WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ZA ROK

WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ZA ROK 2015
1. Stowarzyszenie Inicjatyw Społecznych „SKRZYDŁA” z siedzibą w Ełku ul. prof.
Władysława Szafera 2.
Działalność Stowarzyszenia została zarejestrowana w Sądzie Rejonowym w Olsztynie
– Wydział Gospodarczy – Krajowy Rejestr Sadowy, pod numerem KRS 0000327656.
Stowarzyszenie działa od 24.04.2009r.
Od dnia 17.01.2012 Stowarzyszenie Inicjatyw Społecznych „SKRZYDŁA” posiada
status Organizacji Pożytku Publicznego.
2. Członkowie Zarządu:
Pabich Joanna – Prezes
Wojnowska Wanda Zofia – Wiceprezes
Michoń Małgorzata Janina - Wiceprezes
Żak Krystyna – Sekretarz
Machanowska Krystyna Danuta – Skarbnik
3. Przedmiotem działalności Stowarzyszenia jest działalność publiczna w zakresie
pomocy społecznej, działalności charytatywnej, ochrony i promocji zdrowia, nauki,
edukacji, oświaty i wychowania oraz rozwijanie zainteresowań dzieci i młodzieży w
dziedzinie kultury, sportu i turystyki.
4. Czas trwania Stowarzyszenia jest nieograniczony.
5. Sprawozdanie finansowe obejmuje okres od dnia 01stycznia 2015 do 31 grudnia2015r.
6. Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone w oparciu o ustawę z dnia 29 września
1994r. o rachunkowości ( Dz. U. 2013 poz.330 z późn. zm.) z zastosowaniem zasad
rachunkowości przewidzianych dla jednostki mikro.
7. Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania
działalności w dającej się przewidzieć przyszłości. Zdaniem Zarządu nie istnieją
okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania przez Stowarzyszenie
działalności w następnym roku.
8. Stowarzyszenie stosuje niżej opisane zasady rachunkowości:
Rokiem obrotowym Stowarzyszenia jest rok kalendarzowy.
A: Zasady wyceny aktywów trwałych
- do środków trwałych zalicza się rzeczowe składniki majątku, a do wartości
niematerialnych i prawnych nabyte prawa majątkowe o przewidywanym okresie
używania dłuższym niż jeden rok,
- środki trwałe o okresie dłuższym niż jeden rok i wartości powyżej 3500 zł
amortyzuje się metodą liniową za pomocą stawek podatkowych,
- środki trwałe dla których przepisy przewidują amortyzację jednorazową są
amortyzowane jednorazowo.
B: Zasady wyceny aktywów obrotowych
- stowarzyszenie nie prowadzi ewidencji zapasów na kontach zespołu 3,
- wartość materiałów jest odpisywana w koszty w momencie ich zakupu,
- na koniec każdego roku dokonuje się spisu z natury materiałów i wycenia według
ostatnich faktycznych cen zakupu. Wartość tak wycenionego stanu materiałów
koryguje się o koszty na koniec roku obrotowego.
C: Zasady wyceny zobowiązań i rezerw na zobowiązania
- zobowiązania wycenia się na dzień bilansowy w kwocie wymagającej zapłaty.
D: Sposoby sporządzenia sprawozdania finansowego
- Stowarzyszenie sporządza bilans według wzoru określonego dla jednostek mikro nie
prowadzących działalności gospodarczej (Dz.U. z 2014 r., poz. 1100)
- ewidencja kosztów jest prowadzona na kontach zespołu 4 oraz 5,
- Stowarzyszenie sporządza porównawczy rachunek wyników.
9. Sprawozdanie finansowe Stowarzyszenia Inicjatyw Społecznych „SKRZYDŁA”
składa się z:
- wprowadzenia do sprawozdania finansowego,
- bilansu,
- rachunku zysków i strat,
- informacji dodatkowej
Ełk, 04.03.2016r.
Sporządził: Magdalena Hurcewicz
Zarząd:
Joanna Pabich – Prezes
Wanda Zofia Wojnowska – Wiceprezes
Małgorzata Janina Michoń – Wiceprezes
Krystyna Żak – Sekretarz
Krystyna Danuta Machanowska – Skarbnik
INFORMACJA DODATKOWA
do sprawozdania finansowego za 2015 rok
Stowarzyszenia Inicjatyw Społecznych
„ SKRZYDŁA”
1. Ustalenie dochodu za 2015 rok
PRZYCHODY realizowane były z następujących źródeł:
Przychody ze składek członkowskich
Przychody z darowizn
Przychody z wpłat 1% podatku dla OPP
Zorganizowanie zimowiska „Żyj zdrowo i wesoło”
Organizacja wyp. letniego dla dzieci „Wakacje na Zamku”
Organizacja wyp. letniego dla dzieci „Wakacje z Meduzą”
Dotacja z Urzędu Miasta Ełku „Kropelki szemrzące ….”
