Raport kwartalny: Q3 2014 - Spółka Motoricus SA

Raport kwartalny: Q3 2014
Motoricus S.A.
Raport kwartalny: Q3 2014
Motoricus Spółka Akcyjna
Raport kwartalny
za okres od dnia 1 października 2014 r. do 31 grudnia 2014 r.
Warszawa, dnia 13 lutego 2015 r.
Spis treści:
1. Podstawowe informacje o Spółce
2. Podstawowe informacje o Grupie Kapitałowej Emitenta
3. Zasady rachunkowości przyjęte przy sporządzaniu raportu
4. Kwartalne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe
5. Kwartalne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe
6. Informacje dotyczące zatrudnienia
7. Charakterystyka istotnych dokonań lub niepowodzeń Emitenta wraz z opisem
najważniejszych czynników i zdarzeń mających wpływ na osiągnięte wyniki
8. Stanowisko odnośnie możliwości realizacji prognoz wyników
9. Komentarz Zarządu odnośnie podjętych inicjatyw nastawionych na wprowadzenie
rozwiązań innowacyjnych w przedsiębiorstwie w obszarze rozwoju prowadzonej
działalności
2
Motoricus S.A.
Raport kwartalny: Q3 2014
Szanowni Państwo,
Z przyjemnością zapraszamy do analizy raportu za trzeci kwartał roku obrotowego 2014
Grupy Kapitałowej Motoricus S.A.
Okres październik – grudzień jest dla naszej branży bardzo ważny z punktu widzenia
weryfikacji efektów działań podjętych we wcześniejszych kwartałach oraz generowanych
rocznych wyników finansowych. Na wyniki osiągane w tym okresie wpływ mają głównie
warunki pogodowe, które mają istotny wpływ na zainteresowanie użytkowników zakupem
opon zimowych. Zważywszy, że sprzedaż opon zimowych ma największy udział w obrocie
osiąganym przez Grupę w okresie październik – grudzień, warunki pogodowe mają istotny
wpływ na jej wyniki finansowe w tym okresie.. Według danych producentów potencjał
polskiego rynku sprzedaży opon obniżył się w tym okresie w stosunku do analogicznego
okresu 2013 r. Jednakże pomimo bardzo łagodnej zimy Grupa Motoricus S.A. zwiększyła w
tym okresie przychody o ok. 16%, w czym główny udział miała sprzedaż opon zimowych.
Wyniki minionego kwartału potwierdziły również możliwość osiągania wyższych obrotów
przy optymalizacji kosztów działalności, co prowadzi do większej wydajności organizacji.
W minionym kwartale Grupa utrzymała koszty działalności spółek na niskim poziomie, który
był zbliżony do drugiego kwartału 2014 r. Świadczy to o skuteczności wdrożonych
w poprzednich okresach rozwiązań biznesowych i efektywności działania wdrożonego
systemu operacyjnego oraz platformy e-commerce. Jesteśmy przekonani, że w kolejnych
miesiącach ta tendencja zostanie utrzymana.
W trzecim kwartale 2014 r. powróciliśmy również do realizacji naszym zamierzeń
rozszerzenia sieci serwisów samochodowych. W styczniu 2015 r. podpisaliśmy kolejną
umowę franczyzową. Serwis rozpoczął działalność pod marką Motoricus.com w lutym 2015 r.
Obecnie rozpatrujemy zgłoszenia kolejnych firm zainteresowanych współpracą.
Zapraszamy do zapoznania się z raportem i analizą osiągniętych wyników, na które
pozwoliliśmy sobie zwrócić uwagę w powyższym wstępie.
Z poważaniem,
Witold Gazda
Prezes Zarządu Motoricus S.A.
Katarzyna Górska
Członek Zarządu Motoricus S.A.
3
Motoricus S.A.
Raport kwartalny: Q3 2014
1. Podstawowe informacje o Spółce
Nazwa (firma):
Kraj:
Siedziba:
Adres:
Numer KRS:
Oznaczenie Sądu:
Motoricus Spółka Akcyjna
Polska
Warszawa
ul. Wał Miedzeszyński 438, 03-994 Warszawa
0000315994
Sąd Rejonowy dla m. st. Warszawy w Warszawie,
XIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego
NIP:
9522057653
REGON:
141582671
Telefon:
+48 22 514-02-80
Fax.:
+48 22 77-666-77
Poczta elektroniczna: [email protected]
Strona internetowa: www.motoricus-sa.pl
Zarząd w raportowanym okresie:
Witold Gazda - Prezes Zarządu
Katarzyna Górska – Członek Zarządu
Robert Puchała – Członek Zarządu
Rada Nadzorcza w raportowanym okresie:
Jarosław Marczewski
Vishnu Mirpuri
Arkadiusz Bogdan
Krzysztof Dziedzic
Tomasz Litwiniuk
Kapitał zakładowy:
Kapitał zakładowy Spółki wynosi 8 020 000,00 zł i dzieli się na:
1.400.000 akcji zwykłych na okaziciela serii A o numerach od 0000001 do 1400000,
o wartości nominalnej 0,50 gr za każdą akcję,
1.400.000 akcji zwykłych na okaziciela serii B o numerach od 0000001 do 1400000,
o wartości nominalnej 0,50 gr za każdą akcję,
40.000 akcji zwykłych na okaziciela serii C o numerach od 00001 do 40000, o wartości
nominalnej 0,50 gr za każdą akcję,
200.000 akcji zwykłych na okaziciela serii D o numerach od 000001 do 200000, o wartości
nominalnej 0,50 gr za każdą akcję,
13.000.000 akcji zwykłych na okaziciela serii E o numerach od 00000001 do 13000000,
o wartości nominalnej 0,50 gr za każdą akcję.
4
Motoricus S.A.
Raport kwartalny: Q3 2014
Spółka Motoricus S.A. została utworzona na podstawie aktu notarialnego w Kancelarii
Notarialnej Krzysztofa Buka w Warszawie w dniu 3 października 2008 r. Emitent został
zarejestrowany w rejestrze przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego przez Sąd
Rejonowy dla miasta stołecznego Warszawy, XIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru
Sądowego, postanowieniem z dnia 21 października 2008 r. Kapitał zakładowy w dniu
rejestracji wynosił 1.420.000 zł.
Struktura akcjonariatu
Na dzień 13 lutego 2015 r. zarejestrowanych było 16.040.000 szt. akcji Spółki, z czego
13.000.000 akcji, będących w posiadaniu akcjonariuszy Perdi Ltd. oraz Xaralax Ltd.,
nie zostało wprowadzonych do obrotu na rynku NewConnect. Poniższa tabela przedstawia
strukturę akcjonariatu Emitenta według jego wiedzy, ze wskazaniem akcjonariuszy
posiadających co najmniej 5% głosów na Walnych Zgromadzeniu w dniu 13 lutego 2015 r.
