7.1 Ocena sytuacji finansowej Powiatu Środa

Załącznik nr 9 do Uchwały Nr XXV/173/05
Rady Powiatu Średzkiego z dnia 27 czerwca 2005
7.1 Ocena sytuacji finansowej Powiatu Środa Wielkopolska w latach 2000-2004
z uwzględnieniem budżetu powiatu na 2005 rok.
Analizę finansową Powiatu Środa Wielkopolska sporządzono w oparciu o następujące
dokumenty:
1. sprawozdanie opisowe z wykonania budżetu Powiatu Średzkiego na dzień 31 grudnia 2000
roku,
2. sprawozdanie opisowe wykonania budżetu Powiatu Średzkiego na dzień 31 grudnia 2001
roku,
3. sprawozdanie roczne Zarządu Powiatu Średzkiego z wykonania budżetu za 2002 rok,
4. sprawozdanie roczne Zarządu Powiatu Średzkiego o przebiegu wykonania budżetu za 2003
rok,
5. roczne sprawozdanie o nadwyżce/deficycie (Rb-NDS), roczne sprawozdanie z wykonania
planu dochodów budżetowych (Rb-27S), roczne sprawozdanie z wykonania planu wydatków
budżetowych (Rb-28S); za rok 2004,
6. uchwałę nr XXI/147/2005 Rady Powiatu Średzkiego z dnia 27 stycznia 2005 roku
zmieniająca uchwałę w sprawie uchwalenia budżetu Powiatu Średzkiego na 2005 rok.
Ogólny obraz kształtowania się poszczególnych kategorii finansowych przedstawia tabela
nr 1.
Tabela 1. Kształtowanie się wyników finansowych powiatu w latach
2000 –2005 (w PLN).
Wyszczególnienie
2000
01/00%
2001
02/01%
2002
03/02%
2003
04/03%
2004
05/04%
Dochody ogółem
25 886984
112
28 868165
91
26 339195
91
23 922091
124
29597125
93
Wydatki ogółem
25 301216
119
30 174710
91
27 415491
88
24 078666
119
28617379
140
Nadwyżka/Deficyt
585768
Nadwyżka/Deficyt:Dochody%
2
-1 306545
-5
-1 076296
-4
-156 575
-1
979746
2005*
27561171
39939717
-12 378546
3
*Na rok 2005 wielkości tych kategorii finansowych podane są według planu, tj. zgodnie z uchwałą budżetową na 2005
r.
Z porównania danych zaprezentowanych w powyższej tabeli wynika, że w badanym
okresie realizacja dochodów nie przebiegała równomiernie. W roku 2001 wykonanie dochodów
ukształtowało się na poziomie 112% wykonania dochodów z roku 2000. W kolejnych latach , tj.
w 2002 i 2003 wyniosło odpowiednio 91%. Największa dynamika zmian miała miejsce w latach
2003 – 2004. W tym okresie dochody wzrosły o 24%. Na rok bieżący samorząd planuje osiągnąć
dochody w wysokości 27.561.171 zł, co stanowi 93% wykonania dochodów z roku ubiegłego.
Kształtowanie się wielkości wydatków również nie przybrało równomiernego tempa. Obecnie, na
rok 2005, planowany jest najwyższy przyrost wielkości wydatków (140% wykonanie wydatków z
roku 2004).
W analizowanym okresie jednostka uzyskała następujące wyniki finansowe:
1. w roku 2000 – nadwyżka, w wysokości 566.788 zł,
2. w roku 2001 – deficyt, w wysokości 1.306.545 zł,
3. w roku 2002 – deficyt, w wysokości 1.076.296 zł,
4. w roku 2003 – deficyt, w wysokości 156.575 zł,
5. w roku 2004 – nadwyżka , w wysokości 979.746 zł.
-45
Na bieżący rok samorząd planuje deficyt budżetowy, w wysokości 12.378.546 zł.
Relacja wyniku finansowego do dochodów wyniosła odpowiednio: 2%, 5%, 4%, 1%, 3%
oraz - na rok bieżący – 45%.
Tegoroczny deficyt budżetowy ma być pokryty przychodami z zaciągniętych kredytów i
pożyczek.
W analizie finansowej samorządu dodatkowo należy ocenić zmiany zachodzące w
strukturze dochodów i wydatków.
Załącznik nr 10 do Uchwały Nr XXV/173 /05
Rady Powiatu Średzkiego z dnia 27 czerwca 2005
7.2 Analiza struktury dochodów
Dla potrzeb dokonania analizy zmian zachodzących w strukturze dochodów należy
porównać kształtowanie się dochodów w rozbiciu na działy klasyfikacji budżetowej, w
poszczególnych latach badanego okresu. Porównanie takie przedstawia tabela 2.
Tabela 2. Struktura dochodów Powiatu Średzkiego ( w PLN).
Wyszczególnienie
Rolnictwo i łowiectwo
Leśnictwo
Transport i łączność
Gospodarka mieszkaniowa
Działalność usługowa
Administracja publiczna
Urzędy naczelnych organów władzy pań.
Bezpieczeństwo publiczne
2000
2001
2002
2003
2004
2005
Razem
264 686
373 177
397 700
195 923
73 915
49 950
1 355 351
20 000
21 949
18 391
67 647
61 401
55 000
244 388
13 292
8 120
3 456
190 578
141 537
208 040
565 023
514 840
684 184
786 249
469 704
4 189 296
1 273 924
7 918 197
0
430 222
183 335
193 694
242 485
240 700
1 290 436
1 403 075
1 252 797
1 470 755
212 171
373 348
288 459
5 000 605
0
0
17 307
0
0
0
17 307
5 831 968
6 084 174
5 975 416
1 695 944
1 788 677
1 986 913
23 363 092
Dochody od osób prawnych i innych
370 924
343 465
331 676
1 254 954
5 360 837
5 402 245
13 064 101
Obsługa długu publicznego
292 044
0
0
0
0
0
292 044
13 446 250 14 768 524 13 633 250 15 718 931 15 100 618 15 170 876
87 838 449
Różne rozliczenia
Oświata i wychowanie
847 441
450 213
415 848
255 122
210 261
816 832
2 995 717
0
0
0
0
12 691
50 760
63 451
Ochrona zdrowia
1 705 114
2 289 908
703 955
1 081 959
430 022
530 004
6 740 962
Opieka społeczna
1 177 280
2 028 756
2 205 633
2 383 307
1 328 712
901 151
10 024 839
Edukacyjna opieka wychowawcza
0
132 358
196 057
187 244
282 881
586 117
1 384 657
Gospodarka komunalna
0
0
0
14 477
0
0
14 477
70
318
167
436
444
200
1 635
Szkolnictwo wyższe
Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego
Dochody ogółem
25 886 984 28 868 165 26 339 195 23 922 091 29 597 125 27 561 171 162 174 731
Z powyższego zestawienia wynika, że zdecydowany wpływ na nierównomierne
kształtowanie się wielkości dochodów w poszczególnych latach miały takie zjawiska finansowe,
jak:
1. uzyskiwane kwoty dochodów w dziale „administracja publiczna” – od 2003 roku
wpływów z opłat komunikacyjnych nie są księgowane w tym dziale,
2. otrzymywana dotacja w dziale „bezpieczeństwo publiczne” – w 2003 roku (ze względu
na zmiany strukturalne Policji) powiat zaprzestał finansować Powiatową Komendę
Policji,
3. w 2001 roku zauważalny jest znaczny wzrost dochodów w dziale „ochrona zdrowia” – w
roku tym znacznie wzrosła kwota dotacji z budżetu państwa na realizację zadań
bieżących z zakresu administracji rządowej; przeznaczona ona była na uzupełnienie
braków na opłacenie składki na ubezpieczenie zdrowotne za bezrobotnych bez prawa do
zasiłków.
Największym jednak źródłem dochodów powiatu są subwencje z budżetu państwa („różne
rozliczenia”). Średnio w badanym okresie stanowiły one 54,2% dochodów ogółem.
Zdecydowany wpływ na kształtowanie się wielkości dochodów ogółem samorządu miały
również:
1.
