objaśnienia - Wierzbinek
Transkrypt
objaśnienia - Wierzbinek
OBJAŚNIENIA PRZYJĘTYCH WARTOŚCI zgodnie z art.226 pkt 2a do WIELOLETNIEJ PROGNOZY FINANSOWEJ NA LATA 2015-2022 Wieloletnia Prognoza Finansowa dla gminy Wierzbinek została opracowana na okres 2015 – 2022. Przy opracowaniu uwzględniono prognozę kwoty długu, podpisane umowy, z których wynika limit zobowiązań w celu realizacji zadań ujętych w prognozie oraz dane historyczne dotyczące wykonania dochodów i wydatków za lata 2012-2014. Wieloletnia Prognoza Finansowa obejmuje: - dochody bieżące oraz wydatki bieżące gminy Wierzbinek w tym wydatki na obsługę długu, - dochody majątkowe w tym dochody ze sprzedaży majątku oraz pozyskane środki z Unii Europejskiej oraz z innych źródeł, przeznaczenie nadwyżki ,przychody i rozchody budżetu gminy Wierzbinek z uwzględnieniem długu zaciągniętego, kwotę długu gminy Wierzbinek w tym relacje o której mowa w art.243 oraz sposób finansowania długu. Objaśnienia do planowanych dochodów : Na rok budżetowy 2015 w Wieloletniej Prognozie Finansowej Gminy Wierzbinek na lata 20152022 przyjęto dochody w łącznej wysokości 24 996 373,00 zł z tego dochody bieżące w kwocie 21 764 373,00 zł, a dochody majątkowe w wysokości 3 232 000,00 zł . Na dochody majątkowe składają się: kwota 300 000,00 zł - to planowane dochody ze sprzedaży majątku / gmina posiada do sprzedaży mieszkania w wielorodzinnym budynku w miejscowości Wierzbinek, zauważalne zainteresowanie w roku 2014 sprzedaży budynek po byłej szkole podstawowej / gmina sprzedała trzy mieszkania ponadto posiadamy do , zaplanowano środki z podpisanych umów o pomocy w kwocie 1 382 000,00 zł pozyskane w ramach pomocy na dofinansowania Projektów w ramach programów odnowy wsi / za zadanie wykonane w roku 2014 . W roku budżetowym na zadania niżej wymienione zaciągnięty został kredyt długoterminowy w wysokości 980 000,00 zł z okresem spłaty od roku 2015 do roku 2022 oraz została zaciągnięta pożyczka na wyprzedzające finansowanie w ramach Programu Rozwoju Obszarów Wiejskich na lata 2007-2013. Zadania realizowane w roku 2014 z kredytu i pożyczki to : Zagospodarowanie Zagospodarowanie centrum w miejscowości Racięcin oraz centrum miejscowości Sadlno, Budowa kanalizacji sanitarnej w Wierzbinku oraz kwota - 1 550 000,00 zł zaplanowano w dziale 010-01010 § 6290 jako środki na dofinansowanie własnych inwestycji gmin / środki z PAK Kopalni Węgla Brunatnego zgodnie z Porozumieniem z dnia 10 maja 2011 roku i aneksami na finansowanie i realizację zadania inwestycyjnego pod nazwą Budowa Stacji Uzdatniania Wody w Zaryniu, ze środków przeznaczonych na likwidację szkód górniczych. Podczas szacowania dochodów na lata następne uwzględniono przewidywane wielkości subwencji, dotacji, podatku dochodowego od osób fizycznych i prawnych oraz dochodów własnych/ w tym: opłatę eksploatacyjną od wydobytego węgla brunatnego- gdzie uwzględniono wykonanie za rok 2014. W Wieloletniej Prognozie Finansowe na lata 2015-2022 na rok 2016 i 2017 zaplanowano w dochodach majątkowych dochody ze sprzedaży majątku/ mając na uwadze prowadzone ustne