Akcjonariat Spółki na dzień 13.02.2015 r.
Akcjonariusz
Perdi Ltd.
Xaralax Ltd.
G Funds&Capital LLC
Pozostali
Razem
Liczba akcji
11 830 000
Udział w
kapitale
zakładowym
73,75%
1 170 000
Liczba głosów
11 830 000
Liczba głosów na
Walnym
Zgromadzeniu
73,75%
7,29%
1 170 000
7,29%
920 000
5,74%
920 000
5,74%
2 120 000
13,22%
2 120 000
13,22%
16 040 000
100,00%
16 040 000
100,00%
5
Motoricus S.A.
Raport kwartalny: Q3 2014
2. Podstawowe informacje o Grupie Kapitałowej Emitenta
Struktura Grupy Kapitałowej Motoricus S.A.
Skład Grupy Kapitałowej Emitenta na dzień 31.12.2014 r. przedstawia poniższy schemat.
Powyższy schemat przedstawia udział w kapitale zakładowym spółek oraz udział w liczbie
głosów na zgromadzeniu wspólników.
Wszystkie wskazane na powyższym schemacie spółki podlegają konsolidacji pełnej za
wyjątkiem spółek HBZ Sp. z o.o. oraz Motoricus Motorsport Sp. z o.o. Spółka HBZ Sp. z o.o.
nie podlega konsolidacji, gdyż zgodnie z przyjęta polityką rachunkowości Grupy Kapitałowej
Motoricus S.A. konsolidacji nie podlegają spółki zależne i współzależne, których suma
bilansowa oraz wartość przychodów jest niższa niż 5% od łącznej sumy bilansowej oraz sumy
przychodów wszystkich jednostek Grupy Kapitałowej. Ze względu natomiast na utratę
współkontroli konsolidacją nie jest obejmowana spółka Motoricus Motorsport Sp. z o.o.
Przedmiot działalności spółek należących do Grupy Kapitałowej
Motoricus S.A. sprawuje rolę zarządzającą w Grupie Kapitałowej, natomiast działalność
operacyjna prowadzona jest przez wyspecjalizowane spółki z Grupy. Podstawowym
przedmiotem działalności spółek należących do Grupy Kapitałowej Motoricus S.A. jest
działalność w branży motoryzacyjnej oraz działalność agencji marketingowej i poligraficznej.
Działalność branży motoryzacyjnej polegała na prowadzeniu sprzedaży detalicznej oraz
hurtowej akcesoriów samochodowych, ze szczególnym uwzględnieniem opon oraz felg
samochodowych. W ramach Grupy budowana jest również sieć franchisingowa – sieć
detaliczna punktów obsługi pojazdów.
6
Motoricus S.A.
Raport kwartalny: Q3 2014
Misją Spółki jest połączenie platform on-line z tradycyjnym serwisem obsługi klienta.
Połączenie to ma na celu stworzenie rozwiązań zaspokajających w sposób kompleksowy
potrzeby klientów Spółki.
Głównym założeniem koncepcji działalności Grupy jest stworzenie systemu dystrybucyjnego,
w którym:
Aaltonen Sp. z o.o. odpowiada za zakupy, obsługę logistyczną, dystrybucję na rzecz
spółek w Grupie jak również dla zewnętrznych klientów hurtowych.
Motoricus.com Sp. z o.o. prowadzi sprzedaż artykułów motoryzacyjnych w oparciu
o własne sklepy internetowe oraz zewnętrzne systemy afiliacyjne. Klienci pozyskani
poprzez platformy internetowe mogą być obsługiwani w sieci pod marką
Motoricus.com. Spółka opiera swą sprzedaż o w pełni zintegrowaną obsługę
logistyczną Aaltonen Sp. z o.o.
Motoricus Service Sp. z o.o. odpowiada za budowę sieci serwisów mechanicznych
działających pod marką Motoricus.com na terenie całego kraju. Specjalizacją
serwisów jest obsługa mechaniczna samochodów typu Fast Fit, przy czym klienci,
z którymi został nawiązany kontakt poprzez sklepy internetowe, mogą odebrać
akcesoria oraz otrzymać profesjonalną obsługę mechaniczną w punktach sieci.
Drugim filarem Grupy Motoricus są spółki Grist99 Sp. z o.o. (poligrafia) oraz HBZ Sp. z o.o.
(agencja internetowa). Wiedza i doświadczenie wypracowane przez obie spółki
wykorzystywane są przez pozostałe spółki z Grupy, które działają w branży motoryzacyjnej.
3. Zasady rachunkowości przyjęte przy sporządzaniu raportu
Kwartalne jednostkowe sprawozdanie finansowe sporządzone zostało zgodnie z ustawą
z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U. z 2013 r. poz. 330 z późn. zm.) oraz
zgodnie z zasadami (polityką) rachunkowości obowiązującymi w Grupie, a skonsolidowane
sprawozdanie finansowe dodatkowo zgodnie z Rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia
25 września 2009 r. w sprawie szczegółowych zasad sporządzania przez jednostki inne niż
banki, zakłady ubezpieczeń i zakłady reasekuracji skonsolidowanych sprawozdań
finansowych grup kapitałowych (Dz. U. z 2009 r. Nr 169, poz. 1327). Jednostki objęte
skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym stosują jednakowe metody wyceny aktywów
i pasywów oraz sporządzania sprawozdań finansowych, zgodnie z przyjętymi zasadami
rachunkowości jednostki dominującej.
Wszystkie dane finansowe w sprawozdaniu finansowym oraz w skonsolidowanym
sprawozdaniu finansowym zostały wykazane w złotych polskich.
Zmiany w zakresie stosowanych zasad rachunkowości
W okresie objętym niniejszym raportem nie dokonano zmian zasad (polityki) rachunkowości.
7
Motoricus S.A.
Raport kwartalny: Q3 2014
Stosowane zasady rachunkowości
a. Metody wyceny aktywów i pasywów.
Wartości niematerialne i prawne
Wartości niematerialne i prawne są rozpoznawane, jeżeli jest prawdopodobne, że
w przyszłości spowodują one wpływ do Spółki korzyści ekonomicznych, które mogą być
bezpośrednio powiązane z tymi aktywami. Początkowe ujęcie wartości niematerialnych
i prawnych następuje według cen nabycia lub kosztów wytworzenia. Wartości niematerialne
i prawne amortyzowane są metodą liniową w okresie przewidywanej ekonomicznej
użyteczności. Wartości niematerialne i prawne o niskiej jednostkowej wartości początkowej
podlegają jednorazowej amortyzacji w miesiącu oddania ich do użytkowania.
