Bystrzyca dnia 14.03.2014 r. WPROWADZENIE DO BILANSU

Bystrzyca dnia 14.03.2014 r. WPROWADZENIE DO BILANSU

Bystrzyca dnia 14.03.2014 r.
WPROWADZENIE DO BILANSU
Gminna Biblioteka Publiczna w Bystrzycy — instytucjaTmltury powstala
01 stycznia 2004 r, zostala wpisana do rejestru pod Nr 1 i otrzymala
REGON-931095451 oraz MP- 912- 17-69-017.
Organem powo-hijapym ja_ do zycia byla Rada Grainy Olawa.
Zasady
rachunkowosci
przyjete
przez
instytucj^
kultury zawarte
sa_
w Zarza_dzeniu Dyrektora. Gminnej Biblioteki Publicznej Nr 1/2004 z dnia
01.01.2004 r. wraz ze zmianami z dnia 01.01.2005 r. i 01.01.2007 r.
Wyposazenie oraz zbiory biblioteczne, a takze wartosci niematerialne i prawne
sa_ ewidencjonowane wartosciowo. Zapasow materialow instytucja nie posiada,
bowiem przyj^te materiary sa_ kupowane do
bezposredniego zuzycia
i ksi^gowane bezposrednio w koszty zuzycia materiaiow.
Gt6WNY KSIEGOWY
f-T
r
7 (fK*
Teresa £wieczk&wska-Kus
- . DYREKTOR
^rainnej Biblioteki Publicznej
w B YSTR£YA'Y
^\/7
Halina Siigs&wicis
rT
GminnaBibliotekaPublicznawBystrzycy
55-200 Bystrzyca ul.Kosciuszki 2
NIP:9121769017
ROK:2013
Bilans
RADA GMINY
AKTYWA
foz.
|A
Nazwa pozycji
Na koniec roku Na koniec ub. roku
2013-12-31
2012-12-31
Altfywa trwale
Wartosci niematerialne i prawne
I
Kosztyzakoriczonych prac rozyvojowych
1
Wartosc firmy
2
Inne •wartosci niemateria]ne i prawne
3
4
Zaliczki na wartosci niematerialne i prawne
Rzeczowe akrywa tnvafe
1
Srodki trwale
grunty (w tym prawo uzytkowanla \vieczystego gruntu)
a)
budynki, lokale.i obiekry inzymerii Iqdowej i wodnej
urzqdzenia techmczne i raaszyny
c)
srodki transportu
d)
inne srodki tnvale
e)
Srodki trMale w budowe
2
Zaliczki na srodki tnw]e w budowe
3
Naleznosci dhigoterminowe
Od jednostek powi^zanych
1
Od pozostafych jednosfek
2
Inwestycje dhigoterminowe
Nienichomosci
1
Wartosci niematerialne i prawne
2
Dhigoterminowe aktywa finansowe
3
w jednostkach powiazanych
a)
udziatylubakcie
-d)
tome papiery wartosciowe
-(2)
udzielone pozyczkf
-(3)
irme cHugoterminowe ahywaftwmscwe
-(4)
wpozostalych jednostkach
b)
udziafy lub a/ccfe
inne papiery wartosciawe
udzielone pozyczld
mne dhtgoterminowe aktywa fmanscwe
-(4)
4
I Inne uxwestycie dhigoterminowe
Dhigoterminowe rozficzenia miedzyokresowe
V
Alttywa ztytuhi odroczonego podatku dochodowego
1
Inne rozEczenia miedzvokresowe
2
Aktywa obrotowe
Zapasy
I
1
Materialy
Polprodnkty i produkty wtoku
2
Produkty gotowe
3
4
Towarv
Zaliczki na dostawy
5
Naleznbsci krotkoterminowe
Naleznosci od jednostek powiazanych
1
z rytuhi dostawi ushig, o okresie splaty:
a)
do 12 miesifcy
pawyiej 12 miesiecy
mne
b)
Naleznosci od pozostafych jednostek
12
z tytutu dostawi ustug, o okresie splaty:
a)
do 12 miesifcy
-d)
powyief 12 miesiecy
-(2)
z tytuhi podatkow, dotacji, eel, ubezpieczeii spoiecznych i zdrowotnyc
b)
inne
o)
dochodzone na drodze sadowej
d)
Inwesrycje krotkoterminowe
Krotkoterminowe aktvwa finansowe
1
w jednostkach powiazanych
a)
udziafy lub akcfe
inne papiery wartosciowe
vdziclana pofyczki
-(3)
inne Mtkoterminowe aktyiw finansowe
-(4)
w pozostal ych jednostkach
udziafy lub akcfe
inne papiery wartosciowe
-&)
udzielone ptiyczki
-(3)
inne krotkolerminowe aklywa finansowe
-(4)
srodki pienliezne i inne aktywa pieniezne
srodki pieniezne w kasie i na rachunkach
-W
inne srodki pieniezne
-(2)
n
b)
ra
rv
-m
-m
-P)
B
n
-m
-a)
in
-m
-ai
L«
-a)
L<o
Druk: 20144)3-11 Sage Symfonia Hnanse i Ksi^gowosc 2014.a
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
• 0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,(K
0,«
0,(K
0,00
o,oc
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
o,oc
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
. 0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0.00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
• 0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0.00
0,00
0,00
0,00
0,00
0.00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Strona 1 piervwza
Gminna Biblioteka Publiczna wBystrzycy
55-200 Bj'stizyca uLKosciuszki 2
NIP:9I217690I7
| -(3)
| iime aktywa pieni$znz
Inne inwestycje krotkoterminowe
Krfitkoterminowe rozliczenia mi^dzyokresowe
2 .