2.
dotacje z budżetu państwa na realizację zadań w zakresie bezpieczeństwa publicznego,
opieki społecznej oraz ochrony zdrowia,
dochody od osób prawnych, od osób fizycznych i od innych jednostek nieposiadających
osobowości prawnej oraz udziały w podatkach stanowiących dochód budżetu państwa,
Tabela 3 i wykres 1 obrazują średni udział wpływów uzyskanych z tych pięciu grup
(źródeł) w średnich dochodach ogółem.
Tabela 3. Średnie wielkości dochodów z wyszczególnionych grup ( w PLN).
Wyszczególnienie
Różne rozliczenia
2000
2001
2002
2003
2004
2005
Razem
13 446 250 14 768 524 13 633 250 15 718 931 15 100 618 15 170 876
Udział (%)
87 838 449
54
Bezpieczeństw o publiczne
5 831 968
6 084 174
5 975 416
1 695 944
1 788 677
1 986 913
23 363 092
14
Opieka społeczna
1 177 280
2 028 756
2 205 633
2 383 307
1 328 712
901 151
10 024 839
6
514 840
684 184
786 249
469 704
4 189 296
1 273 924
7 918 197
5
370 924
343 465
331 676
1 254 954
5 360 837
5 402 245
13 064 101
Gospodarka mieszkaniow a
Dochody podatkow e
Dochody ogółem
25 886 984 28 868 165
Udział %
29
26 339 194 23 922 091 29 597 125 27 561 171 162 174 730
29
32
22
29
30
29
8
100
100
Wykres 1 - Średni udział wyszczególnionych grup dochodów w średnich dochodach ogółem
( w % ).
Dochody ogółem
100
Różne rozliczenia
80
Bezpieczeństwo
publiczne
Opieka społeczna
60
40
Gospodarka
mieszkaniowa
Dochody podatkowe
20
0
Dane uśrednione
Pozostałe dochody
Porównanie danych dotyczących wielkości dochodów, jak i ich struktury, obrazuje, że
kształtowanie się tych parametrów w latach 2000 – 2005 (pod kątem możliwości inwestycyjnych
powiatu) jest korzystne. Ze szczegółowego badania wahań zachodzących w realizacji
poszczególnych dochodów wynika bowiem, że dotyczyły one kategorii dochodów niezależnych
od działań własnych powiatu; a przede wszystkim - dotacji z budżetu państwa na realizację zadań
z zakresu administracji rządowej. Takie wnioski mogą świadczyć o poprawiającej się
koniunkturze, a także rokować pozytywnie na przyszłość.
Załącznik nr 11 do Uchwały Nr XXV/173/05
Rady Powiatu Średzkiego z dnia 27 czerwca 2005
7.3 Analiza struktury wydatków
Tabela 4 przedstawia kształtowanie się wydatków powiatu Środa Wielkopolska w
rozbiciu na działy klasyfikacji budżetowej.
Tabela 4. Struktura wykonania wydatków (w PLN).
Wyszczególnienie
Rolnictwo i łowiectwo
Leśnictwo
Transport i łączność
Turystyka
Gospodarka mieszkaniowa
Działalność usługowa
Administracja publiczna
2000
2001
2002
2003
2004
2005
264 000
452 200
397 155
195 617
73 794
49 800
20 000
21 949
18 391
67 647
77 661
71 320
276 968
2 460 092 2 629 999 2 593 717
2 874 534
4 354 461
9 191 003
24 103 806
0
0
0
27 620
1 958 754
27 620
Razem
1 432 566
0
0
469 459 1 041 298
241 585
19 644
101 911
84 857
183 300
193 555
241 900
240 500
1 289 535
3 188 499 2 884 813 3 124 122
3 184 294
3 280 340
3 330 974
18 993 042
0
430 280
Urzędy naczelnych organów władzy
0
0
17 307
0
0
0
17 307
Dochody od osób prawnych i in.
