informacja na temat stosowania zasad ładu korporacyjnego dla
Transkrypt
informacja na temat stosowania zasad ładu korporacyjnego dla
INFORMACJA NA TEMAT STOSOWANIA ZASAD ŁADU KORPORACYJNEGO DLA INSTYTUCJI NADZOROWANYCH PRZEZ SKARBIEC TOWARZYSTWO FUNDUSZY INWESTYCYJNYCH S.A. Stan na dzień 30 sierpnia 2016 r. W związku z wydanymi przez Komisję Nadzoru Finansowego w dniu 22 lipca 2014 r. zasadami ładu korporacyjnego dla instytucji nadzorowanych1 (dalej „Zasady Ładu Korporacyjnego), Skarbiec Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A. (dalej „Towarzystwo”), informuje, że od dnia 1 stycznia 2015 r., przyjęła do stosowania Zasady Ładu Korporacyjnego, za wyjątkiem zasad, od których stosowania odstąpiło. Zasady Ładu Korporacyjnego zostały przyjęte do stosowania zgodnie z uchwałami: 1) Zarządu Towarzystwa – z dnia 31 grudnia 2014 r. 2) Rady Nadzorczej Towarzystwa – z dnia 30 grudnia 2014 r. 3) Walnego Zgromadzenia Towarzystwa – z dnia 22 kwietnia 2015 r. Stosowanie Zasad Ładu Korporacyjnego odbywa się poprzez praktyczne działania organów i pracowników Towarzystwa, opartych na wdrożonych regulacjach wewnętrznych m.in. w związku z przyjęciem do stosowania Zasad Ładu Korporacyjnego. Towarzystwo dąży do stosowania Zasad Ładu Korporacyjnego w jak najszerszym zakresie, niemniej mając na względzie zasadę proporcjonalności wynikającą ze skali, charakteru działalności oraz specyfiki Towarzystwa, Towarzystwo nie stosuje następujących zasad: 1. Rozdział 2 § 8 ust. 4 „Instytucja nadzorowana, gdy jest to uzasadnione liczbą udziałowców, powinna dążyć do ułatwiania udziału wszystkim udziałowcom w zgromadzeniu organu stanowiącego instytucji nadzorowanej, między innymi poprzez zapewnienie możliwości elektronicznego aktywnego udziału w posiedzeniach organu stanowiącego.”. W związku z tym, iż Towarzystwo posiada jedynego akcjonariusza, jak również nie jest spółką publiczną, zasady nie będą stosowane w zakresie dotyczącym zapewnienia możliwości elektronicznego aktywnego udziału w posiedzeniach organu stanowiącego. 2. Rozdział 4 § 22 ust. 2, 4–6 „2. W szczególności niezależnością powinni cechować się członkowie komitetu audytu lub członkowie organu nadzorującego, którzy posiadają kompetencje z dziedziny rachunkowości lub rewizji finansowej. 1 Dokument Zasad Ładu Korporacyjnego dostępny pod adresem: http://www.knf.gov.pl/Images/Zasady_ladu_korporacyjnego_22072014_tcm75‐38575.pdf str. 1 4. Komitet audytu lub organ nadzorujący w ramach monitorowania wykonywania czynności rewizji finansowej powinien uzgadniać zasady przeprowadzania czynności przez podmiot uprawniony do badania sprawozdań finansowych, w tym w zakresie proponowanego planu czynności. 5. Komitet audytu lub organ nadzorujący podczas przedstawiania wyników czynności rewizji finansowej przez podmiot uprawniony do badania sprawozdań finansowych powinien wyrazić swoją opinię o sprawozdaniu finansowym, którego dotyczą czynności rewizji finansowej. 6. Współpraca komitetu audytu i organu nadzorującego z podmiotem uprawionym do badania sprawozdań finansowych powinna zostać udokumentowana. Rozwiązanie umowy z podmiotem uprawnionym do badania sprawozdań finansowych powinno zostać poddane ocenie organu nadzorującego, który informację o przyczynach tego rozwiązania zamieści w corocznym raporcie zawierającym ocenę sprawozdań finansowych instytucji nadzorowanej.”. W związku z tym, iż w ramach Rady Nadzorczej nie funkcjonują komitety, w tym komitet audytu zasady nie będą stosowane w zakresie w jakim odnoszą się do komitetu audytu. W odniesieniu do Towarzystwa, wyodrębnienie w składzie Rady Nadzorczej komitetów nie jest uzasadnione. Rada Nadzorcza prowadzi prace i podejmuje decyzje kolegialnie. W składzie Rady Nadzorczej zasiadają członkowie posiadający odpowiednią wiedzę i kompetencje w tym zakresie. 