tutaj - BIP - Regionalna Izba Obrachunkowa w Łodzi

REGIONALNA IZBA OBRACHUNKOWA
W ŁODZI
Numer egzemplarza:
1
PROTOKÓŁ
KONTROLI DORAŹNEJ
Jednostka kontrolowana:
Termin kontroli:
Dom Kultury w Łęczycy
Ul. Aleje 1-go Maja 11
29 listopada 2006-27grudnia
2006 roku
Kontrolujący (imię, Anna Kaźmierczak – inspektor
nazwisko, stanowisko
służbowe): Mariusz Ostrowski – inspektor
Okres objęty kontrolą
Numer i data upoważnienia:
2005 rok – wybrane
zagadnienia
WK 601-2/68/2006 z dnia 27
listopada 2006 roku
Uwaga!
Protokół niniejszy podlega udostępnieniu na zasadach określonych w ustawie
z dnia 6 września 2001 roku o dostępie do informacji publicznej (Dz.U. nr 112, poz. 1198), z
ograniczeniami wynikającymi z art.5 tej ustawy.
PROTOKÓŁ Z KONTROLI DORAŹNEJ PRZEPROWADZONEJ W DOMU KULTURYW ŁĘCZYCY
Regionalna Izba Obrachunkowa w Łodzi, ul. Zamenhofa 10
90-431 Łódź, tel. 42-6366896, fax 6367424
I.
INFORMACJE WSTĘPNE
1.
DANE O JEDNOSTCE
Dom Kultury w Łęczycy jest samorządową instytucją kultury, działającą na
podstawie ustawy z dnia 25 października 1991 roku o organizowaniu i
prowadzeniu działalności kulturalnej.
Siedzibą Domu Kultury jest miasto Łęczyca przy ul. Aleje 1-go Maja 11.
Terenem działania Domu Kultury jest teren miasta oraz powiatu łęczyckiego.
Organizatorem Domu Kultury jest gmina miasta Łęczyca.
Dom Kultury jest wpisany do rejestru instytucji kultury, prowadzonego przez
Organizatora pod nr 2/92 i posiada osobowość prawną.
Uchwałą nr 232/XXXIII/2001 z dnia 12 kwietnia 2001 roku Rady Miasta Łęczyca
uchwalony został Statut Domu Kultury w Łęczycy.
Celem Domu Kultury jest prowadzenie wielokierunkowej działalności, rozwijającej i
zaspokajającej kulturalne potrzeby mieszkańców oraz upowszechnianie i promocja
kultury lokalnej w kraju i zagranicą, pozyskiwanie i przygotowanie społeczeństwa
do aktywnego uczestnictwa w kulturze oraz współtworzenia jej wartości.
Domem Kultury zarządza Dyrektor, który reprezentuje go na zewnątrz. Dyrektora
Domu Kultury powołuje i odwołuje Zarząd Miasta Łęczycy. Organizację wewnętrzną
Domu Kultury określa Regulamin organizacyjny, wydany przez Dyrektora po
zasięgnięciu opinii Zarządu Miasta oraz organizacji związkowych i stowarzyszeń
twórców, działających w Domu Kultury.
Dom Kultury prowadzi gospodarkę finansową na zasadach określonych w ustawie o
organizowaniu i prowadzeniu działalności kulturalnej. Działalność Domu Kultury
jest finansowana z dotacji Organizatora, z dochodów własnych, ze środków
otrzymywanych od osób prawnych i fizycznych oraz innych źródeł.
Dom Kultury moŜe pozyskiwać dochody z:
-
prowadzenia warsztatów, szkoleń, kursów języków obcych, kursów tańca;
-
sprzedaŜy własnych wydawnictw;
-
organizacji imprez zleconych przez inne zakłady i instytucje,
-
wynajmowania sprzętu nagłaśniającego, wideo filmowania,
-
wynajmu sali innych pomieszczeń;
-
usług reklamowych,
-
usług ksero;
-
innych usług związanych z działalnością statutową.
Podstawą gospodarki finansowej jest roczny plan finansowy, zatwierdzony przez
Dyrektora Domu Kultury z zachowaniem rocznej dotacji z budŜetu Organizatora
W Domu Kultury w Łęczycy przeprowadzona została kontrola doraźna obejmująca
następujące zagadnienia:
-
organizacja koncertu plenerowego w dniu 1 czerwca 2005 roku z okazji „Dnia
Dziecka” oraz
-
finansowanie imprezy towarzyszącej obchodom „Dnia Dziecka” pod nazwą
„Koktajl Diabelski”.
_____________________________________________________
2
PROTOKÓŁ Z KONTROLI DORAŹNEJ PRZEPROWADZONEJ W DOMU KULTURYW ŁĘCZYCY
Regionalna Izba Obrachunkowa w Łodzi, ul. Zamenhofa 10
90-431 Łódź, tel. 42-6366896, fax 6367424
II.