0
0
0
0
586 865
483 000
1 069 865
5 822 298 6 137 599 6 012 751
Bezpieczeństwo publiczne
1 720 596
1 835 620
1 988 100
23 516 964
Obsługa długu publicznego
0
0
87 728
85 701
116 113
308 000
597 542
Różne rozliczenia
0
0
0
0
0
158 652
158 652
9 889 656 9 708 195 9 434 606 10 337 706 12 537 864 15 893 714
67 801 741
Oświata i wychowanie
Szkolnictwo wyższe
0
0
Ochrona zdrowia
1 850 236 3 166 673 1 297 319
Pomoc społeczna
1 224 373 2 086 082 2 532 569
Edukacyjna opieka wychowawcza
0 1 491 103 1 358 862
Gospodarka komunalna i ochrona środowiska
0
0
Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego
48 459
Kultura fizyczna i sport
36 524
Wydatki ogółem
0
0
12 690
50 760
63 450
1 166 983
966 010
3 335 864
11 783 085
2 619 537
2 741 871
2 933 718
14 138 150
1 477 814
1 567 355
1 698 345
7 593 479
0
14 476
0
0
14 476
122 219
114 279
116 962
122 924
121 110
645 953
2 300
1 800
3 600
0
0
44 224
25 301 216 30 174 710 27 415 491 24 078 666 28 617 379 39 939 717
135 587 462
Z danych zawartych w powyższej tabeli wynika, że najwięcej samorząd wydaje na
oświatę i wychowanie (łącznie z edukacyjną opieką wychowawczą). Fakt ten jest również
potwierdzony przez dane dotyczące dochodów; subwencja oświatowa jest jednym z największych
źródeł dochodów powiatu.
Kolejną sferą działalności, na którą powiat przeznacza duże środki finansowe jest
bezpieczeństwo publiczne, administracja publiczna, transport i łączność oraz pomoc społeczna.
Szczególne znaczenie dla pełnej oceny sytuacji finansowej powiatu pod kątem
potencjalnych możliwości inwestycyjnych ma analiza porównawcza wydatków majątkowych do
wydatków ogółem. Porównania takie zawiera tabela 5.
Tabela 5. Struktura wydatków.
(w PLN)
Wyszczególnienie
1. Wydatki ogółem
2. Wydatki majątkowe
3. 2:1 %
4. Wydatki bieżące
5. Dochody ogółem
6. 4:5 %
2000
2001
2002
2003
25 301 216 30 174 710 27 415 491 24 078 666
663 964 3 001 003 1 743 149 1 213 456
3
10
6
5
24 637 252 27 173 707 25 672 342 22 865 210
25 886 984 28 868 165 26 339 195 23 922 091
95
94
97
96
2004
28 617 379
2 513 156
9
26 104 223
29 597 125
88
2005
39 939 717
13 473 570
34
26 466 147
27 561 171
96
W poszczególnych latach badanego okresu udział wydatków inwestycyjnych nie
kształtował się równomiernie. W roku 2001 udział wydatków majątkowych (inwestycyjnych)
powiatu w wydatkach ogółem kształtował się na poziomie 10 procent. W pozostałych latach
badanego okresu udział wydatków majątkowych kształtował się na poziomie od 3 do 9%.W
bieżącym roku samorząd Środy Wielkopolskiej planuje na wydatki inwestycyjne przeznaczyć
kwotę w wysokości 13.473.570 zł, co stanowi 34% wydatków ogółem. Źródłem finansowania
tych zamierzeń mają być pożyczki i kredyty, w tym pożyczka na finansowanie zadań
realizowanych z udziałem środków pochodzących z budżetu Unii Europejskiej. Ma to swój
bezpośredni związek z wielkością deficytu na 2005 r.
Graficzny obraz kształtowania się powyższych wielkości przedstawia wykres 2.
Wykres 2. Udział wydatków majątkowych w wydatkach ogółem (%).
100
80
60
Wydatki ogółem
40
Wydatki majątkowe
20
0
2000 2001 2002 2003 2004 2005
Podsumowując zaprezentowaną analizą kształtowania się wielkości i struktury dochodów oraz
wydatków budżetowych należy podkreślić, że w badanym okresie wyraźnie zauważalne są takie
zjawiska ekonomiczne, jak:
- ciągły wzrost dochodów od osób prawnych, od osób fizycznych i od innych jednostek
nieposiadających osobowości prawnej,
- niski poziom zadłużenia.
