Wzor Listy sprawdzajacej do weryfikacji arytmetycznej i

Lista sprawdzająca do weryfikacji arytmetycznej i merytorycznej Tabeli Elementów Rozliczeniowych
(przeprowadzanej przez Beneficjenta przed złożeniem WoP)
Projekt (nr i tytuł): ………………………………………………………………………………………………………………..…………………………….
Kontrakt (nr i tytuł) …………………………………………………………………………………………………………………………………………..….
Wykonawca:
……………………………………………………………………………………………………………………………………………....
TER za okres rozliczeniowy ………………………………………………………………………………………………………………………………….
PŚP za okres rozliczeniowy …………………………………………….……. nr …………………………….. z dnia …………………………………...
Weryfikacja
Data
Data,
sprawdze sposób
L.p
Nazwa dokumentu
Uwagi
nie
tak nie
nia i
korekty i
dotyczy
podpis
podpis
1 Czy TER zawiera:
a) - arkusz podstawowy?
b) - tabelę przekroczeń przedmiaru? (wraz z załącznikami dla
bieżących przekroczeń)?
c) - tabelę zmian (wraz z załącznikami dla bieżących zmian)?
d) - tabelę Roszczeń? (wraz z załącznikami dla bieżących
Roszczeń)
e) - tabelę dotyczącą waloryzacji?
f) - tabelę dotyczącą zaliczki "na rozpoczęcie budowy"?
g) - tabelę dotyczącą zaliczkowania materiałów i sprzętu?
h) - tabelę kwot zatrzymanych?
j) - tabelę ogólną?
j) - inne?
2 Czy arkusz podstawowy zawiera:
a) - dane niezbędne do zidentyfikowania tabeli (tytuł tabeli oraz
np.: nazwę Kontraktu, Umowy, Numery Aneksów do Umowy,
Wykonawcy Robót, Beneficjenta, daty, numer PŚP itp.)?
b)
c)
d)
e)
- opis pozycji zgodny z kosztorysem ofertowym?
- przedmiar robót zgodny z kosztorysem ofertowym?
- ceny jednostkowe zgodne z kosztorysem ofertowym?
- wartości robót wg Kontraktu zgodne z wartościami robót
kosztorysu ofertowego po korekcie arytmetycznej?
Strona 1
f) - ilości robót poprzednio wykonanych zgodne z danymi
z poprzedniej TER?
g) - wartości robót poprzednio wykonanych zgodne z danymi
z poprzedniej TER?
h) - prawidłowe ilości bieżących robót?
i) - prawidłowe wartości bieżących robót?
j) - prawidłowe ilości robót "narastająco"?
k) - prawidłowe wartości robót "narastająco"?
l) - prawidłowe zaawansowanie procentowe robót?
ł) - wyszczególnione ilości przekroczeń dla poszczególnych
pozycji kosztorysowych?
m) - wyszczególnione wartości przekroczeń dla
poszczególnych pozycji kosztorysowych?
n) - prawidłowo wyszczególnione roboty spełniające warunki
kwalifikowalności wydatków?
o) - prawidłowo zsumowane wartości robót bieżących
z wyszczególnieniem wartości dla pozycji spełniających
warunki kwalifikowalności wydatków?
2a Czy podana w tabeli wartość bieżących obmiarów robót jest zgodna
z dokumentacją źródłową? (np. Kartami Obmiarów zatwierdzonymi przez
Inżyniera Kontraktu / inną upoważnioną osobę)?
2b Czy i które pozycje z obmiaru sprawdzono ze stanem faktycznym
w terenie? (wyszczególnić)
2c Czy weryfikacja w terenie potwierdziła informacje zawarte w arkuszu
podstawowym?
2d Czy występują pozycje kosztorysowe uznane za niekwalifikowalne?
2e Czy pozycje kosztorysowe uznane za niekwalifikowalne zostały
wyodrębnione / wskazane jako niekwalifikowalne w arkuszu
podstawowym?
2f Czy w okresie rozliczeniowym wykonywano roboty z pozycji
kosztorysowych uznanych za niekwalifikowalne?
