Noty objaśniające Grupy Kapitałowej Cersanit do

Transkrypt

Informacja dodatkowa o przyjętych zasadach (polityce) rachunkowości oraz inne
informacje objaśniające do skonsolidowanego sprawozdania finansowego
GRUPY KAPITAŁOWEJ CERSANIT za 2005 r. (w tys. zł.)
NOTA 1A
WARTOŚCI NIEMATERIALNE
a) nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym:
- oprogramowanie komputerowe
b) inne wartości niematerialne
Wartości niematerialne razem:
- w tym o nieokreślonym okresie użytkowania
2005
2004
1 841
1 099
88
1 929
0
1 821
646
23
1 844
0
NOTA 1B
ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
nabyte koncesje, patenty, licencje i
podobne wartości, w tym:
Wartości
inne wartości
niematerialne,
niematerialne
razem
- oprogramowanie
komputerowe
a) wartość brutto wartości
niematerialnych na początek okresu
b) zwiększenia (z tytułu)
- zakupu
- przesunięcia
c) zmniejszenia (z tytułu)
- likwidacji
- sprzedaży
d) wartość brutto wartości
niematerialnych na koniec okresu
e) skumulowana amortyzacja
(umorzenie) na początek okresu
f) amortyzacja za okres (z tytułu)
- zwiększenia
- zmniejszenia
g) skumulowana amortyzacja
(umorzenie) na koniec okresu
h) odpisy z tytułu trwałej utraty
wartości na początek okresu
- zwiększenie
- zmniejszenie
i) odpisy z tytułu trwałej utraty
wartości na koniec okresu
j) wartość netto wartości
niematerialnych na koniec okresu
2 388
215
215
0
1 388
109
109
0
122
72
72
0
2 510
287
287
0
0
149
149
0
0
136
136
0
40
40
0
13
13
0
2 467
1 457
181
2 648
585
41
177
136
310
48
88
40
80
13
26
13
665
54
203
149
0
626
358
93
719
0
0
0
0
1 841
1 099
88
1 929
NOTA 1C
WARTOŚCI NIEMATERIALNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA)
a) własne
b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym:
Wartości niematerialne, razem
2005
2004
1 929
0
0
1 929
1 844
1 844
Do wszystkich wartości niematerialnych Spółki posiadą prawo własności. Nie występują wartości o nieokreślonym okresie użytkowania.
Istotną pozycją wartości niematerialnych jest:
- licencja IFS APPLICATIONS
948 tys.zł
- licencja ORACLE
236 tys.zł
Nie dokonano odpisów aktualizujących wartości niematerialne.
NOTA 2A
RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE
a) środki trwałe, w tym:
- grunty
- budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej
- urządzenia techniczne i maszyny
- środki transportu
- inne środki trwałe
b) środki trwałe w budowie
Rzeczowe aktywa trwałe, razem
2005
2004
525 040
8 021
210 531
273 690
13 841
18 957
2 487
527 527
Strona 10
476 656
6 968
192 490
257 945
10 622
8 631
33 617
510 273
NOTA 2B
ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
- budynki, lokale i - urządzenia
obiekty inżynierii techniczne i
lądowej i wodnej
maszyny
- grunty
a) wartość brutto środków trwałych
na początek okresu
- zakupu
- przemieszczenia
- sprzedaży
- likwidacji
d) wartość brutto środków trwałych
na koniec okresu
e) skumulowana amortyzacja
(umorzenie) na początek okresu
f) amortyzacja za okres (z tytułu)
- naliczenia
- zmniejszenia z tytułu sprzedaży,
likwidacji
g) skumulowana amortyzacja
(umorzenie) na koniec okresu
h) odpisy z tytułu trwałej utraty
wartości na początek okresu
- zwiększenie
- zmniejszenie
i) odpisy z tytułu trwałej utraty
wartości na koniec okresu
j) wartość netto środków trwałych
na koniec okresu
- środki
transportu
- inne środki
trwałe
Środki trwałe,
razem
7 034
1 076
1 076
0
207 141
24 091
9
24 082
310 838
38 957
3 179
35 778
14 659
5 977
5 773
204
13 674
14 225
14 187
38
0
0
0
12
0
12
1 149
101
1 048
1 090
1 090
0
528
5
523
8 110
231 220
348 646
19 546
27 371
634 893
67
22
22
14 650
6 039
6 041
52 894
22 062
23 028
4 039
1 666
2 342
5 045
3 369
3 699
76 695
33 158
35 132
0
2
966
676
330
1 974
89
20 689
74 956
5 705
8 414
109 853
553 346
84 326
24 224
60 102
0
2 779
1 196
1 583
0
0
0
0
0
8 021
210 531
273 690
13 841
18 957
NOTA 2C
ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA)
a) własne
b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym:
Środki trwałe bilansowe, razem
525 040
2005
2004
525 040
0
0
525 040
476 656
476 656
Cersanit S.A. posiada 25%-owe udziały we współwłasności dwóch środków transportu.
Spółka ponosi koszty bezpośrednie związane z użytkowaniem przez siebie w/w środków transportu oraz partycypuje w kosztach ogólnej eksploatacji tych
środków w wysokości odpowiadającej posiadanym przez siebie udziałom we współwłasności tych środków.
Wartość rzeczowych aktywów trwałych zabezpieczających zobowiązania :
a) aktywa obciążone zastawem rejestrowym na rzecz:
- Raiffeisen Bank Polska S.A
- Banku Przemysłowo Handlowego PBK S.A. oraz Banku Zachodniego WBK S.A.