Oceniając te zjawiska można pozytywnie rokować na przyszłość, szczególnie biorąc pod
uwagę planowane inwestycje.
Załącznik nr 12 do Uchwały Nr XXV/173/05
Rady Powiatu Średzkiego z dnia 27 czerwca 2005
7.4 Projekcja wolnych środków na inwestycje
Projekcja potencjału inwestycyjnego powiatu na lata 2005 - 2012
Projekcja potencjały inwestycyjnego Powiatu Średzkiego ma na celu oszacowanie
możliwości samorządu w zakresie finansowania zamierzonych inwestycji. W celu wykreowania
tych wielkości konieczne jest przeprowadzenie analizy ex ante obejmującej kilka etapów.
I tak:
1. projekcja wolnych środków; wysokość tej kwoty wskazuje na zdolność jednostki do
regulowania zobowiązań z tytułu zaciągniętych kredytów i pożyczek (spłaty rat kapitałowych i
odsetek) oraz na zdolność do samodzielnego finansowania inwestycji,
2. projekcja możliwości inwestycyjnych; określenie tych możliwości pozwala ocenić, czy
samorząd może sfinansować swoje zamierzenia inwestycyjne bez zewnętrznych źródeł zasilania,
3. projekcja potencjału inwestycyjnego, jako końcowy efekt analizy.
Projekcja wolnych środków
Dla celów niniejszej analizy kategorię „wolnych środków ” przyjęto jako algorytm:
dochody ogółem – wydatki bieżące + wydatki na obsługę długu publicznego. Wysokość tej kwoty
wskazuje na zdolność powiatu do regulowania zobowiązań z zaciągniętych kredytów i pożyczek
(spłaty rat kapitałowych i odsetek) oraz na zdolność do samodzielnego finansowania inwestycji.
Prognozę kształtowania się wielkości tych środków sporządzono w oparciu o następujące
dane i założenia:
1. kwoty przyszłych dochodów; przyjęto zgodnie z prognozą Starostwa Powiatowego,
2. wysokość wydatków na obsługę długu publicznego (obejmuje tylko odsetki od zaciągniętych
kredytów i pożyczek); przyjęto zgodnie z danymi przedstawionymi przez Starostwo
Powiatowe,
3. kwoty wydatków bieżących wyliczono w oparciu o niniejszą analizę, tj. przyjęto wskaźnik
94% dochodów (średni udział wydatków bieżących w dochodach ogółem ).
Tabela 6. Projekcja wolnych środków (w PLN).
Doc hody ogółem
2005
2006
2007
27 561 171 29 870 000 30 000 000
2008
2009
30 500 000 31 000 000
2010
31 300 000
W y datki bież ąc e
26 466 147 28 077 800 28 200 000
28 670 000 29 140 000
29 422 000
31 500 000
29 610 000
W ys z cz e g ó ln ie n ie
W y datki na obs ługę długu
W olne ś rodki
2011
2012
32 000 000
30 080 000
308 000
240 460
169 294
120 758
98 967
77 176
55 385
33 591
1 403 024
2 032 660
1 969 294
1 950 758
1 958 967
1 955 176
1 945 385
1 953 591
Oceniając uzyskane wyniki w wierszu „wolne środki” można stwierdzić, że samorząd posiada pewien potencjał finansowy. I tak: w bieżący
roku został on oszacowany na kwotę 1.403.024 zł. W pozostałych latach środki finansowe, jakie jednostka może przeznaczyć na inwestycje oraz spłatę
zobowiązań, w ramach własnych możliwości budżetowych, kształtują się na nieco wyższym poziomie i mieszczą się w przedziale 1.945.385 –
2.032.660 zł.
Wykres 3 obrazuje graficznie projekcję wolnych środków; mieszczą się one w obszarze między liniami oznaczającymi serie danych.
Wykres 3. Projekcja wolnych środków.