2g Jeśli tak, to czy zostały wykazane jako niekwalifikowalne?
3 Czy w bieżącym okresie rozliczeniowym występują roboty
wynikające z przekroczeń przedmiaru? (jeśli tak dalsza weryfikacja
zgodnie z pkt.4)
Strona 2
4 Czy tabela przekroczeń przedmiaru zawiera:
a) - dane niezbędne do zidentyfikowania tabeli (tytuł tabeli oraz
np.: nazwę Kontraktu, Umowy, Numery Aneksów do Umowy,
Wykonawcy Robót, Beneficjenta, daty, numer PŚP itp.)?
b) - opis pozycji zgodny z kosztorysem ofertowym?
c) - ceny jednostkowe zgodne z kosztorysem ofertowym?
d) - ilości przekroczeń poprzednio uznanych zgodne
z danymi z poprzedniej TER?
e) - wartości przekroczeń poprzednio uznanych zgodne
z danymi z poprzedniej TER?
f) - prawidłowe ilości bieżących przekroczeń?
g) - prawidłowe wartości bieżących przekroczeń?
h) - prawidłowe ilości przekroczeń "narastająco"?
i) - prawidłowe wartości przekroczeń "narastająco"?
j) - prawidłowo wyszczególnione pozycje (z podaniem
wartości przekroczeń) spełniające warunki kwalifikowalności
wydatków?
k) - prawidłowo zsumowane wartości przekroczeń bieżących z
wyszczególnieniem wartości dla pozycji spełniających
warunki kwalifikowalności wydatków?
l) - uzasadnienie poszczególnych przekroczeń?
4a Czy dla pozycji bieżących przekroczeń załączono dokumentację
źródłową?
4b Czy podana w tabeli wartość bieżących przekroczeń robót jest zgodna z
dokumentacją źródłową (np. Kartami Obmiarów zatwierdzonymi przez
Inżyniera Kontraktu / inną upoważnioną osobę)?
4c Czy i które pozycje dotyczące bieżących przekroczeń sprawdzono ze
stanem faktycznym w terenie? (wyszczególnić)
4d Czy weryfikacja w terenie potwierdziła informacje zawarte w tabeli
przekroczeń?
4e Czy przekroczenia przedmiarów robót są zgodne z Kontraktem? (dotyczy
sytuacji gdy w Kontrakcie został ustalony limit np.. % lub kwotowy)
Strona 3
4f W przypadku gdy maksmalna wartość kontraktu została przekroczona, czy
aneksowano Kontrakt zgodnie z Pzp?
4g Czy przekroczenie maksymalnej wartości Kontraktu wyczerpuje
maksymalną wartość wydatków kwalifikowanych przypisanych do danej
kategorii wydatków zgodnie z umową o dofinansowanie? (jeśli TAK,
wydatek jest niekwalifikowany)
4h Czy wartości dotyczące przekroczeń przedmiarów robót spowodują
przekroczenia maksymalnej wartości Kontraktu?
5 Czy w bieżącym okresie rozliczeniowym występują roboty związane
ze zmianami wprowadzonymi do Kontraktu? (jeśli tak dalsza
weryfikacja zgodnie z pkt. 6)
6 Czy tabela zmian zawiera:
a) - dane niezbędne do zidentyfikowania tabeli (tytuł tabeli oraz
np.: nazwę Kontraktu, Umowy, Numery Aneksów do Umowy,
Wykonawcy Robót, Beneficjenta, daty, numer PŚP itp.)?
b) - wszystkie wydane polecenia dotyczące zmian?
c) - rodzaje i wartości poprzednio uznanych zmian zgodne z
danymi z poprzedniej TER?
d) - prawidłowo wyszczególnione zmiany z bieżącego
rozliczenia (z podaniem wartości) spełniające warunki
kwalifikowalności wydatków?
e) - prawidłowo sumaryczne zestawione zmiany (z podaniem
wartości) z wyszczególniniem pozycji spełniających warunki
kwalifikowalności wydatków?
f) - uzasadnienie poszczególnych uznanych zmian?
6a Czy do każdej nowej zmiany rozliczanej w bieżącej TER załączono
dokumentację źródłową?