USTALENIA OGÓLNE
2. KIEROWNICTWO JEDNOSTKI
Dyrektor Domu Kultury
Dyrektorem Domu Kultury w Łęczycy jest IZABELA NOWICKA PIASKOWSKA,
powołana na stanowisko Dyrektora na czas nieokreślony na podstawie aktu
powołania z dnia 31 marca 2003 roku.
Główny Księgowy
Głównym Księgowym Domu Kultury w Łęczycy jest Krystyna Wenerska
zatrudniona na podstawie umowy o pracę zawartej z Dyrektorem Domu Kultury w
dniu 1 września 2004 roku.
III.
ORGANIZACJA KONCERTU PLENEROWEGO Z OKAZJI DNIA DZIECKA.
Organizacja Dnia Dziecka w 2005 roku.
Kontrolującym przedłoŜono następującą dokumentację do kontroli.
Specyfikacja Istotnych Warunków Zamówienia na „Organizację Koncertu
Plenerowego w Dniu 1 Czerwca 2005 roku” została zatwierdzona przez Dyrektora
Domu kultury w Łęczycy Izabelę Nowicką-Piaskowską w dniu 18.03.2005 roku.
Zamawiający jako tryb udzielenia zamówienia publicznego wybrał zamówienie z
wolnej ręki (art.67 ust.1 pkt 1c ustawy Prawo zamówień publicznych).
W SIWZ w pkt 2 – Informacje o przedmiocie przetargu podano, Ŝe w
zorganizowanym koncercie mają wystąpić następujący wykonawcy;
•
Majka JeŜowska,
•
Bogusław Mec,
•
Janusz Laskowski,
•
Agata Młynarska,
•
O.S.T.R.Y.,
•
LIBERU,
•
DONIU,
•
5-2 DĘBIEC,
•
DśEM.
Wykonawca ponadto był zobowiązany do zapewnienia;
•
sceny wraz z zadaszeniem,
_____________________________________________________
3
PROTOKÓŁ Z KONTROLI DORAŹNEJ PRZEPROWADZONEJ W DOMU KULTURYW ŁĘCZYCY
Regionalna Izba Obrachunkowa w Łodzi, ul. Zamenhofa 10
90-431 Łódź, tel. 42-6366896, fax 6367424
•
nagłośnienia zgodnego z wymaganiami technicznymi wykonawców,
•
oświetlenia,
•
ekipy technicznej do obsługi koncertu,
•
prowadzenia koncertów i całej imprezy.
Kserokopia SIWZ stanowi załącznik nr 1 protokołu kontroli
W dokumentacji znajduje się oferta wykonawcy SOCIENTY JAZZ MELOMANI
AGENCJA KONCERTOWA Ireneusz Kowalewski z Łodzi. Wymieniona agencja
zapewniała udział następujących wykonawców;
•
Majka JeŜowska,
•
Bogusław Mec,
•
Janusz Laskowski,
•
Agata Młynarska,
•
O.S.T.R.Y.,
•
LIBERU,
•
DONIU,
•
5-2 DĘBIEC,
•
DśEM,
oraz zapewniał zorganizowanie
•
sceny wraz z zadaszeniem,
•
nagłośnienia zgodnego z wymaganiami występujących artystów,
•
oświetlenia sceny według scenografii i reŜyserii,
•
ekipy technicznej do obsługi koncertu,
•
prowadzenia całego koncertu.
Wykonawca zobowiązał się do zapewnienia we własnym zakresie zadaszenia
sceny, nagłośnienia, oświetlenia wraz z montaŜem, demontaŜem i obsługą,
transportu artystów, technik i całego sprzętu i scenografii.
Całkowita cena za organizację koncertu wyniosła 71.600,00 zł (brutto).
Wykonawca zaproponował następujące terminy zapłaty;
•
do 20 maja 2005 roku zamawiający przekaŜe na konto wykonawcy
zaliczkę w kwocie 35.000,00 zł,
•
do 25 maja 2005 roku zamawiający przekaŜe drugą zaliczkę w kwocie
15.000,00 zł,
•
1 czerwca 2005 roku zamawiający przekaŜe gotówką 10.000,00 zł,
•
do 7 czerwca 2005 roku zamawiający przekaŜe pozostałą kwotę
11.600,00 zł.
Wykonawca w ofercie podał, Ŝe cena (71.600,00 zł) obejmuje wynagrodzenie za
wszystkie obowiązki przyszłego usługodawcy, niezbędne do zrealizowania całości
zamówienia.
Kserokopia oferty wykonawcy SOCIENTY JAZZ MELOMANI AGENCJA KONCERTOWA Ireneusz
Kowalewski z Łodzi stanowi załącznik nr 2 protokołu kontroli.
