1 P rotok ó ł nr 20/2012 posiedzenia Komisji Rewizyjnej

P r o t o k ó ł nr 20/2012
posiedzenia Komisji Rewizyjnej Rady Miejskiej w Krotoszynie
odbytego w dniach: 28 sierpnia i 4 września 2012 roku
w sali nr 40 Urzędu Miejskiego w Krotoszynie.
Posiedzenie Komisji Rewizyjnej w dniu 28 sierpnia 2012 roku otworzył i obrady prowadził
przewodniczący komisji Mirosław Gańko.
Na ogólną liczbę 5 członków Komisji Rewizyjnej w posiedzeniu udział wzięli wszyscy, według
listy obecności stanowiącej załącznik nr 1.
Z kolei w dniu 4 września 2012 roku w obradach uczestniczyło 4 członków komisji, zgodnie z listą
obecności stanowiącą załącznik nr 2 do niniejszego protokołu. Nieobecnym był radny Tomasz
Głuch.
Po powitaniu wszystkich obecnych prowadzący obrady przedstawił proponowany porządek
obrad, który komisja przyjęła jednogłośnie (5 głosami za przy 5 radnych - członków komisji obecnych) w brzmieniu jak niżej:
1. Wysłuchanie informacji o przebiegu wykonania budżetu Miasta i Gminy Krotoszyn za
I półrocze 2012 roku oraz o kształtowaniu się wieloletniej prognozy finansowej.
2. Przyjęcie harmonogramu prac Komisji Rewizyjnej związanych z analizą informacji i wydaniem
opinii o wykonaniu budżetu Miasta i Gminy Krotoszyn za I półrocze 2012 roku oraz
o kształtowaniu się wieloletniej prognozy finansowej na koniec I półrocza 2012 roku.
3. Analiza informacji wymienionych w punkcie 1 oraz wysłuchanie wyjaśnień w przedmiotowych
sprawach.
4. Wybór zastępcy przewodniczącego Komisji Rewizyjnej.
5. Przyjęcie opinii Komisji Rewizyjnej Rady Miejskiej w sprawie:
− informacji Burmistrza Krotoszyna o przebiegu wykonania budżetu Miasta i Gminy Krotoszyn za I półrocze 2012 roku,
− informacji o kształtowaniu się wieloletniej prognozy finansowej.
Punkt 1
Z informacją o przebiegu wykonania budżetu Miasta i Gminy Krotoszyn za I półrocze 2012
roku oraz z informacją o kształtowaniu się wieloletniej prognozy finansowej zapoznał burmistrz
Julian Jokś. Pisemna informacja stanowi załącznik nr 3 do protokołu.
Analizując dane w zestawieniach zawartych w przedłożonym radnym materiałach zauważono, że
w I półroczu 2012 roku sytuacja finansowa gminy była dobra. Nastąpił wzrost należności podatkowych zaległych o 7,69 %. Wśród pozostałych zaległości największą pozycję stanowią należności
z tytułu niezapłaconych alimentów (92,57 %) oraz z tytułu mandatów (5,83 %).
W pozycji pozostałe należności największą grupę stanowią podatki lokalne przysługujące gminie
(81,29 %); należności z urzędu skarbowego (PIT, CIT - 9,90%); z tytułu zwrotu podatku VAT
(3,95 %); z tytułu użytkowania wieczystego i najmu (2,62 %); wydanych koncesji na sprzedaż alkoholi (1,57 %).
Punkt 2
Projekt harmonogramu prac Komisji Rewizyjnej Rady Miejskiej w Krotoszynie związanych
z wydaniem opinii o wykonaniu budżetu Miasta i Gminy Krotoszyn za I półrocze 2012 roku oraz
1
o kształtowaniu się wieloletniej prognozy finansowej na koniec I półrocza 2012 roku członkowie
komisji otrzymali na piśmie.
Nikt z radnych nie wniósł zastrzeżeń do przedłożonego harmonogramu, który Komisja Rewizyjna
przyjęła jednogłośnie (5 głosami) w brzmieniu jak w załączniku nr 4 do protokołu.