Rzeczowe aktywa trwałe
Rzeczowe aktywa trwałe są wyceniane według ceny nabycia lub kosztu wytworzenia,
pomniejszonych o umorzenie, z wyjątkiem gruntów, oraz odpisy z tytułu trwałej utraty
wartości. Amortyzacja jest naliczana metodą liniową przez okres przewidywanej
ekonomicznej użyteczności. Niskowartościowe środki trwałe, o wartości początkowej
pomiędzy 1 tys. zł i 3,5 tys. zł, podlegają jednorazowej amortyzacji w miesiącu oddania do
użytkowania.
Długoterminowe aktywa finansowe
Długoterminowe aktywa finansowe spółka wycenia według ceny ich nabycia pomniejszonej
ewentualnie o odpisy z tytułu trwałej utraty ich wartości lub według wartości godziwej.
Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe
Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności są wykazywane w kwocie
wymaganej zapłaty, pomniejszone o odpisy aktualizujące. Wartość należności aktualizowana
jest z uwzględnieniem stopnia prawdopodobieństwa ich zapłaty poprzez dokonanie ich
odpisu aktualizującego.
Środki pieniężne i ekwiwalenty środków pieniężnych
Środki pieniężne w kasie i na rachunkach bankowych wycenione są według wartości
nominalnych, obejmują środki pieniężne w kasie i w banku oraz lokaty krótkoterminowe
o okresie zapadalności nieprzekraczającym trzech miesięcy.
Krótkoterminowe aktywa finansowe Spółka wycenia nie rzadziej niż na dzień bilansowy
według ceny (wartości) rynkowej. Skutki finansowe aktualizacji wartości krótkoterminowych
aktywów finansowych odnosi się odpowiednio do przychodów lub kosztów finansowych
w rachunku zysków i strat.
Czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów
W przypadku ponoszenia wydatków dotyczących przyszłych okresów sprawozdawczych
Spółka dokonuje czynnych rozliczeń międzyokresowych przy uwzględnieniu zasad
ostrożności i istotności. Do kosztów rozliczanych w czasie zalicza się przede wszystkim koszty
ubezpieczeń i prenumerat.
8
Motoricus S.A.
Raport kwartalny: Q3 2014
Kapitał własny
Kapitał zakładowy jest ujmowany w wysokości określonej w umowie lub statucie i wpisanej
w rejestrze sądowym. Zadeklarowane, lecz nie wniesione, wkłady kapitałowe ujmowane są
jako należne wpłaty na poczet kapitału. Kapitały własne stanowią kapitał zakładowy, kapitał
zapasowy oraz kapitały tworzone przez Spółkę zgodnie z obowiązującymi przepisami prawa,
statutem i uchwałą Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy, łącznie z kwotą wynikającą
z niepodzielonego wyniku finansowego z lat ubiegłych.
Rezerwy na zobowiązania
Rezerwy mają charakter zobowiązań, których termin i kwota nie są znane. Tworzone są gdy
spełnione są łącznie warunki: na spółce ciąży istniejący obowiązek wynikający ze zdarzeń
przeszłych, występuje prawdopodobieństwo, iż spełnienie obowiązku spowoduje wypływ
środków pieniężnych oraz można dokonać wiarygodnego szacunku kwoty rezerwy.
Zobowiązania
Zobowiązania to wynikające z przeszłych zdarzeń obowiązki wykonania określonych
świadczeń o wiarygodnie ustalonej wartości, które w przyszłości spowodują wykorzystanie
aktywów jednostki. Zobowiązania wyceniono na dzień bilansowy w kwocie wymagającej
zapłaty.
Podatek odroczony
W związku z przejściowymi różnicami między wykazywaną w księgach rachunkowych
wartością aktywów i pasywów, a ich wartością podatkową oraz stratą podatkową możliwą
do odliczenia w przyszłości, jednostka tworzy rezerwę i ustala aktywa z tytułu odroczonego
podatku dochodowego.
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego ujmowane są w odniesieniu
do ujemnych różnic przejściowych, jak również niewykorzystanych ulg podatkowych
i niewykorzystanych strat podatkowych przeniesionych na następne lata, w wysokości
prawdopodobnych przyszłych dochodów do opodatkowania.
Rezerwę na podatek odroczony tworzy się w wysokości kwoty podatku dochodowego
wymagającej w przyszłości zapłaty, w związku z występowaniem dodatnich różnic
przejściowych – różnic, które spowodują w przyszłości zwiększenie podstawy obliczenia
podatku dochodowego.
Odroczony podatek dochodowy dotyczący pozycji ujętych bezpośrednio w kapitale własnym
ujmowany jest w kapitale własnym.
Wycena aktywów i pasywów wyrażonych w walutach obcych na dzień bilansowy
Na dzień bilansowy aktywa i pasywa wyrażone w walutach obcych są przeliczane na złote
polskie przy zastosowaniu kursu średniego ogłoszonego dla danej waluty przez Narodowy
Bank Polski na dzień 31 grudnia 2014 r. Powstałe z przeliczenia różnice kursowe ujmowane
są odpowiednio w pozycji przychodów lub kosztów finansowych.
Wynik finansowy
Na wynik finansowy składa się: wynik na sprzedaży, wynik na pozostałej działalności
operacyjnej, wynik na działalności finansowej, wynik na operacjach nadzwyczajnych oraz
9
Motoricus S.A.
Raport kwartalny: Q3 2014
obowiązkowe obciążenie wyniku. Spółka stosuje wariant porównawczy rachunku zysków
i strat. Przychodem ze sprzedaży towarów i materiałów jest kwota należna z tego tytułu
od odbiorców, pomniejszona o należny podatek od towarów i usług. Wartość sprzedanych
towarów i materiałów jest to wartość sprzedanych towarów i materiałów w cenie nabycia.
Pozostałe przychody i koszty operacyjne są to koszty i przychody nie związane bezpośrednio
z normalną działalnością, wpływające na wynik finansowy. Przychody finansowe są to
należne przychody z operacji finansowych, natomiast koszty finansowe są to poniesione
koszty operacji finansowych.
b. Metody sporządzania rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów
pieniężnych
Rachunek zysków i strat sporządzany jest w wariancie porównawczym.
Rachunek przepływów pieniężnych sporządzono metodą pośrednią.
c. Zasady konsolidacji
Ogólne zasady
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe obejmuje dane finansowe jednostki dominującej
oraz jednostek zależnych bezpośrednio, jak i pośrednio od jednostki dominującej.
