0,88 MB

Rada Nadzorcza Przedsiębiorstwa Eksploatacji Rurociągów Naftowych „Przyjaźń” Spółka Akcyjna z siedzibą w Płocku
przy ulicy Wyszogrodzkiej 133, 09-410 Płock 12 (PERN „Przyjaźń” SA lub Spółka), wpis do rejestru przedsiębiorców w
sądzie Rejonowym dla m.st. Warszawy w Warszawie, XIV Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod
numerem 0000069559, NIP: 774-00-03-097, kapitał zakładowy wpłacony w całości w wysokości 1.235.977.500,00 zł,
działając na podstawie Zarządzenia Nr 34 Ministra Skarbu Państwa z dnia 29 września 2008 roku w sprawie zasad i
trybu wyboru biegłych rewidentów do badania sprawozdań finansowych spółek z udziałem Skarbu Państwa zmienionego
Zarządzeniem Nr 29 Ministra Skarbu Państwa z dnia 23 lipca 2009 roku
ZAPRASZA UPRAWNIONE PODMIOTY
DO SKŁADANIA PISEMNYCH OFERT NA PRZEPROWADZENIE ZA LATA OBROTOWE 2014 I 2015
1. Badania jednostkowego sprawozdania finansowego PERN „Przyjaźń” S.A. na dzień bilansowy 2014 i 2015 oraz
na inny dzień w ciągu roku obrotowego w 2014 i 2015 r., sporządzonego zgodnie z ustawą o rachunkowości, oraz
sporządzenie pisemnej opinii wraz z raportem z badania tego sprawozdania.
2. Badania jednostkowego sprawozdania finansowego OLPP Spółka z o.o. z siedzibą w Płocku (jednostka dominująca
niższego szczebla), sporządzonego zgodnie z ustawą o rachunkowości, oraz sporządzenie pisemnej opinii wraz z
raportem z badania tego sprawozdania. (OLPP Sp. z o.o. jako jednostka dominująca niższego szczebla – zależna w
100% od PERN „Przyjaźń” S.A. - nie sporządza skonsolidowanego sprawozdania finansowego w rozumieniu ustawy o
rachunkowości).
3. Badania jednostkowych sprawozdań finansowych, sporządzonych zgodnie z ustawą o rachunkowości pozostałych
Spółek wchodzących w skład Grupy Kapitałowej PERN „Przyjaźń” (jednostki powiązane):
a) PPPP „Naftoport” Spółka z o.o. z siedzibą w Gdańsku (jednostka zależna),
b) „Siarkopol” Gdańsk S.A. z siedzibą w Gdańsku (jednostka zależna),
c) CDRiA Spółka z o.o. z siedzibą w Warszawie (jednostka zależna),
d) Naftor Spółka z o.o. z siedzibą w Rasztowie (jednostka pośrednio zależna),
e) Naftoserwis Spółka z o.o. z siedzibą w Warszawie (jednostka pośrednio zależna)
oraz sporządzenie pisemnych opinii wraz z raportami z badania tych sprawozdań.
4. Badania skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej PERN „Przyjaźń” zgodnie z ustawą o
rachunkowości (obejmujące spółki z pkt 1, pkt 2, pkt 3) oraz sporządzenie pisemnej opinii wraz z raportem z badania tego
sprawozdania.
5. Badania arkuszy konsolidacyjnych spółek:
a) OLPP Spółka z o.o. zawierającego korekty konsolidacyjne spółek OLPP Spółka z o.o., Naftor Spółka z o.o. i
Naftoserwis Spółka z o.o.,
b) Siarkopol” Gdańsk S.A. z siedzibą w Gdańsku,
c) PPPP „Naftoport” Sp. z o.o. z siedzibą w Gdańsku,
d) CDRiA Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie
wraz z przygotowaniem pisemnych informacji z tych badań.