40 323 tys. zł
263 479 tys. zł
75 667 tys. zł
b) aktywa obciążone hipoteką na rzecz Raiffeisen Bank Polska S.A.
Kwota zobowiązań z tytułu nabycia rzeczowych aktywów trwałych wynosi :
Kwotę amortyzacji za 2005r. zawiera nota 2B pkt f (naliczenia).
Nie dokonano odpisów aktualizujących rzeczowe aktywa trwałe.
Wykazane w bilansie rzeczowe aktywa trwałe są użytkowane.
15 702 tys. zł
NOTA 3A
NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE
a) należności od jednostek powiązanych, w tym:
- od jednostek zależnych
- od jednostki dominującej
b) od pozostałych jednostek (z tytułu)
- udzielonych pożyczek
Należności długoterminowe netto
c) odpisy aktualizujące wartość należności
Należności długoterminowe brutto
2005
2004
0
0
0
0
0
0
0
0
NOTA 3B
ZMIANA STANU NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW)
a) stan na początek okresu
- udzielenie pożyczek
- przekwalifikowania na krótkoterminowe
d) stan na koniec okresu
2005
2004
0
0
0
0
0
0
0
0
Strona 11
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
NOTA 3C
ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH
Stan na początek okresu
a) zwiększenia (z tytułu)
b) zmniejszenia (z tytułu)
Stan odpisów aktualizujących wartość należności długoterminowych na koniec okresu
NOTA 3D
NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
a) w walucie polskiej
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)
b1. jednostka/waluta ... / ...
tys. zł
tys. zł
tys. zł
........................
b4.pozostałe waluty w tys. zł
Należności długoterminowe, razem
2005
2004
0
0
0
0
0
0
2005
0
0
0
0
0
0
2004
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
NOTA 4A
DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE
a) w jednostkach zależnych
- udziały lub akcje
- dłużne papiery wartościowe
- inne papiery wartościowe
b) w pozostałych jednostkach
- udziały lub akcje
- udzielone pożyczki
- inne długoterminowe aktywa finansowe
Długoterminowe aktywa finansowe, razem
2005
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2004
0
0
0
0
8
8
0
0
0
0
8
NOTA 4B
ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH
b) zwiększenia
c) zmniejszenia
- przekwalifikowania na krótkoterminowe
2005
0
286
8
278
286
2004
286
12
290
290
8
264
22
0
286
NOTA 4C
AKCJE LUB UDZIAŁY W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH
2005
2004
"Cersanit I Fabryka Ceramiki"
Sp.z o.o.
a)nazwa (firma) jednostki ze wskazaniem formy prawnej
b)siedziba
Krasnystaw
c)przedmiot przedsiębiorstwa
produkcja i sprzedaż wyrobów ceramicznych
d)charakter powiązania (jednostka zależna, współzależna, stowarzyszona, z wyszczególnieniem powiązań
bezpośrednich i pośrednich)
e)zastosowana metoda konsolidacji / wycena metodą praw własności, bądź wskazanie, że jednostka nie podlega
konsolidacji / wycenie metodą praw własności
f)data objęcia kontroli / współkontroli / uzyskania znaczącego wpływu
g)wartość udziałów / akcji według ceny nabycia
h)korekty aktualizujące wartość (razem)
i)wartość bilansowa udziałów / akcji
j)procent posiadanego kapitału zakładowego
k)udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu
b)siedziba
jednostka zależna
metoda pełna
09.06.2000 r
101 789
101 789
101 789
100%
100%
101 789
100%
100%
Cersanit II S.A.
Starachowice
produkcja mebli pozostałych, kabin prysznicowych,
wanien i brodzików akrylowych
Strona 12
jednostka zależna
metoda pełna
23.09.1998 r
30 000
25 500
30 000
100%
100%
25 500
100%
100%
b)siedziba
Cersanit III S.A.
Wałbrzych
produkcja i sprzedaż płytek ceramicznych
jednostka zależna
metoda pełna
b)siedziba
06.07.1999 r
90 000
90 000
90 000
100%
100%
90 000
100%
100%
Cersanit Ukraina Sp. z o.o.
Ukraina
produkcja sanitarnych wyrobów ceramicznych
jednostka zależna
metoda pełna
b)siedziba
26.11.2004r.
1 158
15
1 158
99,50%
99,50%
Cersanit Invest
Ukraina
15
99,50%
99,50%
produkcja wyrobów ceramicznych
jednostka zależna
metoda pełna
22.11.2005r.
23
0
23
100%
100%
0
0,00%
0,00%
NOTA 4D
UDZIAŁY LUB AKCJE W POZOSTAŁYCH JEDNOSTKACH
2005
a)nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej
b)siedziba
d)wartość bilansowa udziałów / akcji
e)kapitał własny jednostki, w tym:
- kapitał zakładowy
f)% posiadanego kapitału zakładowego
g)udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu
h)nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji
i)otrzymane lub należne dywidendy za ostatni rok obrotowy
2004
MINEX S.A.
5
5
0,004
0,004
0,004
0,004
Stocznia Gdynia S.A.
a)nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej
b)siedziba
d)wartość bilansowa udziałów / akcji
e)kapitał własny jednostki, w tym:
- kapitał zakładowy
f)% posiadanego kapitału zakładowego
g)udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu
h)nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji
i)otrzymane lub należne dywidendy za ostatni rok obrotowy
NOTA 4E
PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE
b1. jednostka/waluta UAH
tys. zł
tys. zł
tys. zł
........................
Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem
Strona 13
3
3
0,002
0,002
0,002
0,002
2005
2004
8
0
0
0
0
0
0
0
0
0
8
8
0
0
0
0
0
0
0
0
0
8
NOTA 4F
UDZIELONE POŻYCZKI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
tys. zł
tys. zł
tys. zł
........................
Udzielone pożyczki długoterminowe, razem
2005
2004
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
NOTA 4G
INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (WG RODZAJU)
Inne inwestycje długoterminowe, razem
2005
278
0
0
0
0
0
0
0
0
0
278
2004
0
NOTA 4H
ZMIANA STANU INNYCH INWESTYCJI DŁUGOTERMINOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
NOTA 4I
INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
tys. zł
tys. zł
tys. zł
........................
Inne inwestycje długoterminowe, razem
2005
0
2004
0
0
0
0
0
0
0
0
2005
2004
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
NOTA 5A
ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO
1. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym:
a) odniesionych na wynik finansowy
b) odniesionych na kapitał własny
c) odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy
2. Zwiększenia
a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)
b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu)
c) odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)
d) odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu)
e) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)
3. Zmniejszenia
a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)
- rozwiazanie rezerwy na nalezności
b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu)
c) odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)
d) odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu)
e) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)
4. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym:
a) odniesionych na wynik finansowy
b) odniesionych na kapitał własny
c) odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy
Strona 14
2005
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2004
2 230
2 230
826
826
9 706
9 706
0
2 187
2 187
0
9 039
9 039
783
783
0
0
2 897
2 897
2 230
2 230
Podstawa ustalenia aktywów z tytułu odroczonego podaku dochodowego za 2005r :
- ujemne różnice kursowe z wyceny bilansowej należności
- ujemne różnice kursowe z wyceny bilansowej środków pieniężnych
- naliczone odsetki od zobowiazań
- rezerwy na koszty
- odpisy aktualizujące zapasy i należności
- ujemne różnice kursowe z wyceny bilansowej zobowiązań
- kwota straty podatkowej za 2005r.
- niewypłacone wynagrodzenia i ZUS
919
102
167
1 300
329
14
7 104
5 209
NOTA 6A
INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE
a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym:
- koszty nabycia form roboczych
b) pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym:
- roczne opłaty serwisowe
- pozostałe
Inne rozliczenia międzyokresowe, razem
tys.zł
tys.zł
tys.zł
tys.zł
tys.zł
tys.zł
tys.zł
tys.zł
2005
2004
0
0
0
0
0
0
NOTA 7A
ZAPASY
a) materiały
b) półprodukty i produkty w toku
c) produkty gotowe
d) towary
Zapasy, razem
2005
0
0
0
0
0
0
2004
45 237
3 958
81 145
3 962
134 302
44 471
4 171
65 711
4 850
119 203
W 2005r. dokonano odpis wartości zapasów na kwotę 322 tyś. zł.
NOTA 8A
NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE
a) od jednostek powiązanych
- z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty:
- do 12 miesięcy
- powyżej 12 miesięcy
- inne
- dochodzone na drodze sądowej
b) należności od pozostałych jednostek
- z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty:
- do 12 miesięcy
- z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń
- inne
- przedpłaty
- dochodzone na drodze sądowej
Należności krótkoterminowe netto, razem
c) odpisy aktualizujące wartość należności
Należności krótkoterminowe brutto, razem
NOTA 8B
NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH
a) z tytułu dostaw i usług, w tym:
b) inne, w tym:
c) dochodzone na drodze sądowej, w tym:
Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych netto, razem
d) odpisy aktualizujące wartość należności od jednostek powiązanych
Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych brutto, razem
2005
2004
0
0
0
0
0
0
203 257
179 750
179 748
2
22 376
650
481
0
203 257
3 393
206 650
2005
0
0
157 474
133 561
133 561
0
13 213
9 203
1 497
0
157 474
5 299
162 773
2004
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
NOTA 8C
ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ
Stan na początek okresu
a) zwiększenia (z tytułu)
- utworzenie
b) zmniejszenia (z tytułu)
- zapłaty
- rozwiązania
Stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych na koniec okresu
2005
2004
5 299
544
544
2 450
496
1 954
3 393
Strona 15
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
5 000
1 597
1 597
1 298
388
910
5 299
NOTA 8D
NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA)
b1. jednostka/waluta EURO
tys. zł
b2. jednostka/waluta USD
tys. zł
b3. jednostka/waluta GBP
tys. zł
2005
2004
167 824
38 826
2 656
10 253
7 577
24 713
667
3 750
0
110
206 650
SEK, NOK, RUB: NOK:SEK
Należności krótkoterminowe, razem
NOTA 8E
NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - O POZOSTAŁYM
a) do 1 miesiąca
b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy
c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy
d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku
e) powyżej 1 roku
f) należności przeterminowane
Należności z tytułu dostaw i usług, razem (brutto)
g) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług
Należności z tytułu dostaw i usług, razem (netto)
2005
126 184
36 589
2 185
8 935
7 040
21 052
1 114
6 452
150
162 773
2004
58 613
84 262
13 991
0
0
26 277
183 143
3 393
179 750
NOTA 8F
NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM
a) do 1 miesiąca
b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy
c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy
d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku
e) powyżej 1 roku
Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto)
f) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane
Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto)
NOTA 9
NALEZNOŚCI SPORNE I PRZETERMINOWANE
należności długoterminowe
- od których nie dokonano odpisów aktualizujących
- nie wykazanych jako należności dochodzone na drodze sądowej
należności krótkoterminowe
- od których nie dokonano odpisów aktualizującycj
- nie wykazanych jako należności dochodzone na drodze sądowej
2005
42 189
53 257
17 552
0
0
25 862
138 860
5 299
133 561
2004
18 192
4 260
218
119
3 488
26 277
3 393
22 884
2005
14 224
4 347
951
1 748
4 592
25 862
5 299
20 563
2004
0
0
0
26 036
22 661
22 604
NOTA 10A
KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE
a) w jednostkach zależnych
- udziału lub akcje
- należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach
- inne krótkoterminowe aktywa finansowe
b) w jednostce dominującej
c) w pozostałych jednostkach
d) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne
- środki pieniężne w kasie i na rachunkach
- inne środki pieniężne
- inne aktywa pieniężne
Krótkoterminowe aktywa finansowe, razem
2005
2004
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1 357
0
0
0
0
1 357
0
220 819
707
220 112
0
222 176
Strona 16
24 961
19 672
19 649
0
0
621
621
135 053
4 976
130 077
135 674
NOTA 10B
PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE
b1. jednostka/waluta …/…
tys. zł
tys. zł
tys. zł
........................
Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe, razem
2005
2004
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
NOTA 10C
UDZIELONE POŻYCZKI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
tys. zł
tys. zł
tys. zł
........................
Udzielone pożyczki krótkoterminowe, razem
2005
0
0
2004
1 357
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1 357
NOTA 10D
ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA)
b1. jednostka/waluta tyś.EUR
tys. zł
b2. jednostka/waluta tyś.USD
tys. zł
b3. jednostka/waluta tyś.GBP
tys. zł
........................
NOK ; DKK ; SEK ; RUB ; UAH
Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne, razem
2005
NOTA 11
KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE
a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów
b) pozostałe rozliczenia międzyokresowe
Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe, razem
621
0
621
2004
123 083
97 736
103
399
80 135
54 918
161
658
27 401
89 363
1 381
7 767
0
207
220 819
15 554
46 512
1 324
7 642
2005
106
135 053
2004
1 530
478
2 008
1 339
91
1 430
NOTA 12
KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA)
Seria / emisja
Rodzaj akcji
A
B
C
D
Liczba akcji razen
Kapitał zakładowy, razem
Wartość nominalna jednej akcji = ...
zł
na okaziciela
na okaziciela
na okaziciela
na okaziciela
Rodzaj
Rodzaj
uprzywilejowania ograniczenia
akcji
praw do akcji
brak
brak
brak
brak
brak
brak
brak
brak
Liczba akcji
Wartość serii /
emisji wg
wartości
nominalnej
56 328 000
50 000 000
10 000 000
5 632 800
5 000 000
1 000 000
16 618 290
132 946 290
1 661 829
Sposób pokrycia
kapitału
gotówka
gotówka
gotówka
Data rejestracji
Prawo do dywidendy (od
daty)
01.03.1992r.
16.04.1997r.
16.03.1998r.
01.03.1992r.
01.01.1996r.
01.01.1997r.
09.04.2003r.
01.01.2002r.
2005
2004
13 294 629
NOTA 13
KAPITAŁ ZAPASOWY
a) ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej
b) inny
Kapitał zapasowy, razem
77 975
300 765
378 740
Strona 17
77 975
196 493
274 468
NOTA 14
KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY
a) z tytułu aktualizacji środków trwałych
b) z tytułu zysków / strat z wyceny instrumentów finansowych, w tym
- z wyceny instrumentów zabezpieczających
c) z tytułu podatku odroczonego
d) inny (wg rodzaju)
Kapitał z aktualizacji wyceny, razem
2005
2004
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Stratę wykazaną w sprawozdaniu finansowym Cersanit S.A. za 2004 rok, zgodnie z uchwałą ZWZA pokryto z kapitału zapasowego.
Zyski wykazane w sprawozdaniach Spółek zależnych za 2004r. zgodnie z uchwałami ZWZA i ZWZW przeznaczone zostały
w całości na zwiększenie kapitału zapasowego.
