3_SA-PSr_2006 - (www.rawlplug.pl).

Transkrypt

GRUPA KAPITAŁOWA KOELNER SA
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
za okres 1 stycznia - 30 czerwca 2006 r.
sporządzone według MIĘDZYNARODOWYCH STANDARDÓW SPRAWOZDAWCZOŚCI FINANSOWEJ
WYBRANE DANE FINANSOWE
Przychody netto ze sprzedaŜy produktów, towarów i materiałów
Zysk (strata) z działalności operacyjnej
Zysk (strata) brutto
Zysk (strata) netto
Zysk (strata) netto przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej
Przepływy pienięŜne netto z działalności operacyjnej
Przepływy pienięŜne netto z działalności inwestycyjnej
Przepływy pienięŜne netto z działalności finansowej
Przepływy pienięŜne netto, razem
Aktywa razem
Zobowiazania długoterminowe
Zobowiązania krótkoterminowe
Kapitał własny przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej
Kapitał zakładowy
Średnia waŜona liczba akcji
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR)
Liczba akcji na dzień bilansowy
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR)
w tys. zł
I półrocze 2006
189 987
22 535
21 889
18 847
17 922
13 623
( 23 182)
6 168
( 3 392)
416 079
81 306
133 550
194 959
30 335
30 335 200
0,59
30 335 200
6,43
w tys. EUR
I półrocze 2005 I półrocze 2006 I półrocze 2005
98 194
48 712
24 064
11 629
5 778
2 850
12 399
5 612
3 039
10 897
4 832
2 670
10 886
4 595
2 668
( 11 258)
3 493
( 2 759)
( 14 382)
( 5 944)
( 3 525)
( 4 089)
1 581
( 1 002)
( 29 729)
( 870)
( 7 286)
230 469
102 903
57 045
25 514
20 108
6 315
36 975
33 029
9 152
159 744
48 216
39 540
30 000
7 502
7 426
30 000 000
30 335 200
30 000 000
0,36
0,15
0,09
30 000 000
30 335 200
30 000 000
5,32
1,59
1,32
BILANS
30.06.2006
181 538
50 570
112 769
98
13 950
1 605
727
1 818
234 541
112 635
103 936
336
191
17 444
416 079
31.12.2005
161 850
46 820
111 379
98
1 934
236
1 383
185 231
92 750
72 228
268
0
19 985
347 081
30.06.2005
84 897
3 777
79 853
98
0
9
11
1 149
145 572
74 596
53 687
216
854
16 219
230 469
KAPITAŁ WŁASNY
Kapitał własny przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej
Kapitał podstawowy
201 222
194 959
30 335
180 537
174 651
30 335
167 980
159 744
30 000
Kapitał zapasowy ze sprzedaŜy akcji własnych powyŜej ich wartości nominalnej
Akcje/udziały własne
Pozostałe kapitały
Niepodzielony wynik finansowy
Udziały mniejszości
ZOBOWIĄZANIA
Zobowiązania długoterminowe
Kredyty i poŜyczki
Pozostałe zobowiązania finansowe
Pozostałe zobowiązania
Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
Rezerwy świadczenia pracownicze
Rezerwy na zobowiązania
Rozliczenia międzyokresowe
Kredyty i poŜyczki
Pozostałe zobowiązania finansowe
Zobowiązania z tyt. dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania
Zobowiązania z tytułu bieŜącego podatku dochodowego
Rezerwy świadczenia pracownicze
PASYWA RAZEM
67 525
0
71 713
25 385
6 264
214 857
81 306
64 656
379
0
6 424
1 137
0
8 710
133 550
39 573
951
80 263
1 837
8 528
527
1 872
416 079
( 0)
67 525
0
50 428
26 363
5 886
166 545
81 859
64 326
513
588
6 185
617
0
9 631
84 685
22 547
971
51 688
3 794
3 295
1 230
1 159
347 081
( 0)
67 525
0
40 297
21 922
8 236
62 489
25 514
3 244
1 081
69
6 612
1 651
354
12 503
36 975
3 223
973
32 405
49
73
149
103
230 469
0
AKTYWA TRWAŁE
Wartości niematerialne
Rzeczowe aktywa trwałe
Nieruchomości inwestycyjne
Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych
Długoterminowe aktywa finansowe
NaleŜności długoterminowe i rozliczenia międzyokresowe
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
AKTYWA OBROTOWE
Zapasy
NaleŜności krótkoterminowe i rozliczenia międzyokresowe
NaleŜności z tytułu bieŜącego podatku dochodowego
Krótkoterminowe aktywa finansowe
Środki pienięŜne i ich ekwiwalenty
AKTYWA RAZEM
II kw 2006
Średni kurs 01-06 3,9002
Kurs na 30.06
4,0434
RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
I półrocze 2006
189 987
( 115 219)
74 768
I półrocze 2005
98 194
( 61 494)
36 700
( 29 096)
( 25 671)
6 422
( 3 886)
22 535
( 9 101)
( 19 536)
5 311
( 1 745)
11 629
Udział w zyskach (stratach) netto jednostek objętych konsolidacją metodą praw
własności
Przychody finansowe
Koszty finansowe
( 167)
2 763
( 3 241)
21 889
0
2 058
( 1 288)
12 399
Podatek dochodowy
( 3 043)
( 1 502)
Zysk (strata) netto
18 847
10 897
Zysk (strata) netto, z tego przypadający:
- akcjonariuszom podmiotu dominującego