_____________________________________________________
4
PROTOKÓŁ Z KONTROLI DORAŹNEJ PRZEPROWADZONEJ W DOMU KULTURYW ŁĘCZYCY
Regionalna Izba Obrachunkowa w Łodzi, ul. Zamenhofa 10
90-431 Łódź, tel. 42-6366896, fax 6367424
W przedłoŜonej do kontroli dokumentacji znajdują się następujące oferty złoŜone
Domowi Kultury w Łęczycy;
•
nr 1 - Śląska Agencja Reklamy i Marketingu z Chorzowa przedłoŜyła
róŜne jednostkowe elementy do wyboru przez zamawiającego z cenami
jednostkowymi, nie przedłoŜono natomiast konkretnego programu i
ogólnej ceny,
•
nr 2 – PHU „Art Music Holly Łódź” z Łodzi,
•
•
o
wariant I w zaleŜności od „gwiazdy” 59.780,00 zł (brutto) lub
65.880,00 zł(brutto) plus ZAIKS i Hotele,
o
wariant II 68.320,00 zł (brutto) plus ZAIKS i Hotele,
o
wariant III 62.220,00 zł (brutto) plus ZAIKS i Hotele,
o
wariant IV 58.560,00 zł (brutto) plus ZAIKS i Hotele,
nr 3 – Polskie Radio Rozgłośnia Regionalna w Łodzi
o
wariant I 54.900,00 zł (brutto),
o
wariant II 67.100,00 zł (brutto),
o
wariant III 56.120,00 zł (brutto),
nr 4 – „PACyFIK II” z Wrocławia,
o
wariant I 72.224,00 zł (brutto),
o
wariant II 69.906,00 zł (brutto),
o
wariant III 72.346,00 zł (brutto),
•
nr 5 – „CZAK MUSIC ŚWIATŁO i DŹWIĘK” z Tarnobrzega 56.120,00 zł,
•
nr 6 – „ARENA” z Płońska przedłoŜyła róŜne jednostkowe elementy do
wyboru przez zamawiającego z cenami jednostkowymi, nie przedłoŜono
natomiast konkretnego programu i ogólnej ceny,
•
nr 7 – Agencja Kultury „POLONIA” Artur Małczak przedłoŜyła róŜne
jednostkowe elementy do wyboru przez zamawiającego z cenami
jednostkowymi, nie przedłoŜono natomiast konkretnego programu i
ogólnej ceny,
•
nr 8 – Agencja Kultury Iwona Węgrowska z Warszawy przedłoŜyła róŜne
jednostkowe elementy do wyboru przez zamawiającego z cenami
jednostkowymi, nie przedłoŜono natomiast konkretnego programu i
ogólnej ceny,
•
nr 9 – Agencja Kultury „KONKRET” Andrzej Mrowiec przedłoŜyła róŜne
jednostkowe elementy do wyboru przez zamawiającego z cenami
jednostkowymi, nie przedłoŜono natomiast konkretnego programu i
ogólnej ceny.
Porównanie powyŜszych ofert jest niemoŜliwe z uwagi na przewidywany w ofertach
(wariantach) udział róŜnych artystów i róŜny zakres programu artystycznego.
W dniu 26 kwietnia 2005 roku zawarto umowę pomiędzy Śląską Agencją Reklamy i
Marketingu z Chorzowa reprezentowana przez Adama Guzdka – Prezesa a Domem
Kultury w Łęczycy reprezentowanym przez Izabelę Nowicką-Piaskowską Dyrektora.
_____________________________________________________
5
PROTOKÓŁ Z KONTROLI DORAŹNEJ PRZEPROWADZONEJ W DOMU KULTURYW ŁĘCZYCY
Regionalna Izba Obrachunkowa w Łodzi, ul. Zamenhofa 10
90-431 Łódź, tel. 42-6366896, fax 6367424
Przedmiotem umowy było przeprowadzenie i realizacja w dniu 1 czerwca 2005
roku części zabawowo-konkursowej Dnia Dziecka w Łęczycy wg. kosztorysu
szczegółowego zatwierdzonego przez zleceniodawcę stanowiącego załącznik nr 1
do umowy. Impreza miała odbyć się w dniu 01 czerwca 2005 roku na Placu
Tadeusza Kościuszki w godzinach 10.00-18.00.
Strony ustaliły łączne wynagrodzenie na kwotę 15.290,00 zł (netto), ustalono
płatności w następujący sposób;
•
pierwsza rata 35% wartości netto faktury do dnia 20.05.2005 roku
(5.351,50 zł netto),
•
pozostała kwota płatna po wykonaniu imprezy w terminie 14 dni od daty
otrzymania faktur.
Umowę podpisali ww. przedstawiciele stron.
Integralną częścią umowy stanowił załącznik nr 1 – kosztorys dnia dziecka
Łęczyca;
•
raj dla dzieci – duŜy (drobne nagrody)
- 5.000,00 zł,
•
konkurencje dla starszych – 6 szt.
