ZARZĄDZENIE Nr

Transkrypt

ZARZĄDZENIE Nr

ZARZĄDZENIE Nr 021.1. 5 . 2014
Dyrektora Ośrodka Pomocy Społecznej w Sandomierzu
z dnia 08.01.2014
w sprawie wprowadzenia do stosowania w Ośrodku Pomocy
Społecznej w Sandomierzu rejestru ryzyk, matrycy ryzyka,
harmonogramu wdrożenia kontroli zarządczej w roku 2014
Na podstawie art. 68 ust 2 pkt 7 ustawy z dnia 27.08.2009 o finansach
publicznych ( t.j. Dz. z2013 poz. 885 ze zm. ) oraz komunikatu Nr 23
Ministerstwa Finansów z dnia 16.12.2009r. w
sprawie
standardów
kontroli zarządczej dla sektora finansów publicznych (Dz. Urz. MF Nr
15 poz. 84) zarządzam co następuje:
§1
Wprowadza się do stosowania w Ośrodku Pomocy Społecznej na rok
2014 :
- rejestr ryzyk występujących w roku 2014 – stanowiący załącznik Nr 1
do zarządzenia
- matrycę ryzyka- załącznik Nr 2 do zarządzenia
- harmonogram wdrożenia kontroli zarządczej – załącznik Nr 3 do
zarządzenia
§2
Wykonanie zarządzenia powierza się przewodniczącemu grupy do spraw
ryzyka
§3
Zarządzenie wchodzi w życie z dniem podpisania.
Załącznik Nr 1 do zarządzenia Nr 021.1.5.2014 z dnia 08.01.2014
REJESTR
RYZYK –2014r.
Nr ryzyka
w rankingu
właściciel
ryzyka
zadanie. cel
kategoria
ryzyka
1 ryzyko
finansow
e
główny
księgowy
1. Dążenie do
przezwyciężenia
przez osoby i
rodziny trudnych
sytuacji
życiowych przy
wykorzystaniu
własnych
możliwości,
zasobów i
środków
ryzyko
wewnętrzne
–
finansowe,
budżetowe
2. Profilaktyka
dzieci i młodzieży
3. Rehabilitacja
zawodowa i
społeczna osób
niepełnosprawny
ch intelektualnie
lub z
zaburzeniami
psychicznymi
opis ryzyka
Niewłaściwe planowanie
lub
niechęć
władz
miasta , ew. niewielki
budżet miasta
jest
powodem
uchwalenia
niskiego
budżetu,
możliwa
zmiana
posiadanych
środków
budżetowych w ciągu
roku, zatory płatnicze,
niezauważenie
niewłaściwych
operacji
bankowych
,
brak
kontroli
rozbieżności
finansowych,
słaba
sprawozdawczość,
zaniedbanie w zakresie
właściwego
dysponowania środkami
finansowymi
co
skutkuje wydatkowanie
środków bez pokrycia,
błędne
sporządzanie
sprawozdań
budżetowych,
niewłaściwe kwoty do
ustalenia
stanu
zobowiązań
i
należności, co skutkuje
naruszeniem dyscypliny
finansów
publicznych,
karami
grzywny,
negatywnymi wynikami
kontroli
zewnętrznych,
brakiem środków
na
zabezpieczenie
pomocy
dla
mieszkańców, brakiem
środków
na
zatrudnienie
dodatkowej
kadry
niezbędnej do obsługi
Ośrodka, brak środków
na
dostosowania
do
standardów
ŚDS
i
świetlic
ocena ryzyka
s
p
5
5
Funkcjonujące mechanizmy kontrolne
Zarządzenie Nr 021.1.84.2013 z dnia
30.07.2013 Dyrektora Ośrodka Pomocy
Społecznej w Sandomierzu w sprawie
wprowadzenia instrukcji obiegu, kontroli
wewnętrznej i archiwizacji dokumentów
finansowo- księgowych w Ośrodku Pomocy
Społecznej w Sandomierzu ze zmianą
zarządzeniem Nr 021.1.97.2013 z dnia
26.08.2013.