6b Czy do zmiany rozliczanej w bieżącej TER sporządzono szczegółowe
uzasadnienie faktyczne i prawne dokonywanej zmiany?
a) - co do zgodności z Kontraktem?
b) - co do zgodności z przepisami ustawy PZP?
6c Czy uznane zmiany są zgodne z art. 144 PZP?
Strona 4
6d W przypadku gdy zmiana stanowi istotną zmianę umowy:
a) - czy spełnione są przesłanki art. 144 ustawy PZP?
b) - czy zachowana została forma pisemna dokonanej zmiany
(aneks do umowy)?
6e W przypadku gdy zmiana polega na wykonaniu robót zamiennych czy
koszty związane z robotami, od których odstąpiono zostały uwzględnione
w bieżącej TER?
6f Czy poszczególne zmiany rozliczane w bieżącej TER stanowią udzielenie
nowego zamówienia, tzn. rozszerzają zakres zamówienia
o roboty, które nie zostały przewidziane w opisie przedmiotu zamówienia?
6g Czy zakres robót wprowadzonych zmianą wymaga zmiany pozwolenia na
budowę?
6h Czy wartości uznanych zmian spowodują przekroczenia maksymalnej
wartości Kontraktu?
6i Czy uznane zmiany spowodują przedłużenie realizacji robót?
6j Czy przedłużenie czasu realizacji robót wymaga zawarcia aneksu do
umowy zgodnie z Pzp?
6k Czy wydatki za roboty z tytułu wprowadzonych zmian spełniają warunki
kwalifikowalności wydatków?
6l Jeśli nie, to czy zostały wykazane jako niekwalifikowalne ? (jeśli np..
niekwalifikowalna ma być część kosztów w kolumnie "uwagi" należy
określić wartość części niekwalifikowalnej).
W przypadku LS dla TER robót wykonanych w ramach zamówienia
uzupełniającego/ zamówienia dodatkowego do zamówienia
7 podstawowego, weryfikacja punktów 7a-7g
Czy na wykonane roboty udzielono zamówienia dodatkowego/
uzupełniającego zgodnie z wymogami ustawy Prawo zamówień
publicznych (czy spełnione zostały przesłanki zawarte w art. 67 ust. 1 pkt.
7a
5 lub pkt. 6)?
Odpowiedź „Nie” stanowi podstawę do uznania tego wydatku za wydatek
niekwalifikowany.
Strona 5
Czy załączono szczegółowe uzasadnienie faktyczne i prawne udzielenia
7b zamówienia dodatkowego / uzupełniającego oraz dokumnetację z
przeprowadzonego postępowania?
Czy postępowanie o udzielenie zamówienia dodatkowego /
7c uzupełniajacego w trybie z wolnej ręki przeprowadzono z zachowaniem
wymagań przewidzianych dla tego trybu?
Czy zakres rzeczowy objęty zamówieniem dodatkowym/ uzupełniającym
został ujęty w zakresie rzeczowym projektu ujętym we Wniosku o
7d dofinansowanie / Umowie o dofinansowanie?
Odpowiedź „Nie” stanowi podstawę do uznania tego wydatku za wydatek
niekwalifikowany.
Czy wartość uznanych wydatków w ramach zamówień dodatkowych/
uzupełniających spowoduje wyczerpanie maksymalnej wartości wydatków
kwalifikowanych przypisanych do danej kategorii wydatków/ zadania
7e
zgodnie z umową o dofinansowanie (jeśli TAK, wydatek jest
niekwalifikowany w części przekraczajacej wartość danej kategorii
wydatków/zadania)?
7f
Czy w przypadku udzielenia zamówienia dodatkowego / uzupełniającego
zachowano formę pisemną?
7g
Czy wydatki związane z wykonaniem robót na podstawie zamówień
dodatkowych / uzupełniających spełniają warunki kwalifikowalności?