IV
Suma
Druk: 2014-03-11 Sage Symfonia Rnanse i Ksi^gowosc 2014.a
ROK: 2013
Bilans
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00 |
0,00
0,00
0,00
Strona 2
• Gminna Biblioteka Publiczna w Bystrzycy
55-200 Bystrzyca ul.Kosciuszki 2.
NIP:9121769017
ROK: 2013
Bilans
PASYWA
Poz.
Nazwa pozycji
A
Kapital (fundusz) wlasny
Kaprtal (fundusz) podstawowy
I
Nalezne wplaty na kapital podstawowy (wielkosc ujemna)
n
Udziary (akcje) wlasne (wielkosc ujemna)
ni
Kapftal (fundusz) zapasowy
IV
Kapital (fundusz) z aktualizacjj wyceny
V
Pozostale kaprtary (fundusze) rezerwowe
VI
vn Zysk (strata) z lat ubieglych
vm Zysk (strata) netto
Odpisy zzysku netto w ciagu roku obrotowego (wielkosc ujemna)
IX
Zobowiazania i rezerwy na zobowiazania
Rezerwy na zobowiazania
I
1
Rezervvaztytuhi odrocznnego podatku dochodowego
B
2
3
n
Rezerna na swiadczenia emerytalne i podobne
dhigoteiminovia
-(1)
krotkoterminowa
-(2)
Pozostale rezenvy
dhigoteimino\\
-(1)
krotkotetminowe
-(2)
Zobowia[zania dhigoterminowe
Wobec jednosfek powJa2anych
1
2
Ira
Na koniec roku Na koniec ub. roku
2013-12-31
2012-12-31
Wobec pozosfalych jednostek
kredyty i pozyczki
a)
z tytuhl emisji dhiznych papierow \\artosciowyoh
b)
inne zobowazania iinansowe
c)
lime
d)
Zobowiqizania krotkoterminowe
Wobec jednostek powigzanvch
1
z tytiiu dostaw i uslug, o okresie wymagalnosci:
do 12 ndesitfcy
-(')
pawyze/ 12 miesipy
-P)
nine
b)
Wobec pozostalych jednostek
kredyty i pozyczki
a)
z tytuhl emisji dhiznych papierow \vartosciowych
b)
inne zobowiazania finansowe
c)
z tytuhl dostaw i ushig, o okresie wymagalnosci:
d)
do 12 miesifcy
-fl)
powyzef 12 miesifcy
-(2)
zaliczki otrzymane na dostawy
e)
zobowiazania wekslowe
f)
z tytuhl podatkow, eel, ubezpieczen i innych swiadczeii
g)
z tytuhi wynagrodzen
h)
inne
i)
Fundusze specjalne
a)
12
3
IV
RozGczenia miedzyokresowe
I
Uiemna "wart osc finny
2
ItmerozBc2Eniamiedzyokresowe
dlugoterminowe
-(1)
krotkoterminowe
41}
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Suma
GMINNA BiBLIOTEKA PUBLICZNA
BYSTRZYCA, ul. Kosciuszki 2
55-200 O l a W E 1
tel.:3130280, 3028470
Regon: 931095451, NIP 9121769017
0,00 I
^ . DYREKTOR
.Ummnej Biblioteki Publicznei
w BYSTR/ZYCY
-Hk/ina Sin..
wios
Teresa Swieczk
Swteczk&wsha-Kus
Druk: 2014-03-11 Sage Symfonia Finanse i Ksiegowosc 2014a
Strona 3 ostatnia
Gminna Biblioteka Publiczna wBj'staycy
55-200 Bystrzyca ul.Kosoiuszki 2
NIP: 9121769017
ROK: 2013
Jednostronny rachunek zyskow i strat
RADA GMINY OLAWA
Rachunek zyskow i strat (wariant porownawczy)
Poz.