6. Określa się następujące terminy zakończenia badań sprawozdań finansowych i arkuszy konsolidacyjnych oraz
sporządzenia pisemnych opinii wraz z raportami o tym, czy sprawozdania finansowe są prawidłowe oraz rzetelnie i jasno
przedstawiają sytuację majątkową i finansową, jak też wynik finansowy badanej Spółki i Grupy Kapitałowej:
1) jednostkowe roczne sprawozdania finansowe, o których mowa w pkt 1, pkt 2, pkt 3 – w terminie do dnia 23 lutego 2015
roku i odpowiednio 2016 roku,
2) skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej (pkt 4) – w terminie do dnia 20 marca 2015 roku i
odpowiednio 18 marca 2016 roku,
3) badanie arkuszy spółek konsolidowanych (pkt 5) – w terminie do dnia 27 lutego 2015 roku i odpowiednio 26 lutego
2016 roku.
4) w przypadku konieczności badania sprawozdania finansowego PERN „Przyjaźń” S.A. na inny dzień w ciągu roku
obrotowego harmonogram badania zostanie określony z biegłym rewidentem odrębnie.
7. Oferty składane przez Oferentów powinny zawierać w szczególności:
1) dokładne oznaczenie nazwy, siedziby, NIP, REGON Oferenta,
2) oznaczenie właściwego rejestru (ewidencji), do których wpisany jest Oferent wraz z dokumentem potwierdzającym
wpis do właściwego rejestru (ewidencji) wystawiony nie wcześniej, niż 6 miesięcy przed terminem składania ofert,
3) informację o biegłym rewidencie, w tym o formie prowadzenia działalności, wpisie do rejestru biegłych rewidentów,
wpisie na listę podmiotów uprawnionych do badania sprawozdań finansowych wraz z dokumentem potwierdzającym wpis
do rejestru biegłych rewidentów, wpis na listę podmiotów uprawnionych do badania sprawozdań finansowych,
4) harmonogram badania, termin przeprowadzenia badania wstępnego i badania zasadniczego, skład zespołu
realizującego badanie z wyszczególnieniem osób posiadających uprawnienia biegłego rewidenta i opisem doświadczenia
zawodowego i znajomości branży,
5) wskazanie metod badania sprawozdań finansowych,
6) oferowaną cenę za badanie poszczególnych sprawozdań finansowych i sporządzenie pisemnych opinii o badanych
sprawozdaniach finansowych wraz z raportem z badania sprawozdań oraz badanie arkuszy konsolidacyjnych wraz z
przygotowaniem pisemnych informacji o ich weryfikacji, w rozbiciu na cenę netto i cenę brutto odrębnie dla każdego
badania (dla badania z pkt 1, pkt 2, pkt 3, pkt 4, pkt 5 ogłoszenia) wraz z podaniem łącznej ceny netto i brutto za wszystkie
badania wymienione w ww. punktach. Oferowana cena powinna obejmować wszystkie ponoszone przez Oferenta koszty,
w szczególności koszty zakwaterowania, wyżywienia i dojazdów,
7) polisę lub inny dokument ubezpieczenia potwierdzający, że Wykonawca jest ubezpieczony od odpowiedzialności
cywilnej w zakresie prowadzonej działalności gospodarczej, na kwotę co najmniej odpowiadającą dwukrotności
zaoferowanej ceny brutto za badane sprawozdania finansowe wraz z dokumentem potwierdzającym opłacenie składki z
tytułu posiadanej polisy odpowiedzialności cywilnej,
8) informację o liczbie zatrudnionych etatowych biegłych rewidentów badających sprawozdania finansowe na terenie
Rzeczpospolitej Polski,
9) oświadczenie Oferenta o spełnianiu przez biegłego rewidenta ustawowo określonych warunków do wyrażenia
bezstronnej i niezależnej opinii o badanym sprawozdaniu finansowym,
10) aktualne (wystawione nie wcześniej niż 3 miesiące przed terminem składania ofert) zaświadczenie z Urzędu
Skarbowego i z ZUS o niezaleganiu w opłacaniu podatków i składek
11) podanie ilości wykonanych jednostkowych badań sprawozdań finansowych na rzecz krajowych podmiotów
