Skonsolidowany raport kwartalny za I kwartał roku
Transkrypt
Skonsolidowany raport kwartalny za I kwartał roku
Zarz d spółki IMPEL S.A. podaje do wiadomo ci skonsolidowany raport kwartalny za I kwartał roku obrotowego 2013 SPIS TRE CI I. OPIS ORGANIZACJI GRUPY IMPEL ZE WSKAZANIEM JEDNOSTEK PODLEGAJ CYCH KONSOLIDACJI ............................................................................................................................... 3 II. SKRÓCONE KWARTALNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE GRUPY IMPEL .............................. 7 III. SKRÓCONE KWARTALNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE IMPEL S.A. .................................. 18 IV. INFORMACJE DODATKOWE ......................................................................................................... 28 V. POZOSTAŁE INFORMACJE ............................................................................................................ 33 PODPISY OSÓB REPREZENTUJ CYCH SPÓŁK ............................................................................ 49 Grupa Kapitałowa Impel S.A. Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia 2013 do 31 marca 2013 roku (Kwoty w tabelach wyra one s w tys. złotych, o ile nie podano inaczej) I. OPIS ORGANIZACJI GRUPY IMPEL PODLEGAJ CYCH KONSOLIDACJI ZE WSKAZANIEM JEDNOSTEK Jednostk dominuj c w Grupie Impel jest Impel S.A, która sprawuje formalny nadzór nad wszystkimi spółkami nale cymi do Grupy, odpowiada za ich strategi , koordynacj działa , jak równie wiadczy na ich rzecz usługi doradztwa biznesowego. Poza jednostk dominuj c , w skład Grupy wchodz spółki wiadcz ce usługi dla instytucji i przedsi biorstw w nast puj cych obszarach: obsługa nieruchomo ci, zapewnianie bezpiecze stwa, obsługa procesów biznesowych oraz zapewnianie dostaw. Na dzie 31 marca 2013 roku Grupa Impel składała si z podmiotu Impel S.A. oraz: - 24 spółek zale nych bezpo rednio, - 34 spółek zale nych po rednio, Konsolidacj obj to równie 2 spółki współzale ne oraz 1 spółk stowarzyszon . dominuj cego W dniu 1 stycznia 2013 roku nast piło poł czenie Jednostki Biznesowej 1 – Obsługa Nieruchomo ci z Jednostk Biznesow 3 – Dystrybucja. Celem procesu jest obni enie kosztów zarz dzania poł czonymi jednostkami oraz wykorzystanie synergii, zwłaszcza w obszarze handlowym. Skład Grupy na dzie 31 marca 2013 roku w podziale na Jednostki Biznesowe przedstawia poni sza tabela: Lp. Nazwa jednostki ze wskazaniem formy prawnej Impel S.A. Siedziba Przedmiot działalno ci Charakter powi zania z Impel S.A. Wrocław nadzór i zarz dzanie Grup Impel jednostka dominuj ca Udziałowcy Metoda konsolidacji 38,02% PrajJa Ltd. 1) 27,27% Birmat Ltd. 2) 34,71% pozostali akcjonariusze pełna 99,99% Impel S.A. 0,01% Company sp. z o.o. pełna 66,99% Impel S.A. 33,01% osoba trzecia pełna jednostka zale na po rednio 99,01% Impel Cleaning sp. z o.o. 0,99% Company sp. z o.o. pełna jednostka zale na po rednio 99,01% Impel Cleaning sp. z o.o. 0,99% Company sp. z o.o. pełna jednostka zale na po rednio 100% Impel Cleaning sp. z o.o. pełna Jednostki zale ne Jednostka Biznesowa 1 – Obsługa Nieruchomo ci 1. Impel Cleaning sp. z o.o. Wrocław usługi porz dkowo czysto ciowe 2. Impel Serviks SIA Ryga (Łotwa) usługi porz dkowo czysto ciowe usługi porz dkowo czysto ciowe (sprz tanie Warszawa obiektów m.in. biurowców i hoteli) specjalistyczne usługi porz dkowo Łomianki czysto ciowe na rzecz zakładów produkcyjnych w bran y spo ywczej usługi technicznego utrzymania nieruchomo ci, monta Warszawa instalacji wentylacyjnych i klimatyzacji, usługi techniczno - in ynieryjne usługi porz dkowo czysto ciowe, usługi Warszawa pomocowe w słu bie zdrowia 3. DC System sp. z o.o. 3) 4. Impel Food Hygiene “Company” sp. z o.o. S.K. 4) 5. Impel Tech Solutions sp. z o.o. 6. Hospital Service „Company” sp. z o.o. S.K. 5) 7. Impel Griffin Group sp. z o.o. Kijów (Ukraina) usługi porz dkowo czysto ciowe 8. Impel Airport Partner sp. z o.o. Wrocław usługi handlingowe 9. CS „Company” sp. z o.o. S.K. 6) Wrocław usługi porz dkowo czysto ciowe jednostka zale na bezpo rednio jednostka zale na bezpo rednio jednostka zale na po rednio jednostka zale na po rednio jednostka zale na po rednio jednostka zale na po rednio 26,87% Impel Cleaning sp. z o.o. 73,13% pozostałe spółki z Grupy Impel 61% Impel Cleaning sp. z o.o. 39% osoby trzecie pełna pełna 100% Impel Cleaning sp. z o.o. pełna 99,87% Impel Cleaning sp. z o.o. 0,13% Company sp. z o.o. pełna 3 Informacja dodatkowa oraz noty obja niaj ce stanowi integraln cz sprawozdania finansowego. Grupa Kapitałowa Impel S.A. Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia 2013 do 31 marca 2013 roku (Kwoty w tabelach wyra one s w tys. złotych, o ile nie podano inaczej) 10. ZUH Partner - Nieruchomo ci sp. z o.o. D browa Górnicza techniczna obsługa nieruchomo ci 11. Partner sp. z o.o. Wrocław zarz dzanie 12. PP-UH Consensus sp. z o.o. D browa Górnicza usługi w zakresie przygotowywania i dostarczania ywno ci 13. Biuro Podró y „Partner” sp. z o.o. S.K. D browa Górnicza usługi turystyczne 14. Impel Market „Company” sp. z o.o. S.K. 7) Wrocław usługi porz dkowo czysto ciowe 15. Solutions sp. z o.o. Wrocław usługi outsourcingowe 16. Company sp. z o.o. Wrocław zarz dzanie 17. Climbex S.A. 8) Brzezie 18. Impel Rental sp. z o.o. Wrocław specjalistyczne usługi czysto ciowe na rzecz zakładów produkcyjnych usługi rentalu (wynajmu i serwisu) odzie y i bielizny płaskiej oraz pralnictwa bielizny fasonowej (odzie y roboczej) jednostka zale na po rednio jednostka zale na po rednio jednostka zale na po rednio jednostka zale na po rednio jednostka zale na po rednio jednostka zale na po rednio jednostka zale na bezpo rednio jednostka zale na po rednio jednostka zale na bezpo rednio 98,99% Impel Cleaning sp. z o.o. 1,01% Solutions Sp. z o.o. pełna 100% ZUH Partner Nieruchomo ci sp. z o.o. pełna 67,1% ZUH Partner Nieruchomo ci sp. z o.o. 32,9% osoby trzecie 50% Impel Cleaning sp. z o.o. 50% pozostałe spółki z Grupy Impel 99,9% Impel Cleaning sp. z o.o. 0,1% Company sp. z o.o. pełna pełna pełna 90% Company sp. z o.o. 10% Impel S.A. pełna 100% Impel S.A. pełna 75% Impel Cleaning sp. z o.o. 25% osoby trzecie pełna 100% Impel S.A. pełna 50% Impel Rental sp. z o.o. 50% Perfekta Beteiligungsgesellschaft mbH 99,9% Impel Rental sp. z o.o. 0,1 % Company sp. z o.o. 19. Impel Perfekta sp. z o.o. Wrocław usługi pralnictwa na rzecz sektora szpitalnego i hotelowego 20. Impel Catering sp. z o.o. 9) Wrocław usługi w zakresie przygotowywania i dostarczania ywno ci jednostka zale na po rednio 21. Logistics sp. z o.o. 10) Wrocław jednostka zale na po rednio 100% Impel Rental sp. z o.o. pełna 22. Praxima Krakpol sp. z o.o. Kraków jednostka zale na po rednio 70,02% Impel Rental sp. z o.o. 29,98% osoby trzecie pełna 23. Impel Business Solutions sp. z o.o. 11) Wrocław usługi z zakresu logistyki dostaw, zakupów oraz obsługi klienta usługi pralnictwa na rzecz sektora szpitalnego i hotelowego usługi kadrowo – płacowe, usługi ksi gowe, usługi doradztwa w prowadzeniu działalno ci gospodarczej jednostka zale na bezpo rednio 99,9% Impel S.A. 0,1% BPO sp. z o.o. pełna 24. Sanpro Job Service sp. z o.o. Wrocław usługi w zakresie pracy czasowej 100% Impel S.A. pełna 25. Sanpro – PTS sp. z o.o. Wrocław usługi w zakresie pracy czasowej 100% Sanpro Job Service sp. z o.o. pełna 26. Impel Trading sp. z o.o. Wrocław usługi z zakresu logistyki dostaw, zakupów oraz obsługi klienta 27. Accounting Audyt Partner sp. z o.o. S.K. Wrocław usługi rewizji finansowej 28. Agrobud BHP S.A. Ruszów 29. Agrobud sp. z o.o. Ruszów jednostka współzale na proporcjonalna pełna jednostka zale na bezpo rednio jednostka zale na po rednio jednostka zale na po rednio jednostka zale na po rednio 100% Impel Rental sp. z o.o. pełna 99,3% Impel Business Solutions sp. z o.o. 0,7% osoby trzecie pełna produkcja i sprzeda artykułów BHP jednostka zale na po rednio 76% Impel Rental sp. z o.o. 24% osoby trzecie pełna usługi outsourcingowe jednostka zale na po rednio 100% Agrobud BHP S.A. pełna 4 Informacja dodatkowa oraz noty obja niaj ce stanowi integraln cz sprawozdania finansowego. Grupa Kapitałowa Impel S.A. Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia 2013 do 31 marca 2013 roku (Kwoty w tabelach wyra one s w tys. złotych, o ile nie podano inaczej) jednostka zale na bezpo rednio jednostka zale na po rednio jednostka zale na po rednio 51% Impel S.A. 49% osoby trzecie pełna 100% OPM sp. z o.o. pełna 99% Impel Rental sp. z o.o. 1% Pro sp. z o.o. pełna usługi w zakresie przygotowywania i dostarczania ywno ci jednostka zale na po rednio 99% Impel Catering sp. z o.o. 1% Company sp. z o.o. pełna usługi outsourcingowe jednostka zale na bezpo rednio 100% Impel S.A. pełna 100% Impel S.A. pełna 100% Impel Cash Services sp. z o.o. pełna 30. Brokers Union sp. z o.o. Wrocław po rednictwo ubezpieczeniowe 31. Synergy Platform sp. z o.o. Warszawa usługi outsourcingowe 32. BPO sp. z o.o. 12) Wrocław usługi outsourcingowe 33. Rest&More „Company” sp. z o.o. S.K.13) Wrocław 34. Pro sp. z o.o. Wrocław Jednostka Biznesowa 2 – Bezpiecze stwo 35. Impel Security Polska sp. z o.o. usługi fizycznej i technicznej ochrony mienia usługi cash processingu (obsługa i obróbka gotówki) jednostka zale na bezpo rednio jednostka zale na po rednio Wrocław usługi fizycznej i technicznej ochrony osób i mienia jednostka zale na po rednio 99,94% Impel Security Polska sp. z o.o. 0,06% Security Partner sp. z o.o. pełna jednostka zale na po rednio 99,98% Impel Security Polska sp. z o.o. 0,02% Monitoring sp. z o.o. pełna Wrocław 36. Asekuracja Cash Handling sp. z o.o. Warszawa 37. Impel Security Provider sp. z o.o. 38. Impel Monitoring sp. z o.o. S.K. Wrocław usługi projektowania i instalacji zabezpiecze technicznych, monitoring sygnałów z systemów alarmowych oraz wizyjnych 39. Impel Cash Services sp. z o.o. Warszawa usługi cash processingu (obsługa i obróbka gotówki) jednostka zale na po rednio 100% Impel Security Polska sp. z o.o. pełna 40. Monitoring sp. z o.o. Wrocław zarz dzanie jednostka zale na po rednio 99% Impel Security Provider sp. z o.o. 1% Impel Security Polska sp. z o.o pełna 41. Gulf Impel Services Ltd. Arabia Saudyjska dostawa sprz tu i wyposa enia oraz wsparcie przy realizacji usług jednostka współzale na 42% Impel Security Polska sp. z o.o. 58% osoby trzecie proporcjonalna 42. Security Partner sp. z o.o. Wrocław usługi outsourcingowe 100% Impel S.A. pełna 43. Ad Akta S.A. Łód usługi archiwizacji i digitalizacji dokumentów 100% Impel S.A. pełna 44. Gwarant Agencja Ochrony S.A. Opole 73,1% Impel S.A. 26,9% osoby trzecie pełna 45. Gwarant - BIS Security sp. z o.o. Opole 100% Gwarant Agencja Ochrony S.A. pełna 46. DefendAir Intelligent Airport Security Warszawa sp. z o.o. usługi fizycznej i technicznej ochrony osób i mienia usługi fizycznej i technicznej ochrony osób i mienia jednostka zale na bezpo rednio jednostka zale na bezpo rednio jednostka zale na bezpo rednio jednostka zale na po rednio usługi fizycznej i technicznej ochrony osób i mienia jednostka zale na po rednio 100% Gwarant Agencja Ochrony S.A. pełna 47. Brink's C.L. Polska sp. z o.o. 14) Warszawa usługi cash processingu (obsługa i obróbka gotówki) jednostka zale na po rednio 100% Impel Security Polska sp. z o.o. pełna 48. Impel Safety S.A. 15) Wrocław usługi outsourcingowe jednostka zale na bezpo rednio 100% Impel S.A. pełna jednostka zale na bezpo rednio 100% Impel S.A. pełna Spółki pozostałe: 49. OPM sp. z o.o. Wrocław zarz dzanie dostawami usług do klientów 5 Informacja dodatkowa oraz noty obja niaj ce stanowi integraln cz sprawozdania finansowego. Grupa Kapitałowa Impel S.A. Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia 2013 do 31 marca 2013 roku (Kwoty w tabelach wyra one s w tys. złotych, o ile nie podano inaczej) 50. Impel IT sp. z o.o. Wrocław usługi teleinformatyczne, konsulting w zakresie konfigurowania i wdra ania ZSI 51. HR for Business sp. z o.o. Wrocław usługi outsourcingowe 52. Tara & Co Investment B.V. Alkmaar (Holandia) operacje kapitałowe na aktywach finansowych wybranych spółek GI 53. TMSI S.a.r.l. Luksemburg usługi licencyjne 54. TMSI Partners S.C.S. Luksemburg usługi licencyjne 55. Impel Volleyball S.A. Wrocław 56. 4 Sports sp. z o.o. Wrocław marketing sportowy 57. Rent Management sp. z o.o. Wrocław zarz dzanie 58. House Rent Management sp. z o.o. S.K.A. Wrocław wynajem nieruchomo ci 59. Owner ,,Rent Management” sp. z o.o. S.K.A. Wrocław usługi outsourcingowe 60. Asset ,,Rent Management” sp. z o.o. S.K.A. Wrocław usługi outsourcingowe działalno sportowa jednostka zale na bezpo rednio 100% Impel S.A. pełna 100% Impel S.A. pełna 100% Impel S.A. pełna 100% Impel S.A. pełna 99,97% Impel S.A. 0,03% TMSI S.a.r.l. pełna 100% Impel S.A. pełna 100% Impel Volleyball S.A. pełna 100% Impel S.A. pełna jednostka zale na bezpo rednio 100% Impel S.A. pełna jednostka zale na bezpo rednio jednostka zale na bezpo rednio 98% Impel S.A. 2% Rent Management sp. z o.o. 98% Impel S.A. 2% Rent Management sp. z o.o. jednostka stowarzyszona po rednio 30% Impel Cleaning sp. z o.o. 70% osoby trzecie jednostka zale na bezpo rednio jednostka zale na bezpo rednio jednostka zale na bezpo rednio jednostka zale na bezpo rednio jednostka zale na bezpo rednio jednostka zale na po rednio jednostka zale na bezpo rednio pełna pełna Spółki stowarzyszone 61. Elkom sp. z o.o. Brzezie k/Opola usługi porz dkowo czysto ciowe, zarz dzanie nieruchomo ciami praw własno ci 1) podmiot kontrolowany przez pana Grzegorza Dzika, 2) podmiot kontrolowany przez pana Józefa Biegaja, 3) w dniu 21 grudnia na podstawie aktu notarialnego podj to uchwał w sprawie przekształcenia spółki DC System sp. z o.o. w spółk komandytow , wpis do KRS nast pił dnia 3 kwietnia spółka obecnie funkcjonuje pod nazw DC System „Company” sp. z o.o. S.K., 4) w dniu 2 marca spółka funkcjonuj ca pod nazw Impel Food Hygiene sp. z o.o., zmieniła form prawn ze spółki z o.o. w spółk komandytow oraz nazw na Impel Food Hygiene „Company” sp. z o.o. S.K., 5) w dniu 1 lutego 2013 roku postanowieniem S du dokonano zmiany komplementariusza w spółce pod nazw Hospital Serwis „Partner” sp. z o.o. S.K. Komplementariuszem spółki została Company sp. z o.o. W zwi zku z powy szym uległa zmianie nazwa spółki na Hospital Service „Company” sp. z o.o. S.K., 6) w dniu 1 lutego 2013 roku postanowieniem S du dokonano zmiany komplementariusza w spółce pod nazw CS „Partner” sp. z o.o. S.K. Komplementariuszem spółki została Company sp. z o.o. W zwi zku z powy szym uległa zmianie nazwa spółki na CS „Company” sp. z. o.o. S.K., 7) w dniu 6 marca 2013 roku postanowieniem S du dokonano zmiany komplementariusza w spółce pod nazw Impel Market „Partner” sp. z o.o. S.K. Komplementariuszem spółki została Company sp. z o.o. W zwi zku z powy szym uległa zmianie nazwa spółki na Impel Market „Company” sp. z. o.o. S.K., 8) w dniu 13 marca 2013 roku postanowieniem S du uległa zmianie struktura udziałów - obecnie 75% udziałów spółki posiada Impel Cleaning sp. z o.o., 9) w dniu 21 grudnia na podstawie aktu notarialnego podj to uchwał w sprawie przekształcenia spółki Impel Catering sp. z o.o. w spółk komandytow , wpis do KRS nast pił dnia 2 kwietnia spółka obecnie funkcjonuje pod nazw Impel Catering „Company” sp. z o.o. S.K., 10) w dniu 25 stycznia 2013 roku postanowieniem Sadu dokonano zmiany nazwy spółki Impel Logistics sp. z o.o. na Logistics sp. z o.o., 11) w dniu 2 stycznia 2013 roku postanowieniem S du dokonano rejestracji poł czenia spółki Impel HR Service sp. z o.o. (przejmuj ca) i Impel Accounting sp. z .o.o. (przejmowana). Poł czony podmiot zmienił nazw na Impel Business Solutions sp. z o.o. W dniu 01 marca 2013 roku postanowieniem Sadu uległa zmianie struktura udziałów– obecnie 99,9% udziałów spółki posiada Impel S.A. i 0,1 % BPO sp. z o.o., 12) w dniu 01 lutego 2013 roku postanowieniem S du dokonano zmiany nazwy spółki Rest&More sp. z o.o. na BPO sp. z o.o., 13) w dniu 28 marca 2013 roku postanowieniem S du dokonano zmiany komplementariusza w spółce pod nazw Rest&More sp. z o.o. S.K. Komplementariuszem spółki została Company sp. z o.o. W zwi zku z powy szym uległa zmianie nazwa spółki na Rest&More „Company” sp. z o.o. S.K., 14) w dniu 21 marca 2013 roku spółka Impel Security Polska sp. z o.o. podpisała umow docelow na zakup 100 % udziałów w firmie Brink’s C.L. Polska sp. z o.o., 15) spółka zawi zana w dniu 28 lutego 2013 roku. 6 Informacja dodatkowa oraz noty obja niaj ce stanowi integraln cz sprawozdania finansowego. Grupa Kapitałowa Impel S.A. Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia 2013 do 31 marca 2013 roku (Kwoty w tabelach wyra one s w tys. złotych, o ile nie podano inaczej) II. SKRÓCONE KWARTALNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE GRUPY IMPEL 1. SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ GRUPY IMPEL AKTYWA I. Nota Ak tyw a tr w ałe (s um a 1-7) 1. Warto f irmy 322 110 48 408 31.12.2012 304 489 48 408 2. Poz os tałe w arto c i niematerialne 1 46 660 47 265 3. Rz ec zow e aktyw a trw ałe 2 169 741 156 451 7 432 6 647 4. Nieruchomo ci inw estyc yjne 5. Inw es ty cy jne praw a w iecz ys tego u y tkow ania gruntu 5. A ktyw a f inansow e (5a+5b+5c+5d+5e) A ktyw a f inansow e w y ceniane w w arto ci godziw ej prz ez 5a. w y nik f inansow y 0 5b. Inw es ty cje utrzy myw ane do terminu w ymagalno ci 5c . Po yc zki i nale no ci (5c 1 +5c 2 ): - 10 531 9 108 45 45 - - 10 245 8 871 5c 1 . Po y cz ki 7 982 6 097 5c 2 . Nale no ci długoterminow e 2 263 2 774 5d. Udziały i akc je w jednostkac h zale ny ch 5e. A ktyw a f inansow e dos t pne do sprzeda y 6. Inw es ty cje w jednostkac h s tow arz ys zonyc h w yc enianyc h metod praw w łasno ci 7. A ktyw a na podatek odrocz ony II. 31.03.2013 (nie badane ) 4.1.2. Ak tyw a obr otow e (s um a 1-4) 1. Zapasy - - 241 192 1 901 1 854 37 437 34 756 435 917 418 043 31 150 30 365 2. A ktyw a f inansow e (2a+2b+2c+2d+2e) 2a. A ktyw a f inansow e w y ceniane w w arto ci godziw ej prz ez y nik f inansow 2b. w Inw es ty cje utrzyymyw ane do terminu w ymagalno ci 396 136 380 322 2c . Po yc zki i nale no ci (2c 1 +2c 2 ): 358 938 2c 1 . Po y cz ki - 339 964 4 288 4 459 354 650 335 505 318 677 301 685 b) Nale no c i public zno-praw ne, w tym: 27 603 26 297 - Nale no c i z ty tułu podatku bie 3 432 3 287 2c 2 . Nale no ci krótkoterminow e (a+b+c+d) a) Nale no c i z ty tułu dos taw i usług cego c ) Nale no c i z ty tułu leas ingu f inansow ego d) Nale no c i poz os tałe 2d. A ktyw a f inansow e dos t pne do sprzeda y 2e. rodki pieni ne i ich ekw iw alenty 3. Rozliczenia mi dz yokres ow e 4. A ktyw a klas yf ikow ane jako prz ez naczone do dys trybucji Ak tyw a r az e m – s um a I+II 489 384 7 881 7 139 912 897 36 286 39 461 8 216 6 941 415 415 758 027 722 532 7 Informacja dodatkowa oraz noty obja niaj ce stanowi integraln cz sprawozdania finansowego. Grupa Kapitałowa Impel S.A. Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia 2013 do 31 marca 2013 roku (Kwoty w tabelach wyra one s w tys. złotych, o ile nie podano inaczej) KAPITAŁY WŁASNE I ZOBOWI ZANIA I. Nota Raze m k apitał w łas ny (s um a 1-2) 1. Kapitał w łasny jednostki dominuj cej (suma 1a-1j) 1a. Kapitał akcyjny 1b. A kcje w łasne 1d. Kapitał rezerw ow y z aktualizacji w yc eny 278 883 268 461 64 326 64 326 47 208 1f . Kapitał z ty tułu ró nic kursow y ch w konsolidacji (516) 1g. Poz ostałe kapitały - 103 444 47 208 (507) - 1h. Niepodz ielony w y nik z lat ubiegły ch 53 990 25 834 1i. Wynik f inans ow y z a rok obrotow y 2 068 28 156 1j. Odpis z z ys ku netto w ci gu roku obrotow ego - 2. Kapitały przy padaj ce udziałow com nies praw uj cy m kontroli Zobow i zania długote rm inow e (s um a 1-7) 1. Rezerw a na podatek odrocz ony 2. Zobow i z ania z tytułu w iadcz e pracow nicz yc h 3. Rezerw y długoterminow e III. 280 938 103 444 1e. Kapitały rez erw ow e 31.12.2012 270 520 - 1c . Kapitał z apas ow y II. 31.03.2013 (nie badane ) - 10 418 10 422 105 500 94 916 4.1.2. 3 268 4 477 4.1.4. 3 282 2 581 12 12 4. Długoterminow e po y cz ki i kredy ty bankow e 5. Zobow i z ania długoterminow e z tytułu leasingu f inans ow ego 4.1.3. 42 494 28 806 34 110 36 213 6. Prz ychody przy sz łyc h okresów 7. Poz os tałe z obow i z ania długoterminow e 10 323 11 237 12 011 11 590 Zobow i zania k r ótk ote r m inow e (s um a 1-9) 1. Krótkoterminow e po ycz ki i kredyty bankow e 2. Zobow i z ania z tytułu dostaw i usług 3. Zobow i z ania public zno-praw ne, w tym: 3a. Zobow i zania z ty tułu podatku bie cego 4. Zobow i z ania z tytułu w iadcz e pracow nicz yc h 4.1.4. 5. Zobow i z ania krótkoterminow e z ty tułu leas ingu f inansow ego 6. Prz ychody przy sz łyc h okresów 7. Zobow i z ania pozostałe 8. Rezerw y krótkoterminow e 9. Zobow i z ania zw i zane bezpo rednio z aktyw ami klasy f ikow any mi jako prz ez nacz one do dys trybucji Pas yw a r aze m – s um a I+II+III 4.1.3. 371 589 348 733 160 036 143 748 85 731 84 561 39 483 42 192 2 590 440 52 632 50 039 14 825 15 522 8 926 2 845 8 378 8 947 1 578 879 - 758 027 - 722 532 8 Informacja dodatkowa oraz noty obja niaj ce stanowi integraln cz sprawozdania finansowego. Grupa Kapitałowa Impel S.A. Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia 2013 do 31 marca 2013 roku (Kwoty w tabelach wyra one s w tys. złotych, o ile nie podano inaczej) WARTO Warto KSI GOWA NA JEDN AKCJ ksi gow a w tys. zł Liczba akcji w szt. Warto ksi gow a na jedn akcj (w zł) 31.03.2013 31.12.2012 270 520 268 461 12 865 177 12 865 177 21,03 20,87 9 Informacja dodatkowa oraz noty obja niaj ce stanowi integraln cz sprawozdania finansowego. Grupa Kapitałowa Impel S.A. Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia 2013 do 31 marca 2013 roku (Kwoty w tabelach wyra one s w tys. złotych, o ile nie podano inaczej) 2. SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW GRUPY IMPEL I. Prz ychody ze s pr z e da y i z dotacji (s um a 1-2): 1. Prz ychody ze sprzeda y , w ty m: a) Przy chody ze s przeda y us ług i produktów b) Przy chody ze s przeda y materiałów i tow arów 2. Poz os tałe przy chody - dotacje II. Kos zty działalno ci ope r acyjne j (s um a 1-8): 1. A mortyz acja 4. Wy nagrodz enia, ubezpiec zenia s połec zne i inne w iadc zenia pracow nicz e 5. Poz os tałe kos zty rodz ajow e 6. Kosz ty sprzeda y materiałów i tow arów 7. Zmiana s tanu produktów 8. Kosz t w ytw orzenia produktów na potrz eby w łas ne jednos tki Zys k (s tr ata) ze s pr ze da y (I+II) I. Poz os tałe przy chody operacyjne, w ty m: 1. Zy sk ze z by cia nief inans ow yc h akty w ów trw ały ch 2. Odw rócenie s i odpisów aktualiz uj cy ch akty w a II. Poz os tałe kos zty operac yjne, w tym: 1. Strata ze z by cia nief inans ow yc h aktyw ów trw ały ch 2. Odpisy aktualizuj c e aktyw a 3. Odpis w arto c i f irmy z konsolidacji (w arto B. ujemna) Zys k (s tr ata) z działalno ci ope r acyjne j (A+I+II) D. E. 31.03.2012 (nie badane ) 362 290 341 014 351 086 333 371 336 232 317 127 14 854 16 244 11 204 7 643 (333 353) (10 311) (8 554) (38 343) (39 242) (139 845) (122 219) (149 088) (146 933) (8 257) (6 432) (9 181) (10 106) 141 - 133 - 7 406 7 661 2 593 3 473 88 669 465 864 (3 607) (2 928) (12) (8) (858) (1 477) 6 392 8 206 I. Prz ychody f inansow e, w tym: 603 1 248 1. Ods etki II. Kosz ty f inans ow e, w ty m: 462 1 230 1. Ods etki C. 01.01.2012 - 31.03.2013 (nie badane ) (354 884) 2. Zu y cie materiałów i energii 3. Us ługi obce A. 01.01.2013 - 2. A ktualizacja w arto c i inw es tycji Zys k (s tr ata) brutto (B+I+II) I. Podatek dochodow y Udział w z ys k u (s tr acie ) je dnos tk i w yce nione j m e tod praw w łas no ci Zys k (s tr ata) ne tto (C+I+D) (4 561) (3 047) (3 482) (2 454) 2 434 (466) 47 2 015 6 407 (743) 5 664 Inne całk ow ite dochody Ró nic e kursow e z prz eliczenia jednostek gospodarc zy ch Całk ow ite dochody ogółe m 40 (674) 2 055 4 990 2 068 5 739 Zys k /s tr ata ne tto prz ypadaj cy na akcjonariusz y podmiotu dominuj cego prz ypadaj cy na udziałow c ów nies praw uj cy ch kontroli (53) (75) Całk ow ite dochody ogółe m prz ypadaj ce na akcjonariusz y podmiotu dominuj cego prz ypadaj ce na udziałow c ów nies praw uj cy ch kontroli Zys k ne tto pr z ypadaj cy na ak cjonar ius zy podm iotu dom inuj ce go 2 059 (4) 2 068 5 249 (259) 5 739 Pods taw ow y zy sk (s trata) na jedn akcj 0,16 0,47 Roz w odniony zy sk (s trata) na jedn akcj 0,16 0,47 10 Informacja dodatkowa oraz noty obja niaj ce stanowi integraln cz sprawozdania finansowego. 01.01.2013 - 31.03.2013 (n ieb ad an e) - 103 444 - - - - - 103 444 K ap itał z ap aso wy 47 208 - - - - - 47 208 K ap itały rez erwo we - - - - - - - Po z o stałe kap itały (516) - - (9) - (9) (507) K ap itał z tytu łu ró n ic ku rso wych w ko n so lid acji 53 990 - - - - - 53 990 2 068 - - - 2 068 2 068 - N iep o d z ielo n y wyn ik W yn ik n etto fin an so wy* 270 520 - - (9) 2 068 2 059 268 461 R AZ EM 10 418 - - 49 (53) (4) 10 422 U d z iały n ieko n tr o lu j ce 280 938 - - 40 2 015 2 055 278 883 R AZ EM Informacja dodatkowa oraz noty obja niaj ce stanowi integraln cz sprawozdania finansowego. 11 * Na niepodzielony wynik finansowy na dzie 01.01.2013 roku w kwocie 53 990 tys. zł składa si wynik netto roku 2012 w kwocie 28 156 tys. zł oraz niepodzielony wynik finansowy na dzie 31.12.2012 roku w kwocie 25 834 tys. zł. 64 326 - - - dy widenda Stan n a 31.03.2013 - - - ró nic e z przelic zenia jednostek zagranic zny c h - - - zy s k (s trata) netto Tran sakcje z wła cicielami: - - - Akcje własn e C ałko wite d o ch o d y 64 326 K ap itał akcyjn y Kapitał przypadaj cy na akcjonariuszy jednostki dominuj cej SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WŁASNYM Stan n a 01.01.2013 3. Grupa Kapitałowa Impel S.A. Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia 2013 do 31 marca 2013 roku (Kwoty w tabelach wyra one s w tys. złotych, o ile nie podano inaczej) - - dy widenda - obni enie kapitałów w zwi zk u z podziałem Im pel S.A. Stan n a 31.03.2012 - 96 334 (64 635) - (64 635) - - - 160 969 K ap itał z ap aso wy 35 965 (19 039) - (19 039) - - - 55 004 K ap itały rez erwo we - - - - - - - - Po z o stałe kap itały (477) - - (490) - (490) 13 K ap itał z tytu łu ró n ic ku rso wych w ko n so lid acji 56 435 - - - - - - 56 435 5 739 - - - - 5 739 5 739 - N iep o d z ielo n y wyn ik W yn ik n etto fin an so wy* 254 753 (83 674) - (83 674) (490) 5 739 5 249 333 178 R AZ EM 6 278 - - - (184) (75) (259) 6 537 U d z iały n ieko n tr o lu j ce 261 031 (83 674) - (83 674) (674) 5 664 4 990 339 715 R AZ EM Informacja dodatkowa oraz noty obja niaj ce stanowi integraln cz sprawozdania finansowego. 12 *Na niepodzielony wynik finansowy na dzie 01.01.2012 roku w kwocie 56 435 tys. zł składa si wynik netto roku 2011 w kwocie 58 976 tys. zł oraz niepodzielony wynik finansowy na dzie 31.12.2011 roku w kwocie (2 541) tys. zł. 60 757 - - - Tran sakcje z wła cicielami: - - - - zy s k (s trata) netto - ró nic e z przelic zenia jednostek zagranic zny c h C ałko wite d o ch o d y - - - Akcje własn e - 60 757 K ap itał akcyjn y - Stan n a 01.01.2012 01.01.2012 - 31.03.2012 (n ieb ad an e) Kapitał przypadaj cy na akcjonariuszy jednostki dominuj cej Grupa Kapitałowa Impel S.A. Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia 2013 do 31 marca 2013 roku (Kwoty w tabelach wyra one s w tys. złotych, o ile nie podano inaczej) Grupa Kapitałowa Impel S.A. Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia 2013 do 31 marca 2013 roku (Kwoty w tabelach wyra one s w tys. złotych, o ile nie podano inaczej) 4. A. B. C. D. E. F. G. SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENI NYCH GRUPY IMPEL Prze pływ y r odk ów pie ni nych z działalno ci ope r acyjne j I. Zysk (strata) netto II. Korekty razem 1. Zyski (straty) mniejszo ci 2. A mortyzacja 3. (Zyski) straty z tytułu ró nic kursow ych 4. Odsetki i udziały w zyskach (dyw idendy) 5. (Zysk) strata z tytułu działalno ci inw estycyjnej 6. Zmiana stanu rezerw 7. Zmiana stanu zapasów 8. Zmiana stanu nale no ci 9. Zmiana stanu zobow i za , z w yj tkiem po yczek i kredytów , w tym: 9.a. Zmiana stanu zobow i za z tytułu podatku bie cego 10. Zmiana stanu rozlicze mi dzyokresow ych 11. Inne korekty III. Przepływ y pieni ne netto z działalno ci operacyjnej (I+II) Prze pływ y r odk ów pie ni nych z działalno ci inw e s tycyjne j I. Wpływ y 1. Zbycie w arto ci niematerialnych oraz rzeczow ych aktyw ów trw ałych 2. Z aktyw ów f inansow ych, w tym: a) w jednostkach pow i zanych b) w pozostałych jednostkach - zbycie aktyw ów f inansow ych - spłata udzielonych po yczek - odsetki 3. Inne w pływ y inw estycyjne II. Wydatki 1. Nabycie w arto ci niematerialnych oraz rzeczow ych aktyw ów trw ałych 2. Na aktyw a f inansow e, w tym: a) w jednostkach pow i zanych - nabycie udziałów - udzielone po yczki b) w pozostałych jednostkach - nabycie udziałów - udzielone po yczki III. Przepływ y pieni ne netto z działalno ci inw estycyjnej (I+II) Prze pływ y r odk ów pie ni nych z działalno ci finans ow e j I. Wpływ y 1. Zaci gni cie kredytów i po yczek 2. Inne w pływ y f inansow e (w tym rodki pieni ne now o nabytej spółki) II. Wydatki 1. Dyw idendy i inne w ypłaty na rzecz w ła cicieli 2. Spłaty kredytów i po yczek 3. Płatno ci zobow i za z tytułu umów leasingu f inansow ego 4. Odsetki 5. Inne w ydatki f inansow e III. Przepływ y pieni ne netto z działalno ci f inansow ej (I+II) Prze pływ y pie ni ne ne tto, r aze m (A.III+B.III+C.III) Bilans ow a zm iana s tanu r odk ów pie ni nych rodk i pie ni ne na pocz te k ok r e s u rodk i pie ni ne na k onie c ok r e s u (F+D) 01.01.2013 - 01.01.2012 - 31.03.2013 (nie badane ) 31.03.2012 (nie badane ) 2 068 (4 514) (53) 10 311 3 3 020 (76) (658) (686) (11 638) (3 371) 2 150 (1 230) (136) (2 446) 5 739 (8 239) (75) 8 554 (433) 1 224 (661) 633 (36) (27 655) 18 586 79 (8 028) (348) (2 500) 923 318 605 605 313 292 (16 935) (12 189) (4 746) (2 856) (2 706) (150) (1 890) (422) (1 468) (16 012) 2 898 2 067 831 831 415 416 (7 652) (5 313) (2 339) (2 339) (2 339) (4 754) 25 571 25 502 69 (10 288) (2 043) (4 808) (3 437) 15 283 (3 175) (3 175) 39 461 36 286 22 942 22 308 634 (20 560) (13 982) (3 386) (2 304) (888) 2 382 (4 872) (4 872) 38 181 33 309 13 Informacja dodatkowa oraz noty obja niaj ce stanowi integraln cz sprawozdania finansowego. Grupa Kapitałowa Impel S.A. Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia 2013 do 31 marca 2013 roku (Kwoty w tabelach wyra one s w tys. złotych, o ile nie podano inaczej) WYBRANE NOTY OBJA NIAJ CE NOTA 1 POZOSTAŁE WARTO CI NIEM ATERIALNE a) nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne 31.03.2013 31.12.2012 39 763 40 817 5 643 5 477 b) inne w arto ci niematerialne c) w arto ci niematerialne w toku w ytw arzania 1 254 971 Pozos tałe w ar to ci nie m ate r ialne r aze m 46 660 47 265 Na dzie 31 marca 2013 roku spółki z Grupy nie zawierały umów zobowi zuj cych je do zakupu warto ci niematerialnych i prawnych. Stan na 31.03.2013 ZM IANY POZOSTAŁYCH WARTO CI NIEM ATERIALNYCH WEDŁUG GRUP RODZAJOWYCH (poz a w ar to ciam i nie m ate r ialnym i w tok u w ytw ar z ania) a) w arto br utto w arto ci nie m ate r ialnych na pocz te k ok re s u naby te koncesje, patenty, lic encje i podobne w arto c i inne w arto ci niematerialne Warto ci nie m ate r ialne r aze m 58 493 19 940 78 433 738 92 646 - naby cie 92 10 102 - zw i zane z nabyc iem spółek - 636 636 (30) (40) (70) (2) - (2) (28) (40) (68) b) zw i k s ze nia c) z m nie js ze nia - zbyc ie - likw idacja d) w ar to brutto w ar to ci nie m ate r ialnych na k onie c ok r e s u e ) s k um ulow ana am or tyz acja na pocz te k ok r e s u f) am or tyzacja za ok r e s : - zw i k s z e nia - amorty zac ja okres u bie cego - zm nie js z e nia - z by cie - likw idac ja g) s k um ulow ana am or tyz acja na k onie c ok r e s u h) odpis y z tytułu utr aty w ar to ci na pocz te k ok re s u i) odpis y z tytułu utr aty w ar to ci na k onie c ok r e s u j) w ar to ne tto pozos tałych w ar to ci nie m ate r ialnych na k onie c ok r e s u 58 555 20 546 79 101 17 676 13 930 31 606 1 116 440 1 556 1 118 455 1 573 1 118 455 1 573 (2) (2) 18 792 (15) (17) - - (15) (17) 14 370 33 162 - (533) (533) - (533) (533) 39 763 5 643 45 406 14 Informacja dodatkowa oraz noty obja niaj ce stanowi integraln cz sprawozdania finansowego. Grupa Kapitałowa Impel S.A. Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia 2013 do 31 marca 2013 roku (Kwoty w tabelach wyra one s w tys. złotych, o ile nie podano inaczej) Stan na 31.03.2012 ZM IANY POZOSTAŁYCH WARTO CI NIEM ATERIALNYCH WEDŁUG GRUP RODZAJOWYCH (poz a w ar to ciam i nie m ate r ialnym i w tok u w ytw ar z ania) a) w arto br utto w arto ci nie m ate r ialnych na pocz te k ok re s u b) zw i k s ze nia - naby cie c) z m nie js ze nia - zbyc ie - likw idacja d) w ar to brutto w ar to ci nie m ate r ialnych na k onie c ok r e s u e ) s k um ulow ana am or tyz acja na pocz te k ok r e s u f) am or tyzacja za ok r e s : - zw i k s z e nia - amorty zac ja okres u bie cego - zm nie js z e nia - z by cie - likw idac ja g) s k um ulow ana am or tyz acja na k onie c ok r e s u h) odpis y z tytułu utr aty w ar to ci na pocz te k ok re s u i) odpis y z tytułu utr aty w ar to ci na k onie c ok r e s u j) w ar to ne tto pozos tałych w ar to ci nie m ate r ialnych na k onie c ok r e s u naby te koncesje, patenty, lic encje i podobne w arto c i inne w arto ci niematerialne Warto ci nie m ate r ialne r aze m 56 382 19 222 75 604 1 235 218 1 453 1 235 218 1 453 (18) (62) (13) (1) (80) (14) (5) (61) (66) 57 599 19 378 76 977 13 170 13 266 26 436 1 082 471 1 553 1 089 471 1 560 1 089 471 1 560 (7) - (7) (7) - (7) - - - 14 252 43 347 13 737 5 641 27 989 48 988 15 Informacja dodatkowa oraz noty obja niaj ce stanowi integraln cz sprawozdania finansowego. Grupa Kapitałowa Impel S.A. Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia 2013 do 31 marca 2013 roku (Kwoty w tabelach wyra one s w tys. złotych, o ile nie podano inaczej) NOTA 2 RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE 31.03.2013 31.12.2012 167 745 151 676 a) rodki trw ałe, w tym: 6 712 6 712 - budynki i budow le 50 625 46 758 - urz dzenia techniczne i maszyny 62 193 48 873 - rodki transportu 40 456 42 051 7 759 7 282 - grunty - inne rodki trw ałe, w tym: w yposa enie do w iadczenia usług b) rodki trw ałe w budow ie 1 996 4 775 Rze czow e ak tyw a tr w ałe 169 741 156 451 Na dzie 31 marca 2013 roku jedna ze spółek z Grupy zawarła umow w wysoko ci 62 tys. zł. zobowi zuj c j do zakupu rodków trwałych Stan na 31.03.2013 ZM IANY RODKÓW TRWAŁYCH WEDŁUG GRUP RODZAJOWYCH (poz a r odk am i tr w ałym i w budow ie ) a) w ar to br utto r odk ów trw ałych na pocz te k ok r e s u b) zw i k s ze nia budynki i budow le grunty 6 712 urz dzenia technicz ne i mas zy ny rodki transportu inne rodki trw ałe r odk i tr w ałe raze m 60 522 131 486 67 208 21 513 287 441 - 4 423 17 609 1 819 1 350 25 201 - nabyc ie - 107 13 784 639 704 15 234 - zw i z ane z naby ciem s półek - 4 316 3 825 1 180 646 9 967 - (1 045) (1 261) (1 159) (340) (3 805) c) z m nie js z e nia - zbycie - likw idacja d) w ar to br utto rodk ów tr w ałych na k onie c ok r e s u e ) s k um ulow ana am or tyzacja (um or z e nie ) na pocz te k ok r e s u f) am or tyz acja za ok r e s : - zw i k s ze nia - amorty zacja okres u bie cego - (6) (311) (591) (103) (1 011) - (1 039) (950) (568) (237) (2 794) 6 712 - 63 900 147 834 67 868 22 523 308 837 12 024 82 394 25 157 14 228 133 803 - (489) 3 028 2 255 533 5 327 - 549 4 161 3 130 830 8 670 - 549 4 161 3 130 830 8 670 (3 343) - zm nie js z e nia - zbyc ie - (1 038) (1 133) (875) (297) - (2) (271) (407) (71) (751) - likw idacja - (1 036) (862) (468) (226) (2 592) - 11 535 - (1 740) (219) (1 740) (219) 50 625 62 193 g) s k um ulow ana am or tyzacja (um or z e nie ) na k onie c ok r e s u h) odpis y z tytułu utr aty w arto ci na pocz te k ok r e s u i) odpis y z tytułu utr aty w ar to ci na k onie c ok r e s u j) w ar to ne tto r odk ów tr w ałych na k onie c ok r e s u 6 712 85 422 27 412 - 14 761 139 130 (3) (1 962) - (3) (1 962) 40 456 7 759 167 745 16 Informacja dodatkowa oraz noty obja niaj ce stanowi integraln cz sprawozdania finansowego. Grupa Kapitałowa Impel S.A. Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia 2013 do 31 marca 2013 roku (Kwoty w tabelach wyra one s w tys. złotych, o ile nie podano inaczej) Stan na 31.03.2012 ZM IANY RODKÓW TRWAŁYCH WEDŁUG GRUP RODZAJOWYCH (poz a r odk am i tr w ałym i w budow ie ) a) w ar to br utto r odk ów trw ałych na pocz te k ok r e s u b) zw i k s ze nia budynki i budow le grunty 4 189 26 823 115 117 1 500 28 805 3 150 56 3 150 - - nabyc ie - zw i z ane z naby ciem s półek c) z m nie js z e nia - zbycie - likw idacja d) w ar to br utto rodk ów tr w ałych na k onie c ok r e s u e ) s k um ulow ana am or tyzacja (um or z e nie ) na pocz te k ok r e s u f) am or tyz acja za ok r e s : - zw i k s ze nia - amorty zacja okres u bie 1 500 28 749 - rodki transportu inne rodki trw ałe 48 970 r odk i tr w ałe , raze m 17 923 213 022 830 1 409 35 694 830 1 409 - 5 445 - 30 249 (2 204) - (120) (845) (1 048) (191) - - (117) (865) (3) (985) (120) (728) (183) (188) (1 219) 5 689 cego 55 508 117 422 48 752 19 141 246 512 12 047 73 209 18 750 12 057 116 063 304 2 695 1 270 593 4 862 424 3 503 2 210 771 6 908 424 3 503 2 210 771 6 908 (178) (2 046) - zm nie js z e nia - zbyc ie - - - likw idacja - (120) - g) s k um ulow ana am or tyzacja (um or z e nie ) na k onie c ok r e s u h) odpis y z tytułu utr aty w arto ci na pocz te k ok r e s u i) odpis y z tytułu utr aty w ar to ci na k onie c ok r e s u j) w ar to ne tto r odk ów tr w ałych na k onie c ok r e s u urz dzenia technicz ne i mas zy ny (120) (808) (82) (812) - (726) (128) (178) - 12 351 - (1 525) (216) (1 525) (216) 41 632 41 302 5 689 (940) 75 904 20 020 - 12 650 (894) (1 152) 120 925 (2) (1 743) - (2) (1 743) 28 732 6 489 123 844 17 Informacja dodatkowa oraz noty obja niaj ce stanowi integraln cz sprawozdania finansowego. Grupa Kapitałowa Impel S.A. Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia 2013 do 31 marca 2013 roku (Kwoty w tabelach wyra one s w tys. złotych, o ile nie podano inaczej) III. SKRÓCONE KWARTALNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE IMPEL S.A. 1. SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ IMPEL S.A. AKTYWA I. Nota Aktyw a trw ałe (sum a 1-7) 1. Warto f irmy 31.03.2013 (niebadane) 102 581 31.12.2012 102 756 - 2. Pozostałe w arto ci niematerialne 3. Rzeczow e aktyw a trw ałe 2 088 4. Nieruchomo ci inw estycyjne 5. Aktyw a finansow e (5a+5b+5c+5d+5e) 5a. Aktyw a finansow e w yceniane w w arto ci godziw ej przez w ynik finansow y 1 2 721 2 892 2 3 736 3 766 94 036 93 883 - 5b. Inw estycje utrzymyw ane do terminu w ymagalno ci 5c. Po yczki i nale no ci (5c 1+5c 2): 5d. Udziały i akcje w jednostkach zale nych II. Aktyw a obrotow e (sum a 1-4) 1. Zapasy - - 5c 1. Po yczki 5c 2. Nale no ci długoterminow e 5e. Aktyw a finansow e dost pne do sprzeda y Inw estycje w jednostkach stow arzyszonych w ycenianych 6. metod praw w łasno ci 7. Aktyw a na podatek odroczony 2 215 - 14 284 14 231 10 180 10 164 4 104 4 067 79 752 79 652 4.2.2. - - - - - - 122 094 111 674 - 2. Aktyw a finansow e (2a+2b+2c+2d+2e) 2a. Aktyw a finansow e w yceniane w w arto ci godziw ej przez w ynik finansow y 2b. Inw estycje utrzymyw ane do terminu w ymagalno ci 119 628 2c. Po yczki i nale no ci (2c 1+2c 2): 2c 1. Po yczki 112 248 2c 2. Nale no ci krótkoterminow e (a+b+c+d) a) Nale no ci z tytułu dostaw i usług 1 111 029 - - - 106 872 54 490 49 724 57 758 57 148 41 050 39 933 b) Nale no ci publiczno-praw ne, w tym: 431 378 - Nale no ci z tytułu podatku bie 57 - cego c) Nale no ci z tytułu leasingu finansow ego d) Nale no ci pozostałe 2d. Aktyw a finansow e dost pne do sprzeda y 2e. rodki pieni ne i ich ekw iw alenty 3. Rozliczenia mi dzyokresow e 4. Aktyw a klasyfikow ane jako przeznaczone do dystrybucji Aktyw a razem – sum a I+II - - 16 277 - 16 837 - 7 380 4 157 2 466 644 224 675 214 430 18 Informacja dodatkowa oraz noty obja niaj ce stanowi integraln cz sprawozdania finansowego. Grupa Kapitałowa Impel S.A. Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia 2013 do 31 marca 2013 roku (Kwoty w tabelach wyra one s w tys. złotych, o ile nie podano inaczej) KAPITAŁY WŁASNE I ZOBOWI ZANIA I. Nota Kapitał w łasny (sum a 1-9) 1. Kapitał akcyjny 31.03.2013 (niebadane) 31.12.2012 160 497 158 439 64 326 64 326 2. Akcje w łasne 3. Kapitał zapasow y 34 050 4. Kapitał rezerw ow y z aktualizacji w yceny 5. Kapitały rezerw ow e 32 205 6. Pozostałe kapitały 7. Niepodzielony w ynik z lat ubiegłych 27 858 (4 733) 2 058 32 591 - 34 050 - 32 205 - 8. Wynik finansow y za rok obrotow y 9. Odpis z zysku netto w ci gu roku obrotow ego - - II. Zobow i zania długoterm inow e (sum a 1-7) 17 592 6 281 1. Rezerw a na podatek odroczony 4.2.2. - - 2. Zobow i zania z tytułu w iadcze pracow niczych 4.2.4. 913 344 3. Rezerw y długoterminow e 4.2.3. 4. Długoterminow e po yczki i kredyty bankow e - - 11 616 5. Zobow i zania długoterminow e z tytułu leasingu finansow ego 690 6. Przychody przyszłych okresów - 775 821 7. Pozostałe zobow i zania długoterminow e 4 373 III. Zobow i zania krótkoterm inow e (sum a 1-9) 1. Krótkoterminow e po yczki i kredyty bankow e 46 586 49 710 32 080 35 615 4 035 3 887 1 570 1 310 2. Zobow i zania z tytułu dostaw i usług 3. Zobow i zania publiczno-praw ne, w tym: 3a. Zobow i zania z tytułu podatku bie cego 3b. Zobow i zania z tytułu rezerw na dotacje 4. Zobow i zania z tytułu w iadcze pracow niczych 5. Zobow i zania krótkoterminow e z tytułu leasingu finansow ego 4.2.4. 6. Przychody przyszłych okresów 7. Zobow i zania pozostałe 8. Rezerw y krótkoterminow e 9. Zobow i zania zw i zane bezpo rednio z aktyw ami klasyfikow anymi jako przeznaczone do dystrybucji Pasyw a razem – sum a I+II+III 4.2.3. 4 341 - - - - 4 406 4 164 389 381 893 90 3 078 4 128 135 135 - - 224 675 214 430 19 Informacja dodatkowa oraz noty obja niaj ce stanowi integraln cz sprawozdania finansowego. Grupa Kapitałowa Impel S.A. Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia 2013 do 31 marca 2013 roku (Kwoty w tabelach wyra one s w tys. złotych, o ile nie podano inaczej) WARTO Warto KSI GOWA NA JEDN AKCJ ksi gowa w tys. zł Liczba akcji w szt. Warto ksi gowa na jedn akcj (w zł) 31.03.2013 31.12.2012 160 497 158 439 12 865 177 12 865 177 12,48 12,32 20 Informacja dodatkowa oraz noty obja niaj ce stanowi integraln cz sprawozdania finansowego. Grupa Kapitałowa Impel S.A. Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia 2013 do 31 marca 2013 roku (Kwoty w tabelach wyra one s w tys. złotych, o ile nie podano inaczej) 2. I. SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW IMPEL S.A. Przychody ze sprzeda y i z dotacji (sum a 1-2): - od jednostek pow i zanych 1. Przychody ze sprzeda y, w tym: a) Przychody ze sprzeda y usług i produktów b) Przychody ze sprzeda y materiałów i tow arów 2. Pozostałe przychody - dotacje II. Koszty działalno ci operacyjnej (sum a 1-8): 1. Amortyzacja 2. Zu ycie materiałów i energii 3. Usługi obce 4. Wynagrodzenia, ubezpieczenia społeczne i inne w iadczenia pracow nicze 5. Pozostałe koszty rodzajow e 6. Koszty sprzeda y materiałów i tow arów 7. Zmiana stanu produktów 8. Koszt w ytw orzenia produktów na potrzeby w łasne jednostki A. Zysk (strata) ze sprzeda y (I+II) I. Pozostałe przychody operacyjne, w tym: 01.01.2013 - 01.01.2012 - 31.03.2013 (niebadane) 31.03.2012 (niebadane) 11 388 11 452 10 238 10 766 10 812 11 155 10 812 11 123 - 32 576 297 (12 367) (12 190) (370) (399) (336) (364) (4 716) (5 162) (4 819) (4 346) (2 126) (1 916) - (3) - - (979) 1 888 (738) 1 926 1. Dyw idendy i udziały w zyskach 1 870 1 876 - od jednostek pow i zanych 1 870 1 876 2. Zysk ze zbycia niefinansow ych aktyw ów trw ałych 3 1 3. Odw rócenie si odpisów aktualizuj cych aktyw a 7 35 4. Inne przychody operacyjne II. Pozostałe koszty operacyjne, w tym: 1. Strata ze zbycia niefinansow ych aktyw ów trw ałych 2. Odpisy aktualizuj ce aktyw a 3. Odpis w arto ci firmy 4. Inne koszty operacyjne B. Zysk (strata) z działalno ci operacyjnej (A+I+II) I. Przychody finansow e, w tym: 1. Odsetki - od jednostek pow i zanych 8 (99) 14 (123) - - (11) (80) - - (88) (43) 810 1 065 2 080 2 805 1 236 2 042 1 204 2 026 2. Zysk ze zbycia inw estycji - - 3. Aktualizacja w arto ci inw estycji - - 4. Inne II. Koszty finansow e, w tym: 1. Odsetki - od jednostek pow i zanych 2. Strata ze zbycia inw estycji 3. Aktualizacja w arto ci inw estycji 4. Inne C. Zysk (strata) brutto (B+I+II) I. Podatek dochodow y 1. Cz bie ca 844 763 (784) (394) (485) (216) (3) (4) - - - - (299) (178) 2 106 (48) 3 476 (505) (48) - - (505) 2. Cz odroczona D. Zysk (strata) netto (C+I+D) Inne całkow ite dochody 2 058 Całkow ite dochody ogółem 2 058 - 2 971 2 971 Zw ykły zysk na jedn akcj 0,16 0,24 Rozw odniony zysk na jedn akcj 0,16 0,24 21 Informacja dodatkowa oraz noty obja niaj ce stanowi integraln cz sprawozdania finansowego. - - inne całkow ite dochody Transakcje z w ła cicielam i: - dyw idenda - inne - - dyw idenda - obni enie kapitału w zw i zku z podziałem spółki - inne - - - - 20 252 - (80 533) - (80 533) - - - 100 785 Kapitał zapasow y 34 050 - - - - - - 34 050 Kapitał zapasow y - - - - - - - - Pozostałe kapitały - - - - - - - - Pozostałe kapitały sprawozdania finansowego. 20 962 - (19 039) - (19 039) - - - 40 001 Kapitały rezerw ow e 32 205 - - - - - - 32 205 Kapitały rezerw ow e Informacja dodatkowa oraz noty obja niaj ce stanowi integraln cz 60 757 - Stan na 31.03.2012 - - - inne całkow ite dochody Transakcje z w ła cicielam i: - - - - - - zysk (strata) netto Akcje w łasne - - - - - - - - - 60 757 Kapitał akcyjny Akcje w łasne Całkow ite dochody ogółem , w tym : Stan na 01.01.2012 01.01.2012 - 31.03.2012 (niebadane) 64 326 - - zysk (strata) netto Stan na 31.03.2013 - 64 326 Kapitał akcyjny Całkow ite dochody ogółem , w tym : Stan na 01.01.2013 01.01.2013 - 31.03.2013 (niebadane) 3. SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM IMPEL S.A. - 2 058 - - - - 2 058 2 058 24 738 - - - - - - 24 738 2 971 - - - - 2 971 2 971 - Niepodzielony w ynik Wynik netto finansow y 27 858 - - - - - - 27 858 Niepodzielony w ynik Wynik netto finansow y Grupa Kapitałowa Impel S.A. Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia 2013 do 31 marca 2013 roku (Kwoty w tabelach wyra one s w tys. złotych, o ile nie podano inaczej) 129 680 - (99 572) - (99 572) - 2 971 2 971 226 281 RAZEM 160 497 - - - - 2 058 2 058 158 439 RAZEM 22 Grupa Kapitałowa Impel S.A. Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia 2013 do 31 marca 2013 roku (Kwoty w tabelach wyra one s w tys. złotych, o ile nie podano inaczej) 4. SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENI NYCH IMPEL S.A. 01.01.2012 31.03.2012 (niebadane) 01.01.2012 31.03.2012 (niebadane) A. Przepływ y rodków pieni I. Zysk (strata) netto nych z działalno ci operacyjnej II. Korekty razem 1. Amortyzacja 2 058 2 971 (4 237) (8 328) 370 399 - - 2. (Zyski) straty z tytułu ró nic kursow ych 3. Odsetki i udziały w zyskach (dyw idendy) (2 621) 4. (Zysk) strata z tytułu działalno ci inw estycyjnej (3) 5. Zmiana stanu rezerw - 6. Zmiana stanu zapasów (500) 8. Zmiana stanu zobow i za , z w yj tkiem po yczek i kredytów , w tym: (1) (4 577) 359 cego (270) - 9. Zmiana stanu rozlicze mi dzyokresow ych - (1 843) 10. Inne korekty III. Przepływ y pieni (1) 532 1 7. Zmiana stanu nale no ci 8a. Zmiana stanu zobow i za z tytułu podatku bie (3 702) (652) ne netto z działalno ci operacyjnej (I+II) B. Przepływ y rodków pieni I. Wpływ y (56) (2 179) (5 357) 2 405 6 009 nych z działalno ci inw estycyjnej 1. Zbycie w arto ci niematerialnych oraz rzeczow ych aktyw ów trw ałych 3 1 2. Z aktyw ów finansow ych, w tym: 2 402 6 008 a) w jednostkach pow i zanych 2 364 5 992 2 148 1 157 - dyw idendy i udziały w zyskach - spłata udzielonych po yczek długoterminow ych - odsetki 48 4 280 168 555 38 16 b) w pozostałych jednostkach - spłata udzielonych po yczek długoterminow ych 4 - - odsetki II. Wydatki 1. Nabycie w arto ci niematerialnych oraz rzeczow ych aktyw ów 2. trw Inw ałych estycje w nieruchomo ci oraz w arto ci niematerialne 34 16 3. Na aktyw a f inansow e, w tym: a) w jednostkach pow i zanych - nabycie aktyw ów finansow ych - udzielone po yczki b) w pozostałych jednostkach - nabycie aktyw ów finansow ych III. Przepływ y pieni ne netto z działalno ci inw estycyjnej (I+II) C. Przepływ y rodków pieni nych z działalno ci finansow ej I. Wpływ y 1. Kredyty i po yczki II. Wydatki 1. Dyw idendy i inne w ypłaty na rzecz w ła cicieli (4 506) (8 258) (184) (71) - (8 187) (3 900) (8 187) (100) (6 450) (3 800) (1 737) (422) - (2 101) (2 249) 8 081 8 081 9 117 9 117 (578) - (1 198) - - - (93) (94) (485) (216) - (888) 3. Płatno ci zobow i za z tytułu umów leasingu f inansow ego 5. Inne w ydatki f inansow e III. Przepływ y pieni ne netto z działalno ci finansow ej (I+II) D. Przepływ y pieni ne netto, razem (A.III+B.III+C.III) E. Bilansow a zm iana stanu rodków pieni nych - (422) 2. Spłaty kredytów i po yczek 4. Odsetki - (4 322) 7 503 7 919 3 223 313 3 223 313 F. rodki pieni ne na pocz tek okresu 4 157 2 305 G. rodki pieni ne na koniec okresu (F+D) 7 380 2 618 23 Informacja dodatkowa oraz noty obja niaj ce stanowi integraln cz sprawozdania finansowego. Grupa Kapitałowa Impel S.A. Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia 2013 do 31 marca 2013 roku (Kwoty w tabelach wyra one s w tys. złotych, o ile nie podano inaczej) 5. WYBRANE NOTY OBJA NIAJ CE NOTA 1 POZOSTAŁE WARTO CI NIEMATERIALNE 31.03.2013 a) nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne b) inne w arto ci niematerialne 31.12.2012 1 911 2 003 177 212 c) w arto ci niematerialne w toku w ytw arzania - Pozostałe w arto ci niem aterialne razem - 2 088 2 215 Na dzie 31 marca 2013 roku spółka nie zawierała umów zobowi zuj cych j do zakupu warto ci niematerialnych i prawnych. Stan na 31.03.2013 nabyte ZMIANY POZOSTAŁYCH WARTO CI koncesje, NIEMATERIALNYCH WG GRUP RODZAJOWYCH patenty, licencje (poza w arto ciam i niem aterialnym i w toku i podobne w ytw arzania) w arto ci a) w arto brutto w arto ci niem aterialnych 4 771 na pocz tek okresu 10 b) zw i kszenia 10 - nabycie inne w arto ci niematerialne Warto ci niem aterialne razem 943 5 714 - 10 - 10 c) zm niejszenia (1) - (1) - likw idacja d) w arto brutto w arto ci niem aterialnych na koniec okresu e) skum ulow ana am ortyzacja na pocz tek okresu (1) - (1) f) am ortyzacja za okres: - zw i kszenia - amortyzacja okresu bie cego - zm niejszenia - likw idacja g) skum ulow ana am ortyzacja na koniec okresu h) odpisy z tytułu utraty w arto ci na pocz tek okresu i) odpisy z tytułu utraty w arto ci na koniec okresu j) w arto netto pozostałych w arto ci niem aterialnych na koniec okresu 4 780 943 5 723 2 768 222 2 990 101 35 136 101 35 136 101 35 136 - - - - - - 2 869 257 3 126 - (509) (509) - (509) (509) 1 911 177 2 088 24 Informacja dodatkowa oraz noty obja niaj ce stanowi integraln cz sprawozdania finansowego. Grupa Kapitałowa Impel S.A. Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia 2013 do 31 marca 2013 roku (Kwoty w tabelach wyra one s w tys. złotych, o ile nie podano inaczej) Stan na 31.03.2012 nabyte ZMIANY POZOSTAŁYCH WARTO CI koncesje, NIEMATERIALNYCH WG GRUP RODZAJOWYCH patenty, licencje (poza w arto ciam i niem aterialnym i w toku i podobne w ytw arzania) w arto ci a) w arto brutto w arto ci niem aterialnych 4 725 na pocz tek okresu b) zw i kszenia inne w arto ci niematerialne Warto ci niem aterialne razem 754 5 479 - - c) zm niejszenia (2) - (2) - zbycie d) w arto brutto w arto ci niem aterialnych na koniec okresu e) skum ulow ana am ortyzacja na pocz tek okresu (2) - (2) f) am ortyzacja za okres: - zw i kszenia - amortyzacja okresu bie cego - zm niejszenia - zbycie - inne g) skum ulow ana am ortyzacja na koniec okresu h) odpisy z tytułu utraty w arto ci na pocz tek okresu i) odpisy z tytułu utraty w arto ci na koniec okresu j) w arto netto pozostałych w arto ci niem aterialnych na koniec okresu 4 723 754 5 477 2 179 42 2 221 145 23 168 147 36 183 147 36 183 (2) (13) (15) (2) - 2 324 (13) 65 (2) (13) 2 389 - - - - - - 2 399 689 3 088 25 Informacja dodatkowa oraz noty obja niaj ce stanowi integraln cz sprawozdania finansowego. Grupa Kapitałowa Impel S.A. Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia 2013 do 31 marca 2013 roku (Kwoty w tabelach wyra one s w tys. złotych, o ile nie podano inaczej) NOTA 2 RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE 31.03.2013 2 721 a) rodki trw ałe, w tym: 26 26 732 750 - grunty - budynki i budow le 31.12.2012 2 892 - urz dzenia techniczne i maszyny 750 804 - rodki transportu 902 982 - inne rodki trw ałe, w tym: w yposa enie do w iadczenia usług 311 330 - b) rodki trw ałe w budow ie 2 721 Rzeczow e aktyw a trw ałe Na dzie 31 marca 2013 roku spółka nie zawierała umów zobowi zuj cych j do zakupu rodków trwałych. 2 892 Stan na dzie 31.03.2013 ZMIANY RODKÓW TRWAŁYCH WG GRUP RODZAJOWYCH (poza rodkam i trw ałym i w budow ie) grunty budynki i budow le urz dzenia techniczne i maszyny a) w arto brutto rodków trw ałych na pocz tek okresu 26 b) zw i kszenia - - 22 - - 22 - (1) - (1) - nabycie c) zm niejszenia - likw idacja d) w arto brutto na koniec okresu rodków trw ałych 26 1 368 2 331 rodki transportu 1 553 inne rodki trw ałe rodki trw ałe, razem 654 5 932 - 16 38 - 16 38 (31) - - (32) (31) - - (32) 1 367 2 322 1 553 670 5 938 e) skum ulow ana am ortyzacja (um orzenie) na pocz tek okresu - 618 1 527 571 324 3 040 f) am ortyzacja za okres: - 17 45 80 35 177 - 17 71 80 35 203 - 17 71 80 35 203 - zw i kszenia - amortyzacja okresu bie cego - zm niejszenia - likw idacja g) skum ulow ana am ortyzacja (um orzenie) na koniec okresu h) odpisy z tytułu utraty w arto ci na pocz tek okresu i) odpisy z tytułu utraty w arto ci na koniec okresu j) w arto netto rodków trw ałych na koniec okresu - - (26) - - (26) - - (26) - - (26) - 635 651 359 - - - - - - - - - - - - 26 732 750 902 311 1 572 3 217 2 721 26 Informacja dodatkowa oraz noty obja niaj ce stanowi integraln cz sprawozdania finansowego. Grupa Kapitałowa Impel S.A. Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia 2013 do 31 marca 2013 roku (Kwoty w tabelach wyra one s w tys. złotych, o ile nie podano inaczej) Stan na 31.03.2012 ZMIANY RODKÓW TRWAŁYCH WG GRUP RODZAJOWYCH (poza rodkam i trw ałym i w budow ie) grunty budynki i budow le urz dzenia techniczne i maszyny a) w arto brutto rodków trw ałych na pocz tek okresu 26 b) zw i kszenia - - 11 - - 11 c) zm niejszenia - - - likw idacja d) w arto brutto rodków trw ałych na koniec okresu e) skum ulow ana am ortyzacja (um orzenie) na pocz tek okresu - - - nabycie f) am ortyzacja za okres: - zw i kszenia - amortyzacja okresu bie cego - zm niejszenia - likw idacja g) skum ulow ana am ortyzacja (um orzenie) na koniec okresu h) odpisy z tytułu utraty w arto ci na pocz tek okresu i) odpisy z tytułu utraty w arto ci na koniec okresu j) w arto netto rodków trw ałych na koniec okresu 26 1 368 2 280 rodki transportu 1 564 inne rodki trw ałe rodki trw ałe, razem 427 5 665 - 61 72 - 61 72 (14) - - (14) (14) - - (14) 1 368 2 277 1 564 488 5 723 - 549 1 302 249 255 2 355 - 17 55 80 19 171 - 17 68 80 19 184 - 17 68 80 19 184 - - (13) - - (13) - - (13) - - (13) - 566 329 274 - - - - - - - - - - - - 26 802 920 1 357 1 235 214 2 526 3 197 27 Informacja dodatkowa oraz noty obja niaj ce stanowi integraln cz sprawozdania finansowego. Grupa Kapitałowa Impel S.A. Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia 2013 do 31 marca 2013 roku (Kwoty w tabelach wyra one s w tys. złotych, o ile nie podano inaczej) IV. INFORMACJE DODATKOWE 1. KOMENTARZ DO PODSTAWOWYCH WIELKO CI EKONOMICZNO-FINANSOWYCH UJAWNIONYCH W KWARTALNYM SKONSOLIDOWANYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM GRUPY IMPEL ZA I KWARTAŁ 2013 ROKU. Przychody Przychody ze sprzeda y produktów (usług), materiałów i towarów w I kwartale 2013 roku wyniosły 351 086 tys. złotych, co oznacza ich wzrost o 17 715 tys. złotych, tj. o 5,3%, w stosunku do I kwartału roku 2012. Wzrost ten wynika głównie z konsolidacji przychodów spółek zakupionych w IV kwartale roku 2012 (przychody ze sprzeda y spółek Grupy Gwarant, Climbex S.A. oraz Ad Akta S.A. zwi kszyły przychody ze sprzeda y Grupy Impel o 13 945 tys. złotych) oraz z pozyskania nowych kontraktów przez spółki z segmentu Obsługa Nieruchomo ci. Najwi kszy udział w przychodach Grupy Impel na rzecz klientów zewn trznych w I kwartale 2013 roku stanowiły przychody segmentu Obsługa Nieruchomo ci, które w tym okresie ukształtowały si na poziomie 240 151 tys. złotych, co stanowi ich przyrost o 22 420 tys. złotych, tj. 10,3%, w stosunku do analogicznego okresu roku 2012 Wzrost jest efektem pozyskania nowych kontraktów (przede wszystkim w zakresie usług porz dkowo – czysto ciowych i pracy czasowej, wy szej sprzeda y spółek zagranicznych oraz uj cia w wynikach segmentu spółki Climbex S.A.). Przychody ze sprzeda y spółek zagranicznych wchodz cych w skład segmentu Obsługa Nieruchomo ci w kwartale 2013 roku wyniosły 19 041 tys. złotych, co oznacza wzrost w omawianym okresie o 8 063 tys. złotych, tj. o 73,4% w stosunku do I kwartału 2012. Sprzeda uzyskana w ramach produktu praca czasowa wyniosła 23 584 tys. złotych, co z kolei oznacza wzrost o 4 114 tys. złotych, tj. o 21,1%. Segment Ochrona uzyskał w I kwartale 2013 roku przychody ze sprzeda y na poziomie 106 149 tys. złotych, co stanowi spadek w stosunku do I kwartału ubiegłego roku o 3 958 tys. złotych, tj. 3,6%. Spadek warto ci sprzeda y spowodowany jest trudn sytuacj rynkow (stałe obni ki stawek w produktach fizyczna ochrona mienia oraz cash processing) oraz rezygnacj z cz ci niskomar owych kontraktów (jednostki wojskowe). Przychody finansowe Grupy Impel wyniosły w I kwartale 2013 roku 603 tys. złotych, co oznacza ich spadek o 645 tys. złotych, tj 51,7%, w stosunku do I kwartału 2012 roku. Spadek ww. przychodów jest konsekwencj wydzielenia od 29 lutego 2012 ze struktur Grupy Impel działalno ci deweloperskiej, a w konsekwencji brakiem zarachowania odsetek od po yczek udzielnych spółkom Grupy Vantage Development. Koszty Skonsolidowane koszty działalno ci operacyjnej Grupy Impel wyniosły w I kwartale 2013 roku 354 884 tys. złotych, co oznacza ich wzrost o 21 531 tys. złotych, tj. o 6,5%, w stosunku do I kwartału roku 2012. Wzrost ten zwi zany jest głównie ze wzrostem przychodów ze sprzeda y usług realizowanych przez Grup Impel. Najwi kszy wpływ na zwi kszone koszty działalno ci operacyjnej miały usługi obce, które wzrosły w odniesieniu do I kwartału roku 2012 o 17 626 tys. złotych, tj. o 14,4%, głównie w wyniku wzrostu kosztów utrzymania nieruchomo ci, maszyn i urz dze oraz kosztów usług podwykonawczych. Koszty finansowe Grupy Impel w I kwartale roku 2013 wyniosły 4 561 tys. złotych, co oznacza ich wzrost o 1 514 tys. złotych, tj 49,7%, w stosunku do analogicznego okresu roku 2012. Powodem tej zmiany był wzrost odsetek o 1 028 tys. złotych, co wynika ze wzrostu zadłu enia Grupy Impel spowodowanego rozwojem organicznym oraz konieczno ci sfinansowania działa akwizycyjnych. EBIT Wynik na działalno ci operacyjnej EBIT w I kwartale roku 2013 wyniósł 6 392 tys. złotych, co oznacza jego spadek o 1 814 tys. złotych, tj. 22,1%, w stosunku do I kwartału roku 2012. Na obni enie wyniku w istotnym stopniu wpłyn ły zdarzenia o charakterze jednorazowym, które wpłyn ły na ni sze od spodziewanych wyniki spółek pozyskanych w drodze akwizycji (Climbex S.A., Brink’s L.C. Polska sp. z o.o.) oraz skutki wzrostu minimalnego wynagrodzenia za prac (od 1 stycznia 2013 roku 1 600 złotych). 