Bystrzyca dnia 25.02.2015 r. WPROWADZENIE DO BILANSU

Bystrzyca dnia 25.02.2015 r. WPROWADZENIE DO BILANSU

Bystrzyca dnia 25.02.2015 r.
WPROWADZENIE DO BILANSU
Gminna Biblioteka Publiczna w Bystrzycy - instytucja kultury powstaia
01 stycznia 2004 r. zostala wpisana do rejestru pod Nr 1 i otrzymata
REGON-931095451 oraz NIP-912-17-69-017.
Organem powohijajcym ja^do zycia byla Rada Gminy Olawa.
Zasady
rachunkowosci
przyjete
przez
instytucj^
kultury
zawarte
sq.
w Zarzajdzeniu Dyrektora Gminnej Biblioteki Publicznej Nr 1/2004 z dnia
01.01.2004 r. wraz ze zmianami z dnia 01.01.2005 r. i 01.01.2007 r.
Wyposazenie oraz zbiory biblioteczne, a takze wartosci niematerialne i prawne
53. ewidencjonowane wartosciowo. Zapasow materialow instytucja nie posiada,
bowiem przyj^te
materialy sa^ kupowane
do
bezposredniego
i ksi^gowane bezposrednio w koszty zuzycia materialow.
GLOWNY KSI^GOWY
T" J l •
Teresa $wi(Mti>wska-K-us
zuzycia
Gminna Biblioteka Publiczna w Bystrzycy
55-200 Bystrzyca ul. Kosciuszki 2
NTP: 9121769017
Rada Gminy
Olawa
Bilans
ROK: 2014
AKTYWA
+/-
Poz.
-
A
-
Nazwa pozycji
Aktywa trwale
I
| Wartosci niematerialne i prawne
1
2
3
4
-
Rzeczowe aktywa trwale
H
-
1
2
3
-
HI
IV
-
-
I.
in
.
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0.00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0.00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0.00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Dhlgoterminowe rozticzenia mi^dzyokresowe
0,00
0,00
0.00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Aktywa obrotowe
0,00
0,00
0,00
Zapasy
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
I
.
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
V
n
.
0,00
0,00
0,00
1
2
B
-
Rdznica z
poczatkiem roku
Nierucbomosci
Wartosci niematerialne i prawne
Dhjeotermiiiowe aktywa finansowe
wjednostkach powiazanych
a)
-(1) udzuuy lub akcje
-(2J_ inne papiery wartosciowe
-(3) udzielone pozyczki
-(4) inne dlugoterminowe aktywa finansowe
w pozostatych jednostkach
b)
-(1) udzialy lub akcje
-(2) inne papiery wartosciowe
-(3) udzielone pozyczki
-(4) inne dlugoterminowe aktywa finansowe
Inne inwestycje dlugoterminowe
4
-
Od jednostek powiazanych
Od pozostatych jednostek
Inwestycje dlugoterminowe
1
2
3
-
-
-
I Srodki trwale
grunty (w tym prawo uzytkowania wieczystego
a)
gruntu)
budynki, lokale i obiekty inzynierii l^dowej i
b)
wodnej
urzadzenia techjuczne i maszyny
c)
srodki transportu
d)
inne srodki trwsAe
e)
Srodki trwale w budowie
Zaliczki na srodki trwale w budowie
Naleznosci dlugoterminowe
1
2
-
Koszty zakoriczonych prac rozwojowych
Wartosc firmy
Inne wartosci niematerialne i prawne
Zaliczki na wartosci niematerialne i prawne
Na koniec Na koniec ub. roku
2014-12
2013-12-31
1
2
3
4
5
Aktywa z tytulu odroczonego podatku dochodowego
Inne rozliczenia miedzyokresowe
Materialy
P6lprodukty i produkty w toku
Produkty gotowe
Towary
Zaliczki na dostawy
Naleznosci krftkoterminowe
1
-
Naleznosci od jednostek powiazanych
z tytulu dostaw i uslug, o okresie splaty:
a)
-(1) do 12 miesiecy
-(2) powyiej 12 miesiecy
inne
b)
| Naleznosci od pozostarych jednostek
2
a)
I z tytulu dostaw i uslug, o okresie splaty:
-( 1 ) do 12 miesiecy
-(2) nowyzej 12 miesiecy
z tytutu podatkbw, dotacji, eel, ubezpieczeti
b)
spolecznych i zdrowotnyc
inne
c)
dochodzone na drodze sadowej
d)
Inwestycje 1 (rotkoterminowe
"p
"TKrbtko tenninowe aktywa finansowe
wjednostkach powiazanych
a)
1
-( 1 ) udzialy lub akcje
-(2) inne papiery wartosciowe
-(3) udzielone pozyczki
-(4) inne krotkotenninowe aktywa finansowe
w pozostarych jednostkach
b)
-( 1 ) udzialy lub akcje
Dmk; 2015-02-12 Sage Symfonia Finanse i Ksiegowosc 2015
0,00
Slrona 1 pierwsza
Gminna Biblioteka Publiczna w Bystrzycy
55-200 Bystrzyca ul. Kosciuszki 2
NIP: 9121769017
ROK: 2014
Bilans
AKTYWA
1"
Poz.