Konsolidacji nie podlegają spółki zależne i współzależne, których suma bilansowa oraz
wartość przychodów jest niższa niż 5% od łącznej sumy bilansowej oraz sumy wszystkich
przychodów grupy. Wszystkie jednostki objęte konsolidacją stosują jednakowe metody
wyceny aktywów i pasywów oraz jednakowe zasady sporządzania sprawozdań finansowych,
zgodnie z zasadami rachunkowości przyjętymi przez jednostkę dominującą. Skonsolidowane
sprawozdanie finansowe sporządzone jest na poziomie jednostki dominującej metodą pełną.
Wartość firmy i ujemna wartość firmy
Aktywa i zobowiązania spółki zależnej na dzień włączenia jej do skonsolidowanego
sprawozdania finansowego ujmowane są według wartości godziwej. Różnica miedzy
wartością godziwą tych aktywów i zobowiązań oraz ceną nabycia udziałów jednostki zależnej
powoduje powstanie wartości firmy lub ujemnej wartości firmy, które są wykazywane
w odrębnej pozycji skonsolidowanego bilansu. Od wartości firmy dokonywane są odpisy
amortyzacyjne metodą liniową przez okres 20 lat. Od ujemnej wartości firmy dokonywane są
odpisy przez okres będący średnią ważoną okresu ekonomicznej użyteczności nabytych
i podlegających amortyzacji aktywów. Jeżeli wartość firmy uległa trwałej utracie wartości,
dokonywany jest odpis w ciężar wyniku finansowego Grupy.
Wyłączenia konsolidacyjne
W skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym wyłączone zostały skutki wzajemnych
transakcji zawartych pomiędzy jednostkami wchodzącymi w skład grupy kapitałowej.
Wyłączenia w szczególności obejmowały:
kapitały własne jednostek zależnych,
wartość bilansową inwestycji jednostki dominującej w każdej z jednostek zależnych,
wzajemne należności i zobowiązania oraz inne rozrachunki o podobnym charakterze,
10
Motoricus S.A.
Raport kwartalny: Q3 2014
przychody i koszty operacji gospodarczych dokonanych miedzy jednostkami objętymi
konsolidacją,
zyski i straty powstałe w wyniku operacji dokonanych miedzy jednostkami objętymi
konsolidacją, zawarte w wartościach aktywów podlegających konsolidacji.
4. Kwartalne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe
Poniżej zaprezentowane zostało skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe spółki
Motoricus S.A. za trzeci kwartał roku obrotowego 2014. W związku ze zmianą roku
obrotowego z okresu od pierwszego stycznia do trzydziestego pierwszego grudnia na okres
od pierwszego kwietnia do trzydziestego pierwszego marca, dane porównywalne wskazano
dla analogicznego kwartału poprzedniego roku kalendarzowego.
Jednostkowy Bilans w PLN
Aktywa
AKTYWA
A.
Aktywa trwałe
Stan na
Stan na
31-12-2014
31-12-2013
4 317 739,30
5 451 383,30
99 982,30
158 330,64
I.
Wartości niematerialne i prawne
II.
Rzeczowe aktywa trwałe
III.
Należności długoterminowe
0,00
0,00
IV.
Inwestycje długoterminowe
4 200 000,00
5 200 000,00
V.
Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe
B.
Aktywa obrotowe
17 962,66
17 757,00
75 090,00
329 073,74
549 911,93
I.
Zapasy
II.
Należności krótkoterminowe
312 504,42
0,00
453 863,47
III.
Inwestycje krótkoterminowe
0,39
18 013,85
IV.
Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe
16 568,93
78 034,61
4 646 813,04
6 001 295,23
A K T Y W A R A Z E M:
Pasywa
PASYWA
A.
Stan na
Stan na
31-12-2014
31-12-2013
Kapitał (fundusz) własny
4 258 881,66
5 575 841,86
I.
Kapitał (fundusz) podstawowy
8 020 000,00
8 020 000,00
II.
Należne wpłaty na kapitał podstawowy (wielkość ujemna)
0,00
0,00
III.
Udziały (akcje) własne (wielkość ujemna)
0,00
0,00
IV.
Kapitał (fundusz) zapasowy
2 638 080,10
2 638 080,10
V.
Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny
0,00
0,00
VI.
Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe
0,00
0,00
VII.
Zysk (strata) z lat ubiegłych
-6 388 202,50
-5 049 942,63
VIII.
Zysk (strata) netto
-10 995,94
-32 295,61
IX.
Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna)
B.
Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania
0,00
0,00
387 931,38
425 453,37
I.
Rezerwy na zobowiązania
0,00
1 479,25
II.
Zobowiązania długoterminowe
0,00
0,00
III.
Zobowiązania krótkoterminowe
385 710,80
421 753,54
11
Motoricus S.A.
Raport kwartalny: Q3 2014
IV.
Rozliczenia międzyokresowe
P A S Y W A R A Z E M:
2 220,58
2 220,58
4 646 813,04
6 001 295,23
Jednostkowy Rachunek Zysków i Strat w PLN
RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
(wariant porównawczy)
A.
I.
II.
III.
IV.
B.
I.
II.
III.
IV.
V.
VI.
VII.
VIII.
C.
D.
I.
II.
III.
E.
I.
II.
III.
F.
G.
I.
II.
III.
IV.
V.
H.
I.
II.
III.
IV.
I.
J.
I.
II.
K.
L.
M.
N.
Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, w
tym:
Przychody netto ze sprzedaży produktów
Zmiana stanu produktów
Koszt wytworzenia świadczeń na własne potrzeby
jednostki
Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów
Koszty działalności operacyjnej
Amortyzacja
Zużycie materiałów i energii
Usługi obce
Podatki i opłaty
Wynagrodzenia
Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia
Pozostałe koszty rodzajowe
Wartość sprzedanych towarów i materiałów
Zysk (strata) ze sprzedaży (A - B)
Pozostałe przychody operacyjne
Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych
Dotacje
Inne przychody operacyjne
Pozostałe koszty operacyjne
Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych
Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych
Inne koszty operacyjne
Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C + D - E)
Przychody finansowe
Dywidendy i udziały w zyskach
Odsetki
Zysk ze zbycia inwestycji
Aktualizacja wartości inwestycji
Inne
Koszty finansowe
Odsetki
Strata ze zbycia inwestycji
Aktualizacja wartości inwestycji
Inne
Zysk (strata) z działalności gospodarczej (F + G - H)
Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (J.I. - J.II.)