35
30
Dochody budżetowe
( w mln PLN)
25
20
15
Wydatki bieżące Wydatki na obsługę
długu ( w mln PLN)
10
5
0
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012
Projekcja możliwości inwestycyjnych
Własne możliwości inwestycyjne jednostki zostały oszacowane w tabeli poniżej, w wierszu „możliwości inwestycyjne”. Kategoria ta wskazuje,
czy samorząd dysponuje wystarczającą ilością wolnych środków na sfinansowanie zaplanowanych inwestycji, z uwzględnieniem konieczności spłaty
wcześniej zaciągniętych i planowanych do zaciągnięcia zobowiązań. Kwoty wynikające z tych zobowiązań ujęte są w wierszu „obsługa zadłużenia”.
Do wyliczeń przyjęto sumę odsetek i rat kapitałowych z tytułu pożyczek i kredytów przedstawionych w prognozie spłaty długu z dnia 22.04.2005.
Natomiast wysokość wydatków na inwestycje, zaplanowane w latach 2006 – 2009, przyjęto jako sumę kwot wynikających z następujących
dokumentów:
1.
2.
3.
4.
Wieloletni Plan Inwestycyjny na lata 2004 – 2007;
Plan limitu wydatków na wieloletnie programy remontowe na lata 2004 – 2007;
Plan limitu wydatków na wieloletnie programy społeczne, zakupy inwestycyjne i inne na lata 2004 – 2007;
Projekcja zadań inwestycyjnych na lata 2008 – 2009.
Tabela 7. Projekcja możliwości inwestycyjnych (w PLN).
W y s z c z e g ó ln ie n ie
W olne ś r o d ki
In w e s ty c je z a p la n o w a ne
S pła ta z a c ią g nięty c h z o b o w iąz ań
Mo ż liw o ś c i in w e s ty c y jne
2005
2 0 06
2007
1 403 024
2 032 660
1 969 294
13 473 570
4 861 492
12 301 788
463 382
4 4 1 5 91
4 1 9 5 00
- 1 4 5 3 2 9 2 4 - 1 2 6 6 2 9 24
1 5 3 5 6 76
1 508 000
9 7 2 1 51
857 316
-13 578 546
- 3 8 0 0 9 83
-11 189 810
2008
2 0 09
2 0 10
1 950 758
1 9 5 8 9 67
1 9 5 5 1 76
16 020 300
1 4 1 8 0 3 00
0
2 0 11
2012
1 9 4 5 3 85 1 9 5 3 5 9 1
0
0
3 9 8 0 09
376 226
1 5 4 7 3 76 1 5 7 7 3 6 5
Z obliczeń zaprezentowanych w tabeli wynika, że powiat Średzki latach 2005 – 2009 nie zrealizuje swoich zamierzeń inwestycyjnych bez
zewnętrznych źródeł finansowania.
Wykres 4 obrazuje stosunek wielkości zaplanowanych inwestycji do ograniczeń finansowych samorządu, wynikających z art.114 ustawy o finansach
publicznych, tj. łączna kwota długu powiatu nie może przekroczyć na koniec roku budżetowego 60% dochodów.
Wykres 4. Stosunek wielkości inwestycji zaplanowanych do ograniczeń wynikających z art. 114 ustawy o finansach
publicznych.
35 000 000
30 000 000
Dochody ogółem
25 000 000
20 000 000
60% dochodów
15 000 000
10 000 000
Inwestycje
zaplanowane
5 000 000
0
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012
Na podstawie przeprowadzonej analizy można stwierdzić, że projektowana przez władze Powiatu Średzkiego wysokość nakładów finansowych
na planowane inwestycje mieści się w limicie ograniczeń wynikających z przywołanego artykułu ustawy o finansach publicznych. Oznacza to, że
powiat może zaciągać zobowiązania na realizację inwestycji bez naruszania przepisów ustawy o finansach publicznych. W przypadku uzyskania przez
samorząd środków bezzwrotnych na dofinansowanie inwestycji – relacja powyższa będzie korzystniejsza. Należy tu jednak zaznaczyć, że powyższego
ograniczenia nie stosuje się do emitowanych papierów wartościowych, kredytów i pożyczek zaciąganych w związku ze środkami określonymi w
umowie zawartej z podmiotem dysponującym funduszami strukturalnymi lub Funduszem Spójności Unii Europejskiej.
Projekcja potencjału inwestycyjnego.