8 Czy w bieżącej TER rozliczane są roboty wykonane na podstawie
uznanych Roszczeń? (jeśli tak dalsza weryfikacja zgodnie z pkt. 9)
9 Czy tabela Roszczeń zawiera:
a) - dane niezbędne do zidentyfikowania tabeli (tytuł tabeli oraz
np.: nazwę Kontraktu, Umowy, Numery Aneksów do Umowy,
Wykonawcy Robót, Beneficjenta, daty, numer PŚP itp.)?
b) - zestawienie wszystkich złożonych Roszczeń i
Powiadomień o Roszczeniu?
Strona 6
c) - wartości uznanych Roszczeń zgodne z danymi z
poprzedniej TER?
d) - prawidłowo wyszczególnione uznane Roszczenia (z
podaniem wartości) spełniające warunki kwalifikowalności
wydatków?
e) - prawidłowo sumarycznie zestawione uznane Roszczenia
(z podaniem wartości) z wyszczególniniem pozycji
spełniających warunki kwalifikowalności wydatków?
f) - sumę wartości uznanych Roszczeń?
g) - uzasadnienie poszczególnych uznanych Roszczeń?
9a Czy do Roszczeń rozliczanych w bieżącej TER załączono dokumentację
źródłową?
9b Czy uznane Roszczenia są zgodne z Kontraktem?
9c Czy uznane Roszczenia są zgodne z art. 144 PZP?
9d Czy wartości uznanych Roszczeń spowodują przekroczenia maksymalnej
wartości Kontraktu?
9e Czy uznane Roszczenia spowodują przedłużenie realizacji robót
kontraktowych?
9f Czy wydłużenie czasu realizacji robót w związku z uznanym Roszczeniem
wymaga zawarcia aneksu do umowy?
9g Czy wydatki za roboty wynikające z uznanych Roszczeń w bieżącej TER
spełniają warunki kwalifikowalności wydatków?
9h Jeśli nie, to czy zostały wykazane jako niekwalifikowalne?
10 Czy w bieżącej TER rozliczona jest waloryzacja?
10a Czy tabela dotycząca waloryzacji jest wykonana zgodnie z Kontraktem?
10b Czy kwota związana z waloryzacją w uwzględniona bieżącej TER spełnia
warunki kwalifikowalności?
10c Jeśli nie, to czy została wykazana jako wydatki niekwalifikowalne?
11 Czy w bieżącej TER rozliczana jest zaliczka "na rozpoczęcie
budowy"?
Strona 7
11a Czy dane zawarte w tabeli dotyczącej zaliczki "na rozpoczęcie budowy" są
zgodne z danymi wynikającymi z Kontraktu?
11b Czy kwota związana z zaliczką "na rozpoczęcie budowy" uwzględniona w
bieżącej TER spełnia warunki kwalifikowalności?
11c Jeśli nie, to czy została wykazana jako wydatki niekwalifikowalne?
12 Czy w bieżącej TER rozliczana jest zaliczka dotycząca materiałów i
sprzętu?
12a Czy dane zawarte w tabeli dotyczącej zaliczkowania materiałów i sprzętu
są zgodnie z danymi wynikającymi z Kontraktem?
12b Czy kwota związana z zaliczkowaniem materiałów i sprzętu uwzględniona
w bieżącej TER spełnia warunki kwalifikowalności?
12c Jeśli nie, to czy została wykazana jako wydatki niekwalifikowalne?
13 Czy w bieżącej TER wykazana jest kwota zatrzymana?
13a Czy dane zawarte w tabeli dotyczącej kwot zatrzymanych są zgodne z
danymi wynikającymi z Kontraktu?
13b Czy kwota zatrzymana w bieżącej TER została wykazana jako wydatki
niekwalifikowalne?
14 Czy tabela ogólna zawiera:
a) - dane zgodne z poszczególnymi tabelami TER?
b) - poprawne obliczenia arytmetyczne?
c) - poprawne wyszczególnienie rodzajów i wartości robót
spełniających warunki kwalifikowalności wydatków?
d) - poprawne sumarycznie zestawione wartości robót
spełniających warunki kwalifikowalności wydatków?
e) - poprawne wyszczególnione rodzaje i wartości kosztów
niekwalifikowalnych?