Zyski nadzwyczajne
Straty nadzwyczajne
Zysk (strata) brutto (I +/- J)
Podatek dochodowy
Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku
(zwiększenia straty)
Z Y S K ( S T R A T A ) N E T T O (K - L - M)
01-10-2014
31-12-2014
01-10-2013
31-12-2013
01-04-2014
31-12-2014
01-04-2013
31-12-2013
176 536,50
181 253,00
529 609,10
564 629,73
176 536,50
0,00
0,00
181 253,00
0,00
0,00
529 609,10
0,00
0,00
564 629,73
0,00
0,00
0,00
185 948,21
17 818,31
0,00
105 104,73
350,00
45 718,80
2 907,65
14 048,72
0,00
-9 411,71
140 413,08
0,00
0,00
140 413,08
130 709,77
0,00
0,00
130 709,77
291,60
0,06
0,00
0,06
0,00
0,00
0,00
2 880,97
2 866,09
0,00
0,00
14,88
-2 589,31
0,00
0,00
0,00
-2 589,31
24 323,00
0,00
0,00
186 792,27
19 939,39
2 691,86
121 500,09
1 288,42
28 187,33
1 649,85
11 535,33
0,00
-5 539,27
111 471,62
0,00
111 471,62
110 138,11
0,00
0,00
110 138,11
-4 205,76
0,03
0,00
0,03
0,00
0,00
0,00
193,67
2,09
191,58
0,00
0,00
-4 399,40
0,00
0,00
0,00
-4 399,40
0,00
0,00
0,00
519 061,15
56 813,57
24,00
311 896,09
1 588,60
104 236,64
6 303,27
38 198,98
0,00
10 547,95
401 698,07
0,00
0,00
401 698,07
392 186,20
0,00
0,00
392 186,20
20 059,82
0,07
0,00
0,07
0,00
0,00
0,00
8 453,83
8 438,95
0,00
0,00
14,88
11 606,06
0,00
0,00
0,00
11 606,06
22 602,00
0,00
0,00
712 202,63
59 813,17
3 748,71
518 449,08
1 714,42
113 035,01
5 896,48
9 545,76
0,00
-147 572,90
435 096,28
0,00
97 769,42
337 326,86
334 412,10
0,00
0,00
334 412,10
-46 888,72
2,37
0,00
2,37
0,00
0,00
0,00
371,40
2,09
369,31
0,00
0,00
-47 257,75
0,00
0,00
0,00
-47 257,75
3 151,00
0,00
-26 912,31
-4 399,40
-10 995,94
-50 408,75
12
Motoricus S.A.
Raport kwartalny: Q3 2014
Jednostkowy rachunek przepływów pieniężnych
RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘZNYCH
(metoda pośrednia)
01-10-2014
31-12-2014
01-10-2013
31-12-2013
01-04-2014
31-12-2014
01-04-2013
31-12-2013
Przepływy środków pieniężne z działalności
operacyjnej
A.
I.
II.
Zysk (strata) netto
-26 912,31
-4 399,40
-10 995,94
-50 408,75
26 732,96
23 900,54
-196 173,01
-215 039,41
-179,35
19 501,14
-207 168,95
-265 448,16
III.
Korekty razem
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej
(I+/-II)
Przepływy środków pieniężnych z działalności
inwestycyjnej
I.
Wpływy
0,00
0,00
0,00
II.
0,00
0,00
0,00
III.
Wydatki
Przepływy pieniężne netto z działalności
inwestycyjnej (I-II)
Przepływy środków pieniężnych z działalności
finansowej
0,00
0,00
0,00
0,00
I.
Wpływy
212 898,23
296 607,56
II.
8 074,18
5 742,80
15 474,68
E.
Wydatki
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej
(I-II)
Przepływy pieniężne netto, razem (A.III. +/- B.III. +/C.III.)
Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w
tym
F.
Środki pieniężne na początek okresu
G.
Środki pieniężne na koniec okresu (F +/- D), w tym
B.
C.
III.
D.
0,00
-8 074,18
207 155,43
281 132,88
-179,35
11 426,96
-13,52
15 684,72
-179,35
11 426,96
-13,52
15 684,72
179,74
6 586,89
13,91
2 329,13
0,39
18 013,85
0,39
18 013,85
Jednostkowe zestawienie zmian w kapitale własnym
ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
01-10-2014
31-12-2014
01-10-2013
31-12-2013
01-04-2014
31-12-2014
01-04-2013
31-12-2013
I.
Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO)
4 285 793,97
5 580 241,26
4 269 877,60
5 626 250,61
II.
Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ)
4 258 881,66
5 575 841,86
4 258 881,66
5 575 841,86
III.
Kapitał (fundusz) własny, po uwzględnieniu
proponowanego podziału zysku (pokrycia straty)
4 258 881,66
5 575 841,86
4 258 881,66
5 575 841,86
13
Motoricus S.A.
Raport kwartalny: Q3 2014
5. Kwartalne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe
Poniżej zaprezentowane zostało skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy
Kapitałowej Motoricus S.A. za trzeci kwartał roku obrotowego 2014. W związku ze zmianą
roku obrotowego z okresu od pierwszego stycznia do trzydziestego pierwszego grudnia na
okres od pierwszego kwietnia do trzydziestego pierwszego marca, dane porównywalne
wskazano dla analogicznego kwartału poprzedniego roku kalendarzowego.
Skonsolidowany Bilans w PLN
Aktywa
AKTYWA
A.
Stan na
Stan na
31-12-2014
31-12-2013
Aktywa trwałe
7 486 578,73
9 449 618,42
I.
Wartości niematerialne i prawne
1 493 357,03
1 913 345,12
II.
Wartość firmy jednostek podporządkowanych
1 829 966,74
2 965 589,54
III.
Rzeczowe aktywa trwałe
3 757 090,91
3 993 086,63
IV.
Należności długoterminowe
0,00
0,00
V.
Inwestycje długoterminowe
12 500,00
12 500,00
VI.
Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe
B.
Aktywa obrotowe
393 664,05
565 097,13
17 591 027,51
15 563 890,52
I.
Zapasy
6 527 355,79
6 746 672,81
II.
Należności krótkoterminowe
9 720 038,71
7 951 250,71
III.
Inwestycje krótkoterminowe
1 113 328,62
636 573,10
IV.
Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe
230 304,39
229 393,90
25 077 606,24
25 013 508,94
A K T Y W A R A Z E M:
Pasywa
PASYWA
A.
Kapitał (fundusz) własny
Stan na
Stan na
31-12-2014
3 300 852,44
31-12-2013
4 201 169,78
8 020 000,00
8 020 000,00
0,00
I.