Zarządzenie Nr OPS 021.1. 21.2013
Dyrektora Ośrodka Pomocy Społecznej w
Sandomierzu z dnia 18.02.2013 w sprawie
wprowadzenia regulaminu gospodarowania
ZFŚŚ.
wymagane
działania- reakcja
na ryzyko
termin
wykonania .
sprawozdawczość
miesięczna
w
zakresie
wydatkowania
środków
miesięczna,
kwartalna,
półroczna,
roczna
sprawozdawcz
ość budżetowa
tworzenie
finansowego
planu
Program do obsługi
księgowej RADIX
Bieżące
sprawdzanie
zaangażowanych
środków
regulamin zamówień publicznych – zarz Nr
17/10 z dn 08.02.2010
sprawozdawczość
półroczna i roczna,
Zarządzenie Nr 0152/42/2011 Dyrektora
Ośrodka Pomocy Społecznej w Sandomierzu
z dnia 08.09.2011 w sprawie wprowadzenia
instrukcji korzystania z telefonów
stacjonarnych i komórkowych w Ośrodku
Pomocy Społecznej w Sandomierzu.
wnioskowanie
o
zmianę
planu
finansowego
Zarządzenie Nr 0152/53/2011 z dnia
wprowadzenia instrukcji korzystania z
służbowego samochodu w Ośrodku Pomocy
Społecznej w Sandomierzu.
Plan finansowy
Zmiana planu
finansowego,
wystąpienie o
zmianę
w
uchwale
budżetowej
niezwłocznie
po uzyskaniu
informacji
iż
może
nastąpić brak
środków
na
realizację
zadań
statutowych
zawieranie umów,
rozeznawanie
rynku pracy także
w
zakresie
zamówień poniżej
14 tys., euro
ustalany corocznie
Zarządzenie Nr OPS nr 021.1.85.2013
Dyrektora Ośrodka Pomocy Społecznej w
wprowadzenia Polityki rachunkowości oraz
planu kont dla Ośrodka Pomocy Społecznej
w Sandomierzu ze zmianą zarządzeniem Nr
021.1.92.2013.
Procedura zarządzania ryzykiem w
Ośrodku Pomocy społecznej w Sandomierzu,
wprowadzona zarządzeniem Nr 021.1 65.
2
2012 ze zmianami
Zarządzenie Dyrektora Ośrodka Pomocy
Społecznej z dnia 01.02.2013 Nr
021.1.15.2013 w sprawie przyjęcia procedur
kontroli zarządczej w Ośrodku Pomocy
zarządzeniem Nr 021.1.64.2013,
021.1.91.2013, 021.1.104.2013 z dnia
27.08.2013, 021.1.118.2013 z dnia
18.11.2013
ustawa o finansach publicznych z dnia
29.08.2009 r.
ustawa z dnia 29 września 1994 r. o
rachunkowości
ustawa z dnia 29 stycznia 2004 r. Prawo
zamówień publicznych
wraz z aktami wykonawczymi do ustaw
Upoważnienia wydane przez
Dyrektora OPS :
1. Powierzenie Pani Katarzynie Goch
obowiązków w zakresie rachunkowości
finansowej z godnie z art 53 ust. 2 ustawy
o finansach publicznych z dnia 09.02.2010
2. Powierzenie P. Katarzynie Goch
powierzenia obowiązków i
odpowiedzialności w zakresie prowadzenia
rachunkowości , wykonywania dyspozycji
środkami pieniężnymi, wykonywania
wstępnej kontroli z dnia 09.02.2012
3. Powierzenie obowiązków głównego
księgowego P. Katarzynie Goch i
odpowiedzialności w zakresie określonym
w art 54 ustawy o finansach publicznych z
dnia 31.12.2009
4. Upoważnienie z dnia 21.09.2007
powierzające Pani Katarzynie Goch
sporządzanie sprawozdań budżetowych
5. Upoważnienie z dnia 21.09.2007 dla P.
Katarzyny Goch dotyczące okresowego
ustalania pasywów i aktywów w drodze
inwentaryzacji
6. Upoważnienie z dnia 26.11.2007 w
zakresie upoważnienia P. Katarzyny Goch
do wykonywania obowiązków w zakresie
gospodarki finansowej i kontroli finansowej
7. Upoważnienie z dnia 04.09.2006 dla
Pani Katarzyny Goch dotyczące prowadzenia
3
i ponoszenia odpowiedzialności w zakresie
określonym ustawa o rachunkowości
2.
