Informacja dodatkowa wynikająca z art 111a

INFORMACJA
BANKU SPÓŁDZIELCZEGO W ZAŁUSKACH
wynikająca z art. 111a ustawy Prawo bankowe
Stan na 31 grudnia 2015 roku
Spis treści
1. Informacja o działalności Banku Spółdzielczego w Załuskach poza terytorium
Rzeczypospolitej Polskiej, w podziale na poszczególne państwa członkowskie i państwa
trzecie, w których posiada podmioty zależne, na zasadzie skonsolidowanej w rozumieniu
art. 4 ust. 1 pkt 48 Rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 575/2013 z
dnia 26 czerwca 2013 r. w sprawie wymogów ostrożnościowych dla instytucji
kredytowych i firm inwestycyjnych, zmieniające rozporządzenie (UE) nr 648/2012 za dany
rok obrotowy.......................................................................................................................... 3
2. Informacja o stopie zwrotu z aktywów obliczonej jako iloraz zysku netto i sumy
bilansowej. ............................................................................................................................. 3
3. Opis systemu zarządzania, w tym systemu zarządzania ryzykiem i systemu kontroli
wewnętrznej. .......................................................................................................................... 3
4. Opis polityki wynagrodzeń. ................................................................................................... 4
5. Informacja o powołaniu komitetu do spraw wynagrodzeń. .................................................. 5
6. Informacja o spełnianiu przez członków Rady Nadzorczej i Zarządu Banku Spółdzielczego
w Załuskach wymogów określonych w art. 22aa ustawy Prawo bankowe. .......................... 5
2
1. Informacja o działalności Banku Spółdzielczego w Załuskach poza
terytorium Rzeczypospolitej Polskiej, w podziale na poszczególne
państwa członkowskie i państwa trzecie, w których posiada podmioty
zależne, na zasadzie skonsolidowanej w rozumieniu art. 4 ust. 1 pkt 48
Rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 575/2013 z
dnia 26 czerwca 2013 r. w sprawie wymogów ostrożnościowych dla
instytucji kredytowych i firm inwestycyjnych, zmieniające
rozporządzenie (UE) nr 648/2012 za dany rok obrotowy.
Bank Spółdzielczy w Załuskach zgodnie z §3 pkt.2 Statutu banku działa wyłącznie w Polsce
na terenie województwa mazowieckiego.
2. Informacja o stopie zwrotu z aktywów obliczonej jako iloraz zysku
netto i sumy bilansowej.
Stopa zwrotu z aktywów (ROA), według stanu na 31 grudnia 2015 roku ukształtowała się na
poziomie 0,58 i była wyższa od średniej w bankach spółdzielczych o 0,08.
3. Opis systemu zarządzania, w tym systemu zarządzania ryzykiem i
systemu kontroli wewnętrznej.
System zarządzania.
System zarządzania to zbiór zasad i mechanizmów, których zadaniem jest organizacja
procesów decyzyjnych, ocena działalności bankowej i zapewnienie bezpieczeństwa
zgromadzonych w Banku środków. Zadania systemu mają na celu zapewnienie legalności
działania Banku oraz bezpieczeństwa zgromadzonych w nim środków przez ustalenie ryzyka
powstającego w działalności Banku, monitorowanie go i zarządzanie nim oraz zapewnienie
przestrzegania przepisów. Ma to wspomagać prawidłowe, efektywne i skuteczne kierowanie
Bankiem przez jego organy.
System zarządzania ryzykiem.
Bank Spółdzielczy w Załuskach:
1) stosuje sformalizowane zasady służące określaniu wielkości podejmowanego ryzyka i
zasady zarządzania ryzykiem,
2) stosuje sformalizowane procedury mające na celu identyfikację, pomiar lub szacowanie
oraz monitorowanie ryzyka występującego w działalności Banku, uwzględniające również
przewidywany poziom ryzyka w przyszłości,
3) stosuje sformalizowane limity ograniczające ryzyko i zasady postępowania w przypadku
przekroczenia limitów,
4) stosuje przyjęty system sprawozdawczości zarządczej umożliwiający monitorowanie
poziomu ryzyka,
3
5) posiada strukturę organizacyjną dostosowaną do wielkości i profilu ponoszonego przez
Bank ryzyka.
Zadaniem systemu zarządzania ryzykiem jest identyfikacja, pomiar lub szacowanie oraz
monitorowanie ryzyka występującego w działalności Banku. Realizacji tych zadań służą
działania podejmowane przez Bank, określone wyżej. Czynności te mają służyć zapewnieniu
prawidłowości procesu wyznaczania i realizacji szczegółowych celów działalności
prowadzonej przez Bank.
System kontroli wewnętrznej.
W Banku Spółdzielczym w Załuskach działa system kontroli wewnętrznej, której celem jest
wspomaganie procesów decyzyjnych przyczyniających się do:
- skuteczności i efektywności działania Banku,
- wiarygodności sprawozdawczości finansowej,
- zgodności działania Banku z przepisami prawa i procedurami wewnętrznymi,
- bezpieczeństwa Banku.
W Banku Zarząd Banku odpowiada za zaprojektowanie, wprowadzenie oraz działanie
systemu kontroli wewnętrznej dostosowanego do wielkości i profilu ryzyka wiążącego się z
działalnością Banku.
Rada Nadzorcza Banku sprawuje nadzór nad wprowadzeniem systemu kontroli wewnętrznej
oraz ocenia jego adekwatność i skuteczność.