- 2.400,00 zł,
•
szkoła klownów
- 2.400,00 zł,
•
zestaw sumo
- 1.500,00 zł,
•
zestaw dla przedszkolaków
- 1.200,00 zł,
•
transport
- 1.400,00 zł,
•
razem
- 13.900,00 zł,
•
prowizja 10%
- 1.390,00 zł,
•
razem
- 15.290,00 zł netto.
Kserokopia umowy zawartej w dniu 26 kwietnia 2005 roku stanowi załącznik nr 3 protokołu
kontroli.
Śląska Agencja Reklamy i Marketingu w Chorzowa wystawiła w dniu 25 maja 2005
roku fakturę VAT nr 90/2005 dla Domu Kultury w Łęczycy za realizację części
zabawowo-konkursowej dnia dziecka w Łęczycy I rata na kwotę 6.528,83 zł.
Faktura została sprawdzona pod względem formalnym i rachunkowym – podpis
nieczytelny, pod względem merytorycznym – podpis nieczytelny. Zatwierdzono do
wypłaty na kwotę 6.528,83 zł przez kierownika jednostki – podpis nieczytelny i
głównego księgowego – podpis nieczytelny. Na fakturze znajduje się pieczęć o
treści „do zamówienia nie stosuje się ustawy z dnia 29.01.2004 roku Prawo
zamówień publicznych (Dz. U. nr 19 z 2004 r. poz. 177) – podstawa prawna art.4
pkt 8 ustawy Prawo zamówień publicznych”. Zapłacono przelewem w dniu
08.06.2005 roku.
Śląska Agencja Reklamy i Marketingu w Chorzowa wystawiła w dniu 1 czerwca
2005 roku fakturę VAT nr 98/2005 dla Domu Kultury w Łęczycy za realizacji części
zabawowo-konkursowej dnia dziecka w Łęczycy - reszta naleŜności na kwotę
12.124,97 zł.
Faktura została sprawdzona pod względem formalnym i rachunkowym – podpis
nieczytelny, pod względem merytorycznym – podpis nieczytelny. Zatwierdzono do
_____________________________________________________
6
PROTOKÓŁ Z KONTROLI DORAŹNEJ PRZEPROWADZONEJ W DOMU KULTURYW ŁĘCZYCY
Regionalna Izba Obrachunkowa w Łodzi, ul. Zamenhofa 10
90-431 Łódź, tel. 42-6366896, fax 6367424
wypłaty na kwotę 12.124,97 zł przez kierownika jednostki – podpis nieczytelny i
głównego księgowego – podpis nieczytelny. Na fakturze znajduje się pieczęć o
treści „do zamówienia nie stosuje się ustawy z dnia 29.01.2004 roku Prawo
zamówień publicznych (Dz. U. nr 19 z 2004 r. poz. 177) – podstawa prawna art.4
pkt 8 ustawy Prawo zamówień publicznych”. Zapłacono przelewem w dniu
08.06.2005 roku.
W dniu 12 maja 2005 roku zawarto umowę pomiędzy SOCIENTY JAZZ MELOMANI
AGENCJA KONCERTOWA z Łodzi reprezentowana przez Ireneusza Kowalskiego –
Prezesa, a Domem Kultury w Łęczycy reprezentowanym przez Izabelę NowickąPiaskowską - Dyrektora.
Przedmiotem umowy była organizacja koncertu autorskiego dla dzieci z okazji
Międzynarodowego Dnia Dziecka w dniu 1 czerwca 2004 roku (powinno być 2005
roku) w Łęczycy na Placu Tadeusza Kościuszki na scenie głównej w godzinach
12.00-13.30 i 16.00-24.00.
Zamawiający zobowiązał się do uiszczenia za całość zlecenia na rzecz wykonawcy
wynagrodzenia w kwocie 71.600,00 zł (brutto) płatnego w terminach;
•
20 maja 2005 roku do godz. 14.00 pierwszą zaliczkę w kwocie
35.000,00 zł,
•
25 maja 2005 roku do godz. 14.00 drugą zaliczkę w kwocie 15.000,00
zł,
•
1 czerwca 2005 roku do godz. 12.00 trzecią zaliczkę gotówką 10.000,00
zł,
•
7 czerwca 2005 roku zamawiający przekaŜe pozostałą kwotę 11.600,00
zł.
Opłaty z tytułu tantiem autorskich Zaiks występujących zespołów w całości opłaca
zamawiający.