- akcjonariuszom mniejszościowym
18 847
17 922
924
10 897
10 886
11
0,59
0,36
Przychody ze sprzedaŜy produktów, towarów i materialów
Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów
Zysk (strata) brutto ze sprzedaŜy
Koszty sprzedaŜy
Koszty ogólnego zarządu
Pozostałe przychody operacyjne
Pozostałe koszty operacyjne
Zysk (strata) netto na jedną akcję zwykłą:
- podstawowy
- rozwodniony
RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘśNYCH
I półrocze 2006
I półrocze 2005
Przepływy środków pienięŜnych z działalności operacyjnej
Zysk brutto
Korekty:
Amortyzacja
(Zysk) / strata na działalności inwestycyjnej
Udział w (zyskach)/stratach jednostek konsolidowanych metodą praw wlasności
Odsetki, netto
(Zyski) / straty z tyt.róŜnic kursowych
Środki pienięŜne z działalności operacyjnej przed uwzględnieniem zmian w kapitale
obrotowym
Zmiana stanu zapasów
Zmiana stanu naleŜności
Zmiana stanu zobowiązań
Zmiana stanu rezerw
Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych
Inne korekty
Środki pienięŜne wygenerowane w toku działalności operacyjnej
Zapłacony podatek dochodowy
Środki pienięŜne netto z działalności operacyjnej
21 889
14 545
7 860
( 85)
167
2 280
4 322
12 399
6 019
5 279
( 131)
0
455
415
36 434
( 15 885)
9 056
( 12 926)
167
1 088
331
18 265
( 4 643)
13 623
18 418
( 12 796)
( 13 379)
2 575
( 292)
( 1 235)
( 2 144)
( 8 854)
( 2 404)
( 11 258)
Przepływy środków pienięŜnych z działalności inwestycyjnej
Wydatki na nabycie rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych
Wpływy ze sprzedaŜy rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych
Wydatki na nabycie aktywów finansowych w tym:
- w jednostkach powiązanych
- nabycie udziałów i akcji
Wpływy ze zbycia aktywów finansowych w tym:
- w jednostkach powiązanych
- zbycie udziałów i akcji
- w pozostałych jednostkach
- zbycie udziałów i akcji
- spłata udzielonych poŜyczek długoterminowych
Inne wydatki inwestycyjne
Środki pienięŜne netto wykorzystane w działalności inwestycyjnej
( 11 125)
475
( 13 205)
( 13 205)
( 13 205)
673
638
638
36
0
36
0
( 23 182)
( 10 990)
1 151
( 4 618)
( 4 618)
( 4 618)
203
53
53
150
150
0
( 128)
( 14 382)
Przepływy środków pienięŜnych z działalności finansowej
Wpływy z tytułu zaciągnięcia kredytów i poŜyczek
Spłaty kredytów i poŜyczek
Spłata zobowiązań z tytułu leasingu finansowego
Odsetki zapłacone
Inne wpływy finansowe
Inne wydatki finansowe
Środki pienięŜne netto z działalności finansowej
16 638
( 7 840)
( 359)
( 2 272)
10
( 10)
6 168
0
( 1 803)
( 592)
( 446)
0
( 1 248)
( 4 089)
Zmiana stanu środków pienięŜnych i ekwiwalentów środków pienięŜnych
( 3 392)
( 29 729)
19 985
852
17 444
46 318
( 371)
16 219
Środki pienięŜne i ich ekwiwalenty na początek okresu
Zmiana stanu środków pienięŜnych i ich ekwiwalentów z tytułu róŜnic kursowych
Środki pienięŜne i ich ekwiwalenty na koniec okresu
0
( 0)
ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
Kapitał przypadający na udziałowców jednostki dominującej
Kapitał zapasowy
ze sprzedaŜy akcji Pozostałe
powyŜej wartości
kapitały
nominalnej
Kapitał
podstawowy
Niepodzielony
wynik
finansowy
Saldo na dzień 01.01.2006 roku
Zmiany zasad (polityki) rachunkowości
Saldo na dzień 01.01.2006 roku po zmianach
30 335
67 525
50 428
30 335
67 525
Zmiany w kapitale własnym w okresie od 01.01 do 30.06.2006 roku
Wycana opcji menedŜerskich
Podział zysku
Pokrycie straty
RóŜnice kursowe z wyceny jednostek działających za granicą
Koszty emisji
Zysk netto za okres od 01.01 do 30.06.2006 roku
Wyemitowany kapitał podstawowy
Korekty księgowe
0
0
0
0
0
0
0
0
0
30 335
0
0
0
0
0
0
0
0
0
67 525
Razem
Udziały
mniejszości
Kapitał
własny
razem
26 363
174 651
5 886
180 536
50 428
26 363
174 651
5 886
180 536
21 285
2 143
18 667
( 156)
632
0
0
0
( 0)
71 713
( 978)
0
( 18 667)
156
0
0
17 922
0
( 389)
25 385
20 308
2 143
0
0
632
0
17 922
0
( 389)
194 958
378
0
0
0
( 341)
0
924
0
( 205)
6 264
20 686
2 143
0
0
291
0
18 847
0
( 595)
201 222
( 0)
Kapitał zapasowy
powyŜej wartości
kapitały
nominalnej
Kapitał
podstawowy
30 000
Wycana opcji menedŜerskich
Podział zysku
Pokrycie straty
Koszty emisji
Korekty księgowe
68 766
Niepodzielony
wynik
finansowy
20 798
Razem
28 650
148 214
Udziały
mniejszości
Kapitał
własny
razem
12 256
160 470
30 000
68 766
20 798
28 650
148 214
12 256
160 470
335