negocjacje z PAK Kopalnią Węgla Brunatnego w Koninie odnośnie sprzedaży budynku Szkoły Podstawowej w Tomisławicach, która usytuowana jest tuż obok już sprzedanej remizy OSP, a teren ten będzie zajęty przez PAK KWB . Wpływy ze sprzedaży Szkoły Podstawowej zaplanowano w ratach na lata 2016-2017. W Wieloletniej Prognozie Finansowej na lata 2015 – 2022 zakłada się : w roku 2015 występującą prognozowaną nadwyżkę budżetową w kwocie 2 722 800,00 zł przeznaczyć na spłaty rat kredytowych w wysokości 1 452 000,00 oraz na spłatę pożyczki na wyprzedzające finansowanie w wysokości 1 333 200,00 zł natomiast przychody ze spłaty pożyczki udzielonej ze środków publicznych w wysokości 62 400,00 zł przeznaczyć na pokrycie różnicy miedzy wartością rat kapitałowych a kwotą nadwyżki budżetowej. W latach kolejnych 2016 – 2022 nie przewiduje się zaciągania kredytów a rozchody / spłaty rat kredytowych / finansować nadwyżką bieżącą kolejno w latach 2016– 1 271 600,00 zł , w roku 2017- 1 511 600,00 zł, w roku 2018 – 1 574 000,00 zł, w roku 2019- 1 574 000,00 zł, w roku 2020- 1 574 000,00 zł w roku 2021 – 624 000,00 zł oraz w roku 2022- 624 000,00 zł. Do roku 2017 uwzględniono po stronie przychodów kwoty ze spłat pożyczki udzielonej ze środków publicznych kolejno w latach 2015- 62 400,00 zł, 2016- 62 400,00 zł oraz 2017 – 62 400,00 zł, które planuje się przeznaczyć na pokrycie różnicy miedzy wartością rat kapitałowych a kwotą nadwyżki budżetowej. W roku 2015 przy spłatach rat kapitałowych z kwoty 2 785 200,00 zł, kwota 1 364 200,00 zł przypada jako kwota na dany rok ustawowych wyłączeń z limitu spłat zobowiązań o których mowa w art.243, a z tej kwoty wartość 1 333 200,00 z art.243 ust.3 oraz z art.243 ust.3a kwota 31 000,00 zł w roku 2015 oraz w latach 2016-2022 kwota 36 000,00 zł. W załączniku Nr 2 do uchwały w sprawie Wieloletniej Prognozy Finansowej na lata 2015-2022 uwzględniono zgodnie z art.226 ust.4 ufp przedsięwzięcie na lata 2015-2017 pod nazwą Budowa kanalizacji w miejscowości Sadlno z limitem w roku 2015 – w wysokości 150 000,00 zł, w roku 2016 150 000,00 zł oraz w roku 2017 w wysokości 200 000,00 zł. Przyjęto łączne nakłady finansowe dla wymienionego przedsięwzięcia w wysokości 500 000,00 zł. Objaśniania do planowanych wydatków: Przy planowaniu wydatków budżetowych na lata 2015 – 2022 jako podstawę przyjęto wielkości roku 2012 i 2013 oraz wykonanie za III kwartały 2014. Gmina Wierzbinek w roku 2014 kończyła realizację Programów unijnych z wydatków bieżących takie jak : Radosny świat Przedszkolaka , Program Edukacja Pierwszy krok do sukcesu oraz projekt pn. Przygotowanie oddziałów przedszkolnych do świadczenia wysokiej jakości usług edukacyjnych, dlatego też planując wydatki bieżące na lata 2015 – 2022 pomniejszono wydatki o środki zewnętrzne. Ponadto należy zauważyć iż w roku 2014 i podobnie na rok 2015 Gmina Wierzbinek zastosowała w odniesieniu do wydatków bieżących zasadę rozważnego i oszczędnego planowania i wydatkowania. Zwiększenie wydatków bieżących następowało w roku 2014 tylko w momencie wpływu środków zewnętrznych, które zwiększały