niedostos
owanie
wewnętrz
nych
uregulow
ań do
obowiązu
jących
przepisó
w prawa
kierownik
sekcji
organizacyjnej
,
kierownik
sekcji
świadczeń,
kierownicy
świetlic,
kierownik
ŚDS,
administrator
koordynujący,
starszy
specjalista
pracy
socjalnej
1. Dążenie do
przezwyciężenia
przez osoby i
rodziny
trudnych sytuacji
życiowych przy
wykorzystaniu
własnych
możliwości,
zasobów i
środków
2. Profilaktyka
3. Rehabilitacja
zawodowa i
społeczna osób
niepełnosprawny
ch intelektualnie
lub z
zaburzeniami
psychicznymi
4 Zapewnienie
wysokiej jakości
świadczonych
ryzyko
wewnętrzne
dotyczące
procesu
zarządzania
jednostką w
tym
regulacji
wewnętrzny
ch
Wewnętrzne akty
normatywne mogą nie
spełniać wymagań
prawa – zawierają
sprzeczne informacje z
prawem lub akt
wewnętrzny nie został
wprowadzony pomimo
obowiązku
wynikającego z ustawy
czego skutkiem
może być niewłaściwie
prowadzone
postępowanie
administracyjne,
wydatkowanie środków
bez pokrycia,
błędne
sporządzanie
sprawozdań
budżetowych,
ustalenia stanu
zobowiązań i
należności, negatywne
wyniki kontroli
zewnętrznych
Organizacja
wewnętrzna nie będzie
zgodna z przepisami
dotyczącymi
wyodrębnienia ze
struktur świetlic i ŚDS
Niedostosowania
przepisów wewnętrznych
doi przepisów prawa
przyczyni się do
negatywnych wyników
kontroli zewnętrznej,
zarzutu braku realizacji
założeń kontroli
zarządczej , brak
5
4
1. Zarządzenie Burmistrza Miasta
Sandomierza z dnia 30.08.2012 r. Nr OR
0121.7.2012 w sprawie sposobu
formatowania, tworzenia aktów
normatywnych
ustawa z dnia 08.03.190 o samorządzie
gminnym
ustawy : o świadczeniach rodzinnych
- o dodatkach mieszkaniowych
- o pomocy społecznej
- o wychowaniu w trzeźwości
- o narkomanii
- o pomocy osobom uprawnionym do
alimentów
- wspieraniu rodziny i systemie pieczy
zastępczej
- o finansach publicznych
- rachunkowości
- o przeciwdziałaniu przemocy w rodzinie
- o pracownikach samorządowych
- Kodeks pracy
oraz akty wykonawcze do powyższych
ustaw
Zatrudnianie radcy
prawnego ,
opiniowanie
wewnętrznych
aktów
normatywnych
Zakup
elektronicznego
systemu obsłu8gi
prawnej LEX oraz
dostęp do niego
pracowników
merytorycznych
realizacja
rocznego planu
szkoleń
wewnętrznych
jednoosobowa
odpowiedzialność
za opiniowanie
aktów
normatywnych i
przechowywanie ,
rejestrację
Każdorazowo
akt
wykonawczyprojekt
uchwały,
zarządzenia
sa
opiniowane
przez
radcę
prawnego
przed
ich
zatwierdzenie
m
czego
dowodem jest
podpis radcy
na
zarządzeniu
Licencja
na
obsługę
LEX
umożliwiający
korzystanie z
komentarzy (
wersja
wzbogacona)
na okres roku
do 31.10.2014
Przygotowanie
przepisów
wewnętrznych regulaminu
organizacyjnego
nie obejmujący
ŚDS
Opracowanie
procedury
tworzenia aktów
wewnętrznych w
celu dostosowania
do przepisów
prawa
monitoring
aktualności i
do 28.02.2014
co 6 miesięcy
4
właściwych
mechanizmów kontroli
3. Klienci
kierownik
sekjci
świadczeń,
administrator
koordynujący,
kierownicy
świetlic,
kierownik
ŚDS, starszy
specjalista
pracy
socjalnej
ryzyko
zewnętrzne
związane z
środowiskie
m lokalnym
Klienci , zwłaszcza w
pomocy społecznej są
specyficzni, oczekują
daleko idącej pomocy
bez jakiejkolwiek
współpracy z
pracownikiem
socjalnym, wyrażają
często swoje
niezadowolenie na
wysokość świadczenia ,
formę świadczenia,
wykazują brak
współpracy przy
realizacji
indywidualnego
programu
aktywizującego, brak
współpracy z rodziną,
częste absencje na
zajęciach uczestników
ŚDS oraz dzieci w
świetlicach co może
przynieść konsekwencje
finansowe i obniżenie
dotacji celowej
Klienci mogą nie zgłosić
zmian w
ich sytuacji
bytowej
chcąc
wyłudzić
świadczenia
Przy
składaniu
wniosków
mogą
podawać nieprawdziwe
dane.