Zamawiający został zobowiązany do zamówienia i opłacenia;
•
w hotelu Królewska 3 pokoje 2-wu osobowe z łazienką i śniadaniami w
dniach 31 maja 2005 roku – 2 czerwca 2005 roku dla pracowników
wykonawcy oraz w bursie szkolnej 2 pokoje 2-wu osobowe z łazienkami
i śniadaniami,
•
w zajeździe Senator pokoje 1-dno i 2-wu osobowe z łazienkami,
telewizorami i śniadaniami w dniach 1 i 2 czerwca 2005 roku dla
artystów (4 osoby) biorących udział w ww. koncercie oraz dla artystów
Hip-Hopu,
•
1 czerwca 2005 roku w godzinach 10.00-24.00 catering obejmujący
wody mineralne gazowane i nie gazowane, soki owocowe, Coca-colę,
Coca-colę Ligot, napoje energetyczne, kawę, herbatę, kanapki z
wędlinami, nabiałem i warzywami, cukier, śmietankę oraz naczynia
jednorazowe.
Umowę podpisali przedstawiciele stron.
Kserokopia umowy zawartej w dniu 12 maja 2005 roku stanowi załącznik nr 4 protokołu
kontroli.
_____________________________________________________
7
PROTOKÓŁ Z KONTROLI DORAŹNEJ PRZEPROWADZONEJ W DOMU KULTURYW ŁĘCZYCY
Regionalna Izba Obrachunkowa w Łodzi, ul. Zamenhofa 10
90-431 Łódź, tel. 42-6366896, fax 6367424
SOCIETY JAZZ MELOMANI AGENCJA KONCERTOWA z Łodzi w dniu 20 maja 2005
roku wystawiła fakturę VAT nr 2/05/2005 dla Domu Kultury w Łęczycy zaliczka
zgodnie z umowa z dnia 12 maja 2005 roku koncert autorski dla dzieci 1 czerwca
2005 roku w Łęczycy kwota 35.000,00 zł.
Faktura została sprawdzona pod względem formalnym i rachunkowym – podpis
nieczytelny, pod względem merytorycznym – podpis nieczytelny. Zatwierdzono do
wypłaty na kwotę 35.000,00 zł przez kierownika jednostki – podpis nieczytelny i
głównego księgowego – podpis nieczytelny. Na fakturze znajduje się pieczęć o
treści „do zamówienia nie stosuje się ustawy z dnia 29.01.2004 roku Prawo
zamówień publicznych (Dz. U. nr 19 z 2004 r. poz. 177) – podstawa prawna art.4
pkt.. ustawy Prawo zamówień publicznych” (przekreślona). Zapłacono przelewem
w dniu 20 maja 2005 roku.
SOCIETY JAZZ MELOMANI AGENCJA KONCERTOWA z Łodzi w dniu 25 maja 2005
roku wystawiła fakturę VAT nr 3/05/2005 dla Domu Kultury w Łęczycy zaliczka
zgodnie z umowa z dnia 12 maja 2005 roku koncert autorski dla dzieci 1 czerwca
2005 roku w Łęczycy kwota 15.000,00 zł.
Faktura została sprawdzona pod względem formalnym i rachunkowym – podpis
nieczytelny, pod względem merytorycznym – podpis nieczytelny. Zatwierdzono do
wypłaty na kwotę 15.000,00 zł przez kierownika jednostki – podpis nieczytelny i
głównego księgowego – podpis nieczytelny. Zapłacono przelewem w dniu 25 maja
2005 roku.
SOCIETY JAZZ MELOMANI AGENCJA KONCERTOWA z Łodzi w dniu 1 czerwca 2005
roku wystawiła fakturę VAT nr 5/05/2005 dla Domu Kultury w Łęczycy zaliczka
zgodnie z umowa z dnia 12 maja 2005 roku koncert autorski dla dzieci 1 czerwca
2005 roku w Łęczycy kwota 10.000,00 zł.
Faktura została sprawdzona pod względem formalnym i rachunkowym – podpis
nieczytelny, pod względem merytorycznym – podpis nieczytelny. Zatwierdzono do
wypłaty na kwotę 10.000,00 zł przez kierownika jednostki – podpis nieczytelny i
głównego księgowego – podpis nieczytelny. Na fakturze znajduje się pieczęć o
treści „wypłacono z kasy dnia 01.06.2005 r. Nr Rap. 14 poz. 4” – podpis
nieczytelny oraz „kwotę 10.000,00 zł dziesięć tysięcy złotych otrzymałem gotówką
dnia 1 VI 2005” – podpisał Jóźwiak Adam.
SOCIETY JAZZ MELOMANI AGENCJA KONCERTOWA z Łodzi w dniu 2 czerwca 2005
roku wystawiła fakturę VAT nr 6/06/2005 dla Domu Kultury w Łęczycy autorski
koncert dla dzieci 1 czerwca 2005 roku w Łęczycy kwota 11.600,00 zł.
