pobierz

2014-04-03
Przychody zakładów ubezpieczeń
Przychody i wydatki
zakładów ubezpieczeń
• Składka ubezpieczeniowa 60 - 95 %
• Przychody z lokat
5-15 %
• Przychody z reasekuracji 5-30 %
Wydatki zakładów ubezpieczeń
• Odszkodowania i świadczenia
• Wzrost rezerw technicznoubezpieczeniowych
• Składka z tytułu reasekuracji
• Koszty akwizycji
• Koszty administracyjne
• Koszty działalności lokacyjnej
35-45%
15-25 %
15-25 %
5-10 %
10-15 %
2-5 %
Składka ubezpieczeniowa
Składka ubezpieczeniowa
Składka ubezpieczeniowa
jest to udział ubezpieczonego w tworzonym
przez zakład ubezpieczeń funduszu
służącym do pokrycia świadczeń lub
odszkodowań oraz innych wydatków
związanych z działalnością
ubezpieczeniową
to suma pieniędzy jaką ubezpieczony jest
zobowiązany zapłacić zakładowi
ubezpieczeń w zamian za udzieloną przez
niego ochronę
1
2014-04-03
Składka netto (czysta)
Struktura składki
Składka brutto
• uwzględniając w składce netto narzuty i
korekty otrzymujemy składkę brutto
INACZEJ
• składka netto powiększona o koszty
funkcjonowania zakładu ubezpieczeń daje
nam składkę brutto
to udział ubezpieczonego w funduszu,
z którego wypłacane są świadczenia
i odszkodowania
Dodatki i korekty
Dodatki
• na koszty
administracyjne
• na koszty akwizycji
• na działania
prewencyjne
• na bezpieczeństwo
(ryzyko)
• na zysk
Korekty
• z tytułu dochodów
inwestycyjnych
• inflacyjna
• reasekuracyjna
Zasada równowagi
składki i świadczenia
Zasady ustalania
wysokości składki
ubezpieczeniowej
suma wpłaconych przez ubezpieczonych
składek netto powinna być równa sumie
wypłaconych przez zakład ubezpieczeń
świadczeń i odszkodowań
2
2014-04-03
Zasada proporcjonalności
składki i świadczenia
wysokość składki powinna być uzależniona
od wielkości sumy ubezpieczenia
Zasada równowartości
składki i świadczenia
każdy podmiot korzystający z ochrony
ubezpieczeniowej ponosi jej ciężar w ściśle
odpowiednim stosunku do wielkości
ryzyka wniesionego przez niego do
wspólnoty ubezpieczeniowej
Metoda repartycji
Metody kalkulowania wysokości
składek
Metoda składki stałej
wysokość składki określa się na początku
okresu ubezpieczenia (z góry) przy
podpisywaniu umowy ubezpieczenia
wysokość składki określa się na końcu
okresu ubezpieczenia, kiedy to wiadomo
jaka była liczba i wysokość szkód, które
dotknęły ubezpieczone podmioty
Metoda składki mieszanej
połączenia dwóch poprzednich, przy
podpisaniu umowy ubezpieczenia płaci się
zaliczkę, która po okresie ubezpieczenia
jest wyrównywana w zależności od liczby i
wysokości szkód, które dotknęły
ubezpieczone podmioty
3
2014-04-03
Metoda składki zróżnicowanej
Metody kalkulacji składki w zależności od
ryzyka
Metoda składki przeciętnej
wyznaczana jest przeciętna składka
ubezpieczeniowa dla danego rodzaju
ryzyka
wysokość składki wyznaczana jest na
podstawie indywidualnego ryzyka każdego
ubezpieczonego
Metoda składki mieszanej
wyznaczana jest przeciętna składka
ubezpieczeniowa dla danego rodzaju
ryzyka, a następnie różnicuje się ją dla
każdego podmiotu z osobna systemem
bonusów i malusów.
Ustalanie wysokości składki netto
Kalkulacja składek netto
w ubezpieczeniach pozostałych
majątkowych i osobowych
4
2014-04-03
Zakładamy, że:
Kalkulacja składek w ubezpieczeniach
krótkoterminowych opiera się na założeniu
równowagi sumy składek netto za dany
okres ubezpieczenia S jakiegoś rodzaju ryzyka
oraz oczekiwanej sumie wypłaconych
odszkodowań O.
N - liczba jednorodnych ryzyk - równa wartość i
ryzyko
p - prawdopodobieństwo wystąpienia szkody takie samo dla wszystkich
u - suma ubezpieczenia - jednakowa
s - stopa składki czystej
S=O
Obliczamy:
Dlaczego?
Zakład ubezpiecza 4 samochody o
wartości:
S=O
S = u*s*N
O = u*p*N
u*s*N = u*p*N
s=p
Jest to podstawowy warunek równowagi
finansowej zakładu ubezpieczeń!!!
•
•
•
•
Prawdopodobieństwo wystąpienie szkody
wyliczamy:
t = 20.000/100.000
t = 0,2 czyli t = 20 %
10.000 PLN
20.000 PLN
40.000 PLN
30.000 PLN
Drugi z nich został skradziony
i zakład wypłacił za niego
odszkodowani w wysokości 20.000
zł.
Zakład musi więc zebrać w formie składek:
• 10.000 zł x 0,2 = 2.000 zł
• 20.000 zł x 0,2 = 4.000 zł
• 40.000 zł x 0,2 = 8.000 zł
• 30.000 zł x 0,2 = 6.000 zł
Zakład musi zebrać 20.000 zł ze składek
netto, aby nie musieć dokładać do
odszkodowań z innych źródeł niż
składka netto.
Wskaźnik szkodowości
Wskaźnik szkodowości
i jego elementy
jest to stosunek sumy wypłaconych
w danym okresie odszkodowań do sumy
ubezpieczenia wszystkich ubezpieczonych
przedmiotów
t 
O
UN
5
2014-04-03
Wskaźnik ten pozwala w szybki sposób określić
wysokość przeciętnej składki netto
w ubezpieczeniach krótkoterminowych. Przedstawia
jakie kwoty zakład ubezpieczeń przeznacza na
zaspokojenie przyszłych świadczeń i odszkodowań.
Pozwala również odpowiedzieć na pytanie w jakiej
części został zniszczony ubezpieczony majątek.
Czynniki wpływające na
wskaźnik szkodowości
Częstość wypadków
ubezpieczeniowych
stosunek liczby faktycznie zaszłych wypadków n do
liczby wszystkich ubezpieczonych obiektów N
Zmiany wskaźnika szkodowości nie mówią o
przyczynach, które mogły ją spowodować. Aby
poznać te przyczyny koniecznie trzeba prześledzić
kształtowanie się składowych wpływających na
wysokość tego wskaźnika. Dopiero wtedy widać
tendencje przekształceń
i można odpowiedni sposób zareagować.
Rozszerzalność wypadków
ubezpieczeniowych
stosunek liczby obiektów zniszczonych
i uszkodzonych przez wypadki ubezpieczeniowe m
do ogólnej liczby wypadków ubezpieczonych
powstałych
w ubezpieczonych obiektach n
r 
m
n
c 
n
N
Intensywność działania wypadków
ubezpieczeniowych
stosunek ogólna suma wypłaconych
odszkodowań O do sumy ubezpieczenia
obiektów biorących udział w wypadkach
um
i
O
um
6
2014-04-03
Wskaźnik wartościowy
Wskaźnik szkodowości
stosunek przeciętnej sumy ubezpieczenia wszystkich
zniszczonych, bądź uszkodzonych obiektów um / m
do przeciętnej sumy ubezpieczenia wszystkich
ubezpieczonych obiektów
UN / N
W
t  c r i W
n m O  Um Un 
 