( 1 241)
29 630
1 508
17 896
( 2 287)
26 437
1 508
0
0
( 1 221)
( 1 241)
27 619
335
( 563)
174 651
( 6 370)
20 067
1 508
0
0
( 1 221)
( 1 241)
27 919
335
( 7 233)
180 536
( 0)
( 17 896)
( 1 221)
( 1 241)
27 619
335
30 335
67 525
11 447
50 428
( 12 010)
26 363
300
( 6 670)
5 886
Kapitał zapasowy
powyŜej wartości
kapitały
nominalnej
Kapitał
podstawowy
Podział zysku
Pokrycie straty
Koszty emisji
Korekty księgowe
Niepodzielony
wynik
finansowy
Razem
Udziały
mniejszości
Kapitał
własny
razem
30 000
68 766
20 798
28 650
148 214
12 256
160 470
30 000
68 766
20 798
28 650
148 214
12 256
160 470
0
0
0
0
0
0
0
0
30 000
0
0
0
0
( 1 241)
0
0
0
67 525
1 394
17 677
0
447
0
0
0
( 19)
40 297
0
( 17 669)
0
0
0
10 886
0
55
21 922
1 394
8
0
447
( 1 241)
10 886
0
36
159 744
0
0
0
0
0
11
0
( 4 031)
8 236
1 394
8
0
447
( 1 241)
10 897
0
( 3 995)
167 980
( 0)
SEGMENTY GEOGRAFICZNE
Unia Europejska
Pozostałe kraje
Razem
Wyniki finansowe segmentów geograficznych za okres od 01.01 do
30.06.2006 roku
Koszty sprzedaŜy
Pozostałe zyski (straty) operacyjne
własności
Przychody (koszty) finansowe
Podatek dochodowy
Zysk (strata) netto
170 511
( 101 195)
69 317
( 27 821)
( 24 912)
2 535
19 119
19 476
( 14 025)
5 451
( 1 275)
( 760)
0
3 416
189 987
( 115 219)
74 768
( 29 096)
( 25 671)
2 535
22 535
( 167)
( 531)
18 421
( 2 871)
( 924)
14 625
53
3 469
( 172)
0
3 297
( 167)
( 478)
21 889
( 3 043)
( 924)
17 922
403 770
11 118
7 733
12 309
7
127
416 079
11 125
7 860
0
Pozostałe informacje dotyczące segmentów geograficznych za okres od
01.01 do 30.06.2006 roku
Aktywa
Nakłady inwestycyjne
Amortyzacja
Unia Europejska
Pozostałe kraje
0
0
Razem
30.06.2005 roku
Koszty sprzedaŜy
własności
Podatek dochodowy
Zysk (strata) netto
81 165
( 48 815)
32 350
( 8 345)
( 19 132)
3 597
8 470
17 028
( 12 679)
4 349
( 756)
( 403)
( 31)
3 159
98 194
( 61 494)
36 700
( 9 101)
( 19 536)
3 566
11 629
661
9 131
( 1 406)
( 10)
7 716
109
3 267
( 96)
( 1)
3 170
770
12 399
( 1 502)
( 11)
10 886
220 987
10 732
5 181
9 482
258
98
230 469
10 990
5 279
( 0)
01.01 do 30.06.2005 roku
Aktywa
Amortyzacja
Unia Europejska
Pozostałe kraje
Razem
31.12.2005 roku
Koszty sprzedaŜy
własności
Podatek dochodowy
Zysk (strata) netto
200 808
( 120 275)
80 533
( 24 044)
( 37 306)
7 579
26 762
40 510
( 30 354)
10 156
( 1 722)
( 922)
2
7 513
241 318
( 150 629)
90 689
( 25 766)
( 38 228)
7 580
34 275
( 28)
26 733
( 6 036)
( 298)
20 400
( 38)
7 475
( 254)
( 2)
7 219
( 67)
34 208
( 6 289)
( 300)
27 619
337 063
25 547
11 366
10 018
247
236
347 081
25 794
11 602
01.01 do 31.12.2005 roku
Aktywa
Amortyzacja
0
0
NOTY DO BILANSU
1. Wartości niematerialne i prawne
I półrocze 2006
Koszty
zakończonych
Koncesje, patenty,
prac
licencje
rozwojowych
Wartość firmy
Wartość brutto na początek okresu
Zwiększenia
Zakup
Inne
Zmniejszenia
Inne
Wartość brutto na koniec okresu
Umorzenie i odpisy z tytułu utraty wartości na początek
okresu
Odpis amortyzacyjny za okres
Odpis z tyt. utraty wartości
Inne
Umorzenie i odpisy z tytułu utraty wartości na koniec
okresu
Wartość netto
na 1 stycznia 2006 r.
na 30 czerwca 2006 r.
Pozostałe
Razem
29 412
4 200
0
4 200
0
0
33 612
19 318
612
91
521
-83
-83
19 847
19 847
0
0
0
0
0
0
0
279
201
108
93
92
92
571
572
49 008
5 013
199
4 814
9
9
54 030
54 030
97
0
447
4
1 939
698
0
-45
0
0
0
0
152
83
0
84
2 188
781
447
44
548
2 592
2 593
0
320
320
3 460
3 460
29 316
33 064
17 378
17 254
0
0
126
252
46 820
50 570
0
rok 2005
Koszty
zakończonych
Koncesje, patenty,
prac
licencje
rozwojowych
Wartość firmy
Zwiększenia
Zakup
Nabyte wraz z zakupem spółki zaleŜnej
Zmniejszenia
Inne
29 708
638
29 069
-295
-295
29 412
okresu
okresu
Wartość netto
na 31 grudnia 2005 r.
4 367
15 819
889
14 930
-869
-869
19 318
Pozostałe
0
0
0
775
1 164
Razem
201
81
7
74
-4
-4
279
4 568
45 608
1 534
44 073
-1 168
-1 168
49 008
93
60
868
1 223
97
97
97
1 939
0
152
2 188
0
29 316
3 592
17 378
0
0
108
126
3 700
46 820
0
0
I półrocze 2005
Koszty
zakończonych
Koncesje, patenty,
prac
licencje
rozwojowych
Wartość firmy
Zwiększenia
Zakup
Inne
Zmniejszenia
0
447
0
447
0
447
0
0
201
0
4 568
668
221
447
0
5 236
0
0
4 588
0
0
0
201
775
574
18
0
93
868
574
18
0
0
1 367
0
93
1 460
0
447
3 592
3 221
0
0
108
108
3 700
3 777
31.12.2005
447
2 556
5 011
20 760
30.06.2005
447
28 774
447
2. Wartość firmy z konsolidacji
30.06.2006