Faktura została sprawdzona pod względem formalnym i rachunkowym – podpis
nieczytelny, pod względem merytorycznym – podpis nieczytelny. Zatwierdzono do
wypłaty na kwotę 11.600,00 zł przez kierownika jednostki – podpis nieczytelny i
głównego księgowego – podpis nieczytelny. Na fakturze znajduje się pieczęć o
treści „do zamówienia nie stosuje się ustawy z dnia 29.01.2004 roku Prawo
zamówień publicznych (Dz. U. nr 19 z 2004 r. poz. 177) – podstawa prawna art.4
pkt 8 ustawy Prawo zamówień publicznych. Zapłacono przelewem w dniu 2
czerwca 2005 roku.
_____________________________________________________
8
PROTOKÓŁ Z KONTROLI DORAŹNEJ PRZEPROWADZONEJ W DOMU KULTURYW ŁĘCZYCY
Regionalna Izba Obrachunkowa w Łodzi, ul. Zamenhofa 10
90-431 Łódź, tel. 42-6366896, fax 6367424
W związku z realizacja koncertu Dnia Dziecka w dniu 1 czerwca 2005 roku
uzyskano następujące przychody i poniesiono koszty;
Przychody,
Lp
Nazwa
Kwota
1
dotacja z Urzędu Miasta
75.000,00 zł
2
darowizna TBS w Łęczycy
800,00 zł
3
darowizna ŁZG w Łęczycy
770,00 zł
4
darowizna PGKiM w Łęczycy
5.000,00 zł
5
darowizna PEC w Łęczycy
4.000,00 zł
6
darowizna Delta Grapie Marian Dreszer
300,00 zł
7
wynajem placu – piwo
10.000,00 zł
8
wynajem placu – pozostałe stragany
3.800,00 zł
9
wynajem placu – karuzela
4.000,00 zł
10
UmoŜliwienie promocji towarów OL-MOT
366,00 zł
Razem
104.036,00 zł
Koszty,
Lp
Nazwa
Kwota
1
koncert – Śląska Agencja Reklamy i Marketingu Chorzów
18.653,80 zł
2
koncert
–
SOCJTY
KONCERTOWA
71.600,00 zł
3
ochrona osób i mienia – ARGUS Kutno
5.700,00 zł
4
plakaty
1.586,00 zł
5
plakietki buton
1.000,00 zł
6
przewóz osób Łęczyca-Łódź Łódź-Łęczyca
440,00 zł
7
Sędziowanie
600,00 zł
8
lampy – naświetlacze ze statywami
449,00 zł
9
rozwieszanie plakatów
570,00 zł
10
art. spoŜywcze wędlina, delegacja znaczki pocztowe,
materiały biurowe, naczynia jednorazowe
3.051,70 zł
11
wywóz nieczystości płynnych
100,00 zł
12
Energia
648,71 zł
Razem
104.399,21 zł
JAZZ
MELOMANI
AGENCJA
_____________________________________________________
9
PROTOKÓŁ Z KONTROLI DORAŹNEJ PRZEPROWADZONEJ W DOMU KULTURYW ŁĘCZYCY
Regionalna Izba Obrachunkowa w Łodzi, ul. Zamenhofa 10
90-431 Łódź, tel. 42-6366896, fax 6367424
W dniu 18 maja 2005 roku pomiędzy Gminą Miasto Łęczyca reprezentowaną przez
Krzysztofa Lipińskiego – Burmistrza Miasta, a Domem Kultury w Łęczycy
reprezentowanym przez Izabelę Nowicką-Piaskowską Dyrektora Domu Kultury.
Przedmiotem porozumienia było oddanie przez Gminę Miasto Łęczycę w dniu 1
czerwca 2005 roku w bezpłatne uŜyczenie Placu Tadeusza Kościuszki w Łęczycy o
powierzchni 4.901 m² Domowi Kultury w Łęczycy. W umowie zawarto zapis, Ŝe
Dom Kultury w Łęczycy moŜe pobierać poŜytki wynikające z uŜytkowania
nieruchomości w dniu 1 czerwca 2005 roku związane z organizacją imprezy „Dzień
Dziecka w Łęczycy”. Umowę podpisali przedstawiciele obu stron.
Porozumienie zawarte w dniu 18 maja 2005 roku stanowi załącznik nr 5 protokołu kontroli.
W odpowiedzi na wystąpienie inspektorów kontroli Izabela Nowicka–Piaskowska –
Dyrektor Domu Kultury złoŜył pisemne wyjaśnienia, z których wynika, Ŝe Dom
Kultur w Łęczycy po raz pierwszy organizował „Dzień Dziecka” dlatego wzorował
się na procedurach stosowanych poprzednio przez Referat Promocji Urzędu Miasta
w Łęczycy. Procedury te zostały zawieszone po rozmowie i wydaniu opinii przez
radcę prawnego. Wybór powyŜej wymienionych agencji do organizacji koncertu
został umotywowany przez Izabelę Nowicką-Piaskowską tym, Ŝe oferty innych
wykonawców były uboŜsze lub droŜsze.