Kapitał (fundusz) podstawowy
II.
Należne wpłaty na kapitał podstawowy (wielkość ujemna)
0,00
III.
Udziały (akcje) własne (wielkość ujemna)
0,00
0,00
IV.
Kapitał (fundusz) zapasowy
5 073 162,57
3 688 311,08
V.
Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny
0,00
0,00
VI.
Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe
0,00
0,00
VII.
Zysk (strata) z lat ubiegłych
-9 679 927,63
-5 598 490,71
VIII.
Zysk (strata) netto
-112 382,50
-1 908 650,59
IX.
Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna)
0,00
0,00
B.
Kapitały mniejszości
C.
Ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych
D.
Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania
0,00
0,00
971 121,54
1 524 421,86
20 805 632,26
19 287 917,30
396 404,59
361 632,63
I.
Rezerwy na zobowiązania
II.
Zobowiązania długoterminowe
1 074 976,84
768 509,38
III.
Zobowiązania krótkoterminowe
18 486 226,67
17 165 143,92
IV.
Rozliczenia międzyokresowe
848 024,16
992 631,37
25 077 606,24
25 013 508,94
P A S Y W A R A Z E M:
14
Motoricus S.A.
Raport kwartalny: Q3 2014
Skonsolidowany Rachunek Zysków i Strat w PLN
RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
(wariant porównawczy)
A.
I.
II.
III.
IV.
B.
I.
II.
III.
IV.
V.
VI.
VII.
VIII.
C.
D.
I.
II.
III.
E.
I.
II.
III.
F.
G.
I.
II.
III.
IV.
V.
H.
I.
II.
III.
IV.
I.
J.
K.
I.
II.
L.
I.
II.
III.
M.
I.
II.
III.
N.
O.
Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, w
tym:
Przychody netto ze sprzedaży produktów
Zmiana stanu produktów
Koszt wytworzenia świadczeń na własne potrzeby
jednostki
Przychody netto ze sprzedaży towarów i
materiałów
Koszty działalności operacyjnej
Amortyzacja
Zużycie materiałów i energii
Usługi obce
Podatki i opłaty
Wynagrodzenia
Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia
Pozostałe koszty rodzajowe
Wartość sprzedanych towarów i materiałów
Zysk (strata) ze sprzedaży (A-B)
Pozostałe przychody operacyjne
Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych
Dotacje
Inne przychody operacyjne
Pozostałe koszty operacyjne
Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych
Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych
Inne koszty operacyjne
Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C+D-E)
Przychody finansowe
Dywidendy i udziały w zyskach
Odsetki
Zysk ze zbycia inwestycji
Aktualizacja wartości inwestycji
Inne
Koszty finansowe
Odsetki
Strata ze zbycia inwestycji
Aktualizacja wartości inwestycji
Inne
Zysk (strata) na sprzedaży całości lub części
udziałów jednostek podporządkowanych
Zysk (strata) z działalności gospodarczej (F + G - H
+/- I)
Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (K.I. - K.II.)
Zyski nadzwyczajne
Straty nadzwyczajne
Odpis wartości firmy
Odpis wartości firmy - jedn. zależne
Odpis wartości firmy - jedn. współzależne
Odpis wartości firmy - jedn. stowarzysz
Odpis ujemnej wartości firmy
Odpis ujemnej wart. firmy - jedn. zależne
Odpis ujemnej wart. firmy - jedn. współzależne
Odpis ujemnej wart. firmy - jedn. stowarzysz
Zysk (strata) brutto (J +/- K - L + M)
Podatek dochodowy
01-10-2014
31-12-2014
01-10-2013
31-12-2013
01-04-2014
31-12-2014
01-04-2013
31-12-2013
20 642 018,79
17 835 964,04
35 593 473,17
36 858 730,68
1 920 593,79
0,00
0,00
2 666 326,40
0,00
0,00
4 587 437,73
0,00
0,00
7 018 623,81
0,00
0,00
18 721 425,00
15 169 637,64
31 006 035,44
29 840 106,87
19 851 409,20
218 662,55
447 355,51
1 806 278,00
7 068,46
432 519,26
72 761,42
162 704,16
16 704 059,84
790 609,59
111 515,70
1 776,42
76 493,44
33 245,84
241 134,59
0,00
0,00
241 134,59
660 990,70
2 522,70
0,00
1 492,66
0,00
0,00
1 030,04
120 760,87
43 097,46
0,00
0,00
77 663,41
17 186 742,93
257 721,93
693 092,52
1 971 694,50
4 559,58
530 746,25
71 843,24
201 283,41
13 455 801,50
649 221,11
296 953,65
226 522,05
71 064,86
-633,26
22 639,88
0,00
0,00
22 639,88
923 534,88
3 089,78
0,00
3 092,54
0,00
0,00
-2,76
569 278,12
285 204,78
0,00
191,58
283 881,76
35 805 141,31
680 882,91
1 200 854,00
4 489 526,32
17 237,48
1 293 332,76
205 864,24
350 012,21
27 567 431,39
-211 668,14
506 164,45
235 022,33
198 380,10
72 762,02
429 134,90
0,00
0,00
429 134,90
-134 638,59
6 200,43
0,00
5 170,39
0,00
0,00
1 030,04
311 097,89
124 831,02
0,00
0,00
186 266,87
37 142 073,77
534 390,82
1 991 335,96
5 388 966,38
16 528,80
1 585 069,91
258 627,36
491 227,79
26 875 926,75
-283 343,09
680 762,73
347 835,52
154 933,75
177 993,46
548 804,43
2 999,97
0,00
545 804,46
-151 384,79
3 298,51
0,00
3 298,51
0,00
0,00
0,00
728 788,08
414 747,13
0,00
369,31
313 671,64
0,00
0,00
0,00
0,00
542 752,53
357 346,54
-439 536,05
-876 874,36
0,00
0,00
0,00
29 999,45
29 999,45
0,00
0,00
138 325,08
138 325,08
0,00
0,00
651 078,16
239 252,44
0,00
0,00
0,00
45 624,46
45 624,46
0,00
0,00
138 325,08
138 325,08
0,00
0,00
450 047,16
-23 355,41
0,00
0,00
0,00
89 998,35
89 998,35
0,00
0,00
0,00
136 873,37
136 873,37
0,00
0,00
414 975,24
414 975,24
0,00
0,00
-598 772,49
108 022,68
414 975,24
414 975,24
-114 559,16
-2 176,66
15
Motoricus S.A.
Raport kwartalny: Q3 2014
P.
R.
Pozostałe obowiazkowe zmniejszenia zysku
(zwiększenia straty)
Zyski (straty) mniejszości
S.
