
Stanowisko: ___________________________________________________________________________
Organizacja: ____________________________________________________________________________
Departament:____________________________________________________________________________
Adres: ________________________________________________________________________________
Kod pocztowy & Miasto:__________________________________________________________________
NIP (urzędu): _____________
Tel. nr:
____________________________________ Faks nr: ________________________________
E-mail:
____________________________________________________________________________
Termin rejestracji: do 18 czerwca 2008.
OPŁATA
Opłata wynosi 1100 PLN i pokrywa udział w szkoleniu, pakiet materiałów szkoleniowych, 2 obiady oraz
napoje, kawę i herbatę.
W przypadku rezygnacji zgłoszonenia urząd delegujący pracownika zostanie obciążony opłatą 400 PLN.
Płatność
Przelew bankowy
Uczestnik bądź delegujący urząd otrzyma fakturę za udział w szkoleniu, płatną do 14 dni od daty jej wystawienia.
Dane adresowe do wystawienia faktury (jeśli inne od ww.):
……………………………………………………………………………………………………………..
……………………………………………………………………………………………………………..
E-mail: …………………………………………………………………………………………………….
Prosimy o odesłanie formularza przed 18 czerwca 2008 do:
Pani Katarzyny Mindy
Tel.: + 48 22 570 84 00
Faks: +48 22 570 84 07
E-mail: [email protected]
6