Reforma emerytalna co się zmienia?

Reforma emerytalna
co się zmienia?
W 2014 roku wchodzą w życie istotne zmiany w funkcjonowaniu otwartych funduszy
emerytalnych. Aby dalej oszczędzać w OFE trzeba złożyć oświadczenie w terminie
od 1 kwietnia do 31 lipca 2014 r.
Co się zmienia?
1
3 lutego 2014 roku 51,50% aktywów zgromadzonych w OFE (pochodzących głównie z obligacji skarbowych) zostało
przeniesionych do ZUS. Środki te zostaną dopisane do subkont prowadzonych przez ZUS1.
2
Oszczędzanie w OFE od lipca 2014 roku będzie dobrowolne. Każdy, kto chce nadal oszczędzać część składki w OFE, powinien złożyć
w ZUS w terminie od 1 kwietnia do 31 lipca 2014 r. oświadczenie o przekazywaniu składki do OFE
Marzec
2014
Kwiecień
2014
Maj
2014
Czerwiec
2014
Twój wybór
Brak złożenia oświadczenia
o przekazywaniu składki do OFE
będzie oznaczać, że cała składka
będzie przekazywana do ZUS
Lipiec
2014
Sierpień
2014
Możliwy podział składki emerytalnej
(19,52% Twojego wynagrodzenia)
OFE
2,92%
ZUS
16,60%
ZUS
19,52%
OFE + ZUS
ZUS
lub
GDZIE POBRAĆ OŚWIADCZENIE?
JAK ZŁOŻYĆ?
w oddziale ZUS lub na stronie internetowej ZUS
osobiście w oddziale ZUS
na stronie internetowej Komisji Nadzoru Finansowego
listownie, listem poleconym na adres ZUS
na stronie internetowej Ministerstwa Finansów lub Ministerstwa
Pracy i Polityki Społecznej
online (pod warunkiem posiadania dostępu
do platformy ePUAP)
Zasady składania oświadczenia określają powszechnie obowiązujące przepisy prawa
3
OFE nie mogą inwestować w obligacje skarbowe Polski oraz innych państw, ale limity inwestycyjne, m.in. na akcje spółek giełdowych
czy obligacje korporacyjne, zostały zwiększone
4
Na 10 lat przed osiągnięciem wieku emerytalnego Twoje środki zgromadzone w OFE będą stopniowo, co miesiąc, przenoszone do
ZUS, który w całości zajmie się wypłatą emerytur2
5
Od 1 lutego 2014 r. wysokość składki przekazywanej do OFE wynosi 2,92% wynagrodzenia brutto3
6
Opłata od składki została obniżona o połowę i obecnie wynosi maksymalnie 1,75%4
1. K
iedy i w jaki sposób mogę podjąć decyzję o przekazywaniu do otwartego funduszu emerytalnego składek za okres od dnia
1 lipca 2014 r.?
Zgodnie z nowymi przepisami, aby ZUS nadal (za okres od dnia 1 lipca 2014 r.) przekazywał składki do OFE, należy podjąć następujące
działania5:
1)Wypełnić oświadczenie, którego wzór określa Rozporządzenie Rady Ministrów z dnia 27 stycznia 2014 r. w sprawie określenia wzoru
oświadczenia członka otwartego funduszu emerytalnego o przekazywaniu składki do otwartego funduszu emerytalnego oraz
o zapoznaniu się z informacją dotyczącą powszechnego systemu emerytalnego oraz informacją dotyczącą otwartych funduszy
emerytalnych (Dz.U. z 2014 r. poz. 140)
Druk oświadczenia można uzyskać:
• w oddziałach ZUS oraz na stronie internetowej ZUS: www.zus.pl;
• na stronie internetowej Komisji Nadzoru Finansowego: www.knf.gov.pl;
• na stronie internetowej Ministerstwa Finansów: www.mf.gov.pl oraz Ministerstwa Pracy i Polityki Społecznej: www.mpips.gov.pl.
2) Dostarczyć podpisane oświadczenie do ZUS:
• osobiście;
• listownie;
• elektronicznie na stronie internetowej ZUS za pośrednictwem systemu ePUAP;
• w formie elektronicznej, jeśli plik z oświadczeniem zostanie podpisany kwalifikowanym podpisem elektronicznym.
Oświadczenie będzie można składać od 1 kwietnia do 31 lipca 2014 r.
Wzór oświadczenia stanowi załącznik do niniejszej Informacji prawnej.
2. Czy w okresie 10 lat przed osiągnięciem wieku emerytalnego ZUS będzie przekazywał część moich składek do OFE?
ZUS zaprzestaje odprowadzania do otwartego funduszu emerytalnego składki w wysokości 2,92% podstawy wymiaru składki od dnia
następującego po dniu poinformowania przez ZUS otwartego funduszu emerytalnego o obowiązku przekazania środków zgromadzonych na
rachunku członka otwartego funduszu emerytalnego na fundusz emerytalny FUS w związku z ukończeniem przez ubezpieczonego wieku
niższego o 10 lat od wieku emerytalnego6.
