Wersja PDF - Raport roczny

Kredyty bankowe
(a)
1 411 029
7 472 701
Pożyczki
(b)
34 023
3 061
Dłużne papiery wartościowe
(c)
1 165 599
1 126 959
2 610 651
8 602 721
Razem długoterminowe
item_raport_pl_finanse_noty_do_skonsolidowanego_sprawozdania_finansowego_2008
Noty do skonsolidowanego sprawozdania finansowego (w tys. złotych)
7.16. Wybrane noty objaśniające - Kredyty i pożyczki
31 grudnia 2008
31 grudnia 2007
Kredyty bankowe
(a)
11 241 698
1 336 565
Pożyczki
(b)
627
1 224
Dłużne papiery wartościowe
(c)
39 789
381 434
11 282 114
1 719 223
31 grudnia 2008
31 grudnia 2007
Razem krótkoterminowe
Wartość kredytów, pożyczek oraz wyemitowanych dłużnych papierów wartościowych wzrosła o 3 570 821 tysięcy złotych netto w stosunku do
stanu na koniec roku poprzedniego.
Zmiana zadłużenia wynika z tytułu:
Wzrost kredytów walutowych przeliczonych na PLN w wysokości 8 989 611 tysięcy złotych.
Wzrost kredytów i pożyczek w PLN w wysokości 1 761 553 tysiące złotych.
Zwiększenie zadłużenia w Grupie PKN ORLEN z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych w kwocie 479 172 tysiące złotych;
Zwiększenie zadłużenia z tytułu różnic kursowych i odsetek w kwocie 1 720 866 tysięcy złotych.
Spadek kredytów walutowych przeliczonych na PLN w wysokości 7 105 516 tysięcy złotych.
Spadek kredytów i pożyczek w PLN w wysokości 1 430 629 tysięcy złotych.
Zmniejszenia z tytułu wykupu dłużnych papierów wartościowych w Grupie PKN ORLEN w kwocie 825 498 tysięcy złotych;
Zmniejszenie zadłużenia w Grupie PKN ORLEN z tytułu wyceny dłużnych papierów wartościowych w kwocie 18 738 tysięcy złotych;
a) Kredyty bankowe
w podziale na waluty (w przeliczeniu na tysiące złotych)
stan na
31 grudnia 2008
stan na
31 grudnia 2007
Złoty polski
780 277
536 896
Dolar amerykański
5 166 249
1 598 638
Euro
6 331 979
6 303 069
350 249
370 663
23 973
-
12 652 727
8 809 266
Korona czeska
Lit litewski
Razem
według rodzaju stopy procentowej
stan na
31 grudnia 2008
stan na
31 grudnia 2007
WIBOR
LIBOR
780 277
536 896
5 166 249
1 598 638
stała stopa procentowa
885 501
728 923
zmienna stopa
4 280 748
869 715
EURIBOR
6 331 979
6 303 069
-
160 527
6 331 979
6 142 542
PRIBOR
350 249
370 663
VLIBOR
23 973
-
zmienna stopa
23 973
-
12 652 727
8 809 266
stała stopa procentowa
zmienna stopa
Razem
Grupa Kapitałowa ORLEN S.A. opiera swoje finansowanie o stopę zmienną. W zależności od waluty finansowania są to O/N, T/N, jedno- do
sześciomiesięcznego WIBOR, LIBOR ,EURIBOR, PRIBOR oraz VILIBOR powiększone o marżę. Marża ta odzwierciedla ryzyko związane z
finansowaniem Grupy Kapitałowej oraz zależna jest od poziomu wskaźnika zadłużenia netto (Net DEBT) do EBITDA (wynik operacyjny powiększony
o amortyzację) i na dzień 31 grudnia 2008 nie przekraczała 1 punkta procentowego dla większości (92%) kredytów . Marża dla reszty zobowiązań z
tytułu kredytów kształtowała się na poziomie od 1 do 2,8 punkta procentowego.
b) Pożyczki
Na dzień 31 grudnia 2008 roku i 31 grudnia 2007 roku pożyczki obejmują pożyczki z Wojewódzkiego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki
Wodnej i Narodowego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej.
Na aktywach grupy zabezpieczone były pożyczki i kredyty w wysokości 776 495 tysięcy złotych na dzień 31 grudnia 2008 roku i 916 500 tysięcy
złotych na dzień 31 grudnia 2007 roku.
c) Dłużne Papiery wartościowe
według terminu wykupu
Obligacje długoterminowe
Obligacje długoterminowe
o stałym oprocentowaniu
o zmiennym oprocentowaniu
Wartość nominalna
313 200
750 000
Wartość księgowa
437 665
767 723
12.28.2013
2012.02.27
bez zabezpieczeń
bez zabezpieczeń
Termin wykupu
Rodzaj zabezpieczenia
w podziale na waluty (w przeliczeniu na tysiące złotych)
stan na
stan na
31 grudnia 2008
31 grudnia 2007
Złoty polski
767 723
1 112 517
Korona czeska
437 665
395 876
1 205 388
1 508 393
Razem
Na dzień 31 grudnia 2008 roku w Grupie występowały zobowiązania z tytułu wyemitowanych dłużnych papierów wartościowych w kwocie 1 205 388
tysiące złotych.
Grupa korzysta z kredytów i pożyczek zarówno w złotych polskich jak i w walutach obcych, oprocentowanych głównie według zmiennych stóp
procentowych.
W niniejszym sprawozdaniu finansowym 9 475 449 tysiące złotych zobowiązań długoterminowych z tytułu kredytów zostało wykazanych w
zobowiązaniach krótkoterminowych. Są to zobowiązania wynikające z umów kredytowych zawierających zapisy odnośnie wymaganego poziomu
relacji zadłużenia netto do wskaźnika EBITDA (wynik z działalności operacyjnej powiększony o amortyzację), które na dzień 31 grudnia 2008 roku
zostały przekroczone.
Przekroczenie wymaganego w umowach poziomu relacji zadłużenia netto do EBITDA nastąpiło przede wszystkim wskutek wpływu efektów
księgowych związanych z wyceną zapasów w następstwie spadku cen ropy i produktów rafineryjnych, jak również z tytułu przeszacowania
kredytów walutowych spowodowanego spadkiem kursu złotego.
Zgodnie z wymogami międzynarodowego standardu rachunkowości MSR 1 naruszenie warunków umów kredytowych, które może spowodować
ograniczenie bezwarunkowej dostępności kredytów w okresie najbliższych 12 miesięcy, powoduje konieczność zakwalifikowania związanych z takimi
umowami zobowiązań jako krótkoterminowe. Jednocześnie, na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania żadna z umów kredytowych
zawierających zapisy odnośnie wymaganego poziomu skonsolidowanego zadłużenia nie została postawiona w stan wymagalności.
Na dzień sporządzenia niniejszego skonsolidowanego sprawozdania, dla kredytów o wartości 9 066 166 tysięcy złotych, PKN ORLEN S.A. zakończy
Tym samym, PKN ORLEN na dzień sporządzania niniejszego sprawozdania miał dostęp do niewykorzystanych środków z ww. umów.
W okresie objętym niniejszym sprawozdaniem ani po dniu bilansowym nie wystąpiły przypadki naruszenia spłat kapitału bądź odsetek z tytułu
kredytów lub pożyczek.
Copyright 2014 ORLEN
Marki Grupy ORLEN