objaśnienia do projektu wieloletniej prognozy finansowej gminy
Transkrypt
objaśnienia do projektu wieloletniej prognozy finansowej gminy
OBJAŚNIENIA DO PROJEKTU WIELOLETNIEJ PROGNOZY FINANSOWEJ GMINY RACHANIE NA LATA 2014 – 2017 Wieloletnia Prognoza Finansowa Gminy Rachanie na lata 2014-2017, obejmująca kwotę spłaty długu na lata 2014 – 2019, opracowana została w oparciu o obowiązujące przepisy prawne , a w szczególności: - ustawę o finansach publicznych z dnia 27 sierpnia 2009 r. ( tekst jednolity Dz. U. z 2013 r., poz. 885 z późn. zm. ) - ustawę o dochodach jednostek samorządu terytorialnego z 13 listopada 2003 r. ( Dz. U. Nr 203, poz. 1966 z późn. zm. ) Wieloletnia Prognoza Finansowa określa dla każdego roku objętego prognozą : - dochody bieżące oraz wydatki bieżące budżetu jednostki samorządu terytorialnego, w tym wydatki na obsługę długu; - dochody majątkowe , w tym dochody ze sprzedaży majątku oraz wydatki majątkowe; - wynik budżetu jednostki samorządu terytorialnego ; - przeznaczenie nadwyżki budżetowej; - rozchody budżetowe jednostki z uwzględnieniem już zaciągniętych kredytów; - kwotę długu j.s.t. , w tym relację o której mowa w art. 243 ustawy o finansach publicznych oraz sposób sfinansowania kwoty długu; - objaśnienia przyjętych wartości. Projekt WPF Gminy Rachanie obejmujący lata 2014 – 2017 przedstawiony został w formie tabelarycznej – Zał. Nr 1 do uchwały , który obejmuje wielkości bazowe ( dochody, wydatki, rozchody i kwotę długu na lata 2014 – 2019. Wykazu przedsięwzięć nie załączono , gdyż gmina nie realizuje inwestycji wieloletnich. ROK 2014 Wielkości dochodów i wydatków oraz rozchodów przyjęte na 2014 rok są zgodne z wielkościami w projekcie budżetu na 2014 rok i uwzględniają : 1. Ustalone przez Ministra Finansów pismem nr ST3/4820/10/2013 z dnia 18.10.2013 r., planowane na 2014 rok kwoty poszczególnych części subwencji ogólnej oraz należne gminie kwoty dochodów z tytułu udziału we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych. 2. Ustalone przez Wojewodę Lubelskiego pismem FC-I.3110.24.2013 z dnia 28.10.2013 r. kwoty dotacji na zadania zlecone z zakresu z zakresu administracji rządowej oraz dotacji na realizację zadań własnych bieżących gminy. 3. Szacunek dochodów własnych gminy tj. : – odpłatność za dostarczanie wody - odpłatność za dostarczanie ciepła - odpłatność za wynajem lokali mieszkalnych i użytkowych oraz za zarząd nieruchomościami - wpływy z tytułu podatków i opłat lokalnych - wpływów z różnych dochodów. W zakresie wydatków: 1. Zabezpieczenie wydatków bieżących jednostek budżetowych, w tym : - na wynagrodzenia i pochodne od nich naliczane zg. z zawartymi umowami o pracę z uwzględnieniem wzrostu dodatków stażowych. Zapewnienia w budżecie dodatkowych wynagrodzeń rocznych i nagród jubileuszowych . Pozostałe wydatki bieżące planowano na podstawie przewidywanego wykonania w 2013 r. z uwzględnieniem 2,5% wzrostu cen towarów i usług. W zakresie przychodów : W projekcie budżetu gminy na 2014 rok nie planowano przychodów budżetowych. W zakresie rozchodów : Rozchody budżetu gminy w 2014 r. wynoszą 636.580,00 zł i dotyczyć będą spłaty już zaciągniętych kredytów, w tym : 1. Spłata rat kredytu w BOŚ O/Chełm – 244.080,00 zł. 2. Spłata rat kredytu w ING Bank Śląski O/Rzeszów – 300.000,00 zł 1 3. Spłata raty kredytu, na który ogłoszono przetarg 03.11.2013 r. – 92.500,00 zł. LATA 2015-2019 W zakresie dochodów . W planowaniu dochodów bieżących na lata 2015 – 2019 przyjęto założenie ich wzrostu o średnio 5%. Za podstawę do planowania posłużyła analiza dynamiki wzrostu za lata 2011 – 2013. W zakresie wydatków. Wydatki gminy kalkulowano przy uwzględnieniu możliwości dochodowych. W prognozowaniu wydatków na lata 2015 – 2019 , jako podstawowe założenie przyjęto obniżenie poziomu wydatków bieżących przez co możliwe będzie w kolejnych latach planowanie coraz wyższych kwot na realizację zadań inwestycyjnych. W zakresie przychodów . W latach 2015 – 2019 nie planuje się kredytów bankowych. W zakresie rozchodów . Rozchody budżetu gminy w latach 2015 – 2019 dotyczą spłat rat kredytów już zaciągniętych . Zaplanowane zostały w oparciu o zapisy w harmonogramach spłat i umowach kredytowych z bankami. Spłaty rat w poszczególnych latach kształtować się będą następująco: 2015 r. – 4 raty po 218.270,00 zł = 873.080,00 zł 2016 r. – 4 raty po 218.270,00 zł = 873.080,00 zł 2017 r. - 4 raty po 218.270,00 zł = 873.080,00 zł 2018 r. – 4 raty po 92.500,00 zł = 370.000,00 zł 2019 r. – 3 raty po 92.500,00 zł = 277.500,00 zł 2