Punkt 3
Zgodnie z porządkiem obrad oraz harmonogramem prac Komisja Rewizyjna przystąpiła do
analizy i oceny przedstawionej „Informacji o przebiegu wykonania budżetu Miasta i Gminy Krotoszyn za I półrocze 2012 roku” oraz wysłuchania wyjaśnień w przedmiotowej sprawie.
W wyniku analizy przedłożonych radnym sprawozdań i rozpatrzenia zagadnień objętych sprawozdaniami Komisja Rewizyjna stwierdziła, że:
1. Zgodnie z art. 266 ust. 1 pkt 1 ustawy o finansach publicznych (Dz.U. z 2009 Nr 157, poz.
1240) informacja o przebiegu wykonania budżetu Miasta i Gminy Krotoszyn za I półrocze
2011 roku została sporządzone w szczegółowości nie mniejszej niż uchwała budżetowa nr
XV/125/2011 z dnia 29.12.2011 roku.
2. Burmistrz Krotoszyna zgodnie z art. 249 ust. 6 ustawy o finansach publicznych (Dz.U. z 2009
Nr 157, poz. 1240) zarządzeniami:
− Nr 533/2011 z dnia 15 listopada 2011 r.
− Nr 618/2012 z dnia 31 stycznia 2012 r.
− Nr 720/2012 z dnia 30 marca 2012 r.
− Nr 838/2012 z dnia 29 czerwca 2012 r.
ustalił harmonogram realizacji budżetu na 2012 rok.
3. Dane zawarte w sprawozdaniach
„Rb” są zgodne z danymi
w informacji
o przebiegu wykonania budżetu za I półrocze 2011 roku.
4. Dochody zostały zrealizowane w kwocie 61.016.021,97 zł, co stanowi 50,21 % zakładanego
planu rocznego.
5. Wydatki budżetowe ogółem za I półrocze zostały wykonane w kwocie 53.353.777,99 zł, co
stanowi 39,97 % zakładanego planu rocznego.
6. Przychody zostały zrealizowane w kwocie 3.743.838,44 zł tj. 13,29 % zakładanego planu
rocznego, a rozchody budżetowe w wysokości 8.444.920,76 zł tj. 52,13 %.
7. Wystąpił znaczący wzrost zaległości podatkowych wynoszących na koniec I półrocza 2012 roku 2.439.431 zł w stosunku do I półrocza 2011 roku (2.265.324 zł).
8. Wielkość zobowiązań na koniec okresu sprawozdawczego wynosząca 40.975.270,71 zł była
o 2.342.051,65 zł mniejsza w stosunku do 01.01.2012 roku.
9. Wielkość zastosowanych zwolnień, umorzeń i odroczeń nie ma istotnego udziału w dochodach
ogółem.
10. Zakład budżetowy - Centrum Sportu i Rekreacji „Wodnik” uzyskał ujemny stan środków obrotowych w wysokości: -112.253,65 zł. Jest to kolejny okres sprawozdawczy, na koniec którego
zakład budżetowy wykazuje ujemny wynik finansowy.
11. Krotoszyński Ośrodek Kultury osiągnął ujemny wynik finansowy w kwocie -43.157,00 zł
w związku ze zwiększeniem kosztów amortyzacji nowopowstałych i zakupionych środków
trwałych oraz Muzeum Regionalne osiągnęło ujemny wynik finansowy w kwocie -3.147,00 zł,
który nie ma istotnego wpływu na ogólną ocenę samorządowych instytucji kultury.
12. Przyjęta wieloletnia prognoza finansowa jest realizowana prawidłowo. Wskaźniki bieżącego
i długoterminowego zadłużenia, które na 2012 rok zostały zaplanowane na poziomie 6,74 %
i 44,57 %, na koniec I półrocza zostały wykonane odpowiednio 0,90 % i 31,83 %, gdzie dopuszczalne ustawowo wskaźniki zadłużenia wynoszą 15 % i 60 %.
13. Realizacja budżetu naszej gminy w I półroczu była bardzo zbliżona do realizacji budżetu przez
„średnią” gminą w Polsce, co pozwala na optymistyczne przewidywanie do pełnej realizacji
planów na 2012 rok.