Koelner Górny Śląsk Sp. z o.o.
Rawlplug Ltd
Koelner Hungaria Kft
Rawlplug Ireland Ltd
Rawlplug France Sarl
Razem
Razem
4 367
221
221
okresu
Reklasyfikacja
okresu
Wartość netto
Pozostałe
0
5 688
5 011
21 683
117
32 500
0
0
3. Rzeczowe aktywa trwałe
I półrocze 2006
Grunty
Wartość brutto na na początek okresu
Zwiększenia
Zakup
Rozliczenie środków trwałych w budowie
Inne
Zmniejszenia
SprzedaŜ
Likwidacja
Inne
Maszyny i
urządzenia
Środki transportu
Pozostałe środki
trwałe
Środki trwałe w
budowie
Razem
13 723
85
0
0
85
-54
0
0
0
-54
13 754
52 599
773
0
425
348
-1 183
0
0
0
-1 183
52 189
52 189
95 060
4 395
1 922
2 121
353
-2 519
-614
-1 045
0
-861
96 936
96 936
11 209
1 821
1 606
82
132
-773
-698
0
0
-74
12 257
12 257
5 860
98
45
6
47
-23
0
0
0
-23
5 935
5 935
13 217
5 332
5 332
0
0
-2 670
0
0
-2 634
-36
15 879
191 668
12 504
8 905
2 634
965
-7 222
-1 312
-1 045
-2 634
-2 231
196 951
393
51
0
0
0
2
15 426
810
0
0
0
-1 030
55 442
4 956
0
-146
-1 045
-637
4 348
1 141
0
-454
0
39
4 681
228
-2
0
0
-23
0
0
0
0
0
0
80 290
7 186
-2
-599
-1 045
-1 648
446
15 206
15 206
58 571
-58 571
5 074
5 074
4 884
-4 884
0
84 181
13 329
13 307
37 173
36 983
39 618
38 366
6 861
7 183
1 180
1 051
13 217
15 879
111 379
112 769
-1
0
139 673
63 711
31 413
3 000
27 375
99
1 823
-11 716
-5 625
-373
-99
-3 480
-2 139
191 668
1
0
67 984
10 445
2 174
-1 637
-302
1 626
0
Umorzenie i odpisy z tytułu utraty wartości na na początek
okresu
Odwrócenie odpisu aktualizującego
SprzedaŜ
Likwidacja
Inne
okresu
Wartość netto
Budynki i budowle
rok 2005
Grunty
Zwiększenia
Zakup
Reklasyfikacje
Inne
Zmniejszenia
SprzedaŜ
Likwidacja
Reklasyfikacje
Inne
7 189
6 795
2 411
1 026
3 358
39 688
13 744
383
67
12 158
99
1 037
-832
-16
-262
-45
Maszyny i
urządzenia
Środki transportu
Pozostałe środki
trwałe
Środki trwałe w
budowie
76 901
23 666
10 701
1 552
10 736
6 989
5 629
4 114
346
1 123
5 080
908
869
10
3 826
12 970
12 935
676
-5 507
-4 310
-201
46
-1 409
-1 154
-172
29
-127
-99
36
-3 579
Razem
-99
-3 480
-216
13 723
-816
52 599
66 322
0
-995
95 060
95 060
0
-83
11 209
11 209
0
-29
5 860
19 077
-1
300
101
12 555
1 245
651
-13
2 855
1 670
609
-702
-106
22
3 954
729
989
48 319
6 701
914
-883
-196
587
393
15 426
-15 819
0
55 442
-55 442
0
4 348
-4 348
0
4 681
-4 681
0
0
80 290
6 889
13 329
27 133
37 173
28 582
39 618
4 134
6 861
1 125
1 180
3 826
13 217
71 689
111 379
okresu
SprzedaŜ
Likwidacja
Inne
okresu
Wartość netto
na 31 grudnia 2005 r.
Budynki i budowle
-8
13 217
-30
28
I półrocze 2005
Grunty
Zwiększenia
Zakup
Reklasyfikacje
Inne
Zmniejszenia
SprzedaŜ
Likwidacja
Reklasyfikacje
Inne
okresu
SprzedaŜ
Likwidacja
Reklasyfikacja
Inne
okresu
Wartość netto
Budynki i budowle
Maszyny i
urządzenia
Środki transportu
7 189
588
588
39 688
143
109
34
76 901
5 526
4 743
783
6 989
2 852
2 506
346
-28
-28
-899
-11
-888
-835
-31
-898
-760
-143
29
-22
81 539
60 642
-24
8 943
8 853
48 319
3 077
2
-258
-31
-1
-888
Pozostałe środki
trwałe
5 080
752
702
6
44
-71
-71
Środki trwałe w
budowie
3 826
6 075
5 058
888
128
-1 169
-1 169
7 749
38 932
38 809
300
52
12 555
541
-5
-10
347
13 086
-5 569
6 889
7 402
27 133
25 845
Razem
139 673
15 936
13 707
1 169
888
172
-3 953
-1 705
-174
-859
-1 169
-46
151 656
120 273
5 760
11 969
8 732
2 855
677
28
-477
-106
6
3 954
353
2
-30
0
67 984
4 700
32
-780
-137
5
51 108
-30 302
2 982
-2 929
4 279
-1 620
0
71 803
-40 420
28 582
30 431
4 134
5 961
1 125
1 481
3 826
8 732
71 689
79 853
0
0
0
4. Nieruchomości inwestycyjne
30.06.2006
Stan na początek okresu
Zwiększenie
Zmniejszenie
Stan na koniec okresu
98
31.12.2005
98
30.06.2005
98
98
98
98
5. Inwestycje w jednostki stowarzyszone
30.06.2006
Zwiększenia
Zakup spółek stowarzyszonych
NadwyŜka aktywów netto jednostki stowarzyszonej nad
kosztem nabycia
Zmniejszenia
Udział w stratach netto
31.12.2005
0
14 117
10 845
30.06.2005
0
0
0
0
0
0
0
0
30.06.2006
1 934
1 934
31.12.2005
468
468
30.06.2005
468
468
680
680
624
1
56
1 958
1 958
1 941
0
0
-1 009
-1 009
-621
-387
0
0
-492
-492
-385
-459
-459
-385
-33
-74
-74
1 605
1 605
1 934
1 934
3 272
-167
-167
13 950
0
6. Długoterminowe aktywa finansowe
Udziały i akcje
Zwiększenia
Udziały i akcje
- zakup udziałów i akcji
- odwrócenie odpisu aktualizującego
- wycena bilansowa
Zmniejszenia
Udziały i akcje
- sprzedaŜ udziałów i akcji
- objęcie jednostki konsolidacją