Klienci uczestniczący w
projektach
zrezygnują
w
trakcie
trwania
projektu z uczestnictwa
czego
konsekwencją
mogą być zakłócenia i
brak
możliwości
realizacji celu
Klienci
pomimo
zobowiązania
(usługi
opiekuńcze) odpłatność
za DPS) nie wywiązują
się z odpłatności
4
5
-procedura
agresywnym
10.06.2011
postępowania
z
klientem
zarz Nr 30/2011 z dnia
- Kodeks postępowania administracyjnego
Zarządzenie Nr 0152/15/2011
Dyrektora
Ośrodka
Pomocy
Społecznej
w
wprowadzenia
procedury
przyjmowania
skarg i wniosków
Upoważnienie z dnia 29.03.2011 dla
Jolanty Gawron do przyjmowania skarg i
wniosków.
Powołanie grupy ds redagowania
strony
www. – zarządzenie Nr 110 z 2013 z dnia
2.10.2013 ze zmianą zarządzeniem Nr 112
ustawa z dnia 12.03.2004 o pomocy
społecznej
- ustawa z dnia 09.06.2011 o wpieraniu
rodziny i systemie pieczy zastępczej
-ustawa z dnia 08.09.2007 o pomocy
osobom uprawnionym do alimentów
- ustawa z dnia 28.11.2003 o świadczeniach
rodzinnych
- ustawa z dnia 21 .06.2001 o dodatkach
mieszkaniowych
- ustawa z dnia 29.07.2005 o
przeciwdziałaniu przemocy w rodzinie
Pomimo
informacyjna:
wysokiej
- udostępnianie
istotności
szerokiej informacji
ryzyka nie
na temat
jest możliwa
warunków
zmiana
przyznawania
mentalności
świadczeń na
klientów i ich
stronach BIP i na
roszczeń –
stronie www.
każdorazowo
pracownicy
- przekazywanie
informują o
pełnej informacji
wymaganiach
podczas
prawa,
przyjmowania
uprawnieniach
wniosku,
, kryteriach
załatwiania sprawy
dochodowych,
Informacje sa
- sprawozdawczość
także
z frekwencji dzieci
udostępniane
w świetlicy oraz
na BIP i
uczestników zajęć -
tablicy
cyklicznie, co
ogłoszeń, co
miesiąc
nie przynosi
spodziewanyc
- promocja
- ustawa - prawo energetyczne
h efektów
świetlic i ŚDS w
oraz akty wykonawcze do ustaw
środowisku
-Zarządzenie Nr 021.1.60.2012
z
dnia
31.10.2012 w
sprawie
dostępu do
informacji publicznej i Biuletynie Informacji
Publicznej
sprawozdawczość miesięczna z
świetlic i ŚDS
adekwatności
procedur kontroli
zarządczej
Działalność
lokalnym ,
uatrakcyjnianie
zajęć
frekwencji
tolerowanie
5
Skutkiem
specyfiki
klienta
może
być
niewłaściwie
prowadzone
postępowanie
administracyjne,
zmniejszenie
się
frekwencji
dzieci
i
uczestników w ŚDS, co
ma
konsekwencje
finansowe.
Na
wskutek licznych
skarg klientów
może
wystąpić
ryzyko
negatywnych
opinii,
uszczerbek na reputacji
Ośrodka.
Działania
klientów
mogą przyczynić się do
wypłaty
nienależnych
świadczeń
co będzie
owocowało
koniecznością
dochodzenia należności
(zaangażowanie
pracowników,
zakłócenia
w
pracy
bieżącej),
brakiem
realizacji
projektu,
stratami
finansowymi,
licznymi
odwołaniami
co
spowoduje
zakłócenia w
bieżącej
działalności Ośrodka.
