POLITYKA INFORMACYJNA DOMU MAKLERSKIEGO ERSTE

POLITYKA INFORMACYJNA
DOMU MAKLERSKIEGO ERSTE SECURITIES POLSKA S.A.
W ZAKRESIE ADEKWATNOŚCI KAPITAŁOWEJ
1.
Zgodnie z § 6 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 26 listopada 2009 r. w
sprawie upowszechniania informacji, Dom Inwestycyjny Erste Securities Polska S.A.
upowszechnia Politykę informacyjną, której celem jest określenie zakresu, trybu i formy
oraz terminów upowszechniania przez Erste Securities Polska S.A. informacji związanych
z adekwatnością kapitałową.
2.
Ilekroć w niniejszej procedurze jest mowa o:
a) Domu Inwestycyjnym – należy przez to rozumieć Dom Maklerski Erste Securities
Polska S.A.;
b) Polityce informacyjnej – należy przez to rozumieć „Politykę informacyjną domu
maklerskiego Erste Securities Polska S.A.”
c) Rozporządzeniu – należy przez to rozumieć Rozporządzenie Ministra Finansów z
dnia 26 listopada 2009 r. w sprawie upowszechniania informacji związanych z
adekwatnością kapitałową (Dz. U.2009 Nr 210, poz. 1615).
3.
Zakres upowszechnianych informacji:
Zgodnie z § 3 i § 4 Załącznika nr 1 do Rozporządzenia Dom Inwestycyjny ujawnia
następujące informacje:
• w zakresie kapitałów nadzorowanych:
o informacje dotyczące głównych cech wszystkich pozycji i składników
kapitałów nadzorowanych;
o kwotę kapitałów podstawowych i uzupełniających II kategorii, obliczoną
zgodnie z obowiązującymi przepisami prawa, wraz z oddzielną informacją na
temat poszczególnych składników oraz pomniejszeń tych kapitałów;
o sumę składników kapitałów nadzorowanych określoną zgodnie z
obowiązującymi przepisami prawa;
• dotyczące przestrzegania wymogów kapitałowych:
o opis metod stosowanych przez Dom Inwestycyjny do ustalania kapitału
wewnętrznego stanowiącego wsparcie bieżącej i przyszłej działalności Domu
Inwestycyjnego;
o kwoty stanowiące 8% zaangażowania ważonego ryzykiem z tytułu ryzyka
kredytowego, oddzielnie dla każdej z klas ekspozycji;
o kwoty łącznych wymogów kapitałowych z tytułu ryzyka rynkowego, ryzyka
rozliczenia, dostawy i ryzyka kredytowego kontrahenta oraz przekroczenia
limitu koncentracji zaangażowania i limitu dużych zaangażowań, łącznie i w
rozbiciu na poszczególne rodzaje ryzyka;
o kwoty łącznego wymogu kapitałowego z tytułu ryzyka operacyjnego.
Dom Inwestycyjny nie posiada ekspozycji z tytułu sekurytyzacji aktywów oraz nie stosuje
zaawansowanych metod wyliczania wymogu kapitałowego w ramach I Filaru Nowej Umowy
Kapitałowej, w konsekwencji informacje te nie będą wchodziły w zakres ujawnień.
W szczególnych przypadkach Dom Inwestycyjny może odstąpić od upowszechnienia
określonej informacji, jeśli informacja ta stanowi tajemnicę prawnie chronioną lub zawiera
elementy, których ujawnienie może mieć niekorzystny wpływ na pozycję Domu
Inwestycyjnego na rynku właściwym w rozumieniu przepisów o ochronie konkurencji i
konsumentów. W takim wypadku Dom Inwestycyjny podaje do publicznej wiadomości
powód nieujawnienia takiej informacji.
Dom Inwestycyjny może nie upowszechniać również informacji podanych do publicznej
wiadomości na podstawie innych przepisów prawnych, wskazując jedynie miejsce ich
upowszechnienia.
4.
Częstotliwość upowszechniania informacji
Dom Inwestycyjny upowszechnia informacje raz w roku, według stanu na koniec danego roku
obrotowego, nie później niż w terminie 30 dni od zatwierdzenia rocznego sprawozdania
finansowego przez Walne Zgromadzenie Domu Inwestycyjnego.
Dom Inwestycyjny częściej niż raz w roku upowszechnia informacje, które są istotne z uwagi
na skalę i profil prowadzonej przez Dom Inwestycyjny działalności, zakres działań poza
granicami Rzeczpospolitej Polskiej, zaangażowanie w różnych sektorach finansowych, udział
w międzynarodowych rynkach finansowych oraz systemach płatniczych, rachunkowych i
rozliczeniowych, w szczególności informacje mające istotny wpływ na profil ryzyka Domu
Inwestycyjnego, poziom i strukturę kapitałów nadzorowanych oraz przestrzeganie wymogów
kapitałowych z tytułu poszczególnych rodzajów ryzyka, a także inne informacje narażone na
częste zmiany.
5.
Miejsca upowszechniania informacji
Polityka informacyjna oraz informacje upowszechniane na jej podstawie są podawane do
publicznej wiadomości na stronie internetowej Domu Inwestycyjnego (www.esp.pl).
Informacje upowszechniane są w języku polskim.
6.
Zasady zatwierdzania i weryfikacji upowszechnianych informacji
Upowszechniane informacje, jeżeli nie są objęte badaniem sprawozdania finansowego przez
biegłego rewidenta, w rozumieniu przepisów o rachunkowości, są weryfikowane przez
Inspektora Nadzoru, zgodnie z obowiązującymi w Domu Inwestycyjnym procedurami, a
następnie zatwierdzane przez Zarząd Domu Inwestycyjnego.
7.
Zasady weryfikacji Polityki informacyjnej
Weryfikacja Polityki informacyjnej przeprowadzana jest przez Inspektora Nadzoru raz do
roku, w terminie 1 miesiąca od końca każdego roku obrotowego. W wyniku weryfikacji do
Polityki informacyjnej wprowadzane zostają zmiany dostosowujące jej treść i formę do
obowiązujących przepisów prawa.
8.
Postanowienia końcowe
Niniejsza Polityka informacyjna podlega zatwierdzeniu przez Zarząd Domu Inwestycyjnego.
Niniejszy dokument i określone w nim zasady nie mają zastosowania do informacji, które
Dom Inwestycyjny ogłasza na podstawie innych przepisów.
Zasady określone w niniejszej Polityce informacyjnej Dom Inwestycyjny stosuje po raz
pierwszy do informacji ogłaszanych w 2011 r. według stanu na 31 grudnia 2010 r.