Nazwa pozj'cji
inne papiery wartosciow;
udzidone pozyczki
-W inne krotkoterminowe aktywa finansowe
c)
| srodki pieniezne i inne aktywa pieniezne
-(1) srodki pieniezne w kasic i na rachunkach
-(2) inne srodki pieniezne
-(3) inne aklywa pieniezne
I Inne inwestycje krotkoterminowe
Krdtkoterminowe rozliczenia miedzyokresowe
-(2)
-(3)
.
12
IV
fSuma
Druk: 2015-02-12 Sage Symfonia Finanse i Ksi^gowosd 2015
Na koniec
2014-12
Na koniec ub. roku
2013-12-31
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
o^>p_
Roznica z
pocz2|tkiem roku
Strona 2
Gmiima Biblioteka Publiczna w Bystrzycy
55-200 Bystrzyca ul. Kosciuszki 2
NIP:9121769017
ROK: 2014
Bilans
PASYWA
+/-
Poz.
_
A
Na koniec Na koniec ub. roku
2014-12
2013-12-31
Nazwa pozycji
| Kapital (fundusz) wiasny
Kapital (fundusz) podstawowy
Nalezne wphty na kapitol podstawowy (wielkosc
ujemna)
HI
Udriaty (akcjc) wlasne (wielkojc' ujemna)
IV
Kapital (fundusz) zapasowy
V
Kapital (fundusz) z afctuafizacji wyceny
VI
Pozostale kapftaty (fundusze) rezerwowe
VII
Zysk (strata) z bt ubieglych
Vin
Zysk (strata) netto
IX
Odpisy zzysku netto wciijgu roku obrotowego
(wielko& ujemna)
| Zobowigzania i rezerwy na zobowiazania
I
| Rezerwy na zobowiazania
1
RearwaztvtuhiodrooooesoDodatkudocbodoweso
.
2
RearMiMnrndaraiaeniervtalijeipodobne
dhigotemunowa
-(1)
lodtkotenrnnoua
-(2)
.
Pom atemerHy
3
dtugMenmnowE
-d)
krbtkotentrinovM;
-(2)
n
Zobowiazania dtugoterminowe
1
Wobec jednostek powiazuych
2
WabecimaMtahdijediintek
kredyty i pozyczki
a)
z tytuhi emsji dfuznych papierow naitojciowych
b)
imc zobowi^zaraa finansowe
c)
inne
d)
Ul
Zobowiazania krotkoterminowe
.
1
I W»bec jednortek powitranycti
a)
| ztytutudostawiuslug,ookresewymagalDosci:
-(1) doUmksifcy
-(2) powjfcittiiiioiw
inne
b)
_
W»b« P02»«ilydi jediKMtek
2
kredyty i poZyczki
a)
z tytuhi emsji dhiznych papter6w waitosciowych
b)
ime zobowiazania finansowc
c)
z tytuhi dostaw i ustug, o okicsie wymagalnosci:
d)
-(1) dol2iniai«cy
-(2) powtfejUmksiw
zaliczki otrzymane na dostawy
e)
zobowiazania wekslow
f)
z tytuhi podatkiw, cet, ubezpieczen i innych
g)
swiadczen
z tytuhi wynagrodzeri
h)
inne
i)
3
FnndusjEspecjatoe
IV
Rozfozenia miedzyokresowe
1
Ujemnan*rto& finny
I
n
-
B
-
.
-
-
-(1)
•<2)
dhigotennmcme
krttlcoterminow:
Suma
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-
Roznicaz
poczatkiem roku
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0.00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,001
0,001
0.001
DYREKTOR
Gminnej Biblioteki PuMicz
W
"' BYST8ZYCY
Teresa S'u'ii
/podpis/
Druk: 2015-02-12 Sage Symfonia Finanse i Ksi^gowost 2016
data
Strona 3 ostatraa
Gminna Biblioteka Publiczna w Bystrzycy
55-210 Bystrzyca ul. Kosciuszki 2
NIP: 9121769017
ROK: 2014
Jednostronny rachunek zyskow i strat
Rada Gminy
Ottawa
Rachunek zyskow i strat (wariant porownawczy)
Poz.
Nazwa pozycji
A
Przychody netto ze sprzedazy i zrownane z nimi, w tym:
od jednostek powiazanych
Przychody netto ze sprzedazy produkt6w
I
Zmiana stanu produktow (zwif kszenie - wartosc dodatnia, zmniejszenie
II
Koszt wytworzenia produktow na wlasne potrzeby jednostki
III
Przychody netto ze sprzedazy towar6w i materialow
IV
Koszty dzialalnosci operacyjnej
I
Amortyzacja
Zuzycie materialow i energii
II
Uslugi obce
III
Podatki i oplaty, w tym:
IV
-(1 )
podatek akcvzowy
Wynagrodzenia
V
Ubezpieczenia spoleczne i inne swiadczenia
VI
Pozostale koszty rodzajowe
VII
vin Wartosc sprzedanych towar6w i materialow
Zysk (strata) ze sprzedazy (A-B)
Pozostate przychody operacyjne
Zysk ze zbycia niefinansowych aktywow trwalych
I
Dotacje
II
Inne przychody operacyjne
III
Pozostale koszty operacyjne
I
Strata ze zbycia niefinansowych aktywow trwalych
AktuaUzacja wartosci aktyw6w niefinansowych
II
Inne koszty operacyjne
III
Zysk (strata) z dzialalnosci operacyjnej (C+D-E)
Przychody finansowe
Dywidendy i udziah/ w zyskach, w tym:
I
IB
E
F
G
-(1 )
II
-<1 )
H
1 od jednostek powiazanych
Odsctki, w tym:
od jednostek powiazanych
Zysk ze zbycia inwestycji
III
Aktualizacja wartosci inwestycji
IV
Inne
V
Koszty finansowe
Odsctki, w tym:
I
-(1)
dla jednostek powiazanych
II
III
IV
v
K
L
M
N
Strata ze zbycia inwestycji
Aktualizacja wartosci inwestycji
Inne
Zysk (strata) z dzialalnosci gospodarczej (F+G-H)
Wynik zdarzen nadzwyczajnych (J.I.-J.II.)
I
Zyski nadzwyczajne
Straty nadzwyczajne
n
Zysk (strata) brutto (I±J)
Podatek dochodowy
Pozostale obowi^zkowe zmniejszenia zysku (zwiekszenia straty)
Zysk (strata) netto (K-L-M)
ICSIiBJGOWY
Teresa. S-i
I podpis /
Druk 2015-02-12 Sage Symfonia Finanse i Ksi^gowoSc 2015
Na koniec roku
2014-12-31
Rok uhicgly
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
613.334,37
25.791,07
17.407,66
32.921,29
0,00
0,00
442.677,40
93.514,87
1.022,08
0,00
-613334,37
613334,37
0,00
613.334,37
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
612.072,13
27.222,58
33.606,32
32.699,75
0,00
0,00
424.058,30
90.951,01
3.534,17
0,00
-612.072,13
612.072,13
0,00
612.072,13
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
DYREKTOR
Ominnej Biblioteki Publicznej
Halina SmMbwicz
data
/podpis/
Strona 1 ostatnia
Bystrzyca dnia 25.02.2015 r.
G M I N N A BI6LIOTEKA PUBLICZNA
BYSTRZYCA, ul. Kosciuszki 2
55-200 O f a w a l
tel.: 3130280, 3028470
Regon: 931095451, NIP 9121769017
INFORMACJA DODATKOWA
Informacja dodatkowa zawiera pewne istotne dla instytucji kultury zdarzenia, ktore nie
wynikaja^z bilansu.
- Umorzenie wartosci niematerialnych i prawnych rowna si? wartosci poczatkowej
i wynosi 4.145,45 zl.
- Umorzenie rzeczowych srodkow trwalych rowna si? wartosci poczajtkowej
i wynosi 569.868,48 zl w tym:
^- umorzenie zbiorow bibliotecznych (ksi?gozbior) — 351.051,15 zl
-5- umorzenie srodkow rzeczowych (wyposazenie bibliotek) - 218.817,33 zl
- Stan srodkow na rachunku bankowym w dniu 31.12.2014 wynosil 0,00 zl.
- Osiaj*niete przychody wynosza^ 613.334,37 zl, z tego przychody z dotacji wynosza^
612.894,23 zl, w tym ze srodkow Gminy Olawa 600.000,00 zl, ze srodkow
Ministerstwa Kultury 7.300,00 zl , ze srodkow Programu Rpzwoju BibliotekFundacja Orange - 5.594,23 zl, pozostale przychody, w tym: 105,00 zl - prowizja z
tytulu odprowadzenia terminowych wptat
na podatek
od osob
flzycznych
i darowizna - 335,14 zl (ksiajzki i wptywy wlasne).
W roku sprawozdawczym instytucja kultury otrzymywala dotacj? regularnie
i na koniec roku 2014 nalezna cz?sc dotacji wynosila 0,00 zl.
GLOW]'TV
.OYREKTCKR
• - o j Riblioteki
"'• 3YST/RZ2
-> SnOtibwicz