28 Informacja dodatkowa oraz noty obja niaj ce stanowi integraln cz sprawozdania finansowego. Grupa Kapitałowa Impel S.A. Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia 2013 do 31 marca 2013 roku (Kwoty w tabelach wyra one s w tys. złotych, o ile nie podano inaczej) EBITDA Wska nik EBITDA wyniósł 16 703 tys. złotych i utrzymał si na podobnym poziomie do analogicznego okresu roku ubiegłego (spadek o 57 tys. złotych, tj. 0,3%). Wpływ na to miał gorszy ni przed rokiem wynik operacyjny EBIT przy jednoczesnym przyro cie amortyzowanych rzeczowych aktywów trwałych (spowodowanym wzrostem organicznym spółek Grupy Impel oraz działalno ci akwizycyjn ), a w konsekwencji zwi kszeniem warto ci amortyzacji. Zysk/strata netto Wynik netto przypadaj cy na akcjonariuszy podmiotu dominuj cego uzyskany w I kwartale roku 2013 wyniósł 2 068 tys. złotych, co oznacza jego spadek o 3 671 tys. złotych, tj. 64,0%, w stosunku do I kwartału roku 2012. Spadek ten jest konsekwencj ni szego wyniku EBIT przy jednoczesnym spadku przychodów oraz wzro cie kosztów na poziomie działalno ci finansowej. Struktura aktywów i pasywów Suma bilansowa w sprawozdaniu skonsolidowanym Grupy Impel wg stanu na dzie 31 marca 2013 roku zamkn ła si kwot 758 027 tys. złotych i jest wy sza w stosunku do stanu na dzie 31 grudnia 2012 roku o 35 495 tys. złotych (tj. o 4,9%). Aktywa trwałe stanowi 42,5% sumy bilansowej według stanu na 31 marca 2013 roku wobec 42,1% na 31 grudnia 2012 roku i odpowiednio aktywa obrotowe stanowi 57,5% wobec 57,9%. Najistotniejsze zmiany aktywów dotyczyły pozycji: − nale no ci z tytułu dostaw i usług, które wzrosły o 16 992 tys. złotych w porównaniu do stanu na dzie 31 grudnia 2012 roku – głównie dzi ki zwi kszonym przychodom ze sprzeda y do klientów spoza Grupy Impel, − rzeczowe aktywa trwałe, które wzrosły o 13 290 tys. złotych w porównaniu do stanu na dzie 31 grudnia 2012 roku, głównie w zwi zku z zakupem i uj ciem w skonsolidowanym bilansie aktywów spółki Brinks C.L. Polska Sp. z o.o. Najwi ksz pozycj aktywów stanowi nale no ci z tytułu dostaw i usług, które wynosz 318 677 tys. złotych. Na dzie 31 marca 2013 roku kapitały własne Grupy Impel stanowi wobec warto ci 38,6% na dzie 31 grudnia 2012 roku. 37,1% ródeł finansowania, Najwi ksz pozycj pasywów stanowi krótkoterminowe kredyty i po yczki bankowe, których warto na dzie 31 marca 2013 roku wzrosła o 16 288 tys. złotych i ukształtowała si na poziomie 160 036 tys. złotych. Wzrost ten spowodowany jest konsolidacj zadłu enia wynikaj cego z zakupu podmiotów gospodarczych oraz finansowaniem kapitału obrotowego w zwi zku ze wzrostem sprzeda y 2. WSKAZANIE CZYNNIKÓW, KTÓRE W OCENIE EMITENTA B D MIAŁY WPŁYW NA OSI GNI TE PRZEZ NIEGO WYNIKI W PERSPEKTYWIE CO NAJMNIEJ KOLEJNEGO KWARTAŁU Na przyszłe wyniki Grupy Impel b d miały wpływ nast puj ce czynniki: − wyniki spółek pozyskanych w drodze akwizycji (Climbex S.A., Ad Akta S.A., spółki GK Gwarant oraz spółki Brink’s C.L. Polska sp. z o.o.), − planowane utrzymanie dynamiki przychodów ze sprzeda y, − dalsze działania akwizycyjne, − wykorzystanie efektu synergii w zwi zku z poł czeniem Jednostek Biznesowych Obsługa Nieruchomo ci i Dystrybucja (z dniem 1 stycznia 2013 roku), zwłaszcza w obszarze zarz dzania oraz handlowym, − konsekwencje walki konkurencyjnej, w szczególno ci w segmencie ochrona. 29 Informacja dodatkowa oraz noty obja niaj ce stanowi integraln cz sprawozdania finansowego. Grupa Kapitałowa Impel S.A. Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia 2013 do 31 marca 2013 roku (Kwoty w tabelach wyra one s w tys. złotych, o ile nie podano inaczej) 3. RODZAJ ORAZ KWOTY POZYCJI WPŁYWAJ CYCH NA AKTYWA, PASYWA, KAPITAŁ, WYNIK FINANSOWY NETTO LUB PRZEPŁYWY RODKÓW PIENI NYCH, KTÓRE S NIEZWYKŁE ZE WZGL DU NA ICH RODZAJ, WIELKO LUB WYWIERANY WPŁYW W I kwartale 2013 roku nie wyst piły inne istotne, niezwykłe wydarzenia, które mogłyby w jakikolwiek sposób wpłyn na aktywa, pasywa, kapitał, wynik finansowy netto lub przepływy rodków pieni nych Grupy Impel. 4. PRZYCHODY I WYNIKI PRZYPADAJ CE NA POSZCZEGÓLNE SEGMENTY DZIAŁALNO CI Segmenty bran owe Z dniem 1 stycznia 2013 roku nast piło poł czenie Jednostki Biznesowej 1 – Obsługa Nieruchomo ci z Jednostk Biznesow 3 – Dystrybucja. Celem procesu jest obni enie kosztów zarz dzania poł czonymi jednostkami oraz wykorzystanie synergii zwłaszcza w obszarze handlowym. W zwi zku z powy szym działalno operacyjna Grupy Impel zagregowana została w dwóch głównych segmentach: Segment Obsługi Nieruchomo ci, który obejmuje usługi z zakresu wewn trznego i zewn trznego sprz tania budynków, specjalistyczne usługi w zakresie zapewnienia czysto ci dla odbiorców instytucjonalnych, usługi handlingowe (naziemna obsługa samolotów i baga y), usługi technicznego utrzymania nieruchomo ci, systemów alarmowych, telewizji przemysłowej, ochrony przeciwpo arowej, usługi rentalu (wynajem odzie y roboczej i bielizny płaskiej), pralnictwa dla odbiorców instytucjonalnych, przygotowywania i dostarczania ywno ci, organizacji dostaw materiałów i towarów, obsługi kadrowo-płacowej i pracy czasowej, usługi ksi gowe; Segment Bezpiecze stwa, który obejmuje usługi z zakresu fizycznej ochrony mienia, monitoringu systemów alarmowych, cash handlingu i cash processingu (konwojowanie i zarz dzanie fizyczn gotówk - konfekcjonowanie) oraz usługi archiwizacji i digitalizacji dokumentów Przychody i koszty mi dzysegmentowych. segmentów okre lono i wykazano przed dokonaniem wył cze Ceny wewn trzne w transakcjach pomi dzy segmentami ustalane s zgodnie ze strategi stosowania cen w Grupie Impel. Strategia ta zakłada, i tam, gdzie jest to mo liwe, ustala si ceny porównywalne do cen stosowanych na rynku, w pozostałych przypadkach ceny ustalane s na podstawie innych metod wyceny dopuszczonych przez art. 9a Ustawy o podatku dochodowym od osób prawnych. Główny organ odpowiedzialny za podejmowanie decyzji nie analizuje kwot zwi ksze aktywów trwałych w podziale na segmenty, wobec tego informacja ta nie została podana w poni szych tabelach. Sposoby pomiaru zysku oraz zasady wyceny aktywów i pasywów segmentów nie ró ni si od zasad przyj tych do sporz dzania sprawozdania finansowego. 30 Informacja dodatkowa oraz noty obja niaj ce stanowi integraln cz sprawozdania finansowego. - 122 6 270 (20 751) 122 7 330 (1 060) 603 6 392 (1 060) 7 452 351 086 20 751 351 086 31 .0 3.20 13 Informacja dodatkowa oraz noty obja niaj ce stanowi integraln cz * Pozycje te nie zostały przypisane do adnego z segmentów. Całkow ite dochody ogółem 2 059 31 (9) Ró n ice ku rso w e z przel i czen ia jedn ostek po dp orz dko w a nych 53 2 068 (Zysk ) s trata ak cj ona rius zy mniej s zo ciow yc h Zys k (s trata) ne tto j ednostki dom inuj ce j 47 Udzi ał w zysku (stra cie ) j e dno stki wyce ni an ej m eto d praw wł asno ci (466) sprawozdania finansowego. 1 138 371 837 - - PO WYŁ CZENIACH 2 434 673 5 519 19 877 20 751 31.0 3.20 13 WYŁ CZENIA Pod atek d och odo wy 107 110 244 850 15 091 351 086 3 1.03 .201 3 RAZEM SEGM ENTY Zys k (s trata) brutto 961 4 699 4 786 3 1.03 .2 01 3 SAM ODZIELNE i WSPIERAJ CE (4 561) 106 149 31 .03 .2 01 3 31 .03.2 013 240 151 OCHRONA OBSŁUGA NIERUCHOM O CI Koszty fi n ansowe Przych ody fin an so we Zys k (s trata) z działalno c i operac yj ne j Ni eprzypi sa ne koszty ca ł ej Grup y* Wyni k se gm e ntu z do ta cja m i Przych ody og ół e m Sprzed a m i d zy se gm e ntam i Sprzed a na rzecz kl i entó w ze wn trznych SEGM ENT BRAN OWY Sprawozdanie z całkowitych dochodów grupy w podziale na bran e za okres od 1 stycznia 2013 roku do 31 marca 2013 roku Grupa Kapitałowa Impel S.A. Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia 2013 do 31 marca 2013 roku (Kwoty w tabelach wyra one s w tys. złotych, o ile nie podano inaczej) 151 8 055 8 206 (811) 333 371 9 017 32 582 333 371 31 .0 3.20 12 Informacja dodatkowa oraz noty obja niaj ce stanowi integraln cz * Pozycje te nie zostały przypisane do adnego z segmentów. Całkow ite dochody ogółem Zys k (s trata) ne tto j ednostki dom inuj ce j Ró n ice ku rso w e z przel i czen ia jedn ostek po dp orz dko w a nych (Zysk ) s trata ak cj ona rius zy mniej s zo ciow yc h Pod atek d och odo wy Udzi ał w zysku (stra cie ) j e dno stki wyce ni an ej m eto d praw wł asno ci sprawozdania finansowego. 5 249 32 (490) 5 739 75 - (743) 6 407 - (32 582) 151 (811) 365 953 8 866 - - PO WYŁ CZENIACH (3 047) 23 190 2 730 32 582 31.0 3.20 12 WYŁ CZENIA Zys k (s trata) brutto 111 506 1 502 231 257 4 634 17 657 333 371 3 1.03 .201 2 RAZEM SEGM ENTY Koszty fi n ansowe 1 399 13 526 5 533 3 1.03 .2 01 2 SAM ODZIELNE i WSPIERAJ CE 1 248 110 107 31 .03 .2 01 2 31 .03.2 012 217 731 OCHRONA OBSŁUGA NIERUCHOM O CI Przych ody fin an so we Zys k (s trata) z działalno c i operac yj ne j Ni eprzypi sa ne koszty ca ł ej Grup y* Wyni k se gm e ntu z do ta cja m i Przych ody og ół e m Sprzed a m i d zy se gm e ntam i Sprzed a na rzecz kl i entó w ze wn trznych SEGM ENT BRAN OWY Sprawozdanie z całkowitych dochodów grupy w podziale na bran e za okres od 1 stycznia 2012 roku do 31 marca 2012 roku Grupa Kapitałowa Impel S.A. Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia 2013 do 31 marca 2013 roku (Kwoty w tabelach wyra one s w tys. złotych, o ile nie podano inaczej) Grupa Kapitałowa Impel S.A. Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia 2013 do 31 marca 2013 roku (Kwoty w tabelach wyra one s w tys. złotych, o ile nie podano inaczej) Opis organizacji Grupy Opis organizacji Grupy zawarty jest w punkcie I „Opis organizacji Grupy Impel ze wskazaniem jednostek podlegaj cych konsolidacji” niniejszego Raportu wraz z przedmiotem działalno ci poszczególnych podmiotów wchodz cych w skład segmentów (Jednostek Biznesowych). Dodatkowe informacje do segmentów Warto przychodów zrealizowanych za 1 kwartał 2013 roku przez spółki z Grupy maj ce siedzib za granic wyniosły 19 041 tys. zł (za 1 kwartał 2012 roku – 10 978 tys. zł). Główni klienci W okresie od 1 stycznia 2013 roku do 31 marca 2013 roku jak równie w okresie od 1 stycznia 2012 roku do 31 marca 2012 roku z adnym odbiorc nie zrealizowano przychodów przekraczaj cych 10% przychodów Grupy Impel. 5. ISTOTNE WYDARZENIA PO DACIE BILANSOWEJ NIE UJ TE W SKONSOLIDOWANYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM ZA I KWARTAŁ 2013 ROKU, A MOG CE W ZNACZ CY SPOSÓB WPŁYN NA TO SPRAWOZDANIE Po dniu bilansowym tj. po 31 marca 2013 roku nie odnotowano zdarze sposób wpłyn na sprawozdanie finansowe za I kwartał 2013 roku. mog cych w znacz cy V. POZOSTAŁE INFORMACJE 1. INFORMACJE O ZASADACH PRZYJ TYCH PRZY SPORZ DZANIU SKONSOLIDOWANEGO RAPORTU KWARTALNEGO ZA I KWARTAŁ 2013 ROKU 1.1 Podstawa sporz dzania i format sprawozda finansowych zamieszczonych w raporcie Podstawa sporz dzenia sprawozdania finansowego Skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporz dzone zgodnie z Mi dzynarodowym Standardem Rachunkowo ci 34 ródroczna sprawozdawczo finansowa i dla pełnego zrozumienia sytuacji finansowej i wyników działalno ci Grupy Kapitałowej powinno by czytane wraz ze skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym za rok zako czony 31 grudnia 2012 roku. Na dzie zatwierdzenia niniejszego sprawozdania do publikacji, bior c pod uwag tocz cy si w UE proces wprowadzania standardów MSSF oraz prowadzon przez Spółk działalno , w zakresie stosowanych przez Spółk zasad rachunkowo ci nie ma ró nicy mi dzy standardami MSSF, które weszły w ycie, a standardami MSSF zatwierdzonymi przez UE. MSSF obejmuj standardy i interpretacje zaakceptowane przez Rad Mi dzynarodowych Standardów Rachunkowo ci („RMSR”) oraz Komitet ds. Interpretacji Mi dzynarodowej Sprawozdawczo ci Finansowej („KIMSF”). Format sprawozdania finansowego Raport za I kwartał 2013 roku został sporz dzony w wersji skróconej i składa si z: − wybranych danych obja niaj cych, − skonsolidowanego sprawozdania finansowego (sprawozdanie z sytuacji finansowej Grupy, sprawozdanie z całkowitych dochodów Grupy, sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym Grupy, sprawozdanie z przepływów pieni nych Grupy), − jednostkowego sprawozdania finansowego Emitenta (sprawozdanie z sytuacji finansowej, sprawozdanie z całkowitych dochodów, sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym, sprawozdanie z przepływów pieni nych), − pozostałych informacji. Sprawozdania finansowe zostały sporz dzone w tysi cach polskich złotych. Dane porównywalne sporz dzone na dzie 31 grudnia 2012 roku były zweryfikowane przez biegłego rewidenta w toku badania sprawozdania finansowego za rok 2012. 33 Informacja dodatkowa oraz noty obja niaj ce stanowi integraln cz sprawozdania finansowego. Grupa Kapitałowa Impel S.A. Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia 2013 do 31 marca 2013 roku (Kwoty w tabelach wyra one s w tys. złotych, o ile nie podano inaczej) Zatwierdzenie skonsolidowanego sprawozdania finansowego Kwartalne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało zatwierdzone do publikacji oraz podpisane przez Zarz d Jednostki Dominuj cej dnia 13 maja 2013 roku. Kontynuacja działalno ci Skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporz dzone przy zało eniu kontynuacji działalno ci gospodarczej przez spółki Grupy Kapitałowej w niezmienionej formie i zakresie przez okres co najmniej 12 miesi cy od dnia ko cz cego okres sprawozdawczy i nie istniej przesłanki zamierzonego lub przymusowego zaniechania b d istotnego ograniczenia przez ni dotychczasowej działalno ci. Zarz d Jednostki Dominuj cej nie stwierdza na dzie podpisania niniejszego skonsolidowanego sprawozdania finansowego faktów i okoliczno ci wskazuj cych na zagro enie kontynuacji działalno ci w daj cej si przewidzie przyszło ci. 1.2. Okres obj ty sprawozdaniem finansowym Skonsolidowane sprawozdanie finansowe oraz jednostkowe sprawozdanie finansowe obejmuj okres 3 miesi cy tj. od dnia 1 stycznia 2013 roku do dnia 31 marca 2013 roku. Dla danych prezentowanych w skonsolidowanym i jednostkowym sprawozdaniu z sytuacji finansowej oraz pozycjach pozabilansowych zaprezentowano porównywalne dane finansowe na dzie 31 grudnia 2012 roku. Dla danych prezentowanych w skonsolidowanym i jednostkowym sprawozdaniu z całkowitych dochodów, w skonsolidowanym i jednostkowym sprawozdaniu ze zmian w kapitale własnym, w skonsolidowanym i jednostkowym sprawozdaniu z przepływów pieni nych zaprezentowano porównywalne dane finansowe za okres od 1 stycznia 2012 roku do 31 marca 2012 roku. 1.3. Ogólne zasady sporz dzania sprawozda finansowych zamieszczonych w raporcie Przy sporz dzaniu skonsolidowanego i jednostkowego sprawozdania z sytuacji finansowej, sprawozdania z całkowitych dochodów, sprawozdania ze zmian w kapitale własnym oraz sprawozdania z przepływów pieni nych przyj to ogólne zasady wynikaj ce z MSR 34. 1.4. Przyj te zasady (polityka) rachunkowo ci i metody obliczeniowe W bie 2. cym okresie sprawozdawczym nie uległy zmianie zasady polityki rachunkowo ci. WYPŁACONE (LUB ZADEKLAROWANE) DYWIDENDY, Ł CZNIE I W PRZELICZENIU NA JEDN AKCJ Z PODZIAŁEM NA AKCJE ZWYKŁE I UPRZYWILEJOWANE W dniu 12 marca 2013 roku Zarz d Impel S.A. podj ł uchwał w sprawie zarekomendowania Radzie Nadzorczej i Zwyczajnemu Walnemu Zgromadzeniu Spółki wypłat dywidendy w wysoko ci 1,5 złotych na 1 akcj dla uprawnionych do dywidendy akcjonariuszy. Ł cznie na wypłat dywidendy przeznaczona zostanie kwota 19 297 765,50 złotych. 3. EMISJE, WYKUP ORAZ SPŁATA PAPIERÓW WARTO CIOWYCH NIEUDZIAŁOWYCH I KAPITAŁOWYCH W I kwartale 2013 roku Impel S.A. i spółki z Grupy Impel nie dokonywały emisji ani spłaty nieudziałowych ani kapitałowych papierów warto ciowych. 4. RODZAJ ORAZ KWOTY ZMIAN WARTO CI SZACUNKOWYCH BYŁY PODAWANE W POPRZEDNICH OKRESACH BIE OBROTOWEGO, LUB ZMIANY WARTO CI SZACUNKOWYCH W POPRZEDNICH LATACH OBROTOWYCH, JE LI WYWIERAJ WPŁYW NA BIE CY OKRES KWOT, KTÓRE CEGO ROKU PODAWANYCH ONE ISTOTNY 34 Informacja dodatkowa oraz noty obja niaj ce stanowi integraln cz sprawozdania finansowego. Grupa Kapitałowa Impel S.A. Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia 2013 do 31 marca 2013 roku (Kwoty w tabelach wyra one s w tys. złotych, o ile nie podano inaczej) 4.1. Grupa Impel Informacje o korektach z tytułu rezerw oraz dokonanych odpisach aktualizuj cych warto aktywów: Stan na 31.12.2012 30 059 Odpis y aktualiz uj ce w arto aktyw ów (4.1.1.) A ktyw o z ty t. odroc zonego podatku dochodow ego (4.1.2.) 34 756 Rez erw a na odroczony podatek dochodow y (4.1.2.) Rez erw y na przy szłe zobow i zania (4.1.3.) Rez erw y na w iadc zenia prac ow nicz e i zobow i zania (4.1.4.) 4.1.1. Odpisy aktualizuj ce warto Odpis y ak tualiz uj ce : Zw i ks zenie 858 Zmniejsz enie (1 305) 2 681 4 477 - składników - Stan na 31.03.2013 29 612 37 437 (1 209) 3 268 891 1 190 (491) 1 590 31 672 32 705 (29 712) 34 665 aktywów Stan na 31.12.2012 Zw i ks zenie Wykorzy stanie Rozw i zanie Warto ci niematerialne, w ty m w arto f irmy 8 743 - - Stan na 31.03.2013 - 8 743 1 962 Warto ci rodków trw ały ch 1 962 - - - Inw estycje długoterminow e 865 - - - 865 Inw estycje krótkoterminow e 100 19 - - 119 - - - 17 990 399 839 (840) (465) 17 524 30 059 858 (840) (465) 29 612 Zapas y Nale no ci krótkoterminow e Raz e m : 399 4.1.2. Aktywo i rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Aktywo na odroczony podatek dochodowy podlega kompensacie z rezerw na ten podatek na poziomie jednostkowych sprawozda finansowych z uwagi na to, e ka da spółka nale ca do Grupy Kapitałowej rozlicza si z podatku dochodowego od działalno ci gospodarczej odr bnie. Stan tych składników na 31 marca 2013 roku przed kompensat na poziomie spółek wyniósł odpowiednio 50 137 tys. zł i 15 968 tys. zł, natomiast po uwzgl dnieniu kompensat na poziomie spółek odpowiednio 37 437 tys. zł i 3 268 tys. zł. W porównaniu do stanu na 31 grudnia 2012 roku aktywo z tytułu odroczonego podatku zmieniło si w szczególno ci z nast puj cych przyczyn: Zm iana s tanu ak tyw ów na podate k odr oczony z tytułu: Rez erw na kosz ty w y nagrodz e i poc hodne (w tym: premie, nagrody , w ynagrodzenia bez os obow e) Stan na 31.12.2012 5 929 Wpływ na w ynik Zw i ks zenie Zmniejsz enie 904 - Stan na 31.03.2013 6 833 Rez erw na odpraw y emery talne 123 74 - 197 Rez erw na niew y korz ys tane urlopy 895 727 - 1 622 89 19 Rez erw na kosz ty us ług obc yc h 1 032 - (65) Odpis ów aktualizuj c yc h nale no c i 1 692 - (292) 890 179 - 1 069 27 044 943 - 27 987 Strat podatkow y ch 2 012 1 706 - 3 718 Pozostały ch ró nic prz ej ciow y ch Raz e m : 6 893 - (657) 6 236 46 599 4 552 (1 014) 50 137 Rez erw na ros zc zenia s porne Odsetek od po y cz ek Ró nic y mi dzy podatkow bilansow w arto c i rodków trw ałych i w arto ci niematerialnyc h - 108 967 1 400 Natomiast zmiana stanu rezerw na podatek odroczony wynika w szczególno ci ze zmiany nast puj cych pozycji: 35 Informacja dodatkowa oraz noty obja niaj ce stanowi integraln cz sprawozdania finansowego. Grupa Kapitałowa Impel S.A. Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia 2013 do 31 marca 2013 roku (Kwoty w tabelach wyra one s w tys. złotych, o ile nie podano inaczej) Zm iana s tanu r e ze r w na podate k odroczony z tytułu: Stan na 31.12.2012 Zarachow anych odsetek od po yczek Zarachow anych dotacji Ró nic pomi dzy w arto ci podatkow aktyw ów Przychodów ze sprzeda y usług i bilansow Leasingów f inansow ych Pozostałych ró nic przej ciow ych Raze m : Wpływ na w ynik Zw i kszenie Zmniejszenie Stan na 31.03.2013 1 091 261 - 1 352 909 248 - 1 157 7 891 765 - 8 656 602 - (408) 194 4 515 - (699) 3 816 1 312 31 (550) 793 16 320 1 305 (1 657) 15 968 Zmiany aktywa i rezerwy na odroczony podatek dochodowy zwi kszyły wynik finansowy Grupy za I kwartał 2013 roku o kwot 1 950 tys. zł. Zmiana stanu aktywa i rezerwy nie maj ca wpływu na wynik finansowy wynikaj ca z zakupu spółki zale nej wynosi -1 940 tys. zł. 4.1.3. Rezerwy na przyszłe zobowi zania Zm iana s tanu r e ze rw na pr zys złe zobow i zania z tytułu: Stan na 31.12.2012 Zw i kszenie Wykorzystanie Rozw i zanie Stan na 31.03.2013 Roszcze spornych w obec spółek 512 907 (81) (136) Pozostałych tytułów Raze m : 379 283 (252) (22) 1 202 388 891 1 190 (333) (158) 1 590 4.1.4. Rezerwy na wiadczenia pracownicze Zm iana s tanu r e ze rw na w iadcze nia pr acow nicze i zobow i zania z tytułu: Niew ykorzystanych urlopów Stan na 31.12.2012 Zw i kszenie Wykorzystanie Rozw i zanie - - Stan na 31.03.2013 5 383 3 879 Nagród 13 150 5 799 (3 244) (1 294) 14 411 9 262 Wynagrodze bezosobow ych (24 237) 10 479 22 801 (121) 8 922 Odpraw emerytalnych 1 373 32 - (249) 1 156 Pozostałych tytułów 1 287 194 (530) (37) 914 31 672 32 705 (28 011) (1 701) 34 665 Raze m : 4.2. Impel S.A. Informacje o korektach z tytułu rezerw oraz dokonanych odpisach aktualizuj cych warto aktywów: Stan na 31.12.2012 Odpisy aktualizuj ce w arto aktyw ów (4.2.1) Aktyw o z tyt. odroczonego podatku dochodow ego (4.2.2) Rezerw a na odroczony podatek dochodow y (4.2.2) Rezerw y na przyszłe zobow i zania (4.2.3) Rezerw y na w iadczenia pracow nicze (4.2.4) Zw i kszenie 32 882 - Rozw i zanie 4 - składników Stan na 31.03.2013 32 886 - - - - - - 135 - - 135 951 (178) 3 801 - 4 574 36 Informacja dodatkowa oraz noty obja niaj ce stanowi integraln cz sprawozdania finansowego. Grupa Kapitałowa Impel S.A. Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia 2013 do 31 marca 2013 roku (Kwoty w tabelach wyra one s w tys. złotych, o ile nie podano inaczej) 4.2.1. Odpisy aktualizuj ce warto Odpisy aktualizuj ce: aktywów Stan na 31.12.2012 Warto ci niematerialne, w tym w arto firmy Warto ci rodków trw ałych 509 - Zw i kszenie Wykorzystanie - - Rozw i zanie Stan na 31.03.2013 - 509 - - - Inw estycje długoterminow e 28 338 - - - 28 338 Inw estycje krótkoterminow e 1 413 - - - 1 413 - - - - - - - - - Zapasy - Nale no ci krótkoterminow e Aktyw a długoterminow e przeznaczone do sprzeda y Razem : 2 622 - 4 - 32 882 4 - 2 626 32 886 4.2.2. Aktywo i rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Impel S.A. dla celów prezentacji w bilansie kompensuje składnik aktywów z tytułu odroczonego podatku z rezerw na podatek odroczony. Stan tych składników na 31 marca 2013 roku przed kompensat wyniósł odpowiednio 1 193 tys. zł i 1 193 tys. zł W porównaniu do stanu na 31 grudnia 2012 roku aktywo z tytułu odroczonego podatku zmieniło si w szczególno ci z nast puj cych przyczyn: Zm iana stanu aktyw ów na podatek odroczony z tytułu: Rezerw na koszty w ynagrodze i pochodne (w tym: premie, nagrody, w ynagrodzenia bezosobow e) Stan na 31.12.2012 740 Rezerw na odpraw y emerytalne 5 Rezerw na niew ykorzystane urlopy 47 Wpływ na w ynik Zw i kszenie Stan na 31.03.2013 Zmniejszenie 201 941 - - 5 15 62 Rezerw na roszczenia sporne - - - - Rezerw na koszty usług obcych 29 32 - 61 Odpisów aktualizuj cych nale no ci - - - - Zw rotu dofinansow ania Ró nicy mi dzy podatkow a bilansow w arto ci rodków trw ałych i w arto ci niematerialnych - - - - - - Strat podatkow ych 39 Pozostałe Razem : - - (39) - 107 17 - 967 265 (39) 124 1 193 Natomiast zmiana stanu rezerw na podatek odroczony wynika w szczególno ci ze zmiany nast puj cych pozycji: Zm iana stanu rezerw na podatek odroczony z tytułu: Stan na 31.12.2012 Zarachow anych odsetkek od po yczek Wpływ na w ynik Zw i kszenie 895 196 Stan na 31.03.2013 Zmniejszenie - 1 091 Zarachow anych dotacji 72 - (3) Odpisu na ZF S zarachow anego - - - 69 - Pozostałe Razem : - 33 - 33 967 229 (3) 1 193 4.2.3. Rezerwy na przyszłe zobowi zania Zm iana stanu rezerw na przyszłe zobow i zania z tytułu: Roszcze spornych w obec spółki Razem : Stan na 31.12.2012 Zw i kszenie Wykorzystanie Rozw i zanie Stan na 31.03.2013 135 - - - 135 135 - - - 135 37 Informacja dodatkowa oraz noty obja niaj ce stanowi integraln cz sprawozdania finansowego. Grupa Kapitałowa Impel S.A. Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia 2013 do 31 marca 2013 roku (Kwoty w tabelach wyra one s w tys. złotych, o ile nie podano inaczej) 4.2.4. Rezerwy na wiadczenia pracownicze Zm iana stanu rezerw na w iadczenia pracow nicze z tytułu: Stan na 31.12.2012 Niew ykorzystanych urlopów Zw i kszenie Wykorzystanie Rozw i zanie Stan na 31.03.2013 249 76 - - 3 497 792 (58) (30) Wynagrodze bezosobow ych 32 83 (90) - 25 Odpraw emerytalnych 23 - - - 23 Nagród Pozostałe Razem : 5. 3 801 - - (148) (30) 4 574 PRZYCHODY UZYSKIWANE SEZONOWO, CYKLICZNIE LUB SPORADYCZNIE W I kwartale 2013 roku działalno 6. 951 325 4 201 Grupy Impel nie podlegała sezonowo ci i cykliczno ci. SKUTEK ZMIAN W STRUKTURZE JEDNOSTKI GOSPODARCZEJ W CI GU BIE CEGO OKRESU Ł CZNIE Z POŁ CZENIEM JEDNOSTEK GOSPODARCZYCH, PRZEJ CIEM LUB SPRZEDA JEDNOSTEK ZALE NYCH I INWESTYCJI DŁUGOTERMINOWYCH, RESTRUKTURYZACJ I ZANIECHANIEM DZIAŁALNO CI Brink's C.L. Polska sp. z o.o. W dniu 21 marca 2013 roku Impel Security Polska sp. z o.o. nabył 32 079 udziałów spółki Brink's C.L. Polska sp. z o.o. z siedzib w Warszawie o warto ci nominalnej 600 zł ka da, co stanowi 100% kapitału zakładowego spółki. Cena zakupu akcji wyniosła 2 982 tys. zł i została opłacona gotówk . Na dzie obj cia kontroli rozpoznano nast puj ce aktywa i zobowi zania spółki Brink's C.L. Polska sp. z o.o.: AKTYWA (w arto bilansow a) I. Aktyw a trw ałe (długoterm inow e): 1. Warto ci niematerialne 2. Rzeczow e aktyw a trw ałe 3. Aktyw a finansow e 4. Aktyw o na podatek odroczony II. Aktyw a obrotow e (krótkoterm inow e): 1. Zapasy 21.03.2013 4. Rozliczenia mi dzyokresow e Aktyw a razem – I+II godziw a) 12 549 I. Aktyw a trw ałe (długoterm inow e): 636 1. Warto ci niematerialne 9 973 2. Rzeczow e aktyw a trw ałe - 3. Aktyw a f inansow e 21.03.2013 12 549 636 9 973 - 1 940 4. Aktyw o na podatek odroczony 1 940 7 585 7 585 - 2. Po yczki i nale no ci 3. Inw estycje krótkoterminow e ( rodki pieni ne) AKTYWA (w arto II. Aktyw a obrotow e (krótkoterm inow e): 1. Zapasy - 7 316 2. Po yczki i nale no ci 3. Inw estycje krótkoterminow e ( rodki 69 pieni ne) 200 4. Rozliczenia mi dzyokresow e 20 134 Aktyw a razem – I+II PASYWA 7 316 69 200 20 134 PASYWA I. Zobow i zania długoterm inow e i rezerw y I. Zobow i zania długoterm inow e i 22 rezerw y 22 II. Zobow i zania krótkoterm inow e 12 543 II. Zobow i zania krótkoterm inow e 12 543 Zobow i zania razem – I+II 12 565 Zobow i zania razem – I+II 12 565 Spółka Brink’s C.L. Polska sp. z o.o. od 1 stycznia do 31 marca 2013 roku osi gn ła strat w wysoko ci 1 658 tys. zł, z czego kwota 675 tys. zł obci yła wynik finansowy Grupy Impel jako jej przynale ny. 38 Informacja dodatkowa oraz noty obja niaj ce stanowi integraln cz sprawozdania finansowego. Grupa Kapitałowa Impel S.A. Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia 2013 do 31 marca 2013 roku (Kwoty w tabelach wyra one s w tys. złotych, o ile nie podano inaczej) Spraw ozdanie z całkow itych dochodów za okres od 01.01.2013 do 31.03.2013 15 635 Przychody (17 557) Koszty 264 Podatek dochodow y (1 658) Wynik finansow y (675) Wynik f inansow y przypadaj cy dla jednostki dominuj cej a) Przekazana zapłata 2 982 b) Warto 7 569 godziw a 100% aktyw ów netto ujemna w arto (4 587) firmy (a-b) Wy ej wymienione rozliczenie jest rozliczeniem prowizorycznym, rozpoznana ujemna warto firmy zostanie uj ta w skonsolidowanym sprawozdaniu z całkowitych dochodów w momencie ostatecznego rozliczenia nabycia spółki. 