Dotacja z Urzędu Miasta Ełku „Wakacje na Zamku”
Zorganizowanie szkoleń dla nauczycieli
Przychody finansowe
Fundusz jednostki – dochód za 2014 rok
Razem przychody
120,00
250,00
541,30
4.530,00
23.410,00
11.050,00
856,93
4.000,00
3.800,00
4,91
7.257,36
55.820,50
KOSZTY:
Koszty realizacji zadań statutowych:
- przekazanie pomocy finansowej dla Mai Chmura
- przekazanie pomocy finansowej dla Julii Berndt
- organizacja zimowiska „Żyj zdrowo i wesoło”
- organizacja szkoleń dla nauczycieli
- organizacja wyp. letniego „Wakacje na Zamku”
- organizacja wyp. letniego „Wakacje z Meduzą”
- realizacja grantu z UM „Kropelki szemrzące…”
- udział w szkoleniach „Odyseja Umysłu”
Koszty administracyjne:
558,49
500,00
4.530,00
3.802,59
27.572,17
11.051,09
960,67
1.033,00
- Materiały biurowe
- wydanie podpisu kwalifikowanego
- materiały promocyjne (ulotki)
-Koszty bankowe
63,96
380,07
172,20
193,00
Razem koszty
50.817,24
2. Ustalenie straty/ dochodu za 2015rok
Rok 2015 zamknął się dochodem w wysokości
5.003,26 zł
3. AKTYWA:
Środki pieniężne – rachunek bankowy
5.003,26 zł
4. PASYWA
Nadwyżka przychodów nad kosztami za rok 2015
5.003,26 zł
5. Stowarzyszenie Inicjatyw Społecznych „SKRZYDŁA” w roku 2015 nie zatrudniało
pracowników pełnoetatowych. Zawarto 13 umów o dzieło oraz 3 umowy
wolontariackie.
6. Stowarzyszenie nie udzieliło żadnych gwarancji i poręczeń.
Ełk, 04.03.2016r.
Sporządził: Magdalena Hurcewicz
Zarząd:
Joanna Pabich – Prezes
Wanda Zofia Wojnowska – Wiceprezes
Małgorzata Janina Michoń – Wiceprezes
Krystyna Żak – Sekretarz
Krystyna Danuta Machanowska – Skarbnik
Stowarzyszenie
Inicjatyw
Społecznych
"SKRZYDŁA"
prof.
Władysława
Szafera
19-300 Ełk
REGON:
(nazwa jednostki)
(numer statystyczny)
280390053
BILANS na dzień
31.12.2015
AKTYWA
A. Aktywa
trwałe, w tym:
– środki trwałe
B. Aktywa
obrotowe, w
tym:
– zapasy
– należności
krótkoterminowe
Aktywa
razem
PASYWA
A. Kapitał
(fundusz)
własny, w tym:
– kapitał
(fundusz)
podstawowy
– należne
wpłaty na kapitał
podstawowy
(wielkość
ujemna)
B.
Zobowiązania i
rezerwy na
zobowiązania,
w tym:
– rezerwy na
zobowiązania
–
zobowiązania z
tytułu kredytów i
Stan na
początek roku
koniec roku
0,00
0,00
7 257,36
5 003,26
7 257,36
5 003,26
Stan na
początek roku
koniec roku
7 257,36
5 003,26
4 948,45
7 257,36
2 308,91
-2 254,10
pożyczek
Pasywa
razem
Data
sporządzenia:
4.03.2016
7 257,36
5 003,26
Podpisy:
Stowarzyszenie
Inicjatyw
Społecznych
"SKRZYDŁA"
prof. Władysława
Szafera
19-300 Ełk
REGON:
(nazwa jednostki)
(numer statystyczny)
280390053
RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
za rok 2015
Rok poprzedni Rok bieżący
A. Przychody
podstawowej
działalności
operacyjnej i
zrównane z nimi, w
tym zmiana stanu
produktów
(zwiększenie –
wartość dodatnia,
zmniejszenie –
wartość ujemna)
B. Koszty
podstawowej
działalności
operacyjnej:
I.
Amortyzacja
II. Zużycie
materiałów i energii
III.
Wynagrodzenia,
ubezpieczenia
społeczne i inne
świadczenia
IV. Pozostałe
80 866,13
48 558,23
78 374,98
50 624,24
0,00
0,00
6 235,32
3 290,91
9 925,00
62 214,66
7 150,00
40 183,33
koszty
C. Pozostałe
przychody i zyski,
w tym aktualizacja
wartości aktywów
D. Pozostałe
koszty i straty, w
tym aktualizacja
wartości aktywów
E. Podatek
dochodowy
G. Wynik finansowy netto ogółem (A−B+C−D−E),
w tym:
I. Nadwyżka przychodów nad kosztami (wartość
dodatnia)
II. Nadwyżka kosztów nad przychodami (wartość
ujemna)
Data sporządzenia:
4.03.2016
8,76
4,91
191,00
193,00
2 308,91
-2 254,10
2 308,91
2 254,10
Podpisy: