Protokół z kontroli przeprowadzonej przez Komisję Rewizyjną Rady

Komisja Rewizyjna
Krosno, 2008 - 03 - 17
OA.11. 7.0054-1-1/08
·SEKRPĄRIA1
l
i~
ST.AROSTY1
\
V1' P l. Y '.'/ F t O
i
-03- 1 7
j
\ dnih ZOOB
I
I
I
I
:r,J.iu.
l L.dz ... „ •.•
\ podpi11.„.:w.r.~..„
Zawiadamiam,
Zarządu
Pan
że
Jan JUSZCZAK
/
Starosta
Krośnieński
w dniu 18 marca 2008 roku zostanie przeprowadzona kontrola
Powiatu w zakresie wykonania Budżetu Powiatu za 2007 rok.
W
związku
z
powyższym proszę
o
udostępnienie
komisji
pełnej
dokumentacji w tym
zakresie.
Do wiadomości:
Przewodniczący
Powiatu
Rady
Krośnieńskiego
Przewodnicząca
Komisji R.ewizyjnej
1.fr"tVo
Teresa Sirko
Krosno, dnia 18.03.2008
PROTOKÓŁ
z kontroli przeprowadzonej przez Komisję
Rady Powiatu Krośnieńskiego
w Starostwie Powiatowym w
Kontrolę
Krośnie
Rewizyjną
ul. Bieszczadzka 1
na podstawie upoważnienia Nr 1/08 przeprowadzili:
I. Teresa Sirko -
Przewodnicząca
Komisji Rewizyjnej
2. Adolf Kasprzyk- Zastępca Przewodniczącej Komisji Rewizyjnej
3. Edward Bargiel - członek
4. Jan
5.
Białas
Lesław
-
członek
Niemczyk- członek
6. Tomasz Sieniawski 7. Antoni
Bączek
członek
- członek
w dniu 18.03.2008 r.
Kontrolą objęto działalność Zarządu
Powiatu w zakresie:
- wykonania budżetu za 2007 r.
- gospodarka materiałowa i pieniężna oraz zabezpieczenie mienia
- analiza należności powiatu za 2007 r.
- umowy dzierżawy i wynajmu pomieszczeń oraz stawki czynszu
- wykonywanie
zaleceń
pokontrolnych
- ekwiwalent za niewykorzystane urlopy
Stanowisko Starosty Krośnieńskiego kontrolowanej jednostki zajmuje od 27 .11.2006 r.
Pan Jan Juszczak.
Stanowisko Skarbnika Powiatu zajmuje od 1.01. l 999r.
Pani Krystyna Kasza.
Informacji i wyjaśnień udzielała Pani Jadwiga Jagieło -
Główna Księgowa
2
W toku kontroli ustalono:
Budżet Powiatu Krośnieńskiego na 2007
Krośnieńskiego z dnia 30.01.2007
krośnieńskiego
na 2007 r.
r. uchwalony uchwałą Nr IV /28/07 Rady Powiatu
r. w sprawie uchwalenia budżetu powiatu
określał
Plan dochodów
43.047.413
Plan wydatków
46.354.769
Deficyt Budżetowy
3.307.356
spłatę
Rozchody na
kredytów
1. 237.637
Przychody z tytułu pożyczek i kredytów
na pokrycie wydatków nieznajdujących
zabezpieczenia w planach dochodów
Uchwała budżetowa
uchwałami Zarządu
zmieniona
była
5.769.993
14
uchwałami
Rady Powiatu
Plan dochodów
48.603.619
Plan wydatków
48.795.478
Plan Deficytu budżetowego
191.859
Planowanie przychodów ogółem
2 633.090
Z tytułu kredytów i pożyczek
1744.524
Innych źródeł
888.566
Planowane rozchody
2.441.231
Wykonanie budżetu zrealizowano
przedstawiał się następująco:
następująco:
dochody wykonane:
48.794.184.74
wydatki wykonane:
48.565.630.01
nadwyżka budżetowa:
2.228.554.73
ogółem
wykonano:
z tytułu kredytów i pożyczek:
inne
źródła
na pokrycie deficytu
Rozchody na
wykonane
spłatę
zostały
oraz 28
Powiatu Krośnieńskiego.
Po zmianach budżet powiatu na dzień 31 grudnia 2007 r.
przychody
Krośnieńskiego
1.592.160.42
500.000
888. 566.52
kredytów i pożyczek
w kwocie
2.441.230.60
3
Plan dochodów po zmianach
wyniósł
48.603.619
został
wykonany w kwocie
48.794.184.74 co stanowi 100,4 %.
Plan wydatków po zmianach wyniósł 48.795.478
zostały
wykonane w wysokości
48.565.630.01 co stanowi 95,4 %
dokonała
Komisja
i
analizy planów i wydatków w poszczególnych
stwierdziła, że Zarząd
Powiatu w sposób
działach
i
rozdziałach
prawidłowy realizował uchwałę budżetową
za
2007 rok.
II. Gospodarka materiałowa i pieniężna oraz zabezpieczenie mienia.
Podczas
przeprowadzonej
kontroli
Komisja
dokonała
sprawdzenia
dokonania
inwentaryzacji gotówki w kasie na dzień 28.XII.2007 r.
Ustalono,
Starosty
że
Komisja Inwentaryzacyjna
Krośnieńskiego
powołana
z dnia 19.12.2007 r.
czeków gotówkowych wydanych przez Bank
na podstawie
dokonała
Zarządzenia
Nr 86/07
inwentaryzacji gotówki w kasie,
Spółdzielczy
w Rymanowie oraz banknotów
Euro.
Kserokopia protokołu z inwentaryzacji stanowi załącznik Nr 1 do
protokołu.
Ponadto sprawdzono przeprowadzenie inwentaryzacji paliwa w zbiornikach pojazdów
samochodowych Starostwa i ustalono,
że
inwentaryzacja
została
przeprowadzona z natury
w dniu 28.12.2008 r.w samochodach Peugeot 406 o Nr. rejestracyjnym RK 0844 oraz
Skoda Octawia Nr rejestracyjny RK 17999 (zał. Nr 2 do
Podczas
czynności
została również
protokołu).
kontrolnych ustalono na podstawie przedstawionego
protokołu, iż
przeprowadzona inwentaryzacja w Wydziale Komunikacji i Transportu
Starostwa Powiatowego na druki
ścisłego
zarachowania i pozwolenia czasowe, nalepki
legalizacyjne, karty pojazdu, tablic rejestracyjnych, prawa jazdy, licencje (zał. Nr 3 ).
Podczas kontroli ustalono na podstawie zawartych 7 umów ubezpieczenia z PZU Krosno,
że majątek
i mienie Starostwa są objęte
- od ognia i innych zdarzeń losowych
- kradzieży
- autocasco pojazdów
- sprzętu elektronicznego
ochroną ubezpieczenia (zał.
Nr 4) w zakresie:
4
-odpowiedzialności
cywilnej
tytułu
z
działalności
prowadzenia
posiadania
nieruchomości.
III. Analiza należności powiatu.
Przedmiotem pracy Komisji
była
dzień
61.962
wynosiły
31. XII.2007r.
również
analiza
należności
powiatu, które na
zł
Dane z tego zakresu przedstawia załącznik Nr 5.
Z
wyjaśnień
głównej księgowej
uzyskanych od
Pani Jadwigi
Jagieło
windykacji
należności
sporządzanie
pozwów sądowych oraz kierowanie spraw do egzekucji.
IV. Kolejnym punktem kontroli
pomieszczeń
są
podejmowane
Zarządu była
iż
wysyłanie
poprzez
dzierżawy
analiza umów
w celu
wezwań,
wynajmu
oraz stawki czynszu.
Starostwo wynajmuje pomieszczenia i obiekty.
Wszystkie umowy z
stanowią
działania
wynika,
tytułu
one konsekwencje
wynajmu
Ogółem jest
pomieszczeń
wynikające
ze
13 umów.
co roku
uzupełniane są
średniego wskaźnika
aneksami -
cenowego
ogłoszonego
że
w roku 2007
przez GUS.
V. Wykonanie
Komisja
zostało
zaleceń
pokontrolnych
dokonała przeglądu książki
kontroli na podstawie której ustalono,
przeprowadzonych w Starostwie Powiatowym 1Okontroli.
Poddany
został
analizie
11. XII. 2007 przez
protokół
kontroli przeprowadzonej w dniach od 21. XI. 2007 do
Zakład Ubezpieczeń Społecznych Oddział
Jaśle, Wydział
w
Kontroli
Płatników Składek.
Wykonujący kontrolę
ZUS
przeprowadzonej kontroli
Odział Jasło
(zał.
nie
wniósł żadnych
uwag oraz
zaleceń
co do
Nr 6 ).
VI. Ekwiwalent za niewykorzystane urlopy.
Komisja
dokonała
również
przeglądu
ekwiwalentów za niewykorzystane urlopy
wypoczynkowe za 2007 r.
Na podstawie
sześciu
wyjaśnień
osobom na
kwotę
Pani Adamik Starostwo Powiatowe
6.415.69
zł.
w tym trzem osobom ze
stosunku pracy i trzem osobom ze względu przejścia na emeryturę
wypłaciło
względu
(zał.
na
Nr 7 ).
ekwiwalent
rozwiązanie
5
żadnych zastrzeżeń
Komisja nie wnosi
Na tym
czynności
kontrolne
co do
wypłaconych
ekwiwalentów.
zakończono. Integralną część protokołu stanowią załączniki
od Nr 1do7.
Starosta Krośnieński
został
poinformowany o
przysługującym
Regulaminu Komisji Rewizyjnej Rady Powiatu
zastrzeżeń
do konkretnych faktów
wyjaśnień
pisemnych
ujętych
dotyczących
mu na podstawie § 1O pkt 4
Krośnieńskiego
prawie
w niniejszym protokole oraz prawie
okoliczności
przyczyn
zgłoszenia
zgłoszenia
powstawania
tych
nieprawidłowości
' · ' k"i P an J an J uszczak oswrn
' · d czy ł , iz
· · me
· zgłasza ....................
Zd.ib;z:i>z.'eYJ
I zg ł a~a
Starosta K rosmens
następuj ~e za~trzei'6€nia.
Protokół
niniejszy
jeden pozostawiono
sporządzono
w 4 egzemplarzach
liczących
5 stron, z których
Staroście.
Protokół
podpisano bez zastrzeżeń I z zastrzeżeniami I
. .....
:;_~ 03 . ..&>ćl.&'
Krosno, d ma
: ...................... .
Starosta Krośnieński
ł
AR[;J~TA
[ L .../
a11
./ LSZC
Skarbnik Powiatu
'
Krośnieńskiego
1\B~tJl\WIJHi ·
"~ •.tf8f.t;n.b
Kw;L:ć•
Kontrolujący:
h'>-lu1····f.
· · · · · · ·· · ·· · · ·