Wystąpienie inspektorów RIO i odpowiedz Dyrektora Domu Kultury stanowi załącznik nr 5
protokołu kontroli.
Na podstawie analizy przekazanych do kontroli dokumentów moŜna stwierdzić, Ŝe
organizacja wyboru organizatora koncertu „Dnia Dziecka” była chaotyczna i
niekonsekwentna. Zamawiający postanowił udzielić zamówienia publicznego na
organizację koncertu „Dnia Dziecka” w trybie z „wolnej ręki” art.67 ust.1 pkt 1c
ustawy Prawo zamówień publicznych, jednakŜe sporządzenie SIWZ było błędne
gdyŜ, w tym trybie zamawiający nie ma moŜliwości sporządzania SIWZ. Kolejnym
błędnym działaniem zamawiającego była prośba zamawiającego o złoŜenie ofert
przez inne podmioty gospodarcze na organizację „Dnia Dziecka” pomimo deklaracji
zamawiającego, Ŝe chce udzielić zamówienia publicznego w trybie z „wolnej ręki”.
JeŜeli zamawiający doszedł do wniosku, Ŝe udzieli zamówienia jednemu
wykonawcy w trybie z „wolnej ręki” i innych ofert nie chciał to powinien nie
przyjmować tych ofert, a co najmniej ich nie otwierać. Zamawiający twierdzi, iŜ
końcowego udzielenia zamówienia publicznego dokonał na podstawie art.5 ust.1
pkt 11 ustawy Prawo zamówień publicznych (obecnie art.5 ust.1 pkt 10) w oparciu
o opinię prawną radcy prawnego wydanej w dniu 25 maja 2005 roku. MoŜna
przyjąć, Ŝe zamawiający udzielił zamówienia z „wolnej ręki” jednakŜe nie
dotrzymał zasadniczej przesłanki, czyli negocjacji z jednym wykonawcą i
udzielenia zamówienia jednemu wykonawcy. Bezspornym pozostaje fakt, Ŝe
zamawiający prowadził negocjacje z dwoma wykonawcami i z nimi podpisał dwie
oddzielne umowy na odrębne części organizacji koncertu „Dnia Dziecka”.
Środki finansowe zebrane na „Diabelskim Koktajlu” i przekazane Domowi Kultury.
Z pisemnych wyjaśnień udzielonych przez Janinę Moruzgałę – Skarbnika Miasta
Łęczyca i Ewę Szczech – Kierownika Referatu Rozwoju i Promocji Miasta wynika, Ŝe
zebrane środki finansowe w kwocie 3.370,00 zł na zorganizowanie letniego
wypoczynku dzieci i młodzieŜy zostały bezpośrednio wpłacone do Domu Kultury.
_____________________________________________________
10
PROTOKÓŁ Z KONTROLI DORAŹNEJ PRZEPROWADZONEJ W DOMU KULTURYW ŁĘCZYCY
Regionalna Izba Obrachunkowa w Łodzi, ul. Zamenhofa 10
90-431 Łódź, tel. 42-6366896, fax 6367424
Wyjaśnienie Janiny Moruzgały Skarbnika Miasta i Ewy Szczech Kierownika Referatu Rozwoju
i Promocji Miasta stanowi załącznik nr 6 protokołu kontroli.
Wpłaty kwoty 3.370,00 zł dokonano w dniu 22 czerwca 2005 roku do kasy Domu
Kultury, tego samego dnia dokonano wpłaty kwoty 3.370,00 zł na konto bankowe
Domu Kultury. PowyŜszą kwotę zaksięgowano na koncie 131 – rachunek bieŜący,
konto 760 – pozostałe przychody operacyjne po stronie Ma.
Informacja o zaksięgowaniu kwoty 3.370,00 zł wraz z dokumentacją księgową stanowi
załącznik nr 7 protokołu kontroli.
Przekazana kwota została rozdysponowana w następujący sposób;
•
kino „SILVER SCREEN”
- 363,00 zł,
•
ubezpieczenie „WARTA”
- 74,00 zł,
•
ferma Strusi Afrykańskich
- 121,00 zł,
•
ubezpieczenie „WARTA”
- 41,00 zł,
•
Miejski Ogród Zoologiczny w Łodzi
- 140,00 zł,
•
ubezpieczenie „WARTA”
- 62,00 zł,
•
zabawa dzieci „Filograj”
- 162,00 zł,
•
ubezpieczenie „WARTA”
- 50,00 zł,
•
wędliny, bułki, soki
- 234,34 zł,
•
usługi transportowe
- 716,90 zł,
•
usługa transportowa dzieci z TPD
- 500,00 zł,
•
delegacja – organizacja wyjazdu dzieci na fermę
- 26,67 zł,
RAZEM
- 2.490,91 zł.
