Plik źródłowy - BIP - Urząd Gminy Rachanie

OBJAŚNIENIE DO WIELOLETNIEJ PROGNOZY FINANSOWEJ
GMINY RACHANIE NA LATA 2016-2019
Wieloletnia Prognoza Finansowa Gminy Rachanie na lata 2016-2019,
obejmująca spłatę długu na lata 2016-2021, opracowana została w oparciu
o obowiązujące przepisy prawne, a w szczególności:
ustawę o finansach publicznych z dnia 27 sierpnia 2009 r. (tekst jednolity
Dz.U. z 2013 r., poz. 885 z późń.zm.)
rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 10 stycznia 2013 r. w sprawie
wieloletniej prognozy finansowej jednostki samorządu terytorialnego( tj. Dz.U.
z 2015 r. poz.92)
uchwałę budżetową gminy na 2016 r.
WPF na 2016 r. określa dla każdego roku objętego prognozą:
1. Dochody ogółem, w tym:
dochody bieżące
dochody majątkowe
2.Wydatki ogółem, w tym:
wydatki bieżące
wydatki majątkowe
3. Wynik budżetu j.s.t
4. Przeznaczenie nadwyżki budżetowej
5. Rozchody budżetowe jednostki z uwzględnieniem już zaciągniętyvch kredytów
6. Kwotę długu j.s.t, w tym relację o której mowa w art. 243 ustawy o finansach
publicznych oraz sposób jego sfinansowania
7. Objaśnienia przyjętych wartości
WPF Gminy Rachanie na lata 2016-2019 przedstawiona została w formie
tabelarycznej:
Zał. Nr 1 do uchwały, który obejmuje wielkości bazowe (tj. dochody, wydatki,
rozchody) i kwotę długu na lata 2016-2021.
Wykazu przedsięwzięć nie załączono, gdyż gmina nie realizuje inwestycji
wieloletnich.
Prognoza WPF na 2016 rok.
Wielkości dochodów i wydatków oraz rozchodów przyjęte na 2016 r, są
zgodne z wielkościami w budżecie na 2016 r. i uwzględniają:
1. Ustalowne przez Ministra Finansów- pismo nr. ST 3. 4750. 132. 2015 z dnia 13
października 2015 r.- planowane na 2016 r. kwoty poszczególnych części
subwencji ogółnej dla gminy o kwocie 7.368.132,00 zł tj. wzrost w
porównaniu do kwoty otrzymanej w 2015 r. o kwotę 1.114.308,00 zł. Należne
gminie kwoty dochodów z tytułu udziału we wpływach z podatku
dochodowego od osób fizycznych w kwocie 1.305.937,00 zł; tj wzrost do
kwoty otrzymanej w 2015 r.
o 55.243,00 zł.
2. Ustalone przez Wojewodę Lubelskiego pismem z dnia 23 października 2015 r.
Nr FC-I.3110.22.2015, kwoty dotacji na zadania zlecone z zakresem
administracji rządowej oraz dotacji na realizację zadań własnych bieżących
gminy w kwocie 2.198.055,00 zł.
3. Dotacja z Krajowego Biura Wyborczego w kwocie 1.151,00 zł, na
finansowanie kosztów prowadzenia i aktualizacji stałego rejestru wyborców –
pismo nr DZM- 422-19-37/15 z dnia 20 października 2015 r.
4. Oszacowanie dochodów własnych gminy tj:
a) podatki i opłaty lokalne- przyjęto stawki podatkowe obowiązujące w 2015 r.
Wpływy ustalone na podstawie przypisów na 2016 r., zwiększonych o należności z
lat ubiegłych :
b) odpłatność na dostarczanie wody, odbiór ścieków, za wynajem lokali
mieszkalnych i użytkowych- przyjęto stawki obowiązujące w 2015 r.
Ustalono wpływy na podstawie wykonania z 2015 r. zwiększone
o
należności;
c) odpłatność za odbiór odpadów stałych na podstawie umowy z 2015 r.
zwiększone o 1,7% wzrostu cen towarów i usług.
5. Zaplanowano dochody majątkowe w kwocie 550.000,00 zł
sprzedaż gruntów i nieruchomości stanowiących własność gminy
W zakresie wydatków:
1. Zabezpieczenie wydatków bieżących jednostek budżetowych, w tym:
- wynagrodzenia pracowników pedagogicznych oraz pracowników w pozostałych
jednostkach organizacyjnych zaplanowano bez zwrostu wskaźnika inflacji.
W planie wydatków ujęto środki na nagrody jubileuszowe oraz odprawy emerytalne
lub rentowe. Zaplanowane wynagrodzenia w 2016 r. będą stanowiły 53.32%
wydatków bieżących.
Pozostałe wydatki bieżące planowano na podstawie przewidywanego wykonania
z 2015 r. pomniejszone o wydatki jednorazowe w roku bieżącym i powiększone
o przewidywany wskaźnik inflacji tj. 1,7%
Na wydatki inwestycyjne w 2016 r. prognozowana jest kwota 1.100.258,00 zł.
na nowe zadania inwestycyjne.
W zakresie przychodów:
W budżecie na 2016 r. nie planuje się przychodów budżetowych.
W zakresie rozchodów budżetu:
W 2016 r. gmina spłacać będzie kredyt zaciągnięty w ING BANK 0/Rzeszów
w kwocie 300.000,00 zł tj. 4 raty po 75.000,00 zł
Kwota długu na koniec 2015 r. wynosić będzie 2.966.740,00 zł.
Plan WPF na lata 2017-2021
W zakresie dochodów:
Podstawą do planowania dochodów budżetowych była analiza wykonania
w latach 2013-2015 oraz otrzymaniem wyższej subwencji wyrównawczej w związku
z utratą dochodów- likwidacja Cukrowni "Wożuczyn".
W zakresie wydatków:
Wydatki gminy kalkulowano przy uwzględnieniu możliwości dochodów .
W planowaniu wydatków na lata 2016-2021, jako podstawowe założenie
przyjęto obniżanie wydatków bieżących, przez co możliwe będzie w kolejnych latach
planowanie coraz wyższych kwot na realizację zadań inwestycyjnych.
Przychody budżetu w omawianym okresie nie są planowane.
W zakresie rozchodów:
Rozchody budżetu gminy w latach 2017-2021 dotyczą spłat rat kredytów
zaciagniętych w latach poprzednich.
Zaplanowane zostały w oparciu o zapisy w harmonogramach spłat i umowach
kredytowych. Raty spłat kredytów w poszczególnych latach kształtować się będą
następująco:
2017 r. - 4 raty po 75.000,00 zł = 300.000,00 zł
2018 r. - 4 raty po 143.270,00 zł = 573.080,00 zł
2019 r. - 4 raty po 232.511,00 zł = 930.044,00 zł
2020 r. - 4 raty po 181.741,00 zł = 726.964,00 zł
2021 r. - 4 raty po 109.163,00 zł = 436.652,00 zł
Kwota długu na koniec poszczególnych lat wynosi:
2017 – 2.666.740,00 zł
2018 – 2.093.660,00 zł
2019 – 1.163.616,00 zł
2020 – 436.652,00 zł
2021 – 0,00 zł