NOTA 15
POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE ( WEDŁUG CELU PRZEZNACZENIA )
2005
0
0
Pozostałe kapitały rezerwowe, razem
NOTA 16A
ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO
1. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym:
a) odniesionej na wynik finansowy
b) odniesionej na kapitał własny
c) odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy
2. Zwiększenia
a) odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic przejściowych (z tytułu)
b) odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)
c) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)
3. Zmniejszenia
a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)
b) odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)
c) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)
4. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem
a) odniesionej na wynik finansowy
b) odniesionej na kapitał własny
c) odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy
Podstawa ustalenia rezerwy na odroczony podatek dochodowy na 31.12.2005 r:
- dodatnie różnice kursowe z wyceny bilansowej należności :
- dodatnie różnice kursowe z wyceny bilansowej środków pieniężnych :
- dodatnie różnice kursowe z wyceny bilansowej zobowiązań :
- dyskonto obligacji:
- odsetki od pożyczki:
- różnica pomiędzy amortyzacją podatkową i bilansowa/ stawki podatkowe
są wyższe niż bilansowe/
2004
10
1 502
829
13
168
2005
0
0
2004
9 390
9 390
0
0
4 606
4 606
0
0
0
0
2 247
2 247
0
0
0
0
11 749
11 749
0
0
1 054
1 054
8 929
8 929
593
593
9 390
9 390
tys. zł
tys. zł
tys. zł
tys. zł
tys. zł
10 834 tys. zł
NOTA 16B
ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE
- utworzenie rezerwy
c) wykorzystanie (z tytułu)
d) rozwiązanie (z tytułu)
e) stan na koniec okresu
NOTA 16C
ZMIANA STANU KRÓTKOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE
- rezerwa na koszty 2005r
Strona 18
2005
2004
0
98
98
0
0
0
0
98
2005
0
0
0
0
0
0
0
0
2004
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
NOTA 16F
ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW)
2005
2004
0
0
-
0
0
0
0
0
0
0
0
NOTA 16G
ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH
2005
2004
36
49 566
49 566
- utworzenie
141
53 658
53 658
66
56
49 388
0
53 763
148
36
NOTA 17A
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE
2005
a) wobec jednostek zależnych/ powiązanych
2004
- kredyty i pożyczki
- z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
- inne zobowiązania finansowe
0
0
0
0
- inne
b) wobec jednostki dominującej
- inne
c) wobec pozostałych jednostek
- umowy leasingu finansowego
- inne
Zobowiązania długoterminowe, razem
0
0
0
0
0
0
138 020
137 926
0
0
0
94
138 020
NOTA 17B
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY
1. z tytułu kredytów i pożyczek
a) powyżej 1 roku do 3 lat
b) powyżej 3 do 5 lat
c) powyżej 5 lat
2. z tytułu zakupu dóbr i usług związanych z budową lub zakupem środków trwałych
a) powyżej 1 roku do 3 lat
b) powyżej 3 do 5 lat
c) powyżej 5 lat
NOTA 17C
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
b1. jednostka/waluta tyś./EUR
tys. zł
2005
0
161 045
160 713
332
161 045
2004
137 926
107 386
25 973
4 567
94
94
0
0
138 020
2005
160 713
101 060
47 229
12 424
332
332
161 045
2004
137 926
94
24
94
138 020
Strona 19
0
160 713
332
81
332
161 045
NOTA 17D
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK
Kwota kredytu / pożyczki wg umowy
Nazwa (firma) jednostki ze
wskazaniem formy prawnej; siedziba
tys.zł
waluta
Kwota kredytu / pożyczki
pozostała do spłaty
tys.zł
waluta
Warunki
oprocentowania
Termin spłaty
Zabezpieczenia
Raiffeisen Bank Polska S.A.
ul.Piękna 20
00-549 Warszawa
50 000
PLN
29 526
PLN
Wibor+marża
31.01.2007
weksel in blanco, hipoteka na
nieruchomości, zastaw rej., cesja praw z polisy
ubezp., przelew wierzyteln.
ul.Piękna 20
00-549 Warszawa
15 000
PLN
7 591
PLN
Wibor+marża
30.04.2007
przewł.śr.tr., weksel in blanco, cesja praw z polisy
ubezp.dot.przewł. zapasów
ul.Piękna 20
00-549 Warszawa
14 000
PLN
3 807
PLN
Wibor+marża
31.03.2008
hipoteka kaucyjna, zastaw rejestrowy
ul.Piękna 20
00-549 Warszawa
10 000
PLN
5 097
PLN
Wibor+marża
30.09.2009
Bank Przemysłowo-Handlowy PBK
S.A.
Kredyt Konsorcjalny Inwestycyjny
Al.Pokoju 1
31-548 Kraków
Bank Zachodni WBK S.A.
ul.Rynek 9/11
50-950 Wrocław
S.A.
Al.Pokoju 1
31-548 Kraków
ul.Rynek 9/11
50-950 Wrocław
35 970
80 300
35 150
47 500
17 500
PLN
PLN
PLN
Wibor+marża
1 947
15.06.2009
12 225
15.06.2008
PLN
PLN
15.06.2008
PLN
Wibor+marża
662
15.06.2009
13 349
30.06.2008
13 349
PLN
Wibor+marża
30.06.2009
3 337
30.06.2011
4 918
30.06.2008
4 918
PLN
1 230
Wibor+marża
30.06.2009
30.06.2011
hipoteka na nieruchomości, weksel in blanco
wystawiony przez Kredytobiorcę i poręczony przez
Poręczyciela wraz z deklaracją wekslową, zastaw
rejestrowy na należących do Poręczyciela 99,99%
akcji Kredytobiorcy, zastaw rejestrowy na linii
technologicznej
Poręczyciela wraz z deklaracja wekslową, zastaw
technologicznej
technologicznej
technologicznej
137 926
NOTA 18A
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE
a) wobec jednostek zależnych
- z tytułu dywident
- z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:
- do 12 miesięcy
- zaliczki otrzymane na dostawy
- zobowiązania wekslowe
- inne
b) wobec jednostki dominującej
- do 12 miesięcy
- inne
c) wobec pozostałych jednostek
- do 12 miesięcy
- z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń
- z tytułu wynagrodzeń
- inne
Zobowiązania krótkoterminowe, razem
2005
2004
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
347 575
84 880
147 436
0
0
81 092
81 092
0
753
0
13 424
4 644
15 346
347 575
Strona 20
0
0
0
0
306 004
73 870
119 737
72 469
72 469
384
8 599
3 624
27 321
306 004
NOTA 18B
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
b1. jednostka/waluta tyś.EUR
tys. zł
b2. jednostka/waluta tyś.USD
tys. zł
b3. jednostka/waluta tyś.GBP
tys. zł
b4. jednostka/waluta tyś.SEK
tys. zł
DKK; NOK; HUF; ITL; RUB, UAH
Zobowiązania krótkoterminowe, razem
2005
2004
310 577
36 998
8 299
32 034
1 481
4 833
13
71
2
1
60
347 575
272 865
33 139
7 108
28 990
757
2 304
312
1 802
43
306 004
NOTA 18C
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK
Kwota kredytu / pożyczki wg umowy
Nazwa (firma) jednostki; siedziba
tyś. zł
waluta
Kwota kredytu / pożyczki
pozostała do spłaty
tyś. zł
waluta
Warunki
oprocentowania
Termin spłaty
Zabezpieczenia
Bank Handlowy S.A.
ul.Senatorska 16
00-923 Warszawa
30 000
PLN
16 136
PLN
Wibor+marża
27.01.2006
cesja należności od dłużników
CALYON BANK POLSKA S.A.