Nazwa pozycji
A
Pnzychody netto ze sprzedazy i zrownane z nimi, w tym:
od jednostek powiazanych
Przychody netto ze sprzedazy produktow
I
Zmiana stanu produktow (zwietozenie - wartosc dodatnia, zmniejszenie
II
Koszt wytworzenia produktow na wlasne potrzeby jednostki
m
Przychody netto ze sprzedazy towarow i materialow
IV
Koszty dzialalnosci operacyjnej
Amortyzacja
I
B
n
m
rv
V
VI
Ic
^i>
vn
vm
F
G
ii
W
Wartosc sprzedanych towarow i materialow
Inne przychody operacyjne
-CD
od jednostek powiazanych
Odsetki, w tym:
-(1)
1 od jednostek pomazanych
Zyskze zbycia inwestycji
Aktualizacja wartosci inwestycji
-(1)
dla jednostek powiazanych
Strata ZE zbycia inwestycji
Aktualizacja wartosci inwestycji
Inne
IV
Zysk (strata) z dzialalnosci gospodarczej (F+G-H)
Wynik zdarzen nadzwyczajnych (J.I.-J.II.)
Zyski nadzwyczajne
I
n
K
L
M
N
Ubezpieczenia spoleczne i inne swiadczenia
Pozostale koszty rodzajowe
IV
Inne
V
Koszty finansowe
OdsetW, w tym:
I
n
ni
Straty nadzwyczajne
Zysk (strata) brutto (I±J)
Podatek dochodowy
Pozostale obowiazkowe zmniejszenia zysku (zwiekszenia straty)
Zysk (strata) netto (K-L-M)
GL6WNY KSI^GOWY
BiBLiOTEKA PUBLICZNA
BYSTRZYCA, ul. Kosciuszki 2
55-200 O l awa 1
tel.:3130280, 3028470
Regon: 931095451, NTP 9121769017
Dmk: 2014^)3-11 Sage Symfonia Finanse i Ksi^gowosc 2014.a
Rok ubiegly
0,00
0,0(
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
576.362,55
21.805,16
21574,11
30.780,83
0,00
0,00
411.500,00
87.670,43
3.032,02
0,00
-576362,55
576362^5
0,00
. 571.974,55
4388,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,OC
0,00
612.072,13
27^22,58
' 33.606,32
32.699,75
0,00
0,00
Pozostale koszty operacyjne
Strata ze zbycia niefinansowych aktywow tnvafych
I
Aktualizacja wartosci akfywow niefinansowych
n
Inne koszty operacyjne
HI
Zysk (strata) z dzialalnosci operacyjnej (C+D-E)
Przychody finansowe
Dywidendy i udziaty w zyskach, w tym:
I
n
m
H
PodatM i oplaty, w tym:
-(1)
podatekakcyzowy
Wynagrodzenia
Zysk (strata) ze sprzedazy (A-B)
Pozostale przychody operacyjne
Zyskze zbycia niefinansowych aktywdw trwalych
I
Dotacje
n
m
E
Zuzj'cie material<5w i energil
Ushigi obce
Na koniec roku
2013-12-31
424.058,30
90.951,01
3.534,17
0,00
-612.072,13
612.072,13
0,00
606.974,13
5.098,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
DYREKTOR
Oiainnej Biblioteki Publicznej
Strotia 1 ostatnia
Bystrzyca dnia 14.03.2014 r.
INFORMACJA DODATKOWA
Infonnacja dodatkowa zawiera pewne istotne dla instytucji kultury zdarzenia, ktore nie
wynikaj a_ z bilansu.
- Umorzenie wartosci niematerialnych i prawnych rowna si§ wartosci poczatkowej
i wynosi 4.145,45 zl.
- Umorzenie rzeczowych srodkow trwafych rowna si§ wartqsci poczatkowej
i wynosi 543.333,76 zl w tym:
-z- umorzenie zbiorow bibliotecznych (ksie_gozbior) — 325.835,43 zl
-^- umorzenie srodkow rzeczowych (wyposazenie bibliotek) - 217.498,33 zl
- Stan srodkow na rachunku bankowym w dniu 31.12.2013 wynosii 0,00 zl.
- Osi^gniete przychody wynosza_ 612.072,13 zl, z tego przychody z, dotacji wynosza_
606.974,13 zl, w tym ze srodkow Gminy OJawa 585.000,00 zl, ze srodkow
Ministerstwa Kultury 7.800,00 zl ,ze srodkow Programu Rozwoju Bibhotek Fundacja Orange — 7.883,13 zl, ze srodkow PolsMego Towarzystwa Piel^gniarskiego
— 500,00 z!, z Fundacji Rozwoju Spoleczefistwa Informacyjnego — 800,00 zl,
z Akademii Rozwoju Filantropii w Polsce - 4.991,00 zl, oraz pozpstate przychody,
w tym: 98,00 z! - prowizja z tytuhi odprowadzenia terminowych wplat na podatek od
osob fizycznych i darowizna z Programu Rozwoju Bibhotek: - 5.000,00 zl
(2 laptopy i ekran multimedialny).
W roku sprawozdawczym instyrucja kultury otrzymywala dotacj^ regularnie
i na koniec roku 2013 nalezna cz^sc dotacji wynosila 0,00 zl.
KSI^GOWY
( -jJrT-
Teresa Swieczkowska-Kus
G
w BYSTRYC,Y
t/-'i