- wycena bilansowa
- inne
Udziały i akcje
17
90
9
0
7. NaleŜności długoterminowe i rozliczenia międzyokresowe
Kaucje z tyt. wynajmu lokali
Inne naleŜności
30.06.2006
532
195
0
727
31.12.2005
30.06.2005
236
236
11
11
727
236
11
30.06.2006
1 383
255
436
188
0
423
29
0
18
35
31.12.2005
1 390
65
340
80
94
378
81
326
26
0
30.06.2005
1 390
65
340
80
94
378
81
326
26
435
76
28
0
0
58
0
0
-18
290
-7
190
96
108
-94
45
-52
-326
-8
35
-241
-55
-210
0
0
72
-40
0
-8
0
0
0
1 818
331
464
188
0
481
29
0
0
325
1 383
255
436
188
0
423
29
0
18
35
1 149
10
130
80
94
450
41
326
18
0
30.06.2006
11 719
3 046
5 460
91 261
1 149
112 635
31.12.2005
9 689
2 542
6 165
74 005
350
92 750
30.06.2005
3 725
569
3 343
66 959
Odpis aktualizujący wartość zapasów
Zapasy, wartość brutto
-4 665
117 300
-4 324
97 074
-1 305
75 901
Wartość zapasów ujęta jako koszt w rachunku zysków i strat
101 823
137 987
61 494
Odpisy aktualizujące wartość naleŜności
0
NaleŜności długoterminowe i rozliczenia międzyokresowe brutto
0
0
0
0
0
0
0
8. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
Niezrealizowane róŜnice kursowe
Zapasy objęte odpisem aktualizującym
Aktywa finansowe objęte odpisem aktualizującym
NaleŜności objęte odpisem aktualizującym
Zobowiązania z tyt. leasingu finansowego
Strata podatkowa
Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych
Pozostałe
Zmiany odniesione na rachunek zysków i strat z tyt. powstania i
odwrócenia się róŜnic przejściowych i straty podatkowej
Strata podatkowa
Pozostałe
Zmiany odniesione na kapitał własny z tyt. powstania i
odwrócenia się róŜnic przejściowych i straty podatkowej
…
Strata podatkowa
Pozostałe
9. Zapasy
Materiały
Półprodukty i produkcja w toku
Produkty gotowe
Towary
Zaliczki na dostawy
74 596
10. NaleŜności krótkoterminowe i rozliczenia międzyokresowe
NaleŜności z tyt. dostaw i usług
NaleŜności z tyt. podatków, ceł, ubezpieczeń i podobne
Pozostałe
Odpisy aktualizujące wartość naleŜności
NaleŜności krótkoterminowe i rozliczenia międzyokresowe
brutto
30.06.2006
94 445
2 593
2 949
3 949
103 936
31.12.2005
66 650
2 557
418
2 605
72 230
30.06.2005
46 043
5 067
772
1 806
53 688
-3 365
-3 487
-3 823
107 300
75 717
57 511
30.06.2006
336
1 837
31.12.2005
268
3 794
30.06.2005
216
30.06.2006
191
0
191
31.12.2005
30.06.2005
30.06.2006
17 244
34
166
17 444
31.12.2005
17 989
1 996
30.06.2005
16 219
19 985
16 219
0
1
0
0
0
0
0
0
0
11. NaleŜności / Zobowiązania z tyt. bieŜącego podatku dochodowego
NaleŜności z tytułu bieŜącego podatku dochodowego
Zobowiązania z tytułu bieŜącego podatku dochodowego
12. Krótkoterminowe aktywa finansowe
PoŜyczki udzielone
Inne
854
854
13. Środki pienięŜne i ich ekwiwalenty
Środki pienięŜne w kasie i na rachunkach
Depozyty bankowe
Inne
14. Kapitał zakładowy
Liczba akcji
23 000 000
7 000 000
335 200
30 335 200
Wartość
Sposób pokrycia
nominalna
kapitału
23 000 opłacone gotówką
7 000 opłacone gotówką
335 opłacone gotówką
30 335
30.06.2006
55 510
15 738
-583
1 048
71 713
31.12.2005
34 714
15 881
-1 215
1 047
50 428
30.06.2005
22 916
15 881
453
1 047
40 297
0
30.06.2006
7 465
17 920
25 385
31.12.2005
-1 256
27 619
26 363
30.06.2005
11 036
10 886
21 922
0
0
Długoterminowe kredyty bankowe
Długoterminowe poŜyczki
Długoterminowe kredyty i poŜyczki
30.06.2006
64 631
26
64 656
31.12.2005
64 292
34
64 326
30.06.2005
3 244
3 244
0
0
Krótkoterminowe kredyty bankowe
Krótkoterminowe kredyty i poŜyczki
39 573
39 573
22 547
22 547
3 223
3 223
0
0
30.06.2006
6 804
14 185
43 668
64 656
31.12.2005
6 736
11 181
46 409
64 326
30.06.2005
2 835
0
0
Seria
A
B
C
Rodzaj
uprzywilejowania
na okaziciela
na okaziciela
na okaziciela
Data rejestracji
20.07.2004
03.12.2004
16.11.2005
15. Pozostałe kapitały
Kapitał zapasowy pozostały
Pozostałe kapitały rezerwowe
RóŜnice kursowe z konsolidacji
Kapitał z aktualizacji wyceny
#ADR!
16. Niepodzielony wynik finansowy
Niepodzielony wynik finansowy z lat ubiegłych
Wynik netto bieŜącego okresu
17a. Kredyty i poŜyczki
Terminy spłaty
powyŜej 1 roku do 3 lat
powyŜej 3 lat do 5 lat
powyŜej 5 lat
410
3 244
17b. Kredyty i poŜyczki
Wierzyciel
Kwota kredytu / poŜyczki wg umowy
zł
waluta
Kwota kredytu / poŜyczki pozostała
do spłaty
zł
waluta
Warunki
Termin
oprocentowania
spłaty
Zabezpieczenia
Inne
Długoterminowe kredyty i poŜyczki
Raiffeisen Bank Polska SA
7 942 853,45