Według oświadczenia złoŜonego przez Izabelę Nowicką-Piaskowską pozostała
kwota zebrana na koktajlu w wysokości 879,09 zł została wydatkowana na zakup
materiałów do pracowni plastycznej.
Oświadczenie Izabeli Nowickiej-Piaskowskiej stanowi załącznik nr 8 protokołu kontroli.
Inspektorzy kontroli w rozmowie z Krzysztofem Lipińskim Burmistrzem Miasta
Łęczyca zwrócili się z ustną prośbą o przedłoŜenie pisemnych wyjaśnień w sprawie
organizacji i zebranych środków finansowych podczas imprezy „Diabelski Koktajl”,
do końca czynności kontrolnych Krzysztof Lipiński pomimo przypomnienia ustnego
nie złoŜył Ŝadnych pisemnych wyjaśnień. Z rozmowy ustnej z Krzysztofem
Lipińskim wynikało, Ŝe impreza „Diabelski Koktajl” została zorganizowano jako
podziękowanie dla sponsorów Dnia Dziecka bez wykorzystania jakichkolwiek
środków finansowych z budŜetu Miasta Łęczyca.
Janina Moruzgała Skarbnik Miasta złoŜyła pisemne oświadczenie, iŜ na organizację
„Diabelskiego Koktajlu” z budŜetu Miasta Łęczyca nie były wydatkowane Ŝadne
środki.
Oświadczenie Janiny Moruzgały Skarbnika Miasta w sprawie finansowania imprez stanowi
załącznik nr 9 protokołu kontroli.
_____________________________________________________
11
PROTOKÓŁ Z KONTROLI DORAŹNEJ PRZEPROWADZONEJ W DOMU KULTURYW ŁĘCZYCY
Regionalna Izba Obrachunkowa w Łodzi, ul. Zamenhofa 10
90-431 Łódź, tel. 42-6366896, fax 6367424
IV.
USTALENIA KOŃCOWE. ZAŁĄCZNIKI.
Protokół zawiera 13 ponumerowanych
i
zaparafowanych stron. Fakt
przeprowadzenia kontroli odnotowano w ksiąŜce kontroli pod pozycją .../2006.
W trakcie kontroli informacji i wyjaśnień udzielały niŜej wymienione osoby:
Krzysztof Lipiński – Burmistrz Miasta Łęczyca,
Janina Moruzgała – Skarbnik Miasta Łęczyca,
Ewa Szczech – Kierownik Referatu Rozwoju i Promocji Miasta
Izabela Nowicka-Piaskowska – Dyrektor Domu Kultury w Łęczycy,
Krystyna Wenerska – Główna Księgowa.
Integralną częścią protokołu są następujące załączniki:
1. Kserokopia SIWZ,
2. Kserokopia oferty wykonawcy SOCIENTY JAZZ MELOMANI AGENCJA KONCERTOWA
Ireneusza Kowalskiego z Łodzi,
3. Kserokopia umowy zawartej w dniu 26 kwietnia 2005 roku,
4. Kserokopia umowy zawartej w dniu 12 maja 2005 roku,
5. Porozumienie zawarte w dniu 18 maja 2005 roku,
6. Wystąpienia inspektorów RIO i odpowiedź Dyrektora Domu Kultury,
7. Wyjaśnienie Janiny Mrugały Skarbnika Miasta i Ewy Szczech Kierownika Referatu
Rozwoju i Promocji,
8. Informacja o zaksięgowaniu kwoty 3.370,00 zł wraz z dokumentami księgowymi,
9. Oświadczenie Izabeli Nowickiej-Piaskowskiej,
10. Oświadczenie Janiny Moruzgały Skarbnika Miasta w sprawie finansowania imprez.
Niniejszy protokół sporządzono w dwóch jednobrzmiących egzemplarzach i
podpisano w dniu 15 stycznia 2007 roku. Jeden egzemplarz protokołu wraz z
załącznikami pozostawiono w Domu Kultury w Łęczycy.
Kierownika jednostki i Głównego Księgowego poinformowano o przysługującym mu
prawie odmowy podpisania protokołu i złoŜenia w ciągu 3 dni od daty jego
otrzymania pisemnych wyjaśnień, co do przyczyn tej odmowy.
_____________________________________________________
12
PROTOKÓŁ Z KONTROLI DORAŹNEJ PRZEPROWADZONEJ W DOMU KULTURYW ŁĘCZYCY
Regionalna Izba Obrachunkowa w Łodzi, ul. Zamenhofa 10
90-431 Łódź, tel. 42-6366896, fax 6367424
Kontrolujący:
Jednostka kontrolowana:
......................................
(Anna Kaźmierczak)
......................................
(Mariusz Ostrowski)
Kwituję odbiór 1 egzemplarza protokołu kontroli:
.....................................................................
(data i podpis kierownika jednostki kontrolowanej)
_____________________________________________________
13