dochody bieżące i analogicznie przeznaczone były jako wydatki bieżące. Na rok 2015 zaplanowano wydatki ogółem w wysokości 22 273 573,00 zł z tego wydatki bieżące w wysokości 20 103 573,00 zł oraz wydatki majątkowe w wysokości 2 170 000,00 zł. W WPF od roku 2017 do roku 2022 uwzględniono w wydatkach bieżących wydatki z tytułu poręczeń i gwarancji/ zgodnie z wcześniej podjętą uchwałą Rady Gminy. W Wieloletniej Prognozie Finansowej na lata 2015-2022 wprowadzono od roku 2017- do 2022 wydatki z tytułu poręczeń i gwarancji w kwotach : w roku 2017 - 126 648,93 zł, w roku 2018 - 124 021,16 zł, w roku 2019- 121 393,39 zł, w roku 2020 - 118 765,63 zł, w roku 2021 - 116 137,86 zł oraz w roku 2022 -113 510,09 zł ponadto w latach nieobjętych Wieloletnią Prognozą Finansową wydatki objęte poręczeniem i gwarancją obejmują lata : 2023 do 2036 w kwotach wydzielonych na poszczególne lata: w roku 2023- kwota 110 882,32 zł, w roku 2024 - kwota 108 254,55 zł , w roku 2025- kwota 105 626,79 zł , w roku 2026 - kwota 102 999,02 zł, w roku 2027 -kwota 100 371,25 zł, w roku 2028 - kwota 97 743,48 zł, w roku 2029- kwota 95 115,71 zł, w roku 2030- kwota 92 487,95 zł, w roku 2031- kwota 89 860,18 zł, w roku 2032 - kwota 87 232,41 zł, w roku 2033 kwota 84 604,64 zł, w roku 2034 - kwota 81 976,88 zł, w roku 2035 - kwota 79 349,11 zł oraz w roku 2036 - kwota 76 721,34 zł. Poręczenie udzielone przez Gminę Wierzbinek w wysokości łącznej 2 033 702,69 zł ustalono w §13a uchwały budżetowej Nr XXIX/237/13 z dnia 12 września 2013 roku oraz Uchwałą Rady Gminy Nr XXIX/242/13 z dnia 12 września 2013 roku. Do dochodów jak i wydatków na lata 2015 -2022 zastosowano zasadę rozważnego i w miarę ostrożnego planowania. Uwzględniono zadłużenie oraz planowane kwoty spłat rat kredytowych wraz z odsetkami oraz wskaźnik relacji z art.243 ufp. W miesiącu listopadzie 2014 ażeby poprawić wskaźnik relacji o których mowa w art.243 Uchwałą Rady Gminy zwiększono rozchody o 170 000,00 zł oraz w miesiącu grudniu 2014 o kwotę 200 000,00 zł, a tym samym zmniejszone zostało zadłużenie Gminy na koniec roku 2014. Dane ujęte w Wieloletniej Prognozie Finansowej spełniają wymóg Ustawy odnośnie relacji obsługi zadłużenia o której mowa w art. 243 Ustawy o Finansach Publicznych dnia 27 sierpnia 2009 roku na lata 2015 – 2022, a średnia z wyliczeń relacji łącznej kwoty spłat rat kredytowych wraz z należnymi odsetkami do planowanych dochodów ogółem od roku 2015 do 2022 nie przekracza średniej arytmetycznej, i w poszczególnych latach począwszy od 2015 roku wskaźnik planowanej łącznej kwoty spłaty zobowiązań wynosi jak przedstawia tabela: ROK Wskaźnik z art.243 planowanej Dopuszczalny wskaźnik łącznej kwoty spłaty art.243spłaty zobowiązań /rubryka w WPF /rubryka w WPF 9.6/ 9.4/ 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 z zobowiązań Dopuszczalny wskaźnik art.243spłaty zobowiązań /rubryka w WPF 9.6.1- średnia z 3 lat/ 6,65 6,60 8,15 8,03 7,88 7,76 3,34 3,26 z 8,04 7,90 8,17 9,25 9,33 8,35 7,90 7,57 Wójt Gminy Wierzbinek / Paweł Szczepankiewicz/ 8,76 8,62 8,88 9,25 9,33 8,35 7,90 7,57