finansowe - Stowarzyszenie EuroJumelages
Transkrypt
finansowe - Stowarzyszenie EuroJumelages
Stowarzyszenie EuroJumelages w Gorzowie Wlkp. www.jumelages.org.pl Sprawozdanie finansowe za okres 01.01-31.12.2013 roku Spis treści 1. Bilans ..................................................................................................................................................................................................................... 2 2. Rachunek wyników ............................................................................................................................................................................................... 3 3. Informacja dodatkowa .......................................................................................................................................................................................... 4 Sporządził: Adam Poholski; 17 stycznia 2014 roku Zatwierdzone na zebraniu Rady Administracyjnej Stowarzyszenia EuroJumelages w dn. …. stycznia 2014 roku Rada Administracyjna Róża Bobrowska Przewodnicząca Urszula Olszowska Z-ca skarbnika Tomasz Miedwiediew Z-ca przewodniczącej Sławomir Steltmann Członek Adam Poholski Skarbnik Wiesław Ścieżka członek Strona 1 Stowarzyszenie EuroJumelages w Gorzowie Wlkp. www.jumelages.org.pl 1. Bilans BILANS Stowarzyszenie EuroJumelages 66-400 GorzówWlkp., Jagiellończyka 4 (nazwa jednostki) Wiersz 1 A I REGON: 081014269 na dzień 31 grudnia 2013 roku Bilans sporządzony zgodnie z załącznikiem do rozporządzenia Ministra Finansów z 15.11.2001 (DZ. U. 137poz. 1539) Stan na Wiersz Stan na AKTYWA PASYWA 2 31.12.2012 31.12.2013 1 2 31.12.2012 31.12.2013 Aktywa trwałe A Fundusze własne 3 320,07 3 471,69 Wartości niematerialne i I Fundusz statutowy 3 320,07 prawne II Rzeczowe aktywa trwałe III Należności długoterminowe IV Inwestycje długoterminowe V Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe B Aktywa obrotowe I Zapasy rzeczowych aktywów obrotowych - 3 320,07 - - 3 471,69 - II Fundusz z aktualizacji wyceny III Wynik finansowy netto za rok obrotowy 3 320,07 151,62 1 Nadwyżka przychodów nad kosztami (wielkość dodatnia) 3 320,07 151,62 2 Nadwyżka kosztów nad przychodami (wielkość ujemna) B Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania - - I Zobowiązania długoterminowe z tytułu kredytów i pożyczek - - - - - - 3 068,19 1 2 3 III Zobowiązania krótkoterminowe i fundusze specjalne Kredyty i pożyczki Inne zobowiązania Fundusze specjalne Rezerwy na zobowiązania 3 068,19 IV Rozliczenia międzyokresowe Pozostałe aktywa finansowe 1 Rozliczenia międzyokresowe przychodów Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 2 Inne rozliczenia międzyokresowe II II Należności krótkoterminowe 400,00 403,50 III Inwestycje krótkoterminowe 2 920,07 1 Środki pieniężne 2 920,07 2 C Suma bilansowa 3 320,07 3 471,69 Suma bilansowa 3 320,07 3 471,69 ..................................... Data sporządzenia Podpisy 14 stycznia 2014 roku Strona 2 Stowarzyszenie EuroJumelages w Gorzowie Wlkp. www.jumelages.org.pl 2. Rachunek wyników Stowarzyszenie EuroJumelages 66-400 GorzówWlkp., Jagiellończyka 4 