7. ZMIANY ZOBOWI ZA WARUNKOWYCH LUB AKTYWÓW WARUNKOWYCH, KTÓRE NAST PIŁY OD CZASU ZAKO CZENIA ROKU OBROTOWEGO 2013 POZYCJE POZABILANSOWE 1. 2. 31.03.2013 Nale no ci w arunkow e Zobow i zania w arunkow e z tyt. udzielonych gw arancji i por cze udzielonych jednostkom niepow i zanym Pozycje pozabilans ow e , r aze m 8. 31.12.2012 - - 73 015 74 954 73 015 74 954 INFORMACJE O UDZIELENIU PRZEZ IMPEL S.A. LUB SPÓŁKI GRUPY IMPEL POR CZE KREDYTÓW, LUB PO YCZEK, LUB UDZIELENIU GWARANCJI JEDNOSTKOM ZALE NYM Istniej ce por czenia kredytów i po yczek oraz udzielone gwarancje jednemu podmiotowi lub jednostce od niego zale nej, w przypadku kiedy ich ł czna warto stanowi równowarto co najmniej 10% kapitałów własnych Impel S.A. na dzie 31 marca 2013 roku przedstawia tabela poni ej. Por czenia I. Por czycielem przedstawionych w poni szej tabeli por cze jest Impel S.A. Nazwa podmiotu, któremu zostały udzielone por czenia Przedmiot por czenia Data wyga ni cia por czenia kredyt bankowy w Alior Bank S.A. 28.11.2013 kredyt bankowy w Pekao S.A. 30.06.2013 kredyt bankowy w DnB Nord Polska S.A. 31.07.2018 Impel Security Polska sp. z o.o. kredyt bankowy w DnB Nord Polska S.A. 31.07.2013 Warunki finansowe (wynagrodzenie Impel S.A.) prowizja 0,5% za kwartał od kwoty wykorzystanej na pocz tek kwartału prowizja 0,5% za kwartał od kwoty wykorzystanej na pocz tek kwartału prowizja 0,5% za kwartał od kwoty wykorzystanej na pocz tek kwartału prowizja 0,5% za kwartał od kwoty wykorzystanej na pocz tek kwartału Kwota Kwota realna nominalna por czenia na por czenia 31.03.2013 5 100 3 603 4 000 3 773 6 750 - 5 000 4 546 39 Informacja dodatkowa oraz noty obja niaj ce stanowi integraln cz sprawozdania finansowego. Grupa Kapitałowa Impel S.A. Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia 2013 do 31 marca 2013 roku (Kwoty w tabelach wyra one s w tys. złotych, o ile nie podano inaczej) linia gwarancyjna w BZ WBK S.A. (były Kredyt Bank S.A.) 31.07.2018 linia gwarancyjna w Alior Bank S.A. 05.12.2018 gwarancja w Alior Bank S.A. 03.10.2014 linia gwarancyjna w DnB Nord Polska S.A. 30.06.2017 leasing w Kredyt Lease S.A. leasing w VW Leasing Polska sp. z o.o. leasing w BRE Leasing sp. z o.o. leasing w Fortis Lease Polska sp. z o.o. poszczególne umowy maj ró ne terminy zako czenia – do 20.04.2015 poszczególne umowy maj ró ne terminy zako czenia - do 24.03.2016 poszczególne umowy maj ró ne terminy zako czenia – do 11.03.2016 poszczególne umowy maj ró ne terminy zako czenia – do 13.09.2015 RAZEM kredyt bankowy w BZ WBK S.A. 22.11.2016 kredyt bankowy w BZ WBK S.A. (były Kredyt Bank S.A.) 29.06.2013 kredyt bankowy w PKO BP S.A. 31.01.2014 kredyt bankowy w Pekao S.A. 30.06.2013 kredyt bankowy w DnB Nord Polska S.A. 31.07.2018 kredyt bankowy w DnB Nord Polska S.A. 31.07.2016 kredyt bankowy w DnB Nord Polska S.A. 31.07.2013 kredyt bankowy w BRE Bank S.A. 05.12.2013 linia gwarancyjna w BZ WBK S.A. (były Kredyt Bank S.A.) 31.07.2018 linia gwarancyjna w PZU S.A. 29.05.2018 Impel Cleaning sp. z o.o. prowizja 0,5% za kwartał od kwoty wykorzystanej na pocz tek kwartału prowizja 0,5% za kwartał od kwoty wykorzystanej na pocz tek kwartału prowizja 0,5% za kwartał od kwoty wykorzystanej na pocz tek kwartału prowizja 0,5% za kwartał od kwoty wykorzystanej na pocz tek kwartału prowizja 0,5% za kwartał od zabezpieczanej kwoty leasingu prowizja 0,5% za kwartał od zabezpieczanej kwoty leasingu prowizja 0,5% za kwartał od zabezpieczanej kwoty leasingu prowizja 0,5% za kwartał od zabezpieczanej kwoty leasingu prowizja 0,5% za kwartał od kwoty wykorzystanej na pocz tek kwartału prowizja 0,5% za kwartał od kwoty wykorzystanej na pocz tek kwartału prowizja 0,5% za kwartał od kwoty wykorzystanej na pocz tek kwartału prowizja 0,5% za kwartał od kwoty wykorzystanej na pocz tek kwartału prowizja 0,5% za kwartał od kwoty wykorzystanej na pocz tek kwartału prowizja 0,5% za kwartał od kwoty wykorzystanej na pocz tek kwartału prowizja 0,5% za kwartał od kwoty wykorzystanej na pocz tek kwartału prowizja 0,5% za kwartał od kwoty wykorzystanej na pocz tek kwartału prowizja 0,5% za kwartał od kwoty wykorzystanej na pocz tek kwartału prowizja 0,5% za kwartał od kwoty wykorzystanej na pocz tek kwartału 6 000 2 536 10 000 5 715 7 900 7 900 2 000 0 2 523 1 336 6 537 4 313 3 648 2 356 686 515 60 144 36 593 3 930 2 947 5 950 4 031 7 500 7 500 9 000 8 145 11 000 10 505 11 250 10 781 8 800 6 021 5 000 2 280 4 000 3 593 18 500 8 404 10 000 4 369 40 Informacja dodatkowa oraz noty obja niaj ce stanowi integraln cz sprawozdania finansowego. Grupa Kapitałowa Impel S.A. Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia 2013 do 31 marca 2013 roku (Kwoty w tabelach wyra one s w tys. złotych, o ile nie podano inaczej) linia gwarancyjna w DnB Nord Polska S.A. 30.06.2017 linia gwarancyjna w Alior Bank S.A. 05.12.2018 poszczególne umowy maj ró ne terminy zako czenia – do 06.03.2017 poszczególne umowy maj ró ne terminy leasing w Kredyt Lease S.A. zako czenia – do 20.12.2015 poszczególne umowy leasing w SQ Equipment maj ró ne terminy Leasing Polska sp. z o.o. zako czenia – do 10.05.2016 poszczególne umowy leasing w BRE Leasing maj ró ne terminy sp. z o.o. zako czenia – do 23.09.2016 poszczególne umowy leasing w Fortis Lease maj ró ne terminy Polska sp. z o.o. zako czenia – do 17.02.2017 poszczególne umowy leasing w Europejski maj ró ne terminy Fundusz Leasingowy S.A. zako czenia – do 19.09.2016 RAZEM leasing w VW Leasing Polska sp. z o.o. Hospital Service “Company” sp. z o.o. S.K. kredyt bankowy w BRE Bank S.A. 05.12.2013 kredyt bankowy w BG S.A. 15.03.2014 kredyt bankowy w BZ WBK S.A. (były Kredyt Bank S.A.) 29.06.2013 poszczególne umowy maj ró ne terminy zako czenia – do 10.07.2016 poszczególne umowy maj ró ne terminy leasing w Kredyt Lease S.A. zako czenia – do 20.02.2015 poszczególne umowy leasing w BRE Leasing maj ró ne terminy sp. z o.o. zako czenia – do 27.12.2015 leasing w VW Leasing Polska sp. z o.o. prowizja 0,5% za kwartał od kwoty wykorzystanej na pocz tek kwartału prowizja 0,5% za kwartał od kwoty wykorzystanej na pocz tek kwartału prowizja 0,5% za kwartał od zabezpieczanej kwoty leasingu prowizja 0,5% za kwartał od zabezpieczanej kwoty leasingu prowizja 0,5% za kwartał od zabezpieczanej kwoty leasingu prowizja 0,5% za kwartał od zabezpieczanej kwoty leasingu prowizja 0,5% za kwartał od zabezpieczanej kwoty leasingu prowizja 0,5% za kwartał od zabezpieczanej kwoty leasingu prowizja 0,5% za kwartał od kwoty wykorzystanej na pocz tek kwartału prowizja 0,5% za kwartał od kwoty wykorzystanej na pocz tek kwartału prowizja 0,5% za kwartał od kwoty wykorzystanej na pocz tek kwartału prowizja 0,5% za kwartał od zabezpieczanej kwoty leasingu prowizja 0,5% za kwartał od zabezpieczanej kwoty leasingu prowizja 0,5% za kwartał od zabezpieczanej kwoty leasingu RAZEM Impel Cleaning sp. z o.o. / Impel Security Polska sp. z o.o. / Impel Trading sp. z o.o. / umowa wielopodmiotowa o Impel Monitoring sp. kredyt obrotowy w Bank z o.o. S.K. / Agrobud Zachodni WBK S.A. BHP S.A. / CS „Company” sp. z o.o. / ZUH Partner Nieruchomo ci sp. z o.o. 23.08.2013 prowizja 0,5% za kwartał od kwoty wykorzystanej na pocz tek kwartału 3 000 2 607 10 000 6 696 7 754 5 295 4 243 1 209 15 736 6 424 7 314 4 591 3 487 2 767 475 340 146 939 98 505 4 000 971 7 500 6 103 5 500 5 275 584 411 128 47 493 395 18 205 13 202 20 000 15 891 41 Informacja dodatkowa oraz noty obja niaj ce stanowi integraln cz sprawozdania finansowego. Grupa Kapitałowa Impel S.A. Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia 2013 do 31 marca 2013 roku (Kwoty w tabelach wyra one s w tys. złotych, o ile nie podano inaczej) II. Por czycielem przedstawionych w poni szej tabeli por cze jest Impel Security Polska sp. z o.o. Nazwa podmiotu, któremu zostały udzielone por czenia Impel Cleaning sp. z o.o. Przedmiot por czenia Data wyga ni cia por czenia kredyt bankowy w Pekao S.A. 30.06.2013 linia gwarancyjna w Alior Bank S.A. 05.12.2018 kredyt bankowy w DnB Nord Polska S.A. 31.07.2018 kredyt bankowy w DnB Nord Polska S.A. 31.07.2016 kredyt bankowy w PKO BP S.A. 31.01.2014 Warunki finansowe (wynagrodzenie Impel Security Polska sp. z o.o.) prowizja 0,5% za kwartał od kwoty wykorzystanej na ocz tek kwartału prowizja 0,5% za kwartał od kwoty wykorzystanej na ocz tek kwartału prowizja 0,5% za kwartał od kwoty wykorzystanej na pocz tek kwartału prowizja 0,5% za kwartał od kwoty wykorzystanej na pocz tek kwartału prowizja 0,5% za kwartał od kwoty wykorzystanej na pocz tek kwartału RAZEM Impel S.A. kredyt bankowy w Pekao S.A. 30.06.2013 kredyt bankowy w BZ WBK S.A. (były Kredyt Bank S.A.) 29.06.2013 kredyt bankowy w BG S.A. 15.03.2014 kredyt bankowy w Alior Bank S.A. 28.11.2013 Linia gwarancyjna w BZ WBK S.A. (były Kredyt Bank S.A.) 31.07.2018 prowizja 0,5% za kwartał od kwoty wykorzystanej na pocz tek kwartału prowizja 0,5% za kwartał od kwoty wykorzystanej na pocz tek kwartału prowizja 0,5% za kwartał od kwoty wykorzystanej na pocz tek kwartału prowizja 0,5% za kwartał od kwoty wykorzystanej na pocz tek kwartału prowizja 0,5% za kwartał od kwoty wykorzystanej na pocz tek kwartału RAZEM Kwota nominalna por czenia Kwota realna por czenia na 31.03.2013 11 000 10 505 10 000 6 696 11 250 10 781 8 800 6 021 7 500 7 500 9 000 57 550 8 145 49 648 7 000 6 946 5 000 4 231 17 500 16 204 7 000 4 698 1 000 - 35 500 32 079 III. Por czycielem przedstawionych w poni szej tabeli por cze jest Impel Cleaning sp. z o.o. Nazwa podmiotu, któremu zostały udzielone por czenia Impel S.A. Przedmiot por czenia Data wyga ni cia por czenia kredyt bankowy w Pekao S.A. 30.06.2013 kredyt bankowy w BG S.A. 15.03.2014 kredyt bankowy w Alior Bank S.A. 05.12.2013 Warunki finansowe (wynagrodzenie Impel Cleaning sp. z o.o.) prowizja 0,5% za kwartał od kwoty wykorzystanej na pocz tek kwartału Kwota nominalna por czenia Kwota realna por czenia na 31.03.2013 7 000 6 946 prowizja 0,5% za kwartał od kwoty wykorzystanej na pocz tek kwartału 17 500 16 204 prowizja 0,5% za kwartał od kwoty wykorzystanej na pocz tek kwartału 7 000 4 698 31 500 27 848 4 000 3 773 6 750 - RAZEM Impel Security Polska sp. z o.o. prowizja 0,5% za kwartał od kwoty wykorzystanej na pocz tek kwartału prowizja 0,5% za kwartał od kwoty wykorzystanej na pocz tek kwartału kredyt bankowy w Pekao S.A. 30.06.2013 kredyt bankowy w DnB Nord Polska S.A. 31.07.2018 kredyt bankowy w Alior Bank S.A. 28.11.2013 prowizja 0,5% za kwartał od kwoty wykorzystanej na pocz tek kwartału 5 100 3 603 gwarancja w Alior Bank S.A. 03.10.2014 prowizja 0,5% za kwartał od kwoty wykorzystanej na pocz tek kwartału 7 900 7 900 42 Informacja dodatkowa oraz noty obja niaj ce stanowi integraln cz sprawozdania finansowego. Grupa Kapitałowa Impel S.A. Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia 2013 do 31 marca 2013 roku (Kwoty w tabelach wyra one s w tys. złotych, o ile nie podano inaczej) linia gwarancyjna w Alior Bank S.A. 05.12.2018 prowizja 0,5% za kwartał od kwoty wykorzystanej na pocz tek kwartału RAZEM 10 000 5 715 33 750 20 991 IV. Por czycielem przedstawionych w poni szej tabeli por cze jest Hospital Service „Company” sp. z o.o. S.K. Nazwa podmiotu, któremu zostały udzielone por czenia Impel S.A. Przedmiot por czenia Data wyga ni cia por czenia kredyt bankowy w BG S.A. 15.03.2014 Warunki finansowe (wynagrodzenie Hospital sp. z o.o. S.K.) prowizja 0,5% za kwartał od kwoty wykorzystanej na pocz tek kwartału Kwota nominalna por czenia Kwota realna por czenia na 31.03.2013 17 500 16 204 17 500 16 204 4 000 3 593 11 000 10 505 7 500 7 500 9 000 8 145 31 500 29 743 RAZEM kredyt bankowy w BRE Bank S.A. 05.12.2013 kredyt bankowy w PeKaO S.A. 30.06.2013 prowizja 0,5% za kwartał od kwoty wykorzystanej na pocz tek kwartału prowizja 0,5% za kwartał od kwoty wykorzystanej na pocz tek kwartału Impel Cleaning sp. z o.o. kredyt bankowy w PKO BP S.A. 31.01.2014 prowizja 0,5% za kwartał od kwoty wykorzystanej na pocz tek kwartału RAZEM V. Por czycielem przedstawionych w poni szej tabeli por cze jest Impel Rental sp. z o.o. Nazwa podmiotu, któremu zostały udzielone por czenia Impel Cleaning sp. z o.o. Przedmiot por czenia Data wyga ni cia por czenia kredyt bankowy w DnB Nord Polska S.A. 31.07.2018 kredyt bankowy w DnB Nord Polska S.A. 31.07.2016 Warunki finansowe (wynagrodzenie Impel Cleaning sp. z o.o.) prowizja 0,5% za kwartał od kwoty wykorzystanej na pocz tek kwartału prowizja 0,5% za kwartał od kwoty wykorzystanej na pocz tek kwartału Kwota nominalna por czenia Kwota realna por czenia na 31.03.2013 11 250 10 781 8 800 6 021 20 050 16 802 RAZEM Gwarancje Ł czna warto gwarancji bankowych wystawionych na zlecenie i odpowiedzialno Gwarancja : Warto realna zobowi za , która w cało ci lub w okre lonej cz ci została odpowiednio gwarantowana na dzie 31.03.2013 Maksymalny okres, na jaki zostały udzielone gwarancje 1 140 27.06.2019 50 14.05.2013 wadium 5 04.06.2013 nale yte wykonanie umowy 254 31.12.2013 Przedmiot gwarancji Kwota gwarantowana Impel S.A. Deutsche Bank PBC S.A. – linia gwarancyjna – gwarancje wystawione w imieniu Impel S.A. Deutsche Bank PBC S.A. – gwarancje wystawione w imieniu Ad Akta S.A. Deutsche Bank PBC S.A. – gwarancje wystawione w imieniu Ad Akta S.A. Deutsche Bank PBC S.A. – gwarancje wystawione w imieniu Impel Rental sp. z o.o. nale yte wykonanie umowy wadium 20 000 43 Informacja dodatkowa oraz noty obja niaj ce stanowi integraln cz sprawozdania finansowego. Grupa Kapitałowa Impel S.A. Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia 2013 do 31 marca 2013 roku (Kwoty w tabelach wyra one s w tys. złotych, o ile nie podano inaczej) Deutsche Bank PBC S.A. – gwarancje wystawione w imieniu Impel Rental sp. z o.o. Deutsche Bank PBC S.A. – gwarancje wystawione w imieniu Impel Rental sp. z o.o. Deutsche Bank PBC S.A. – gwarancje wystawione w imieniu OPM sp. z o.o. Deutsche Bank PBC S.A. – gwarancje wystawione w imieniu Impel Business Solutions sp. z o.o. Deutsche Bank PBC S.A. – gwarancje wystawione w imieniu Impel Business Solutions sp. z o.o. Deutsche Bank PBC S.A. – gwarancje wystawione w imieniu Praxima Krakpol sp. z o.o. BZ WBK S.A. (były Kredyt Bank S.A.) - linia gwarancyjna nale yte wykonanie umowy 20 14.02.2015 nale yte wykonanie umowy 99 19.02.2015 nale yte wykonanie umowy 89 31.01.2015 nale yte wykonanie umowy 307 31.12.2013 nale yte wykonanie umowy 366 31.12.2013 nale yte wykonanie umowy 255 31.03.2016 1 000 - 31.07.2018 21 000 2 585 Kwota gwarantowana Warto realna zobowi za , która w cało ci lub w okre lonej cz ci została odpowiednio gwarantowana na dzie 31.03.2013 Maksymalny okres, na jaki zostały udzielone gwarancje 8 405 31.07.2018 5 497 27.06.2019 13 30.09.2015 nale yte wykonanie umowy 4 31.12.2013 nale yte wykonanie umowy 200 31.12.2015 10 000 4 367 29.05.2018 3 000 2 607 30.06.2017 10 000 6 696 05.12.2018 10 000 2 054 26.10.2019 71 500 29 843 udział w przetargu, nale yte wykonanie umowy RAZEM Gwarancja Przedmiot gwarancji Impel Cleaning sp. z o.o. BZ WBK S.A. (były Kredyt Bank S.A.) - linia gwarancyjna Deutsche Bank PBC S.A. – gwarancje wystawione w imieniu Impel Cleaning sp. z o.o. Deutsche Bank PBC S.A. – gwarancje wystawione w imieniu Hospital Service „Company” sp. z o.o. S.K. Deutsche Bank PBC S.A. – gwarancje wystawione w imieniu Hospital Service „Company” sp. z o.o. S.K. Deutsche Bank PBC S.A. – gwarancje wystawione w imieniu CS „Company” sp. z o.o. S.K. PZU S.A. – linia gwarancyjna Linia gwarancyjna w DnB Nord Polska S.A. Linia gwarancyjna w Alior Bank S.A. Linia wielocelowa w BNP Paribas Bank Polska S.A. RAZEM udział w przetargu, nale yte wykonanie umowy udział w przetargu, nale yte wykonanie umowy 18 500 nale yte wykonanie umowy 20 000 udział w przetargu, nale yte wykonanie umowy udział w przetargu, nale yte wykonanie umowy udział w przetargu, nale yte wykonanie umowy udział w przetargu, nale yte wykonanie umowy 44 Informacja dodatkowa oraz noty obja niaj ce stanowi integraln cz sprawozdania finansowego. Grupa Kapitałowa Impel S.A. Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia 2013 do 31 marca 2013 roku (Kwoty w tabelach wyra one s w tys. złotych, o ile nie podano inaczej) Gwarancja Przedmiot gwarancji Warto realna zobowi za , która w cało ci lub w okre lonej cz ci została odpowiednio gwarantowana na dzie 31.03.2013 Maksymalny okres, na jaki zostały udzielone gwarancje 6 000 2 536 31.07.2018 20 000 3 080 27.06.2019 7 900 7 900 30.04.2013 7 100 7 100 30.04.2013 10 000 5 715 05.12.2018 2 000 - 30.06.2017 53 000 26 331 Kwota gwarantowana Impel Security Polska sp. z o.o. Kredyt Bank S.A. - linia gwarancyjna Deutsche Bank PBC S.A. – gwarancje wystawione w imieniu Impel Security Polska sp. z o.o. gwarancja w Alior Bank S.A. Linia wielocelowa w BNP Paribas Bank Polska S.A. Alior Bank S.A. – linia gwarancyjna Linia gwarancyjna w DnB Nord Polska S.A. udział w przetargu, nale yte wykonanie umowy udział w przetargu, nale yte wykonanie umowy nale yte wykonanie umowy udział w przetargu, nale yte wykonanie umowy udział w przetargu, nale yte wykonanie umowy udział w przetargu, nale yte wykonanie umowy RAZEM Poza wy ej wymienionymi spółkami, adna z pozostałych spółek Grupy Impel nie udzieliła por cze lub gwarancji innemu podmiotowi, których ł czna warto wynosiłaby co najmniej 10% kapitałów własnych Impel S.A. 9. INFORMACJE O ZAWARCIU JEDNEJ LUB WIELU TRANSAKCJI POMI DZY PODMIOTAMI POWI ZANYMI, JE ELI POJEDYNCZO, LUB Ł CZNIE S ONE ISTOTNE I ZOSTAŁY ZAWARTE NA INNYCH WARUNKACH NI RYNKOWE W I kwartale 2013 roku spółki Grupy Impel nie zawierały istotnych transakcji z podmiotami powi zanymi, na innych warunkach ni rynkowe. 10. TRANSAKCJE Z PODMIOTAMI POWI ZANYMI I k w ar tał 2013 ROKU Zakup tow arów Jed no stki wsp ół zal e n e Jed no stki sto warzyszon e - Sprzeda tow arów Zakup us ług Klu czowe ki erown ictwo Pozo stał e p od m i oty po wi zan e - - 3 1 - - 88 135 - 379 17 588 Sprzeda us ług 38 - 31 828 Pozostałe zakupy - - - 2 Pozostała sprzeda - - - 2 Przyc hody f inans ow e - ods etki 34 - 37 Pozostałe prz yc hody f inans ow e 7 - - 12 - - 26 - Kos zty f inansow e - odsetki Pozostałe kosz ty f inansow e - 50 45 Informacja dodatkowa oraz noty obja niaj ce stanowi integraln cz sprawozdania finansowego. Grupa Kapitałowa Impel S.A. Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia 2013 do 31 marca 2013 roku (Kwoty w tabelach wyra one s w tys. złotych, o ile nie podano inaczej) I k w ar tał 2012 ROKU Jed no stki wsp ół zal e n e Zakup tow arów Jed no stki sto warzyszon e 3 Sprzeda tow arów Zakup us ług Sprzeda us ług Pozo stał e p od m i oty po wi zan e - - - - - 85 57 - 179 15 463 148 - 11 769 - Pozostałe zakupy 3 Pozostała sprzeda Klu czowe ki erown ictwo - - - 2 - - 52 Przyc hody f inans ow e - ods etki - - - - Pozostałe prz yc hody f inans ow e - - - - Pozostałe kosz ty f inansow e 10 Jednostki współzale ne – pozycja obejmuje spółki Impel Perfecta sp. z o.o. oraz Gulf Impel Services Ltd. Kluczowe kierownictwo – pozycja obejmuje członków Zarz du i Rady nadzorczej Emitenta i spółek z Grupy Kapitałowej, ich mał onków, wst pnych, zst pnych oraz inne bliskie im osoby. Pozostałe podmioty powi zane – pozycja obejmuje jednostki powi zane przez kluczowe kierownictwo. 11. STANOWISKO ZARZ DU IMPEL S.A. ODNO NIE MO LIWO CI ZREALIZOWANIA WCZE NIEJ PUBLIKOWANYCH PROGNOZ WYNIKÓW NA DANY ROK, W WIETLE WYNIKÓW ZAPREZENTOWANYCH W RAPORCIE KWARTALNYM W STOSUNKU DO WYNIKÓW PROGNOZOWANYCH Zarz d Impel S.A. nie publikował prognoz wyników finansowych Impel S.A. oraz prognoz skonsolidowanych wyników finansowych Grupy Impel na 2013 rok. 12. INFORMACJE O ISTOTNYCH POST POWANIACH DOTYCZ CYCH IMPEL S.A. LUB SPÓŁEK ZALE NYCH PODLEGAJ CYCH KONSOLIDACJI W I kwartale 2013 roku przed s dem, organem wła ciwym dla post powania arbitra owego lub organem administracji publicznej nie toczyły si post powania dotycz ce zobowi za ani wierzytelno ci Impel S.A. lub spółek zale nych z jakimkolwiek kontrahentem, lub jego grup kapitałow , których jednorazowa, lub ł czna warto stanowiłaby co najmniej 10% kapitałów własnych Impel S.A. 13. OPIS ISTOTNYCH DOKONA I NIEPOWODZE W OKRESIE I KWARTAŁU 2013 ROKU, A TAK E INNE INFORMACJE, KTÓRE S ISTOTNE DLA OCENY SYTUACJI KADROWEJ, MAJ TKOWEJ, FINANSOWEJ IMPEL S.A. ORAZ GRUPY IMPEL, W TYM TE KTÓRE MIAŁY MIEJSCE DO DNIA PUBLIKACJI NINIEJSZEGO RAPORTU Zakup Brink’s C.L. Polska sp. z o.o. W dniu 21 marca 2013 roku Impel Security Polska sp. z o.o. podpisała z Brink’s Dutch Holdings B.V. z siedzib w Holandii „Umow rozporz dzaj c ”, wg której Impel Security Polska sp. z o.o. stała si wła cicielem 32.079 udziałów w spółce Brink’s C.L. Polska sp. z o.o. stanowi cych 100% jej kapitału zakładowego. Cena zakupu została okre lona na kwot 2.982.066 złotych. Brink’s C.L. Polska sp. z o.o. wiadczy usługi cash processingu i transportu warto ci pieni nych, Przej cie spółki umo liwi zwi kszenie potencjału działalno ci operacyjnej w obszarze wysokospecjalistycznych usług, jakimi s liczenie, sortowanie oraz ochrona i konwojowanie warto ci pieni nych. 46 Informacja dodatkowa oraz noty obja niaj ce stanowi integraln cz sprawozdania finansowego. Grupa Kapitałowa Impel S.A. Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia 2013 do 31 marca 2013 roku (Kwoty w tabelach wyra one s w tys. złotych, o ile nie podano inaczej) Umowy znacz ce W dniu 26 lutego 2013 roku Gwarant Agencja Ochrony S.A. zawarł umow z Górno l skim Towarzystwem Lotniczym S.A. z siedzib w Katowicach w zakresie usług kontroli bezpiecze stwa pasa erów, baga u, przesyłek i poczty wiadczonych w Mi dzynarodowym Porcie Lotniczym Katowice. Umowa została zawarta na okres 48 miesi cy. Szacunkowa warto umowy w okresie jej obowi zywania wynosi 16,1 mln złotych. Zapisy umowy nie przewiduj kar umownych, których maksymalna warto mogłaby przekroczy 10% warto ci kontraktu. Pozostałe warunki umowy nie odbiegaj od warunków powszechnie stosowanych dla danego typu umów. Umowa została uznana za znacz c ze wzgl du na fakt, i jej szacunkowa warto przekracza 10% kapitałów własnych Impel S.A. W dniu 5 kwietnia 2013 roku zostały zawarte umowy kredytowe pomi dzy Impel Catering „Company” sp. z o.o. S.K., Impel Tech Solutions sp. z o.o. , DC System „Company” sp. z o.o. S.K., Impel Monitoring sp. z o.o. S.K. i Hospital Service „Company” sp. z o.o. S.K. (spółek po rednio zale nych od Emitenta) a Bankiem Polska Kasa Opieki S.A. (dalej: Bank). Ł czna warto nominalna ww. umów wyniosła 19 mln złotych, przekraczaj c 10% kapitałów własnych Impel S.A. i spełniaj c tym samym kryterium uznania ich za umow znacz c . Udzielone kredyty mog by wykorzystane na finansowanie bie cej działalno ci spółek z terminem wykorzystania i ich spłaty do dnia 30 czerwca 2014 roku. Oprocentowanie kredytów oparte jest o WIBOR 1M + mar a Banku. W umowach nie zastrze ono kar umownych, których wysoko przekracza 10% jej warto ci. Podstawowymi zabezpieczeniami spłaty kredytów s por czenia wystawione przez Impel S.A., Impel Security Polska sp. z o.o. oraz Impel Cleaning sp. z o.o. Pozostałe postanowienia umów nie odbiegaj od powszechnie stosowanych dla tego typu umowach. Obecnie ł czna warto umów zawartych pomi dzy spółkami Grupy Impel a Bankiem Polska Kasa Opieki S.A. wynosi 45,77 mln złotych. W dniu 15 kwietnia 2013 roku została zawarta umowa kredytowa pomi dzy Brink’s C.L. Polska sp. z o.o. (spółka po rednio zale na od Emitenta), a Credit Agricole Bank Polska S.A. z siedzib we Wrocławiu (dalej: Bank), na podstawie, której Bank udzielił Brink’s C.L. Polska sp. z o.o. kredytu bankowego (kredyt w rachunku bie cym oraz limit na wystawianie gwarancji bankowych) na ł czn kwot 18,5 mln zł. Oprocentowanie kredytu ustalone zostało na podstawie stawki WIBOR O/N + mar a Banku. Zgodnie z zapisami umowy udzielony kredyt mo e by wykorzystany na finansowanie bie cej działalno ci Brink’s C.L. Polska sp. z o.o., z terminem wykorzystania i jego spłaty do dnia 20 marca 2014 roku. W umowie nie zastrze ono kar umownych, których wysoko przekracza 10% jej warto ci. Podstawowymi zabezpieczeniami spłaty kredytu s gwarancje wystawione przez Impel S.A. i Impel Security Polska sp. z o.o. Pozostałe warunki umowy nie odbiegaj od standardów rynkowych stosowanych w umowach tego typu. Warto umowy przekracza 10% kapitałów własnych Impel S.A. i spełniła tym samym kryterium uznania jej za umow znacz c . Pozostałe zdarzenia W 2010 roku wobec jednej ze spółek Grupy Impel wszcz ta została kontrola podatkowa dotycz ca zasadno ci zwrotu nadwy ki podatku naliczonego VAT z tytułu dokonywanych w roku 2010 dostaw wewn trzwspólnotowych. Na dzie bilansowy nale no z tytułu VAT b d ca przedmiotem kontroli wynosi 11 720 tys. zł, natomiast warto uzyskanego do dnia bilansowego zwrotu nadwy ki podatku naliczonego VAT z tytułu dostaw wewn trzwspólnotowych b d cych przedmiotem kontroli wynosi 3 330 tys. zł. W przypadku konieczno ci zastosowania stawki 22% VAT nale ny zwi kszony zostałby o kwot 16 106 tys. zł. W ocenie Zarz du zadeklarowanie WDT i zastosowanie 0% stawki VAT jest zasadne i prawidłowo udokumentowane. Spółka posiada bowiem komplet dokumentacji przewidzianej art. 42 ust. 3 Ustawy o podatku od towarów i usług, potwierdzaj cej wywóz towarów z terytorium kraju oraz dysponuje dokumentami przewidzianymi w ust. 11 tego artykułu. Spółka nie jest w stanie okre li , w jakim terminie zostan zako czone wy ej wymienione post powania. Zarz d uznaje realizacj nale no ci publiczno-prawnych z tytułu VAT za pewn , lecz odroczon w czasie. 47 Informacja dodatkowa oraz noty obja niaj ce stanowi integraln cz sprawozdania finansowego. Grupa Kapitałowa Impel S.A. Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia 2013 do 31 marca 2013 roku (Kwoty w tabelach wyra one s w tys. złotych, o ile nie podano inaczej) 14. WSKAZANIE AKCJONARIUSZY POSIADAJ CYCH BEZPO REDNIO LUB PO REDNIO PRZEZ PODMIOTY ZALE NE CO NAJMNIEJ 5% OGÓLNEJ LICZBY GŁOSÓW NA WALNYM ZGROMADZENIU EMITENTA NA DZIE PRZEKAZANIA RAPORTU KWARTALNEGO WRAZ ZE WSKAZANIEM LICZBY POSIADANYCH PRZEZ TE PODMIOTY AKCJI, ICH PROCENTOWEGO UDZIAŁU W KAPITALE ZAKŁADOWYM, LICZBY GŁOSÓW Z NICH WYNIKAJ CYCH I ICH PROCENTOWEGO UDZIAŁU W OGÓLNEJ LICZBIE GŁOSÓW NA WALNYM ZGROMADZENIU ORAZ WSKAZANIE ZMIAN W STRUKTURZE WŁASNO CI ZNACZNYCH PAKIETÓW AKCJI EMITENTA W OKRESIE OD PRZEKAZANIA POPRZEDNIEGO RAPORTU OKRESOWEGO Zgodnie z najlepsz wiedz Spółki, w okresie od przekazania raportu rocznego za 2012 rok do dnia publikacji niniejszego raportu nie nast piły zmiany w wykazie akcjonariuszy posiadaj cych co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu Impel S.A. Aktualny stan przedstawia tabela poni ej: Akcjonariusz PrajJa Ltd. (podmiot kontrolowany przez Grzegorza Dzika) Birmat Ltd. (podmiot kontrolowany przez Józefa Biegaja) Powszechne Towarzystwo Emerytalne PZU S.A. 1) 1) 2) Liczba akcji Udział w kapitale zakładowym Liczba głosów Udział w ogólnej liczbie głosów 4 890 907 2) 38,02% 7 740 907 43,33% 3 508 255 27,27% 5 658 255 31,67% 1 213 272 9,43% 1 213 272 6,79% wg szacunków Spółki; udział OFE PZU „Złota Jesie ” + Dobrowolny Fundusz Emerytalny PZU + PZU FIO Parasolowy Subfundusz PZU Akcji Małych i rednich Spółek + PZU FIO Parasolowy Subfundusz PZU Akcji KRAKOWIAK) zgodnie z zawiadomieniem otrzymanym przez Spółk w dniu 29 stycznia 2013 roku 15. ZESTAWIENIE STANU POSIADANIA AKCJI EMITENTA LUB UPRAWNIE DO NICH PRZEZ OSOBY ZARZ DZAJ CE I NADZORUJ CE EMITENTA NA DZIE PRZEKAZANIA RAPORTU KWARTALNEGO, WRAZ ZE WSKAZANIEM ZMIAN W STANIE POSIADANIA, W OKRESIE OD PRZEKAZANIA POPRZEDNIEGO RAPORTU OKRESOWEGO, ODR BNIE DLA KA DEJ Z OSÓB Zgodnie z najlepsz wiedz Spółki, w okresie od przekazania raportu rocznego za 2012 rok do dnia publikacji niniejszego raportu nie nast piły zmiany w stanie posiadania akcji Impel S.A. przez osoby zarz dzaj ce i nadzoruj ce. Aktualny stan przedstawia tabela poni ej: Liczba posiadanych akcji Zarz d 4 890 907 (po rednio przez PrajJa Ltd.) Grzegorz Dzik 48 288 (bezpo rednio) Razem 4 939 195 (po rednio i bezpo rednio) 3 508 255 (po rednio przez Birmat Ltd.) - Józef Biegaj Wojciech Rembikowski Danuta Czajka Rada Nadzorcza Krzysztof Obłój - Piotr Pawłowski - Piotr Urba czyk - Andrzej Malinowski - Jakub Dzik - 48 Informacja dodatkowa oraz noty obja niaj ce stanowi integraln cz sprawozdania finansowego. Grupa Kapitałowa Impel S.A. Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia 2013 do 31 marca 2013 roku (Kwoty w tabelach wyra one s w tys. złotych, o ile nie podano inaczej) PODPISY OSÓB REPREZENTUJ CYCH SPÓŁK Data Imi i Nazwisko Stanowisko/Funkcja 13-05-2013 Grzegorz Dzik Prezes Zarz du 13-05-2013 Józef Biegaj Wiceprezes Zarz du 13-05-2013 Wojciech Rembikowski Wiceprezes Zarz du 13-05-2013 Danuta Czajka Wiceprezes Zarz du Podpis PODPISY OSÓB, KTÓRYM POWIERZONO PROWADZENIE KSI G RACHUNKOWYCH Data Imi i Nazwisko Stanowisko/Funkcja 13-05-2013 Dariusz Komorowski Dyrektor Centrum Ksi gowego 13-05-2013 Beata Wójcik Główny Ksi gowy Impel S.A. Podpis 49 Informacja dodatkowa oraz noty obja niaj ce stanowi integraln cz sprawozdania finansowego.