Al.Jerozolimskie 65/79
00-697 Warszawa
20 000
PLN
19 948
PLN
Wibor+marża
31.05.2006
weksel własny in blanco
ul.Piękna 20
00-549 Warszawa
5 000
PLN
1 178
PLN
Wibor+marża
29.12.2006
zastaw rejestrowy na środkach trwałych, cesja praw
z polis ubezpieczeniowych, poręczenie wekslowe
Cersanit S.A.
ul.Piękna 20
00-549 Warszawa
14 000
PLN
3 048
PLN
Wibor+marża
31.12.2006r.
ul.Piękna 20
00-549 Warszawa
10 000
PLN
1 854
PLN
Wibor+marża
31.12.2006r.
ul.Piękna 20
00-549 Warszawa
5 000
PLN
2 359
PLN
Wibor+marża
28.02.2006r.
ul.Piękna 20
00-549 Warszawa
5 000
PLN
3 220
PLN
Wibor+marża
28.02.2006r.
S.A.
Al.Pokoju 1
31-548 Kraków
ul.Rynek 9/11
50-950 Wrocław
S.A.
Al.Pokoju 1
31-548 Kraków
80 300
35 150
47 500
PLN
PLN
PLN
18 013
6 122
6 685
PLN
PLN
PLN
Wibor+marża
Wibor+marża
Wibor+marża
15.12.2006
technologicznej
15.12.2006
technologicznej
30.12.2006
technologicznej
ul.Rynek 9/11
50-950 Wrocław
17 500
PLN
2 463
PLN
Wibor+marża
30.12.2006
technologicznej
S.A.
Kredyt Obrotowy
Al.Pokoju 1
31-548 Kraków
10 000
PLN
3 854
PLN
Wibor+marża
28.04.2006
przewłaszczenie rzeczy oznaczonych co do gatunku
(wyroby gotowe ) na kwotę 12.000 tyś zł
Strona 21
NOTA 18D
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH
Dłużne instrumenty finansowe wg
rodzaju
Wartość
nominalna
Obligacje
Obligacje
Obligacje
Obligacje
95 450
27 000
9 100
16 000
Warunki
oprocentowania
Stałe
Stałe
Stałe
Stałe
Termin
wykupu
Gwarancje/
zabezpieczenia
Dodatkowe
prawa
Inne
05.01.2006
06.01.2006
12.01.2006
19.01.2006
NOTA 19
INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE
a) bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów
- długoterminowe
- krótkoterminowe
b) rozliczenia międzyokresowe przychodów
- długoterminowe
- krótkoterminowe
Inne rozliczenia międzyokresowe, razem
2005
2004
3
3
0
11
4
7
14
NOTA 20
WARTOŚĆ KSIĘGOWA AKCJI
wartość księgowa
liczba akcji (w sztukach)
wartość księgowa na jedną akcję (w zł)
rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł)
2005
2004
596 500
132 946 290
4,49
NOTA 21A
PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW
- od jednostek powiązanych
- od pozostałych jednostek
Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem
0
0
0
8
8
0
8
2005
451 931
13 294 629
33,99
2004
630 052
630 052
NOTA 21B
PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA)
a) kraj
b) eksport
c) Unia
Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem
w tym od jednostek powiązanych
2005
560 128
560 128
2004
415 021
0
415 021
91 130
0
91 130
123 901
0
123 901
630 052
0
NOTA 22A
PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW
Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem
2005
378 232
378 232
112 568
112 568
69 328
69 328
560 128
0
2004
23 577
23 577
NOTA 22B
PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA)
a) kraj
b) eksport
c) dostawa wewnątrzwspólnotowa
Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem
w tym od jednostek powiązanych
Strona 22
2005
22 959
22 959
2004
16 711
0
16 711
3 791
0
3 791
3 075
0
3 075
23 577
0
16 586
16 586
4 260
4 260
2 113
2 113
22 959
0
Informacja dotycząca sprawozdawczości według segmentów branżowych i geograficznych.
Cersanit S.A. z powodzeniem realizuje strategię rozwoju eksportu. W 2005 r. udział sprzedaży krajowej w przychodach ze sprzedaży ogółem wyniósł 67%, natomiast udział sprzedaży zagranicznej – 33%. Spółka
plasuje towary w środowiskach ekonomicznych, które nie różnią się od siebie w sposób istotny pod względem ryzyka oraz charakteryzują się zbliżonym poziomem rentowności.
Spółka prowadzi działalność w jednej branży wyposażenia łazienek, w ramach której następuje dystrybucja towarów komplementarnych. Artykuły tworzące ofertę handlową Firmy adresowane są do tego samego
grona konsumentów oraz podlegają takiemu samemu ryzyku; Spółka stosuje jednakowe metody dystrybucji towarów; produkty Grupy Cersanit charakteryzują się podobnym poziomem zwrotu z poniesionych
nakładów inwestycyjnych; obowiązujący system regulacji normatywnych jest podobny dla wszystkich oferowanych towarów.