REGON: 081014269 (Numer statystyczny) Rachunek wyników na dzień 31 grudnia 2013 roku Rachunek wynik ów sporządzony zgodnie z załącznik iem do rozporządzenia Ministra Finansów z 15.11.2001 (DZ. U. 137poz. 1539) Pozycja Wyszczególnienie 1 A. I. II. B. C. D. 1 2 3 4 5 6 E. F. G. H. I. J. I. II. K. I. II. 2 Kwota za rok poprzedni Przychody z działalności statutowej Składki brutto określone statutem Inne przychody określone statutem Koszty realizacji zadań statutowych Wynik finansowy na działalności statutowej (wielkość dodatnia lub ujemna) (A-B) Koszty administracyjne Zużycie materiałów i energii Usługi obce Podatki i opłaty Wynagrodzenia oraz ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia Amortyzacja Pozostałe Pozostałe przychody (nie wymienione w pozycji A i G) Pozostałe koszty (nie wymienione w poz. B, D i H) Przychody finansowe Koszty finansowe Wynik finansowy brutto na całokształcie działalności (wielkość dodatnia lub ujemna) (C-D+E-F+G-H) Zyski i straty nadzwyczajne Zyski nadzwyczajne - wielkość dodatnia Straty nadzwyczajne - wielkość ujemna Wynik finansowy ogółem (I+J) Różnica zwiększająca koszty roku następnego (wielkość ujemna) Różnica zwiększająca przychody roku następnego (wielkość dodatnia) Data sporządzenia: Kwota za rok obrotowy 2012 3 58 205,35 8 336,00 49 869,35 51 109,90 7 095,45 3 775,38 353,97 3 421,41 3 320,07 - 2013 4 43 612,77 9 900,00 33 712,77 32 354,84 11 257,93 7 786,24 5 515,45 20,00 2 250,79 3 471,69 - 3 320,07 3 471,69 3 320,07 3 471,69 Podpis 14 stycznia 2014 roku Strona 3 Stowarzyszenie EuroJumelages w Gorzowie Wlkp. www.jumelages.org.pl 3. Informacja dodatkowa 1. Stowarzyszenie liczy 113 członków, w tym 2 członków c. Stowarzyszenie Nasze Słubice PL – w zakresie promocji honorowych. aktywności obywatelskiej 2. Stowarzyszenie zorganizowało w roku 2013 12 aktywności w d. Stowarzyszenie Św a Paulo w Słubicach – w zakresie których udział wzięło łącznie 227 uczestników: wyjazdów integracyjnych z podopiecznymi a. 1 zgromadzenie ogólne, e. Stowarzyszenie Słubfurt e.V. we Frakfurcie nad Odrą – w b. 2 spływy kajakowe rzeką MYŚLA, zakresie współpracy projektowej c. 1 rajdy rowerowo – pieszy NYSA-ODRA, 5. Stowarzyszenie nie posiada aktywów trwałych. d. 8 wyjazdów do Niemiec - projekt Berlin-Brandenburgia. 6. Aktywa obrotowe zostały wycenione zgodnie z wartością 3. Członkowie władz stowarzyszenia brali udział w szkoleniach w ramach projektu „go! NGO” prowadzonego przez Fundację na rzecz Collegium Polonicum w Słubicach. 8. Dodatni wynik finansowy za rok 2013 w wysokości 151,62 zł a. Towarzystwo Waki z Kalectwem Koło w Słubicach – podjęto decyzję o wzajemnej promocji swoich aktywności na stronach internetowych w dziedzinie rachunkowości i pozyskiwania środków zewnętrznych na działalność stowarzyszenia. został przeznaczony na bieżącą działalność statutową. Fundusz statutowy pozostaje na niezmienionym poziomie. 9. Stowarzyszenie nie udzielało gwarancji i poręczeń. b. Fundacja na rzecz Collegium Polonicum w Słubicach – w wsparcia 7. Należności krótkoterminowe zostały wycenione zgodnie z wartością nominalną i wykazane w bilansie (Dział II) 4. W trakcie roku 2013 nawiązano współpracę z: zakresie nominalną i wykazane w bilansie (Dział III poz. 1) 10. Stowarzyszenie nie ma innych zobowiązań związanych z działalnością statutową. 