15 Czy informacje i dane zawarte w PŚP są zgodne z Kontraktem?
a) - daty
b) - nazwa Kontraktu
c) - numer Kontraktu
d) - podpisy
Strona 8
e) - numery rachunków bankowych
16 Czy kwota PŚP przekracza minimalną wartość określoną w
Kontrakcie po wszystkich potrąceniach?
17 Czy PŚP zawiera poprawne wyliczenia arytmetyczne?
Podsumowanie:
18 Czy wartość (wartości) PŚP jest zgodna z wartością wynikającą z tabeli
ogólnej TER?
19 Czy na PŚP odrębnie wykazano wydatki kwalifikowalne i
niekwalifikowalne?
20 Czy wszystkie koszty wykazane jako kwalifikowalne spełniają warunki
kwalifikowalności w zakresie:
a) - zgodności okresu rozliczeniowego z UoD?
b) - zgodności zakresu rzeczowego z UoD?
c) - zgodności z Wytycznymi w zakresie kwalifikowalności
wydatków ramach PO IiŚ?
W przypadku negatywnego wyniku weryfikacji należy każdorazowo wskazać rodzaj stwierdzonych błędów / uchybień (z określeniem tabeli
i nr pozycji, w której stwierdzono błędy / niezgodności), sposób ich wyjaśnienia i datę dokonania korekty.
Wykonał:
Data:
Skrót
TER
Sprawdził:
Zatwierdził:
Data:
Data:
Objaśnienie pojęć użytych w liście sprawdzającej.
Znaczenie
Szczegółowe tabele elementów rozliczeniowych będące podstawą wystawienia PŚP, zawierające zakres
rzeczowy robót realizowanych w ramach Kontraktu
Tabela ogólna
(Zbiorcza TER)
Zbiorcze zestawienie TER przekazywanych do IP II (CUPT) wraz z WoP (tzw. Tabela Elementów
Rozliczeniowych)
Poprzedni TER
Dane, które zostały zatwierdzone w poprzednim okresie rozliczeniowym wchodzące w skład właściwej tabeli
będącej częścią TER
Bieżący TER
Dane, które zostały zatwierdzone w bieżącym okresie rozliczeniowym wchodzące w skład właściwej tabeli
będącej częścią TER
Strona 9
PŚP
Dokument stanowiący podstawę do wystawienia faktury (Przejściowe Świadectwo Płatności, Protokół Odbioru
Częściowego, inne)
Arkusz Podstawowy
Szczegółowa tabela wykonana w oparciu o pozycje wyszczególnione w kosztorysie ofertowym, w którym
następuje rozliczenie wykonywanych robót
Kosztorys ofertowy
Kosztorys będący załącznikiem do umowy / Kontraktu z Wykonawcą Robót
Roboty poprzednio
wykonane
Roboty zatwierdzone w poprzednich okresach rozliczeniowych
Przekroczenie
przedmiaru
Dodatnia różnica między obmiarem a przedmiarem
Dokumentacja
źródłowa
Dokumentacja uzasadniająca zatwierdzenie robót (np.Wniosek o zatwierdzenie obmiaru, korespondencja dot.
Roszczeń, zmian, Wystąpień Wykonawcy)
Zmiana
Roboty realizowane na podstawie np. Poleceń Zmiany (kl. 13 WK FIDIC), Poleceń Inżyniera (kl. 3 WK FIDIC),
Protokołów Konieczności, instrukcji, innych dokumentów
Krótki opis, z którego wynika konieczność wykonania prac jako elementu niezbędnego dla prawidłowej realizacji
Uzasadnienie (dot.
przekroczeń / zmian) robót
Roszczenie,
Powiadomienie o
Roszczeniu
Uprawnienie Wykonawcy do płatności (lub / oraz przedłużenia czasu realizacji robót)
UoD
Krótki opis, z którego wynika konieczność uznania wystąpienia roszczenia o zapłatę/ lub oraz przedłużenia czasu
realizacji robót zgodnie z Kontraktem
Umowa, Zobowiązanie, Warunki Kontraktu
Umowa o Dofinansowanie
WoP
Wniosek o Płatność
Uzasadnienie (dot.
Roszczeń)
Kontrakt
Strona 10