działających w branży paliwowej, opisanych w pkt 13, z wyłączeniem działalności handlowej w latach 2012 – 2013 lub
w ostatnich dwóch latach obrotowych, wraz z wykazem badanych podmiotów oraz załączeniem pisemnych referencji od
tych podmiotów,
12) podanie ilości wykonanych badań jednostokowych sprawozdań finansowych ogółem w latach 2012 – 2013 lub w
ostatnich dwóch latach obrotowych na rzecz krajowych podmiotów, które łącznie spełniają niżej wymienione warunki:
a) przychody z tytułu działalności operacyjnej wynoszące w każdym roku obrotowym co najmniej 300 000 000 (słownie:
trzysta milionów) zł netto,
b) suma bilansowa wynosząca za każdy rok obrotowy co najmniej 900 000 000 (słownie: dziewięćset milionów) zł,
13) przez podmioty działające w branży paliwowej należy rozumieć takie podmioty, dla których jest to faktycznie
wykonywana podstawowa działalność operacyjna,
14) podanie ilości wykonanych badań skonsolidowanych sprawozdań finansowych grup kapitałowych mających siedzibę
w Polsce z branży paliwowej z wyłączeniem działalności handlowej, w latach 2012 – 2013 lub w ostatnich dwóch latach
obrotowych, w których co najmniej jedna spółka z grupy kapitałowej spełnia kryteria określone w punkcie 12 wraz z
załączeniem pisemnych referencji od tych podmiotów,
15) oświadczenie o zapewnieniu w zespole realizującym zadania wobec podmiotu wskazanego w pkt 3 lit.
b) i pkt 5 lit. b) niniejszego ogłoszenia osoby posiadającej doświadczenie w badaniu spółek działających
w branży składowania i przeładunku w portach morskich.
16) oświadczenie o zapewnieniu w zespole realizującym zadania wobec podmiotu wskazanego w pkt 2 i pkt 5 lit. a)
niniejszego ogłoszenia osoby posiadającej doświadczenie w badaniu spółek zajmujących się magazynowaniem i obrotem
hurtowym paliwami.
8. Ponadto oferta powinna zawierać oświadczenia o:
1) uczestnictwie (obligatoryjnym) biegłego rewidenta w posiedzeniach Rad Nadzorczych spółek wymienionych w pkt 1,
pkt 2, pkt 3 celem zaprezentowania i omówienia przeprowadzonych badań i ich wyników,
2) uczestniczeniu, co najmniej raz w roku obrotowym w posiedzeniach Rady Nadzorczej celem omówienia sytuacji
finansowej Spółki,
3) obecności biegłego rewidenta na zwyczajnych/nadzwyczajnych zgromadzeniach wspólników/walnych
zgromadzeniach zatwierdzających odpowiednio jednostkowe sprawozdania finansowe spółek wymienionych w pkt 1, pkt
2, pkt 3 za lata obrotowe 2014 i 2015, skonsolidowane sprawozdania finansowe Grupy Kapitałowej PERN „Przyjaźń” (pkt
4) za lata 2014 i 2015 w celu złożenia stosownych wyjaśnień i informacji (o ile będzie to konieczne),
4) przekazaniu do wiadomości Rady Nadzorczej sporządzonych dla Zarządu w formie tzw. listu intencyjnego informacji
o problemach występujących w Spółkach.
9. Oferty powinny być składane w zamkniętych kopertach z adnotacją na kopercie: „Oferta na badanie
jednostkowego sprawozdania finansowego PERN „Przyjaźń” S.A., jednostkowych sprawozdań finansowych spółek
wchodzących w skład Grupy Kapitałowej PERN „Przyjaźń”, skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy
Kapitałowej PERN „Przyjaźń” oraz arkuszy konsolidacyjnych spółek wchodzących w skład Grupy Kapitałowej
PERN „Przyjaźń” na adres: Przedsiębiorstwo Eksploatacji Rurociągów Naftowych „Przyjaźń” SA z siedzibą
w Płocku 09 - 410, ul. Wyszogrodzka 133, przy czym za datę złożenia oferty uważa się jej dostarczenie pod wyżej
wymieniony adres do Kancelarii Ogólnej do godziny 15.00 do dnia 19.08.2014 roku.