214 697,00
66 716 100,00 16 500 000,00 EUR
64 100 572,75 15 900 266,00 EUR
WIBOR 1M + marŜa
31.07.2007
EURIBOR 1M+marŜa
31.12.2013
Bank Spółdzielczy PACO-BANK O/Pabianice
540 000,00
229 320,00
WIBOR+marŜa
91 400,00
85 993,94
WIBOR+marŜa
Powiatowy Urząd Pracy w Pabianicach
50 000,00
25 740,00
7 942 853,45
2 576 052,00
58 000 000,00
35 204 596,44
66 716 100,00 16 500 000,00 EUR
26.01.2010
1. Weksel in blanco
2. Pełnomocnictwo do
dysponowania rachunkiem
3. Zastaw na maszynach w
kwocie 6.000.000 PLN
4. Hipoteka na nieruchomości
KW 175233, w kwocie 2.800.000
PLN
5. Cesja praw z polis
ubezpieczeniowych w/w maszyn i
nieruchomości
1. Zastaw rejestrowy na
udziałach kredytobiorcy oraz na
udziałach spóek zaleznych od
Kredytobiorcy 16.500.000,00
EUR,
2. gwarancja korporacyjna spłaty
zobowiązań z tytułu kredytu firmy
Koelner SA,
3. poręczenie cywilne spłaty
kredytu wystawione przez
Radosława Koelner i
Przemysława Koelner,
regulowania wszelkich
wierzytelności i roszczeń banku
w cięŜar rachunku bieŜącego
kredytobiorcy.
1. Weksel in blanco Koelner
Centrum
2. Hipoteka zwykła na
nieruchomości KW33563 w
kwocie 540.000 zł,
3. Hipoteka kaucyjna na
nieruchomości KW33563 w
kwocie 393.000 zł,
4. Cesja z praw z polisy
ubezpieczeniowej
5. Przewłaszczenie towarów
handlowych w kwocie 300.000 zł,
bankowym
23.03.2009
1.Zastaw na środkach trwałych
3,38% 31.12.2006
1.Zastaw na środkach trwałych
Krótkoterminowe kredyty i poŜyczki
250 000,00
WIBOR 1M + marŜa
31.07.2007
1. Weksel in blanco
3. Zastaw na maszynach w
kwocie 6.000.000 PLN
4. Hipoteka na nieruchomości
KW 175233, w kwocie 2.800.000
PLN
nieruchomości
1.Dla kredytu w rachunku 1.kredyt w rachunku 1. Weksel in blanco
bieŜącym w PLN bieŜącym 2. Pełnomocnictwo do
WIBOR 1T +marŜa
31.12.2007
2. Dla kredytu
2.kredyt
3. Zastaw na zapasach w kwocie
rewolwingowego -WIBOR rewolwingowy58.000.000 PLN
1M + marŜa, WIBOR
26.12.2007
3M+marŜa, LIBOR 1M + 3.Akredytywa,
nieruchomości połoŜonej we
marŜa, LIBOR 3M+marŜa, gwarancje,
Wrocławiu przy ul. Jedności
Narodowej 190-192 i 194, w
EURIBOR 1M + marŜa,
transakcje typu
EURIBOR 3M+marŜa
forward -17.12.2007 wysokości 5.000.000 PLN
nieruchomości naleŜacej do KTS
we Wrocłwiu przy ul.
Kwidzyńskiej nr 6c w wysokości
10.000.000 PLN
nieruchomości.
1 765 039,95 437 821,43 EUR
26 909,20
EURIBOR 1M+marŜa
31.12.2013
WIBOR+marŜa
31.10.2006
18. Pozostałe zobowiązania finansowe
Część długoterminowa
Leasing finansowy
30.06.2006
379
379
31.12.2005
513
513
30.06.2005
1 081
1 081
Część krótkoterminowa
Leasing finansowy
951
951
971
971
971
973
0
0
0
-2
krótkoterminowa część
kredytu
długoterminowego
limit wierzytelności do
wykorzystania w fromie:
kredytu w rachunku
bieŜącym w PLN,
kredytu
rewolwingowego w
PLN, USD, oraz EURO,
akredytywy "bez
pokrycia z góry",
gwarancji bankowych
oraz obsługi transakcji
terminowych typu
forward
krótkoterminowa część
kredytu
1. Zastaw rejestrowy na
udziałach kredytobiorcy oraz na długoterminowego
udziałach spóek zaleznych od
Kredytobiorcy 16.500.000,00
EUR,
2. gwarancja korporacyjna spłaty
zobowiązań z tytułu kredytu firmy
Koelner SA,
3. poręczenie cywilne spłaty
kredytu wystawione przez
Radosława Koelner i
Przemysława Koelner,
regulowania wszelkich
wierzytelności i roszczeń banku
w cięŜar rachunku bieŜącego
kredytobiorcy.
1.Weksel in blanco
2. Przewłaszczenie samochodów
cięŜarowych w kwocie 70.049 zł
3. Przewłaszczenie towarów
handlowych w kwocie 300.000 zł,
19. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
Środki trwałe objęte ulgą inwestycyjną
Aport
Polisy (Czynne rozliczenia międzyokresowe)
Środki trwałe objęte przeszacowaniem
30.06.2006
6 185
30
3 913
64
0
2 177
Środki trwałe przejęte z aportu - rozliczenie amortyzacji NKUP
Aktywa finansowe objęte przeszacowaniem
Zmiany odniesione na rachunek zysków i strat z tyt. powstania i
odwrócenia się róŜnic przejściowych
Aport
0
30.06.2005
6 896
8
4 124
154
20
2 658
-68
46
239
-14
-43
442
0
-147
Środki trwałe przejęte z aportu - rozliczenie amortyzacji NKUP
Aktywa finansowe objęte przeszacowaniem
-593
-45
-24
-23
-20
-435
0
-284
44
-69
-74
1
-254
68
-46
Zmiany odniesione na kapitał własny z tyt. powstania i
odwrócenia się róŜnic przejściowych
Aport
Aport
31.12.2005
6 896
75
4 055
87
20
2 612
0
-118
-118
0
6 424
16
3 871
506
0
2 030
6 185
30
3 913
64
0
2 177
6 612
52
4 055
