PDF, 17KB - bip.somonino.p

GMINA SOMONINO
ul. Ceynowy 21
83-314 SOMONINO
Podstawa prawna:
Zgodnie z art. 283 ust l U stawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych
audytor wewnętrzny w porozumieniu w kierownikiem jednostki, przygotowuje w terminie do końca roku
na podstawie analizy ryzyka plan audytu na następny rok
NIP 589-10-31-191
Lp.
Nazwa jednostki
Audytem wewnętrznym
objęta jest Gmina Somonino.
Audyt wewnętrzny prowadzony był w Urzędzie Gminy Somonino, 83-314 Somonino ,uJ. Ceynowy 21
oraz jednostkach organizacyjnych urzędu:
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
Gminny Ośrodek Kultury w Somoninie,
Zespół Szkół w Somoninie,
Zespół Szkół w Goręczynie,
Szkoła Podstawowa w Egiertowie,
Szkoła Podstawowa w Borczu,
Szkoła Podstawowa w Połęczynie,
Gminne Przedszkole w Goręczynie,
Gminna Biblioteka Publiczna w Somoninie,
Warsztat Terapii Zajęciowej w Somoninie,
Gminne Przedsiębiorstwo Remontowo-Usługowe sp. z 0.0. w Sławkach,
Centrum Integracji Społecznej w Ostrzycach,
Samodzielny Publiczny Zakład Opieki Zdrowotnej w Somoninie,
Gminny Ośrodek Pomocy Społecznej w Somoninie.
I) Należy wskazać jednostkę, w której jest zatrudniony audytor wewnętrzny oraz jednostki objęte audytem wewnętrznym na podstawie art. 274 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o
finansach publicznych (Dz.U. Nr 157, poz. 1240, z późno zm.).
2. Wyniki analizy obszarów ryzyka - obszary działalności jednostki zidentyfikowane
szacowanego poziomu ryzyka w danym obszarze
Lp.
Nazwa obszaru
(ze wskazaniem nazwy jednostki, jeżeli to konieczne)
l
1.
Typ obszaru
działa Inośce)
3
2
Opis obszaru działalności
wspomagającet)
4
5
wspomagająca
podstawowa
wspomagająca
wspomagająca
wspomagająca
podstawowa
Nie
Tak
Tak
Nie
Tak
zarządzanie
Zarządzanie mieniem
Zakupy
Gospodarka finansowa
Gospodarka finansowa
podstawowa
podstawowa
podstawowa
podstawowa
podstawowa
Nie
Nie
Nie
Nie
Nie
Nie
Nie
Nie
Zarządzanie
Zarządzanie
Zarządzanie
Nie
Nie
Zarządzanie
Systemy lT
2.
3.
4.
5.
Zarządzanie
Inwestycje
Zamówienia publiczne
Finanse i księgowość
Budżet gminy
6.
Bezpieczeństwo
7.
8.
9.
10.
Nadzór właścicielski
Mienie komunalne
Zagospodarowanie
przestrzenne
Gospodarka komunalna i mieszkaniowa
11.
Usługi administracyjne
12.
13.
Organizacja urzędu gminy
Edukacj al sport
14.
Kultura
wspomagająca
podstawowa
podstawowa
15.
16.
Pomoc społeczna
Bezpieczeństwo
IT
podstawowa
wspomagająca
dla mieszkańców
Obszar działalności
związany
z dysponowaniem
środkami, o których
mowa wart. 5 ust. 3
ustawy z dnia
27 sierpnia 2009 r.
o finansach publicznych3)
przez audytora wewnętrznego
Nie
Poziom ryzyka w obszarze
wg skali punktowef)
6
Bezpieczeństwo
Zarządzanie
Zarządzanie
Zarządzanie
Zarządzanie
z określeniem
mieniem
mieniem
mieniem
mieniem
Zarządzanie
Niski/Sredni
Sredni
Sredni
Sredni
Sredni
Niski
SrednilNiski
Sredni
Sredni
Sredni
Niski
Niski
Niski
Niski
Sredni
NiskilSredni
Wpisać: Działalność podstawowa lub Działalność wspomagająca. Działalność podstawowa obejmuje działalność merytoryczną, charakterystyczną dla danej jednostki.