Zasady oraz zakres systemu kontroli wewnętrznej w Banku Spółdzielczym określa Regulamin
„System kontroli wewnętrznej funkcjonalnej w BS w Załuskach” zatwierdzony przez Radę
Nadzorczą Banku. Kontrola instytucjonalna wykonywana jest przez Departament Audytu
Banku BPS SA w Warszawie na zasadach określonych w umowie zrzeszenia i Audyt
Spółdzielni Systemu Ochrony Zrzeszenia BPS w Warszawie w której BS w Załuskach jest
uczestnikiem.
4. Opis polityki wynagrodzeń.
1. Bank prowadzi przejrzystą politykę wynagradzania członków organu Rady Nadzorczej
i Zarządu, a także osób pełniących kluczowe funkcje. Zasady wynagradzania zostały
określone w odpowiednich wewnętrznych aktach prawnych Banku (polityka
wynagradzania).
2. Przy ustalaniu polityki wynagradzania uwzględniana jest sytuacja finansowa Banku.
3. Rada Nadzorcza przygotowuje i przedstawia Zebraniu Przedstawicieli, raz w roku w
rocznym sprawozdaniu raport z oceny funkcjonowania polityki wynagradzania w Banku.
4. Zebranie Przedstawicieli dokonuje oceny, czy ustalona polityka wynagradzania sprzyja
rozwojowi i bezpieczeństwu działania Banku.
5.
Wynagrodzenie członków Rady Nadzorczej ustalane jest adekwatnie do pełnionej
funkcji, a także adekwatnie do skali działalności.
4
6. Wynagrodzenie członków Rady Nadzorczej ustalone jest przez Zebranie Przedstawicieli.
7. Zasady wynagradzania członków Rady Nadzorczej są transparentne i zawarte w
stosownej uchwale Zebrania Przedstawicieli.
8. Rada Nadzorcza, uwzględniając decyzje Zebrania Przedstawicieli, odpowiada za
wprowadzenie regulacji wewnętrznej określającego zasady wynagradzania członków
Zarządu Banku, w tym szczegółowe kryteria i warunki uzasadniające uzyskanie
zmiennych składników wynagrodzenia.
9. Rada Nadzorcza sprawuje nadzór nad wprowadzoną polityką wynagradzania w Banku,
w tym dokonuje weryfikacji spełnienia kryteriów i warunków uzasadniających uzyskanie
zmiennych składników wynagrodzenia przed wypłatą całości lub części tego wynagrodzenia.
10. W odniesieniu do osób pełniących kluczowe funkcje, odpowiedzialność za
wprowadzenie odpowiednich uregulowań i nadzór w tym obszarze ciąży na Zarządzie
Banku.
11. Zmienne składniki wynagrodzenia członków Zarządu Banku lub osób pełniących
kluczowe funkcje są uzależnione w szczególności od obiektywnych kryteriów, jakości
zarządzania Bankiem oraz uwzględniają długoterminowe aspekty działania i sposób
realizacji celów strategicznych. Ustalona polityka wynagradzania nie stanowi zachęty do
podejmowania nadmiernego ryzyka w działalności Banku.
Wynagrodzenie członka Zarządu Banku lub osób pełniących kluczowe funkcje jest
finansowane i wypłacane ze środków Banku.
5. Informacja o powołaniu komitetu do spraw wynagrodzeń.
Bank Spółdzielczy w Załuskach nie jest bankiem istotnym w związku z tym nie
powołano komitetu do spraw wynagrodzeń.
6. Informacja o spełnianiu przez członków Rady Nadzorczej i Zarządu
Banku Spółdzielczego w Załuskach wymogów określonych w art. 22aa
ustawy Prawo bankowe.
1. Członkowie Zarządu i Rady Nadzorczej banku posiadają wiedzę, umiejętności i
doświadczenie, odpowiednie do pełnionych przez nich funkcji i powierzonych im
obowiązków, oraz dają rękojmię należytego wykonywania tych obowiązków.
2. Członkowie Zarządu i Rady Nadzorczej Banku nie pełnią jednocześnie funkcji Członków
Zarządu
i
Rady
Nadzorczej
w
innych
spółkach
i
spółdzielniach.
3. Członkowie Zarządu i Rady Nadzorczej banku pełnią swoje funkcje w sposób uczciwy i
rzetelny oraz kierują się niezależnością osądu, aby zapewnić skuteczną ocenę i weryfikację
5
podejmowania i wykonania decyzji związanych z bieżącym zarządzaniem bankiem.
4. Bank zapewnia środki niezbędne do przygotowania członków Zarządu i Rady Nadzorczej
banku do pełnienia przez nich funkcji i środki niezbędne do ich szkolenia.
5. Przy wyborze kandydatów na członków Zarządu lub Rady Nadzorczej banku właściwy
organ banku uwzględnił cechy i kompetencje istotne z punktu widzenia potrzeby zapewnienia
prawidłowości realizacji zadań przez Zarząd lub Radę Nadzorczą.
Członkowie Zarządu i Rady Nadzorczej BS w Załuskach posiadają wiedzę i umiejętności do
pełnienia funkcji nadzorczych. Zarówno wykształcenie i doświadczenie w bankowości
spółdzielczej potwierdzają odpowiednie kompetencje Członków powołanych do pełnienia
funkcji nadzorczych Banku. Członkowie cieszą się nieposzlakowaną opinią osobistą i nie
podejmują działań, które wpłynęłyby negatywnie na reputację Banku.
Zarząd Banku
6