Z Y S K ( S T R A T A ) N E T T O (N - O - P +/- R)
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
411 825,72
473 402,57
-112 382,50
-706 795,17
Skonsolidowany rachunek przepływów pieniężnych
RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘZNYCH
(metoda pośrednia)
01-10-2014
31-12-2014
01-10-2013
31-12-2013
01-04-2014
31-12-2014
01-04-2013
31-12-2013
Przepływy środków pieniężne z działalności
operacyjnej
A.
411 825,72
473 402,57
-112 382,50
-706 795,17
-6 332,79
68 269,64
-131 190,50
3 546 679,18
405 492,93
541 672,21
-243 573,00
2 839 884,01
Wpływy
19 000,00
253 693,27
19 000,00
488 703,27
69 275,84
358 350,07
225 885,29
1 154 969,67
III.
Wydatki
Przepływy pieniężne netto z działalności
inwestycyjnej (I-II)
Przepływy środków pieniężnych z działalności
finansowej
-50 275,84
-104 656,80
-206 885,29
-666 266,40
I.
Wpływy
I.
Zysk (strata) netto
II.
III.
Korekty razem
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej
(I+/-II)
Przepływy środków pieniężnych z działalności
inwestycyjnej
I.
II.
B.
C.
II.
43 966,03
192 529,52
632 979,41
1 133 260,05
496 930,07
1 521 719,70
550 865,05
3 690 033,86
-452 964,04
-1 329 190,18
82 114,36
-2 556 773,81
-97 746,95
-892 174,77
-368 343,93
-383 156,20
-97 746,95
-892 174,77
-368 343,93
-383 156,20
E.
Wydatki
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej
(I-II)
Przepływy pieniężne netto, razem (A.III. +/- B.III.
+/- C.III.)
Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w
tym
F.
Środki pieniężne na początek okresu
461 802,37
1 292 439,86
732 399,35
783 421,29
G.
Środki pieniężne na koniec okresu (F +/- D), w tym
364 055,42
400 265,09
364 055,42
400 265,09
III.
D.
Skonsolidowane zestawienie zmian w kapitale własnym
ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
01-10-2014
31-12-2014
01-10-2013
31-12-2013
01-04-2014
31-12-2014
01-04-2013
31-12-2013
I.
Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO)
2 881 274,04
3 727 767,21
3 413 234,94
4 968 761,70
II.
Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ)
3 300 852,44
4 201 169,78
3 300 852,44
4 201 169,78
III.
Kapitał (fundusz) własny, po uwzględnieniu
proponowanego podziału zysku (pokrycia straty)
3 300 852,44
4 201 169,78
3 300 852,44
4 201 169,78
16
Motoricus S.A.
Raport kwartalny: Q3 2014
Zestawienie skonsolidowanych przychodów i zysku
od 1 października do 31 grudnia 2013 i 2014 r. w PLN
netto
Spółki
w
okresie
Analiza rentowności w okresie od 1 października do 31 grudnia 2013 i 2014 r.
01-10-2014
31-12-2014
3,83%
01-10-2013
31-12-2013
3,64%
Rentowność EBIT
3,20%
5,18%
Rentowność EBITDA
4,26%
6,62%
Rentowność netto
2,00%
2,65%
Rentowność aktywów (ROA)
1,64%
1,89%
12,48%
11,27%
Rentowność netto ze sprzedaży
Rentowność kapitałów własnych (ROE)
Rentowność netto ze sprzedaży
zysk ze sprzedaży/przychody ze sprzedaży
Rentowność EBIT
EBIT/przychody ze sprzedaży
Rentowność EBITDA
EBITDA/przychody ze sprzedaży
Rentowność netto
zysk netto/przychody ze sprzedaży
Rentowność aktywów (ROA)
zysk netto/aktywa
Rentowność kapitałów własnych (ROE)
zysk netto/kapitał własny
W okresie od października do grudnia 2014 r. wzrosła rentowność netto ze sprzedaży Grupy.
Wzrost rentowności był wynikiem obniżenia kosztów działalności, a tym samym wzrostu
zysku ze sprzedaży o ok. 22%, przy jednoczesnym wzroście przychodów ze sprzedaży o ok.
16%. Obniżeniu uległa natomiast rentowność EBIT, EBITDA i rentowność netto w wyniku
niższego wyniku na poziomie EBIT, EBITDA i zysku netto. Zmniejszeniu uległ również
wskaźnik ROA w wyniku większego obniżenia zysku netto (o 13%) w stosunku
do zmniejszenia poziomu aktywów (o niecały 1%). Jednocześnie pomimo niższego zysku
netto wskaźnik ROE wzrósł wskutek obniżenia poziomu kapitałów własnych (zmniejszenie
17
Motoricus S.A.
Raport kwartalny: Q3 2014
poziomu kapitału własnego było wynikiem straty poniesionej w roku obrotowym 2013 oraz
dokonanym odpisem z tytułu utraty wartości firm).
Cykl kapitału obrotowego netto w okresie od 1 października do 31 grudnia 2013 i 2014 r.
01-10-2014
31-12-2014
01-10-2013
31-12-2013
Cykl zapasów w dniach
32
41
Cykl należności w dniach
43
41
Cykl zobowiązań w dniach
82
89
Cykl konwersji gotówki w dniach
-7
-7
Cykl zapasów w dniach
(zapasy * 92)/przychody ze sprzedaży towarów i materiałów
Cykl należności w dniach
(należności krótkoterminowe * 92)/przychody ze sprzedaży
Cykl zobowiązań w dniach
(zobowiązania krótkoterminowe * 92)/przychody ze sprzedaży
Cykl konwersji gotówki
cykl zapasów + cykl należności - cykl zobowiązań w dniach
Cykl konwersji gotówki pozostał na niezmienionym poziomie w porównaniu
do analogicznego okresu 2013 r., pomimo zmian głównie w zakresie skrócenia cyklu zapasów
i cyklu zobowiązań. Skrócenie cykli było efektem podwyższenia przychodów netto
ze sprzedaży towarów i materiałów o ok. 23%, przy obniżeniu stanu zapasów o ok. 3%
w stosunku do okresu od października do grudnia 2013 r. oraz wzrostu przychodów
ze sprzedaży o ok. 16%, przy wzroście zobowiązań krótkoterminowych o ok. 8%.
Minimalizacja trwania cyklu konwersji gotówki ma na celu optymalizację obiegu gotówki
pomiędzy Grupą a jej dostawcami i odbiorcami.
Analiza płynności w okresie od 1 października do 31 grudnia 2013 i 2014 r.