Działalność wspomagająca obejmuje ogólnie rozumiany proces zarządzania jednostką; zapewnia sprawność i skuteczność działań w obszarze działalności podstawowej, np.
zamówienia publiczne, zarządzanie kadrami.
3) Wpisać TAK lub NIE
4) Kolumnę 5 należy wypełnić tylko w przypadku wskazania w kolumnie 3: "Działalność Wspomagająca".
Wówczas należy wybrać odpowiednio: "Gospodarka finansowa" albo
,,zakupy", albo "Zarządzenie mieniem", albo "Bezpieczeństwo", albo "Systemy informatyczne", albo "Zarządzanie".
5) Wpisać odpowiedni poziom ryzyka: 1· niskie, 2 - średnie, 3 - wysokie
2)
3. Planowane tematy audytu wewnętrznego
3.1. Planowane zadania zapewniające
Lp.
Temat zadania zapewniającego
1.
2.
Terminowość
decyzji o warunkach zabudowy wydanych w roku
2014.
Gospodarka finansowa Centrum Integracji Społecmej w
Ostrzycach
Temat zadania doradczego
Lp.
1.
Lp.
Inne czynności doradcze na wniosek Wójta
Temat zadania zapewniającego,
czynności sprawdzające
1.
Nazwa obszaru
(nazwa obszaru z
kolumny 2 w tabeli 2)
którego dotyczą
Wdrożenie rekomendacji z zadania 112015
Podstawowa
Planowana liczba
osób
przeprowadzających
zadanie
(w etatach)
l
Planowany czas
przeprowadzenia
zadania
(w dniach)
Ewentualna
potrzeba
powołania
rzeczoznawcy
01.01.2015r.-30.04.2015r.
-
.,-.:{
Podstawowa
Nazwa obszaru
(nazwa obszaru z kolumny 2 w tabeli
2)
O
~.\~~:'7ł~
.-15.09.2015r.
l
~.2015
Planowana
liczba
osób
przeprowadzających
czynności doradcze
(w etatach l
l
Nazwa obszaru
(nazwa obszaru z kolumny 2 w tabeli 2)
Planowana liczba osób
przeprowadzających
czynności sprawdzające
(w etatach)
Podstawowa
l
Planowany czas
przeprowadzenia
czynności doradczych
(w dniach)
2 dni
InnSnma osobogodzin
Planowany czas
przeprowadzenia
czynności
sprawdzających
(w dniach)
2
Suma osobodni
-
Planowany czas
przeprowadzenia
czynności
doradczych
(w osobogodziny)
10
10
Planowany czas
przeprowadzenia
zadania
(w osobodniach)
10
10
Lp.
Nazwa obszaru
(nazwa obszaru z kolumny 2 w tabeli 2)
l.
2.
3.
4.
5.
Inwestycje
Mienie komunalne
Budżet
Zagospodarowanie
Pomoc społeczna
Planowany
rok przeprowadzenia
wewnętrznego
audytu
Uwagi
2016
2016
2017
2017
20ł8
przestrzenne
Obszar poddany audytowi wewnętrznemu obejmuje całość działań Gminy Somonino jako jednostki samorządu terytorialnego. W wyniku
przeprowadzonej analizy ryzyka do planu audytu wewnętrznego na rok 2015 wyodrębniono szesnaście obszarów obejmujących
podstawowe i wspomagające działania.
Audyt wewnętrzny w 2015 r. w Gminie Somonino wykonywany będzie jednoosobowo przez audytora - usługodawcę na podstawie
umowy - zlecenie. Przedmiotem umowy na 2015 rok jest wykonanie dwóch zadań zapewniających zgodnie z planem audytu. Czynności
doradcze na wniosek Wójta oraz czynności sprawdzające wdrożenie rekomendacji wynikających z zadania 112015.
audytor wewnętrzny
(nazwa komórki audytu wewnętrznego)
wynosi
8.
(podać w pełnych latach)
9. Informacje istotne dla prowadzenia audytu wewnętrznego, uwzględniające specyfikę jednostki (np. zmiany organizacyjne,
nowe zadania, zadania specyficzne tylko w danej jednostce itp.)
(pieczątka i podpis au
komórki
tora wewnętrznego/ koordynatora
dytu wewnętrznego)
...........
_ ~~~0<;:..,~ .
(pieczątka ipodpis ~~~j{~[~~ffnos'tł'tw9ftorej
wewnętrzny)
jest zatrudniony audytor