4 ryzyko
kadrowe
kierownik
sekcji
organizacyjnej
1. Dążenie do
przezwyciężenia
przez osoby i
rodziny trudnych
sytuacji
życiowych przy
wykorzystaniu
własnych
możliwości,
zasobów i
środków
ryzyko
wewnętrzne
związane z
zarządzanie
m zasobami
ludzkimi
personel
Pracownik
może
popełnić
błąd
w
wykonywaniu czynności
służbowych z uwagi na
nagromadzenie
się
spraw
bieżących,
pośpiech,
lekceważący
stosunek
do pracy ,
może
wykonywać
swoje
zadania
opieszale,
pracownik
powierzchownie
wykonuje obowiązki –
brak należytej uwagi,
Z uwagi na częste lub
długotrwale absencje
5
4
- Zarządzenie Nr 021.1.66.2013 Dyrektora
w sprawie wprowadzenia regulaminu
organizacyjnego dla Ośrodka Pomocy
zarządzeniem Nr 021.1.94.2013.
Zarządzenie wprowadzające
przeprowadzania
ocen
zarządzenie Nr 2/2009
procedurę
okresowych-
Zarządzenie Dyrektora Ośrodka Pomocy
Społecznej z dnia 19.06.2013 Nr
021.1.55.2013 w sprawie wprowadzenia
regulaminu naboru na wolne stanowiska
urzędnicze w tym kierownicze urzędnicze w
- aktualne
formularze opisu
stanowisk pracy
określające
zastępstwa i
wymagania
kwalifikacyjne, nie
rzadziej ni z 1 raz
w roku
Aktualizacja
formularzy
opisu
stanowisk
pracy odbywa
się w terminie
do 30 dni od
dnia
zmiany
wymagań
kwalifikacyjny
ch lub zmian
organizacyjny
ch.
Nie
rzadziej
niż 1
raz w
roku
6
2. Profilaktyka
3. Rehabilitacja
zawodowa i
społeczna osób
niepełnosprawny
ch intelektualnie
lub z
zaburzeniami
psychicznymi
Zapewnienie
wysokiej jakości
świadczonych
usług
mogą wystąpić
niedobory kadrowe, tzn
zatrudnianie zbyt małej
kadry w stosunku do
zadań powierzonych do
realizacji w ramach
określonej komórki
wewnętrznej,
Niedobory
kadrowe
mogą wystąpić także
na
wskutek
nie
ogłaszania naborów na
wolne stanowiska pracy
, ew. braku kandydatów
spełniających
wymagania
kwalifikacyjne
na
stanowisko,
nierozstrzygnięte
nabory
Zatrudnieni pracownicy
mogą
popadać
w
rutynę, praca przestaje
dawać
satysfakcję,
wypalenie
zawodowe,
częste
zwolnienia
lekarskie,
częsta
zmiana personalna na
stanowiskach
kierowniczych
Ośrodku Pomocy Społecznej w
Sandomierzu.
ustalone
minimalne
wymagania
kwalifikacyjne
zarządzenie
Nr
021.1.18.2013
z
dnia
08.02.2013
wprowadzający regulamin wynagradzania
rozporządzenie
RM
w
sprawie
wynagradzania pracowników samorządowych
ze zm. określające minimalne wymagania
kwalifikacyjne
- ustawa z dnia 21.11.2008 o pracownikach
samorządowych ze zm
Zarządzenie
Nr 021.1.86.2013 z
dni
30.07.2013 Dyrektora
Ośrodka Pomocy
Społecznej w Sandomierzu
w sprawie
zasad podnoszenia kwalifikacji zawodowych
pracowników OPS
- Zarządzenie w
sprawie
wprowadzenia
Kodeksu Etycznego - zarządzenie Dyrektora
Ośrodka Pomocy Społecznej z
dnia
30.01.2013 Nr 021.1.14.2013,.
Zarządzenie Nr 021.1. 21.2013 Dyrektora
regulaminu gospodarowania ZFŚŚ..
Polityka przeciwdziałania mobbingowi
wprowadzona zarządzeniem Nr 15 z 2012
r. ze zm.