2
Punkt 4
Przewodniczący Komisji Rewizyjnej Mirosław Gańko nawiązując do przepisów § 57 Regulaminu Rady Miejskiej i § 4 ust. 4 Regulaminu Komisji Rewizyjnej, poinformował o konieczności wyboru zastępcy przewodniczącego komisji. Podał, iż zastępcę przewodniczącego komisji wybierają członkowie danej komisji spośród swego grona zwykłą większością głosów, w obecności
co najmniej połowy składu komisji.
Przewodniczący komisji Mirosław Gańko zgłosił na zastępcę przewodniczącego komisji
kandydaturę radnego Tomasza Głucha. Radny nie wyraził zgody na kandydowanie.
Radny Andrzej Pospiech zgłosił kandydaturę radnego Grzegorza Majchrzaka. Radny nie wyraził
zgody na kandydowanie.
W dalszej kolejności przewodniczący komisji Mirosław Gańko zaproponował na zastępcę przewodniczącego komisji radnego Ryszarda Łopaczyka, który wyraził zgodę na przyjęcie zaproponowanej funkcji.
W wyniku jawnego głosowania, zastępcą przewodniczącego Komisji Rewizyjnej wybrany został Ryszard Łopaczyk, przy liczbie 4 głosów „za”, 0 głosów „przeciw” i 0 głosie
„wstrzymującym się”. Radny Ryszard Łopaczyk nie wziął udziału w głosowaniu.
W tym miejscu przewodniczący Komisji Rewizyjnej zarządził przerwę w posiedzeniu komisji do dnia 4 września 2012 r. do godz. 9.00.
Przewodniczący Komisji Rewizyjnej w dniu 4 września 2012 roku wznowił posiedzenie
i stwierdził, że w obradach uczestniczy 4 członków komisji. Nieobecnym usprawiedliwionym był
radny Tomasz Głuch.
Wydział Inwestycji i Rozwoju - Zespół ds. Zamówień Publicznych przekazał dla Komisji Rewizyjnej informację z przeprowadzonych i udzielonych zamówień publicznych za I półrocze 2012 r.
o wartości powyżej 14 tys. EUR - załącznik nr 5.
Informację opracowały i komisji przedłożyły pracownice Wydziału Inwestycji i Rozwoju: Beata
Kłaniecka, Marzena Kurek, Iwona Poczta, Małgorzata Wójcik,
Komisja Rewizyjna wybrała 5 procedur spośród 17, dokonując analizy i oceny niżej wymienionych
procedur:
− dostawa materiałów biurowych i eksploatacyjnych do drukarek na potrzeby Urzędu Miejskiego w Krotoszynie w 2012 roku - kwota zamówienia 259.911,80 zł,
− dostawa paliwa oraz usług mycia samochodów dla UM w Krotoszynie cz. I; dostawa paliw:
benzyny i oleju napędowego oraz usługi mycia samochodów - kwota zamówienia 119.934,00
zł,
− dostawa paliwa oraz usług mycia samochodów dla UM w Krotoszynie cz. II; dostawa oleju
opałowego lekkiego - kwota zamówienia 150.890,00 zł,
− wykonanie remontów cząstkowych nawierzchni bitumicznych dróg gminnych na terenie Miasta i Gminy Krotoszyn w 2012 roku - kwota zamówienia 421.685,82 zł,
− wykonanie remontów nawierzchni chodników na terenie Miasta i Gminy Krotoszyn
w 2012 roku - kwota zamówienia 125.204,16 zł.
Komisja Rewizyjna stwierdziła, że procedury udzielania zamówień publicznych zostały
przeprowadzone zgodnie z wymogami ustawy „Prawo zamówień publicznych” oraz
z obowiązującymi zarządzeniami i regulaminami.
Zgodnie z przyjętym harmonogramem czynności Komisja Rewizyjna sformułowała następujące wnioski wynikających z przeprowadzonych czynności analitycznych i oceniających.