11. Strukturę oraz zmiany w przychodach i kosztach przedstawiają tabele i wykresy: Strona 4 Stowarzyszenie EuroJumelages w Gorzowie Wlkp. www.jumelages.org.pl KOSZTY PRZYCHODY Tabela 2. Struktura kosztów Tabela 1 Struktura przychodów Wartość Wartość Działalność statutowa odpłatna Składki członkowskie Udział w aktywnościach Darowizny finansowe Fundusz zasadniczy Działalność statutowa odpłatna 42 622,77 zł 9 900,00 zł 32 722,77 zł 990,00 zł 3 320,07 zł Koszty administracyjne Struktura przychodów 32354,84 zł 7786,24 zł W tym: usługi obce 5515,45 zł Podatki i opłaty 20,00 zł Pozostałe 2250,79 Struktura kosztów Koszty administracyjne 19% Udział w aktywnościach 70% Działalność statutowa odpłatna 81% Darowizny finansowe 2% Składki członkowskie 21% Wykres 1 Struktura przychodów Fundusz zasadniczy 7% Wykres 2 Struktura kosztów Strona 5 Stowarzyszenie EuroJumelages w Gorzowie Wlkp. www.jumelages.org.pl Tabela 3 Zestawienie przychodów i kosztów aktywności w roku 2013 Liczba Ilość aktywności uczestników Nazwa Zgromadzenie Ogólne Projekt Berlin-Brandenburgia Rajd NYSA-ODRA Spływy kajakowe MYŚLA Rajd OSCAR 2013 1 7 1 2 1 Koszt Odpłatność uczestników Udział EJ 38 3 275,00 zł 1 540,00 zł 1 735,00 zł 128 4 928,49 zł 3 606,00 zł 1 322,49 zł 31 18 940,98 zł 15 934,64 zł 3 006,34 zł 24 3 634,19 zł 2 822,06 zł 812,13 zł 6 5 601,71 zł 5 500,00 zł 101,71 zł Koszty aktywności Ilości uczestników Rajd OSCAR 2013 128 150 Spływy kajakowe MYSLA 100 50 38 0 31 24 Rajd NYSA-ODRA 6 Projekt Berlin-Brandenburgia Zgromadzenie Ogólne Wykres 2 Frekwencja na spotkaniach złUdział EJ Wykres 3 Frekwencja zł5 000,00 zł10 000,00 Odpłatność uczestników zł15 000,00 zł20 000,00 Koszt Wykres 4 Koszty aktywności Strona 6 Stowarzyszenie EuroJumelages w Gorzowie Wlkp. www.jumelages.org.pl Tabela 4 Tendencje zmian w przychodach i kosztach w zł Składnik Przychody z działalności statutowej Składki brutto określone statutem Inne przychody określone statutem Koszty realizacji zadań statutowych Koszty administracyjne Usługi obce Podatki i opłaty Wynik 2012 Wynik 2013 Różnica 58 205,35 43 612,77 - 14 592,58 8 336,00 9 900,00 1 564,00 49 869,35 33 712,77 - 16 156,58 51 109,90 32 354,84 - 18 755,06 3 775,38 353,97 - 7 786,24 5 515,45 20,00 4 010,86 5 161,481)* 20,00 Zasadnicza przyczyna zmiany Prognoza 2014 60000 Zwiększenie ściągalności składek członkowskich Znaczący spadek ilości uczestników spływów kajakowych Znaczący spadek ilości uczestników spływów kajakowych Udział przedstawiciela EJ na Kongresie Eurojumelages w Madrycie Koszty transportu* Podatek CIT Rezygnacja z organizacji drugiego Zgromadzenia Ogólnego Pozostałe 3 421,41 2 250,79 - 1 170,62 Wynik netto 3 320,07 3 471,69 151,62 1) W roku 2012 koszty transportu uczestników spotkań były księgowane w kosztach realizacji zadań statutowych 8500 44212 51912 2000 5000 0 3500 1900 ================================================== Zakończono ======================================================== Strona 7