10. Oferta powinna być złożona przez Oferentów łącznie na badanie jednostkowych sprawozdań finansowych PERN
„Przyjaźń” S.A. na dzień bilansowy oraz na inny dzień w ciągu roku obrotowego, jednostkowych sprawozdań finansowych
spółek wchodzących w skład Grupy Kapitałowej PERN „Przyjaźń”, skonsolidowanego sprawozdania finansowego
Grupy Kapitałowej PERN „Przyjaźń” oraz arkuszy konsolidacyjnych spółek wchodzących w skład Grupy Kapitałowej
PERN „Przyjaźń” (nie dopuszcza się składania ofert częściowych, tj. na badanie jednego z wymienionych sprawozdań
finansowych).
11. Nie dopuszcza się składania ofert na badanie sprawozdań finansowych przez konsorcja oraz ofert częściowych.
12. Oferty złożone z przekroczeniem terminu, o którym mowa w pkt 9 nie podlegają rozpatrzeniu.
13. Oferty zostaną otwarte w siedzibie Spółki w Płocku przy ulicy Wyszogrodzkiej 133 w dniu 21.08.2014 roku o godzinie
10.00, bez obecności Oferentów.
14. Zastrzega się możliwość:
1) rezygnacji z wybranych usług objętych niniejszym zamówieniem,
2) swobodnego wyboru oferty, negocjacji z wybranymi Oferentami, przedłużenia terminu składania ofert oraz ukończenia
postępowania na każdym etapie postępowania bez podania przyczyny i bez ponoszenia jakichkolwiek skutków prawnych
w tym finansowych.
15. Oferty, które nie odpowiadają wymogom określonym przez Radę Nadzorczą zostaną odrzucone.
16. Oferta oraz wszelkie dokumenty i oświadczenia dołączone do oferty winny być składane w oryginałach, odpisach
notarialnie poświadczonych lub odpisach poświadczonych przez osobę (osoby) upoważnione do reprezentowania
Oferenta.
17. Informacje niezbędne do prawidłowego złożenia oferty, będą udzielane do dnia 18.08.2014 roku:
a) w PERN „Przyjaźń” S.A. Bożena Zglinicka, Kierownik Działu Księgowości; kontakt: tel. (24) 26-62-261, e-mail:
[email protected],
b) w PPPP „Naftoport” Sp. z o.o., Marita Szymczak, Główna Księgowa, tel. (58) 343-68-80, e-mail marita.szymczak@
naftoport.pl , Irena Knapik, Z-ca Gł. Księgowej, (58) 343-68-80, e-mail [email protected] ,
c) w „Siarkopol” Gdańsk S.A., Jolanta Drabowicz, Główna Księgowa, tel. (58) 555-24-82, e-mail: jdrabowicz@siarkopol.
gda.pl, Katarzyna Wichrowska, Księgowa, tel (58) 555-24-83, e-mail: [email protected],
d) w CDRiA Sp. z o.o.: Prezes Spółki wskaże osobę z biura rachunkowego prowadzącego księgi CDRiA tel. (22) 101-5660, e-mail: [email protected],
e) w OLPP Sp. z o.o. Ewa Janukowicz, Główna Księgowa, tel. (22) 595-43-45, e-mail: [email protected], Monika
Ogińska, Główny Specjalista ds. Rachunkowości, tel. (22) 595-43-45, e-mail: [email protected],
f) w Naftor Sp. z o.o.:Jacek Paluch, Dyrektor Biura Finansowego, tel. 502 022 545 , e-mail: [email protected],
Katarzyna Maraszek Zięba, Ecovis, System Rewident Sp. z o.o. Accounting Departament Director, tel. 664 301 594
e-mail: [email protected] oraz Marzena Kurowska, Ecovis, System Rewident Sp. z
o.o. Accounting Departament Director, tel. 664 301 594 e-mail: [email protected],
g) w Naftoserwis Sp. z o.o.: Anna Nowakowska, Dyrektor Biura Ekonomiczno-Finansowego, tel. 663 489 107, e-mail:
[email protected].