3
− Komisja Rewizyjna na podstawie dokonanej analizy całokształtu przebiegu wykonania budżetu za I półrocze 2012 roku pozytywnie ocenia działalność organu wykonawczego
w przedmiotowym zakresie. Za takim stanowiskiem Komisji Rewizyjnej przemawia fakt
osiągnięcia nadwyżki budżetowej w wysokości +7.662.244 zł, dodatnie saldo w kwocie
+2.961.162 zł oraz udział nadwyżki w dochodach w wielkości 9,57 % (nadwyżka operacyjna).
− Komisja Rewizyjna wyraża jednocześnie pogląd, że wykazane wyżej pozytywne zjawiska nie
mogą być powodem uspakajającym dla organu wykonawczego. Należy dołożyć starań, aby te
korzystne wyniki pozwoliły na pełne wykonanie budżetu na 2012 rok, ze szczególnym zwróceniem uwagi na kształtowanie się wydatków bieżących, których wzrastający stan będzie miał
negatywny wpływ na wynik budżetu.
− Komisja Rewizyjna stwierdza, że osiągnięte wskaźniki bieżącego i długoterminowego zadłużenia w wysokości 0,90 % i 31,83 % mieszczą się w granicach ustawowo dopuszczalnych
(15 % i 60 %). W związku z tym istnieje realna możliwość zrealizowania prognozowanych
w informacji wielkości przedmiotowych wskaźników na koniec 2012 roku na poziomie 7 %
i 45 %.
− Zdaniem Komisji Rewizyjnej Burmistrz Krotoszyna, Skarbnik Gminy oraz Dyrektor MGOPS
powinni dołożyć starań, mających na celu zmniejszenie zaległości podatkowych zarówno
od osób prawnych jak i osób fizycznych. Komisję Rewizyjną niepokoi fakt, że na dzień
30 czerwca 2012 roku 560 podmioty (osoby fizyczne) zalegają z płatnością podatku od nieruchomości na kwotę 1.107.132 zł, podobnie za niepokojący należy uznać fakt utrzymywania się
wysokiego poziomu należności alimentacyjnych.
− W związku z tym, że na koniec kolejnego okresu sprawozdawczego Centrum Sportu
i Rekreacji „Wodnik” wykazuje ujemny stan środków obrotowych, Komisja Rewizyjna uważa
za celowe przystąpienie - po raz kolejny - do opracowania i wdrożenia stosownego programu
naprawczego do końca 2012 roku, jak i rozważenie możliwości zwiększenia poziomu dotacji
bieżącej.
− Komisja Rewizyjna, w wyniku szczegółowej analizy informacji dotyczącej kształtowania się
wieloletniej prognozy finansowej stwierdza, że dane wskazują na pozytywne tendencje zaprezentowane w zakresie prawidłowej sytuacji finansowej Miasta i Gminy w dłuższym przedziale czasowym. Konsekwencją takiej sytuacji powinno być osiągnięcie ustawowo pożądanych
wskaźników w 2014 roku.
Komisja Rewizyjna Rady Miejskiej przyjęła powyższe wnioski jednogłośnie - 4 głosami „za” przy
4 radnych obecnych na posiedzeniu komisji w momencie głosowania.
Punkt 5
Przyjęcie opinii Komisji Rewizyjnej Rady Miejskiej.
W wyniku przeprowadzonej analizy i oceny „Informacji o przebiegu wykonania budżetu
Miasta i Gminy Krotoszyn za I półrocze 2012 roku”, przedłożonej przez Burmistrza Krotoszyna,
złożonych pisemnych i ustnych wyjaśnień oraz informacji o kształtowaniu się wieloletniej prognozy finansowej - Komisja Rewizyjna Rady Miejskiej jednogłośnie wyraziła pozytywną opinię
o przedstawionych informacjach - 4 głosami „za” przy 4 radnych obecnych na posiedzeniu komisji w momencie głosowania. Treść opinii wraz z przyjętymi przez komisję wnioskami stanowi załącznik nr 6 do niniejszego protokołu.
Protokolant
Przewodniczący
Komisji Rewizyjnej
Janina Mazur
Mirosław Gańko
4