3. Jaki podmiot będzie wypłacał emeryturę ze środków zgromadzonych w OFE?
Emeryturę ze środków zgromadzonych w OFE będzie w całości wypłacał Zakład Ubezpieczeń Społecznych.
Otwarty fundusz emerytalny ma obowiązek przekazywania środków zgromadzonych na rachunku członka otwartego funduszu na fundusz
emerytalny FUS w związku z osiągnięciem przez ubezpieczonego wieku niższego o 10 lat od wieku emerytalnego. Każdego miesiąca
umorzeniu będzie podlegać liczba jednostek rozrachunkowych będących ilorazem liczby jednostek rozrachunkowych zgromadzonych
na rachunku członka otwartego funduszu i wyrażonej w miesiącach różnicy między wiekiem emerytalnym a wiekiem członka otwartego
funduszu w dniu dokonywania umorzenia. Środki te będą ewidencjonowane przez ZUS na subkoncie prowadzonym przez ZUS7.
4. Proszę poradzić mi co powinienem wybrać: ZUS czy OFE? Który wybór jest dla mnie korzystniejszy?
Ze względu na fakt, że w okresie od 15 stycznia do 31 lipca 2014 r. jest zabroniona reklama zawierająca informacje o otwartych funduszach
emerytalnych lub informacje sugerujące, że reklama odnosi się do otwartych funduszy emerytalnych oraz zważywszy, że od dnia
1 stycznia 2012 r. obowiązuje zakaz akwizycji na rzecz funduszy emerytalnych, nie możemy Państwu doradzić, czy warto podjąć decyzję
o przekazywaniu do otwartego funduszu emerytalnego składki8.
Podstawa Prawna
1. A
rt. 23 ust. 1 i ust. 7 ustawy z dnia 6 grudnia 2013 r. o zmianie niektórych ustaw w związku z określeniem zasad wypłaty emerytur ze środków zgromadzonych w otwartych
funduszach emerytalnych (Dz.U. z 2013 r. poz. 1717)
2. A
rt. 100c ust. 1-2 ustawy o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych (t. jedn. Dz.U. z 2013 r. poz. 989 z późn. zm.) i art. 40a ustawy z dnia 13 października 1998 r. o
systemie ubezpieczeń społecznych (t. jedn. Dz. U. z 2013 r. poz. 1442 z późn. zm.)
3. Art. 22 ust. 3 ustawy z dnia 13 października 1998 r. o systemie ubezpieczeń społecznych (t. jedn. Dz. U. z 2013 r. poz. 1442 z późn. zm.)
4. Art. 134 ust. 1 ustawy o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych (t. jedn. Dz.U. z 2013 r. poz. 989 z późn. zm.)
5. Art. 11 ust. 2-10 ustawy z dnia 6 grudnia 2013 r. o zmianie niektórych ustaw w związku z określeniem zasad wypłaty emerytur ze środków zgromadzonych w otwartych
funduszach emerytalnych (Dz.U. z 2013 r. poz. 1717)
6. A
rt. 22 ust. 3d-3e ustawy z dnia 13 października 1998 r. o systemie ubezpieczeń społecznych (t. jedn. Dz. U. z 2013 r. poz. 1442 z późn. zm.)
7. A
rt. 100c ust. 1-2 ustawy o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych (t. jedn. Dz.U. z 2013 r. poz. 989 z późn. zm.) i art. 40a ustawy z dnia 13 października 1998 r.
o systemie ubezpieczeń społecznych (t. jedn. Dz.U. z 2013 r. poz. 1442 z późn. zm.)
8. A
rt. 36 ustawy z dnia 6 grudnia 2013 r. o zmianie niektórych ustaw w związku z określeniem zasad wypłaty emerytur ze środków zgromadzonych w otwartych funduszach
emerytalnych (Dz.U. z 2013 r. poz. 1717) i art. 92 ustawy o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych (t. jedn. Dz.U. z 2013 r. poz. 989 z późn. zm.)
Treść wskazanych aktów prawnych znajduje się na stronie www.allianz.pl oraz na stronie internetowej Sejmu RP http://isap.sejm.gov.pl/.
Powyższy materiał jest przeznaczony dla osób, które do dnia 30 października 2014 r. nie osiągnęły wieku emerytalnego i nie pobierają okresowej emerytury kapitałowej i które
w okresie od dnia 1 lutego do dnia 30 października 2014 r. nie osiągną wieku niższego o 10 lat od wieku emerytalnego.