NOTA 23
KOSZTY WEDŁUG RODZAJU
a) amortyzacja
b) zużycie materiałów i energii
c) usługi obce
d) podatki i opłaty
e) wynagrodzenia
f) ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia
g) pozostałe koszty rodzajowe (z tytułu)
Koszty według rodzaju, razem
Zmiana stanu zapasów, produktów i rozliczeń międzyokresowych
Koszty wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki (wielkość ujemna)
Koszty sprzedaży (wielkość ujemna)
Koszty ogólnego zarządu (wielkość ujemna)
Koszty spoza kręgu kosztów
Koszt wytworzenia sprzedanych produktów
2005
2004
35 325
251 506
102 007
3 853
61 947
15 405
19 798
489 841
-16 866
-748
-111 768
-43 179
-256
317 024
NOTA 24
POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE
a) przychody ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych
- przychody ze sprzedaży środków trwałych
- odzysk z likwidacji środków trwałych
b) pozostałe, w tym:
- likwidacja odpisu na należności
- odszkodowania za szkody
- otrzymane darowizny
- nadwyżki w skł. majątku obrotowego
- otrzymane upusty, bonifikaty
- pozostałe
Pozostałe przychody operacyjne, razem
2005
2004
364
364
2 060
21
800
82
336
134
687
2 424
Strona 23
28 182
228 503
77 526
4 052
53 022
12 826
37 297
441 408
-27 511
-333
-98 841
-38 049
189
276 863
288
281
7
3 962
507
1 465
152
563
1 275
4 250
NOTA 25
POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE
a) koszty zbycia niefinansowych aktywów trwałych
- wartość netto sprzedanych środków trwałych
- wartość netto zlikwidowanych środków trwałych
b) odpis na należności
c) pozostałe, w tym:
- przekazane darowizny
- niedobory i szkody w skł. majątku trwałego
- niedobory i szkody w skł. majątku obrotowego
- szkody transportowe
- koszty zaniechanej inwestycji
- odpis na zapasy
- rezerwa na odprawy emerytalne
- wartość netto zlikwidowanych środków trwałych
- pozostałe
Inne koszty operacyjne, razem
2005
2004
428
428
2 283
243
2 040
1 540
4 822
118
42
800
162
1 887
406
2 201
69
0
710
204
0
322
74
211
611
3 035
NOTA 26A
PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU DYWIDEND I UDZIAŁÓW W ZYSKACH
a) od jednostek powiązanych, w tym:
b) od pozostałych jednostek
Przychody finansowe z tytułu dywidend i udziałów w zyskach, razem
2005
1 813
8 645
2004
0
0
0
0
0
NOTA 26B
PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK
a) z tytułu udzielonych pożyczek
b) pozostałe odsetki
c) inne przychody finansowe
Przychody finansowe z tyt.odsetek, razem
2005
0
0
0
0
0
2004
58
4 420
216
4 694
NOTA 26C
INNE PRZYCHODY FINANSOWE
a) dodatnie różnice kursowe
b) pozostałe
Inne przychody finansowe, razem
2005
2004
23 238
291
23 529
Strona 24
61
3 649
0
3 710
15 057
384
15 441
NOTA 27A
KOSZTY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK
a) od kredytów i pożyczek
b) pozostałe odsetki
c) inne koszty finansowe
Koszty finansowe z tyt. odsetek, razem
2005
2004
15 703
4 922
0
20 625
NOTA 27B
INNE KOSZTY FINANSOWE
a) ujemne różnice kursowe
b) pozostałe
Inne koszty finansowe, razem
2005
13 862
4 688
18 550
2004
14 874
1 655
16 529
NOTA 28
ZYSK (STRATA) NA SPRZEDAŻY CAŁOŚCI LUB CZĘŚCI UDZIAŁÓW JEDNOSTEK
PODPORZĄDKOWANYCH
2005
A. Zysk ze sprzedaży udziałów i akcji
- w jednostkach zależnych
B. Strata ze sprzedaży udziałów i akcji
- w jednostkach zależnych
Zysk (strata) na sprzedaży całości lub części udziałów jednostek podporządkowanych razem
NOTA 29A
PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY
1. Zysk (strata) brutto (skonsolidowany)
- w tym Przedstawicielstwa
2. Korekty konsolidacyjne
3. Różnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym (wg tytułów)
a. przychody, które zgodnie z przepisami podatkowymi nie są zaliczane do dochodu do opodatkowania w tym
b. koszty i straty nieuznawane przez przepisy podatkowe za koszty uzystania przychody w tym
- darowizny
- opłaty na PFRON
- ujemne różnice kursowe z wyceny bilansowej 2003
- odsetki od zobowiązań budżetowych
- niedobory składników majątku obrotowego
- odpis na należności
- rezerwy na koszty
- odpis na zapasy
- złomowanie wyrobów
- koszty zaniechanej inwestycji
- pozostałe
c. Inne zwiększenia (zmniejszenia) dochodu do opodatkowana przewidziane przepisami podatkowymi
- dodatnie różnice kursowe z wyceny bilansowej 2004r
- dyskono obligacji
- odsetki otrzymane w 2004r. a zarachowane w 2003r.
d. Inne różnice poniędzy zyskiem brutto a dochodem do opodatkowania podatkiem dochodowym w tym
- zwolnienie dochodu uzyskanego z działalności prowadzonej w strefie specjalnej
- różnica pomiędzy amortyzacją podatkową a bilansową
e.przychody statystyczne
4. Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym, w tym:
- strata podatkowa w Cersanit S.A.
- podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym w Polsce
- podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym na Ukrainie
5. Podatek dochodowy, w tym:
a) wg stawki podatkowej 19%
b) wg stawki podatkowej obowiązującej na Ukrainie
6. Zwiększania, zaniechania, zwolnienia, odliczenia i obniżki podatku
7. Podatek dochodowy bieżący ujęty (wykazany) w deklaracji podatkowej okresu, w tym:
- wykazany w rachunku zysków i strat
- dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły kapitał własny
- dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły wartość firmy lub ujemną wartość firmy
8. Przypis
Strona 25
22 638
1 307
23 945
2004
0
2005
0
2004
156 570
-1 336
-31
-111 084
1 878
333
70
1 055
0
-11 408
1 504
33
309
456
3 320
322
104
0
4 568
43
32
11
109 582
91 429
18 153
46 853
7 103
53 929
27
10 260
10 247
13
10 260
10 260
5
125 883
-673
482
-80 059
706
15 115
130
396
-4 966
11 513
0
0
0
13
0
44
221
1 887
5 877
21
0
0
21
94 501
74 570
19 931
12
46 015
46 015
8 743
8 743
8 743
NOTA 29B
PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY, WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT
- zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu powstania i odwrócenia się różnic przejściowych
- zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu zmiany stawek podaktowych
- zmniejszenie (zwiększenie) z tyt.poprzednio nieujętej straty podat.,ulgi podat. lub różnicy przejściowej
poprzed. okresu
2005
2 922
0
0
1 692
- inne składniki podatku odroczonego (wg tytułów)
Podatek dochodowy odroczony, razem
NOTA 29D
PODATEK DOCHODOWY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT DOTYCZĄCY
- działalności zaniechanej
- wyniku na operacjach nadzwyczajnych
NOTA 30
POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWIĘKSZENIA STRATY), Z TYTUŁU:
Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty), razem
NOTA 31
UDZIAŁ W ZYSKACH (STRATACH) NETTO JEDNOSTEK PODPORZ. WYC. METODĄ
- odpis wartości firmy jednostek podporządkowanych
- odpis ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych
- odpis różnicy w wycenie aktywów netto
32
2005
2004
2005
2004
2005
2004
0
2005
NOTA 32
ZYSK (STRATA) NETTO
a. Zysk (strata) netto jednostki dominującej
b. Zysk (strata) netto jednostek zależnych
e. korekty konsolidacyjne
Zysk (strata) netto razem
32
0
- zmniejszenie (zwiększenie) z tyt.odpisania aktywów z tyt.odrocz.pod.doch.lub braku możliwości wykorz.rez.na odrocz.pod.doch.
NOTA 29C
ŁĄCZNA KWOTA PODATKU ODROCZONEGO
- ujętego w kapitale własnym
2004
-1 230
0
2004
2005
2004
2 329
142 315
-31
144 613
NOTA 33
WARTOŚĆ KSIĘGOWA AKCJI
zysk (strata) netto
liczba akcji (w sztukach)
zysk (strata) na jedną akcję zwykłą
rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą
2005
-9 059
125 685
482
117 108
2004
144 613
132 946 290
1,09
117 108
13 294 629
8,81
NOTA 34
POZYCJE POZABILANSOWE
2005
1. Należności warunkowe
1.1. Od jednostek powiązanych (z tytułu)
- otrzymanych gwarancji i poręczeń
1.2. Od pozostałych jednostek (z tytułu)
- otrzymanych gwarancji i poręczeń
2. Zobowiązania warunkowe
2.1. Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu)
- udzielonych gwarancji i poręczeń
2.2. Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu)
- udzielonych gwarancji i poręczeń
3. Inne (z tytułu)
Pozycje pozabilansowe, razem
Strona 26
2004
181 408
181 408
181 408
240 995
240 995
240 995
181 408
240 995
Zobowiązania pozabilansowe
na dzień 31.12.2005 r.
Numer umowy
Poręczenie
Bank
Kwota
CRD/L/8925/01
Cersanit I - kredyt w rachunku bieżącym
20 000 000,00 zł
CRD/11182/02
Cersanit I - kredyt inwestycyjny
1 177 678,35 zł
CRD/11833/02
Cersanit II
Kr. Inwestycyjny 6.854.644,96 zł;
Kr. Obrotowy 5.000.000 zł
11 854 644,96 zł
CRD/15837/04
Cersanit II
Kr. Inwestycyjny 6.951.140,39 zł;
Kr. Obrotowy 5.000.000 zł
11 951 140,39 zł
DFS/2002/II-A
Cersanit III
Kr. Inwestycyjny
kredyt konsorcjalny
BPH PBK S.A.
BZ WBK S.A.
74 896 604,85 zł
DFS/2003/II-A
Cersanit III
Kr. Inwestycyjny
kredyt konsorcjalny
BPH PBK S.A.
BZ WBK S.A.
50 232 314,89 zł
Cersanit III
Kr. Obrotowy
BPH PBK S.A.
10 000 000,00 zł
2271/62/03
Cersanit III
Kr. Obrotowy
BZ WBK S.A.
1 000 000,00 zł
D/C4952/05
Cersanit II
Akredytywa
2003/2/183/DDF3
Razem:
295 274,70 zł
181 407 658,14 zł
Strona 27

Noty objaśniające Grupy Kapitałowej Cersanit do

Transkrypt

Podobne dokumenty

Jarmark rymów - spis treści

(miejscowość i data) (nazwa i adres firmy wystawiającej notę) (imię i

Noty do rachunku przepływów pienię nych

Międzynarodowy Konkurs Skoków Narciarskich Dzieci i Młodzie y

Nota księgowa

Administracyjna egzekucja należności pieniężnych