3. Rozdział 6 § 31 ust. 2 „Polityka informacyjna powinna być oparta na ułatwianiu dostępu do informacji. W szczególności publikowane przez instytucję nadzorowaną raporty zawierające informacje finansowe, gdy jest to uzasadnione liczbą udziałowców, powinny być udostępniane w formie elektronicznej zawierającej rozwiązania ułatwiające czytelnikowi zapoznanie się z zamieszczonymi informacjami (raporty interaktywne).”. Ze względu na liczbę akcjonariuszy Towarzystwa, zasady nie będą stosowane w zakresie dotyczącym raportów interaktywnych. 4. Rozdział 7 § 41 „Proces rozpatrywania skarg i reklamacji przez instytucję nadzorowaną powinien być przeprowadzony niezwłocznie nie później niż w terminie 30 dni, a także cechować się rzetelnością, wnikliwością, obiektywizmem oraz poszanowaniem powszechnie obowiązujących przepisów prawa, zasad uczciwego obrotu i dobrych obyczajów.”. W związku z tym, iż Towarzystwo jako instytucja finansowa i nadzorowana stosuje zasady rozpatrywania skarg i reklamacji wskazane ustawą z dnia 5 sierpnia 2015 r. o rozpatrywaniu reklamacji przez podmioty rynku finansowego i o Rzeczniku Finansowym, jak też przyjętymi przez Komisję Nadzoru Finansowego w dniu 26 maja 2015 r. „Zasadami dotyczącymi procesu obsługi skarg przez instytucje finansowe”, zasada nie będzie stosowana wyłącznie w zakresie dotyczącym rozpatrzenia skargi lub reklamacji w terminie nie dłuższym niż 30 dni. Towarzystwa wskazuje, iż skargi rozpatrywane są w możliwie najkrótszym terminie, bez zbędnej zwłoki, jednak nie później niż w terminie 30 dni od dnia otrzymania skargi. Niemniej w szczególnie skomplikowanych przypadkach, uniemożliwiających rozpatrzenie skargi i udzielenie odpowiedzi w terminie 30 dni, Towarzystwo informuje klienta o tym fakcie, oraz w informacji przekazywanej Klientowi, który wystąpił ze skargą określa przewidywany termin rozpatrzenia skargi i udzielenia odpowiedzi, który nie może przekroczyć 60 dni od dnia otrzymania skargi. W związku z powyższym, w szczególnie skomplikowanych przypadkach, proces rozpatrywania danej skargi przez Towarzystwo może wynieść nie więcej niż 60 dni. 5. Rozdział 8 § 46 ust. 2 str. 2 „Organ zarządzający powinien opracować i wdrożyć adekwatny, efektywny i skuteczny system kontroli wewnętrznej a organ nadzorujący lub komitet audytu powinien dokonywać okresowej oceny adekwatności, efektywności i skuteczności zarówno całości systemu kontroli wewnętrznej, jak i wybranych jego elementów.”. W związku z tym, iż w ramach Rady Nadzorczej nie funkcjonują komitety, w tym komitet audytu, zasady nie będą stosowane w zakresie w jakim odnoszą się do komitetu audytu. 6. Rozdział 8 § 49 ust. 3 „W instytucji nadzorowanej powoływanie i odwoływanie osoby kierującej komórką audytu wewnętrznego oraz osoby kierującej komórką do spraw zapewnienia zgodności odbywa się za zgodą organu nadzorującego lub komitetu audytu.” W związku z tym, iż w ramach Rady Nadzorczej nie funkcjonują komitety, w tym komitet audytu, zasady nie będą stosowane w zakresie w jakim odnoszą się do komitetu audytu. str. 3 Zarząd PrezesZarządu Wiceprezes Zarządu BiuroZarządu Deprtament Zarządzania Aktywami InspektorNadzoru Deprtament Doradztwa Inwestycyjnego CzłonekZarządu Dyrektor Zarządzającyds. Sprzedaży Departament Klientów Prestiżowych Departament Marketingu CzłonekZarządu RiskManager ZesółKontroli Ryzyka Inwestycyjnego Departament Produktówi StrategiiRozwoju Inspektor Informacji Finansowej Departament Zarządzania Funduszami Nieruchomości Raportujący Departament Prawny Koordynator ObsługiPrawneji Compliance