Projekcję potencjału inwestycyjnego Powiatu Średzkiego sporządzono w oparciu o oszacowane wcześniej, w tabeli 6, wolne środki samorządu,
uwzględniając przepływy finansowe oraz możliwe do uzyskania środki w ramach dofinansowania z budżetu Unii Europejskiej lub z budżetu państwa
(np. z MENiS). Jest to więc suma możliwych do wygenerowania środków finansowych jakie samorząd może przeznaczyć na realizację zadań
inwestycyjnych. Projekcja ta została oszacowana przy wykorzystaniu następującego algorytmu:
Wolne środki
- Obsługa zadłużenia
+ Przychody
------------------------------------------Przepływy finansowe
+ Dofinansowanie
-----------------------------Potencjał inwestycyjny
Tabela 8. Projekcja potencjału inwestycyjnego ( w PLN).
W y s z c z e g ó ln ie n ie
W o ln e ś r o d ki
2005
1 403 024
2006
2 032 660
2007
1 969 294
2008
1 950 758
2009
1 958 967
2010
1 955 176
2011
1 945 385
2012
1 953 591
O b s łu g a z a d łu ż e n ia
1 508 000
972 151
857 316
463 382
441 591
419 500
398 009
376 226
13 578 546
13 473 570
0
1 060 509
0
1 111 978
0
1 487 376
0
1 517 376
0
1 535 676
0
1 547 376
0
1 577 365
0
2 288 125
7 482 624
13 067 225 11 568 225
0
0
0
P o t e n c ja ł in w e s t y c y jn y 1 3 4 7 3 5 7 0
3 348 634
8 594 602
14 554 601 13 085 601
1 535 676
1 547 376
1 577 365
Pr z y c h o d y
Pr z e p ły w y f in a n s o w e
D o f in a n s o w a n ie *
* W bieżącym roku środki finansowe planowane do uzyskania przez samorząd w ramach dofinansowania zostały ujęte w budżecie; stąd w wierszu
„dofinansowanie” wpisano „0”.
Na wykresie 5 graficznie zobrazowano, wyliczony w powyższej tabeli, potencjał inwestycyjny Powiatu Średzkiego. Naniesiono również na ten wykres
wartości planowanych zadań inwestycyjnych w celu zilustrowania wzajemnej relacji tych dwóch wartości.
Wykres 5. Potencjał inwestycyjny Powiatu Średzkiego.
Dofinansowanie
18000000
Przepływy finansowe
16000000
Inwestycje zaplanowane
14000000
12000000
10000000
8000000
6000000
4000000
2000000
0
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012
Na obszar oznaczony kolorami bordowym i żółtym, oznaczający sumę własnych możliwości
inwestycyjnych oraz planowane do uzyskania środki z zewnętrznych źródeł, nałożono niebieskie
słupki, oznaczające wartość planowanych inwestycji. Jak widać na wykresie, w latach 2006 –
2009, słupki przewyższają pola bordowe i żółte – oznacza to, że powiat w badanym okresie nie
sfinansuje zamierzeń inwestycyjnych ze środków własnych i dotacyjnych. Konieczne będzie
dodatkowe zasilanie budżetu powiatu, np. kredytami, pożyczkami lub emisją obligacji.
Załącznik nr 13 do Uchwały Nr XXV/173/05
Rady Powiatu Średzkiego z dnia 27 czerwca 2005
7.5 Podział na źródła finansowania
Podział na źródła finansowania przedstawia zaktualizowana tabela 4.3/1 w rozdziale
4.3. (Wieloletni Plan Inwestycyjny). Wynika z niej, że ilość środków finansowych określa się
na poziomie:
-
środków własnych powiatu: 12 198 628 zł
-
dotacji z budżetu państwa 1 253 961 zł
-
budżetu Gminy Nowe Miasto n/Wartą 1 475 000 zł
-
środków Unii Europejskiej: 14 709 217 zł
( w tym: SAPARD – 539 756 zł, ZPORR – 14 169 461zł)
-
innych środków: 400 000 zł (w tym: Fundusze celowe – fundusz dopłat do stawek w
grach losowych – 400 000 zł)