80
21
2 404
0
0
0
0
-385
-82
385
82
0
0
0
0
20. Rezerwy na świadczenia pracownicze
30.06.2006
Długoterminowe rezerwy na świadczenia pracownicze
Rezerwa na nagrody jubileuszowe
Rezerwa na odprawy emerytalne
31.12.2005
30.06.2005
438
699
1 137
571
46
617
1 356
295
1 651
104
27
396
527
148
27
1 055
1 230
149
Rezerwa na urlopy
Rezerwa na badanie sprawozdania finansowego
Rezerwa na premie
Rezerwa na sprawy sporne
Pozostałe
30.06.2006
1 159
49
18
33
0
1 059
31.12.2005
464
60
14
36
354
30.06.2005
464
60
14
36
354
Zwiększenie rezerw
Rezerwa na urlopy
Rezerwa na premie
Pozostałe
1 336
385
0
63
889
1 112
22
22
Wykorzystanie rezerw
Rezerwa na urlopy
Rezerwa na premie
Pozostałe
-575
0
-18
-43
-514
Krótkoterminowe rezerwy na świadczenia pracownicze
Rezerwa na nagrody jubileuszowe
Rezerwa na odprawy emerytalne
Inne
149
21. Rezerwy na zobowiązania
Rozwiązanie rezerw
Rezerwa na urlopy
Pozostałe
Rezerwa na urlopy
Rezerwa na premie
Pozostałe
Część długoterminowa
Część krótkoterminowa
Rezerwa na urlopy
Rezerwa na premie
Pozostałe
4
1 107
-14
-12
-28
-2
-14
-15
-402
0
-49
-49
0
0
-354
-48
1 872
385
0
53
0
1 434
1 159
49
18
33
0
1 059
457
82
0
21
354
0
0
0
354
354
1 872
385
0
53
1 434
1 159
49
18
33
1 059
103
82
0
21
0
22. Długoterminowe i krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe
Długoterminowe
Przychody przyszłych okresów
- ZPFRON
- prawo wieczystego uŜytkowania gruntów
Bierne rozliczenia międzyokresowe
- pozostałe
30.06.2006
8 710
8 710
8 534
177
0
0
31.12.2005
9 631
9 631
9 448
183
0
30.06.2005
12 503
12 503
12 313
190
0
Krótkoterminowe
Przychody przyszłych okresów
- ZPFRON
- prawo wieczystego uŜytkowania gruntów
- pozostałe
Bierne rozliczenia międzyokresowe
- pozostałe
8 528
2 860
2 026
12
821
5 668
5 668
3 295
2 160
2 117
12
31
1 135
1 135
73
12
12
61
61
23. Zobowiązania z tyt. dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania
30.06.2006
31.12.2005
30.06.2005
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług
Zobowiązania z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i podobne
(bez CIT)
Zobowiązania z tyt. wynagrodzeń
Fundusze specjalne
Pozostałe
60 127
39 880
21 880
9 454
1 822
5 445
3 414
80 263
2 646
1 294
4 712
3 156
51 688
3 134
1 225
4 960
1 206
32 405
0
0
588
588
69
69
opłaty minimalne
31.12.2005
59
84
19
59
102
30.06.2005
94
59
153
2
0
Zobowiązania długoterminowe
Pozostałe
0
24. Zobowiązania z tyt. leasingu operacyjnego
30.06.2006
W okresie 1 roku
W okresie od 1 do 5 lat
25. Zobowiązania z tyt. leasingu finansowego
W okresie 1 roku
W okresie od 1 do 5 lat
Minimalne opłaty leasingowe ogółem
Koszty finansowe (-)
Wartość bieŜąca minimalnych opłat leasingowych
30.06.2006
wartość bieŜąca
opłat
1 155
175
X
X
1 330
opłaty minimalne
1 206
176
1 382
-52
1 330
31.12.2005
opłaty
wartość bieŜąca
minimalne
opłat
1 102
971
472
513
1 574
X
-97
X
1 476
1 485
26. Wartość netto przedmiotów leasingu operacyjnego na dzień 30.06.2006 r.
kwota netto z
umowy leasingu
Wartość netto przedmiotów leasingu operacyjnego
RENAULT TRAFIC
RENAULT TRAFIC
RENAULT KANGOO EXPRESS
RENAULT MASTER
PEUGEOT 307 XR cięŜarowy
FIAT PANDA VAN
FIAT DOBLO CARGO
FIAT PANDA VAN
62
68
38
56
46
22
30
22
345
27. Wartość netto przedmiotów leasingu finansowego na dzień 30.06.2006 r.
W odniesieniu do grup aktywów
wartości
rzeczowe aktywa niematerialne i
trwałe
prawne
Razem
Wartość netto przedmiotów leasingu finansowego
Ostrzarka WOODTRONIC CNC-5D WALTER
Ostrzarka WOODTRONIC CNC-6 F WALTER
SERWER HP
LICENCJA Z KOSZTAMI WDROśENIA SYST.MFG/PRO
OPROGRAMOWANIE UśYTKOWE MFG/PRO
SERWER HP
OPROGRAMOW.KOMPUTER.DO ROZLICZ.PROC.PROD.
OPROGRAMOW.MFG/PRO QAD
Aparat EEG
Opel Zefira
VW Polo
Bus Ford Transit
Bus Ford Transit
Renault Scenic
59
53
24
247
111
14
296
87
25
72
42
58
58
39
446
741
59
53
24
247
111
14
296
87
25
72
42
58
58
39
1 187
30.06.2005
opłaty minimalne
1 105
1 129
2 234
-161
2 073
wartość
bieŜąca opłat
985
1 088
X
X
2 073
NOTY DO RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT
28. Przychody netto ze sprzedaŜy produktów, towarów i materiałów
Przychody netto ze sprzedaŜy produktów
Przychody netto ze sprzedaŜy usług
Przychody netto ze sprzedaŜy towarów
Przychody netto ze sprzedaŜy materiałów
kraj
eksport
I pół.2006
29 132
1 368
158 796
691
189 987
I pół. 2005
19 950
822
77 422
98 194
0
0
161 619
28 368
189 987