N n Um  m
N 
n m O Um N
t  


N n Um m Un
t
um U N

m
N
Zadanko1:
proszę obliczyć: c, r, i, W oraz t.
Obserwujemy grupę 100.000 samochodów
ubezpieczonych na ogólną sumę ubezpieczenia 2.000
mln. zł. W ciągu roku zanotowano w tej grupie 2.500
wypadków,
w których brało udział 5.500 samochodów. Łączna
suma ubezpieczenia zniszczonych bądź uszkodzonych
samochodów wyniosła
165 mln. zł, a odszkodowania wyniosły
99 mln. zł.
t
O
Un
Dane:
N = 100 000
UN = 2 000 000 000 zł
n = 2 500
m = 5 500
Um = 165 000 000 zł
O = 99 000 000 zł
Zadanie 2.
Dane:
W zakładzie ubezpieczeń obliczono, iż
t = 0,005; c = 0,002; r = 1; i = 0,85;
W = 2,95. Analityk miał przedstawić te dane
dyrektorowi oddziału. Tuż przed wejściem do
gabinetu stwierdził, iż zapomniał danych na temat O
oraz UN. Czy mając do dyspozycji następujące dane: n
= 100; m = 100;
Um = 100 000 zł, może on obliczyć
te wielkości?
t = 0,005
c = 0,002
r=1
i = 0,85
W = 2,95
n = 100
m = 100
Um = 100 000 zł
7
2014-04-03
Zadanie 3.
Zadanie 4.
Proszę wyliczyć współczynnik wartościowy oraz
współczynnik częstości wypadków
ubezpieczeniowych, a następnie zinterpretować
otrzymane wyniki wiedząc, że w danym roku
współczynnik szkodowości zakładu ubezpieczeń
ubezpieczającego 50.000 domków letniskowych
wyniósł 0,08, rozszerzalność wypadków
ubezpieczeniowych była równa 1,25 a
intensywność 0,24. Zakład wypłacił kwotę
120.000.000 PLN odszkodowań za 1.000
wypadków.
W danym roku współczynnik szkodowości
zakładu ubezpieczeń ubezpieczającego 1.000
rowerów wyniósł 0,04, współczynnik
wartościowy był równy 1,6 a częstość
wypadków ubezpieczeniowych 0,25. Zakład
wypłacił kwotę 100.000 PLN odszkodowań za
250 wypadków, w których wzięło udział 250
rowerów. Proszę wyliczyć rozszerzalność
wypadków ubezpieczeniowych oraz
współczynnik intensywności działania, a
następnie zinterpretować otrzymane wyniki
Zadanie 5:
Wykorzystując dane z tabeli proszę wyliczyć poziom
współczynnika szkodowości oraz jego składników oraz
zinterpretować wyniki oraz politykę zakładu ubezpieczeń.
Wielkość
Rok
2005
2006
2007
N=
15000
18450
21000
UN =
596100000
655710000
786852000
m=
250
300
325
Um =
15102560
16612816
25125000
n=
145
110
125
O=
1102560
1212816
2117900
8