01-10-2014
31-12-2014
0,95
01-10-2013
31-12-2013
0,91
Wskaźnik płynności przyspieszonej
0,60
0,51
Wskaźnik płynności gotówkowej
0,06
0,04
Wskaźnik bieżącej płynności finansowej
Wskaźnik bieżącej płynności finansowej
aktywa obrotowe/zobowiązania krótkoterminowe
Wskaźnik płynności przyspieszonej
(aktywa obrotowe - zapasy)/zobowiązania krótkoterminowe
Wskaźnik płynności gotówkowej
środki pieniężne i inne aktywa pieniężne/zobowiązania
krótkoterminowe
Wskaźniki płynności w okresie od 1 października do 31 grudnia 2014 r. w stosunku
do analogicznego okresu 2013 r. nieznacznie wzrosły. Podwyższenie poziomu wskaźników
było efektem większego podwyższenia poziomu aktywów od wzrostu zobowiązań
krótkoterminowych.
18
Motoricus S.A.
Raport kwartalny: Q3 2014
Struktura kapitału na koniec grudnia 2013 i 2014 r.
01-10-2014
31-12-2014
0,13
01-10-2013
31-12-2013
0,17
Wskaźnik ogólnego zadłużenia
0,78
0,72
Wskaźnik zadłużenia kapitału własnego
5,93
4,27
Wskaźnik zadłużenia długoterminowego
0,33
0,18
Wskaźnik udziałów kapitałów własnych w finansowaniu majątku
Wskaźnik udziałów kapitałów własnych w
finansowaniu majątku
Wskaźnik ogólnego zadłużenia
Wskaźnik zadłużenia kapitału własnego
Wskaźnik zadłużenia długoterminowego
kapitał własny/całość aktywów
(zobowiązania długoterminowe i krótkoterminowe)/aktywa
razem
(zobowiązania długoterminowe i krótkoterminowe)/kapitał
własny
zobowiązania długoterminowe/kapitał własny
W okresie od października do grudnia 2014 r. wskaźnik udziałów kapitałów własnych
w finansowaniu majątku uległ obniżeniu w porównaniu do analogicznego okresu 2013 r.
w efekcie obniżenia poziomu kapitału własnego (o ok. 21%) przy zbliżonym poziomie
aktywów. Z kolei wskaźniki ogólnego zadłużenia, zadłużenia kapitału własnego oraz
zadłużenia długoterminowego wzrosły ze względu na zwiększenie poziomu zobowiązań
długoterminowych (o ok. 40%) i krótkoterminowych (o ok. 8%).
6. Informacje dotyczące zatrudnienia
Poniższa tabela zawiera zestawienie informacji dotyczących liczby osób zatrudnionych przez
Grupę w przeliczeniu na pełne etaty na dzień 31.12.2014 r.
Spółka
Liczba osób w przeliczeniu na pełne etaty
Motoricus S.A.
2
Motoricus.com Sp. z o.o.
2
Aaltonen Sp. z o.o.
17
Motoricus Service Sp. z o.o.
11
H.B.Z. Sp. z o.o.
1
Grist99 Sp. z o.o.
5
Ogółem
38
19
Motoricus S.A.
Raport kwartalny: Q3 2014
7. Charakterystyka istotnych dokonań lub niepowodzeń Emitenta wraz z opisem
najważniejszych czynników i zdarzeń mających wpływ na osiągnięte wyniki
Sprzedaż i osiągnięte wyniki finansowe w trzecim kwartale 2014 r. były determinowane
głównie warunkami atmosferycznymi. W minionym kwartale pogoda była bardzo łagodna,
co nie skłaniało kierowców do wymiany opon. Według danych producentów opon potencjał
polskiego rynku sprzedaży opon obniżył się w stosunku do analogicznego okresu 2013 r.
Mimo spadku popytu na rynku przychody ze sprzedaży Grupy wzrosły w analizowanym
okresie o ok. 16% w stosunku do analogicznego okresu 2013 r. Na wzrost przychodów
główny wpływ miała sprzedaż opon zimowych, co sugeruje wzrost udziału Grupy
w krajowym rynku sprzedaży opon.
Wzrost przychodów był przede wszystkim efektem wzrostu wolumenu sprzedaży,
co świadczy o wzroście skuteczności działań sprzedażowych i marketingowych
oraz atrakcyjności oferty Grupy Motoricus. Od października 2014 r. Grupa współpracuje
z Grupą Allegro w ramach Strefy Marek gdzie promuje sprzedaż produktów renomowanych
marek producentów opon i występuje jako oficjalny sklep lub dealer. Ponadto w minionym
kwartale Grupa emitowała billboardy sponsorskie na antenie TVN Turbo oraz kontynuowała
realizację programu Samochód Marzeń. Grupa przeprowadziła również kampanię reklamową
w sieci serwisów gdzie oferowała kupony rabatowe oraz kampanię za pośrednictwem
aplikacji mobilnej.
W minionym kwartale Grupa utrzymała koszty działalności spółek na niskim poziomie
(zbliżonym do drugiego kwartału 2014 r.), co świadczy o skuteczności wdrożonych
w minionych okresach rozwiązaniach biznesowych. Łączny wzrost kosztów działalności
operacyjnej w stosunku do okresu październik – grudzień 2013 był wynikiem wzrostu
kosztów sprzedanych towarów, co było bezpośrednio powiązane ze wzrostem sprzedaży.
W grudniu 2014 r. przeprowadzone zostały negocjacje dotyczące zawarcia kolejnej umowy
franczyzowej, które zakończyły się jej podpisaniem w styczniu 2015 r. W jej efekcie kolejny
serwis rozpoczął działalność pod marką Motoricus.com.
8. Stanowisko odnośnie możliwości realizacji prognoz wyników
Emitent nie przekazywał do publicznej wiadomości prognoz wyników finansowych na 2014 r.
20
Motoricus S.A.
Raport kwartalny: Q3 2014
9. Komentarz Zarządu odnośnie podjętych inicjatyw nastawionych na wprowadzenie
rozwiązań innowacyjnych w przedsiębiorstwie w obszarze rozwoju prowadzonej
działalności
W minionym kwartale Grupa nie realizowała nowych inicjatyw nastawionych
na wprowadzenie rozwiązań innowacyjnych w przedsiębiorstwie w obszarze rozwoju
prowadzonej działalności. Równolegle Grupa kontynuowała współpracę z TVN TURBO
w zakresie realizacji programu Samochód Marzeń. Począwszy od 7 września 2014 r.
emitowana jest VI seria programu.
Witold Gazda
Prezes Zarządu Motoricus S.A.
Katarzyna Górska
Członek Zarządu Motoricus S.A.
21