82 494
15 700
98 194
0
0
I pół.2006
7 883
24 294
31 923
1 808
3 375
2 238
1 637
10 339
3 204
86 701
I pół. 2005
5 276
9 170
16 229
326
1 997
1 680
1 584
5 741
632
42 635
508
-298
83 076
-29 096
-25 671
115 219
-1 048
-602
49 146
-9 101
-19 536
61 494
0
0
0
0
0
0
0
0
I pół.2006
24 717
7 207
31 923
I pół. 2005
13 548
2 681
16 229
0
0
I pół.2006
219
645
83
49
149
5 277
6 422
I pół. 2005
211
506
85
0
0
I pół.2006
369
899
1 506
447
18
647
3 886
I pół. 2005
131
983
21
0
0
I pół.2006
I pół. 2005
29. Koszty według rodzajów
Amortyzacja
ZuŜycie materiałów i energii
Koszty wynagrodzeń
PodróŜe słuŜbowe
Transport
Reprezentacja i reklama
Podatki i opłaty oraz ubezpieczenia majątkowe
Usługi obce
Pozostałe koszty
Razem koszty według rodzajów
Zmiana stanu zapasów, produktów i rozliczeń
międzyokresowych (+/-)
Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki (-)
Wartość sprzedanych towarów i materiałów (+)
Koszty sprzedaŜy (-)
Koszty ogólnego zarządu (-)
Razem koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów
30. Koszty wynagrodzeń
Wynagrodzenia
Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia
31. Pozostałe przychody operacyjne
Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych
Odwrócenie odpisu aktualizującego naleŜności
Odwrócenie odpisu aktualizującego zapasy
Odwrócenie rezerw
Odpisane zobowiązania
Pozostałe
7
4 502
5 311
32. Pozostałe koszty operacyjne
Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych
Odpisy aktualizujące naleŜności
Odpisy aktualizujące zapasy
Odpisy aktualizujące wartość firmy
Darowizny
Pozostałe
19
591
1 745
33. Przychody finansowe
Zysk ze zbycia aktywów finansowych
Odwrócenie odpisu aktualizującego aktywa finansowe
Zyski z tytułu róŜnic kursowych
Pozostałe odsetki
Pozostałe
14
1
1 605
225
918
2 763
1 225
651
182
2 059
0
0
I pół.2006
2 415
115
0
0
365
346
3 241
I pół. 2005
342
271
245
207
71
151
1 288
0
0
34. Koszty finansowe
Odsetki od kredytów i poŜyczek
Pozostałe odsetki
Strata ze zbycia aktywów finansowych
Odpisy aktualizujące aktywa finansowe
Straty z tytułu róŜnic kursowych
Pozostałe
35. Podatek dochodowy ujęty w rachunku zysków i strat
I pół.2006
Podatek bieŜący
BieŜące obciąŜenie podatkowe
Podatek odroczony
Zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu powstania i odwrócenia się
róŜnic przejściowych
Razem podatek dochodowy wykazany w rachunku zysków i strat
I pół. 2005
3 239
3 239
1 291
1 291
-196
-196
211
211
3 043
1 502
I pół.2006
17 922
30 335 200
0,59
I pół. 2005
10 886
30 000 000
0,36
0
0
36. Zysk przypadający na jedną akcję
Zysk przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej
Średnia waŜona liczba akcji zwykłych
Zysk przypadający na jedną akcję (w zł)
37. Transakcje z podmiotami powiązanymi
SprzedaŜ
produktów,
towarów i
materiałów
Koelner SA
Koelner Tworzywa Sztuczne sp. z o.o.
Wapienica Sp. z o.o.
Koelner Centrum Sp. z o.o.
Koelner Górny Śląsk Sp. z o.o
Koelner CZ sro
Koelner Romania Srl
Koelner Bulgaria EOOD
Koelner Hungaria Kft
Koelner Ltd
Koelner Kazakhstan Ltd
Koelner Deutschland GmbH
Koelner Vilnius UAB
TOW Koelner Kiev
Rawlplug Ireland Ltd
Rawl France Srl
Rawlplug Ltd
21 847
7 665
5 703
26
0
110
183
0
0
0
0
0
79
0
0
36
1 397
Zakup
towarów i
materiałów
14 909
24
1 041
3 352
0
2 529
2 113
965
1 819
950
517
363
2 042
977
16
591
4 297
Pozostałe
przychody
565
104
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
131
Zakup
środków
trwałych
8
2
138
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Pozostałe
koszty
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
40
41
490
Zobowiązania NaleŜności
9 788
3 892
705
1 751
0
4 247
3 615
441
16
965
529
590
1 423
935
58
249
3 987
23 459
3 753
4 821
4
328
35
188
0
0
0
0
0
3
0
0
1
1 072

3_SA-PSr_2006 - (www.rawlplug.pl).

Transkrypt

Podobne dokumenty

rachunek zysków i strat jednostki (wariant porównawczy)

Bilans, rachunek 2015

rachunek zysków i strat dla przedsiębiorców prowadzących księgi

Rachunek zysków i strat na pierwsze 6 miesięcy działalności

Załacznik pełna ksiegowość

Bilans sporządzony na dzień .................................... roku ...................

N-1 NI II III IV V VI VII VIII IX X XI XII N+1 I II III IV V VI VII VIII IX X XI

Raporty roczne za 1995, 1996, 1997 i 1998 r.

Korekta rachunku zysków i strat

SA-RSr 2007 - (www.rawlplug.pl).