Kodeks pracy wraz z aktami wykonawczymi
zatrudnianie
w ramach
grup
interwencyjnych
- zawierania umów
o
zorganizowanie
stażu
-powierzanie innym
pracownikom
obowiązki
kluczowych
stanowisk
w przypadku
długotrwałych
wakatów,
ustalanie
z
pracownikami
przerw w pracy z
powodu
urlopów
wypoczynkowych
-kontrola
prawidłowego
wykorzystywania
zwolnień lekarskich
- zatrudnianie
zastępstwo”
„na
formularze
opisu
sa
analizowane
pod kątem ich
aktualności
pomimo braku
zmian
organizacyjny
ch lub
w
przepisach
prawa
Monitorowanie
stron
PUP
Sandomierz i
wnioskowanie
każdorazowo
w
terminie
przewidziany
m przez PUP
o skierowanie
stażystów do
odbywania
stażu
w
Ośrodku
Ustalanie
w
terminie
do
31.01.kazdego
roku
dłuższych
nieobecności
w
pracy
spowodowany
ch
urlopami
wypoczynkow
ymi
w trakcie roku
kalendarzowe
go
niezwłoczne ,
tj w terminie
do 3 dni od
dnia
wystąpienia
zdarzenia
powiadomieni
e Dyrektora o
brakach
kadrowych lub
7
możliwości ich
wystąpienia (
kierownicy
sekjci,
kierownik
sekcji
organizacyjnej
)
5
częsta
zmiana
przepisó
w, brak
przepisó
w,,
odmienna
interpreta
cja
przepisó
w
kierownicy
sekcji
organizacyjnej
,
finansów,
administrator
koordynujący,
kierownik
sekcji
świadczeń,
ŚDS,
st.
specjalista
pracy
socjalnej
1. Dążenie do
przezwyciężenia
przez osoby i
rodziny objęte
systemem
pomocy
społecznej
trudnych sytuacji
życiowych przy
wykorzystaniu
własnych
możliwości,
zasobów i
środków
2. Profilaktyka
3. Rehabilitacja
zawodowa i
społeczna osób
niepełnosprawny
ch intelektualnie
lub z
zaburzeniami
psychicznymi
ryzyko
zewnętrzne
związane ze
środowiskie
m prawnym
ryzyko
wewnętrzne
związane z
zarządzanie
m zasobami
ludzkimipersonel
Przepisy w zakresie
realizacji zadań często
ulegają zmianie,
istnieje szereg różnych
odmiennych interpretacji
tego samego przepisu,
brak jednoznacznych
przepisów.
Zmiana przepisów może
przyczynić
się
do
zakłóceń
w
prawidłowym
funkcjonowaniu
Ośrodka,
Niewłaściwie
prowadzone
postępowanie
administracyjne,
bez pokrycia,
błędne
sporządzanie
sprawozdań
budżetowych,
ustalenia stanu
zobowiązań i należności
skutkować mogą
niewłaściwą realizację
zadań statutowych lub
brak realizacji tych
zadań, naruszeniem
dyscypliny finansów
publicznych, karami
grzywny, karami
pozbawienia wolności,
roszczeniami
pracowniczymi,
poważnym uszczerbku
na reputacji, licznymi
skargami, uchylaniem
decyzji lub
4
5
Zarządzenie
Nr 021.1.86.2013 z
dni
30.07.2013 Dyrektora
Ośrodka Pomocy
Społecznej w Sandomierzu
w sprawie
zasad podnoszenia kwalifikacji zawodowych
pracowników OPS.
Roczne plany szkoleń
ustalane corocznie
-ustawy, rozporządzenia
wewnętrznych
–
przeciwdziałanie
-obsługa
prawnaradca
prawny
zatrudniony
na
podstawie umowy o
pracę
-obsługa
elektroniczna LEX,
wskazanie
w
zakresie czynności
kierowników
obowiązków
informowania
podległy personel o
zmianie przepisów
prawa
- sporządzenie i
realizacja
planu
rocznego
szkoleń
wewnętrznych
codzienny
monitoring
przepisów,
- w
przypadku
zmiany
przepisówkierowanie
na
szkolenia
zewnętrzne
- opiniowanie
indywidualnyc
h spraw przez
radcę
prawnego
szkolenia
wewnętrzne z
zakresu zmian
przepisów
prawa do 14
dni od
dnia
ogłoszenia
zmiany
lub
przekazanie
aktu
prawnego
pracownikom
celem
zapoznania się
z
aktem
prawnym.
szkolenia
wewnętrzne
po szkoleniach
zewnętrznych
-zapytania
o
interpretację
przepisu
do
Ministerstwa
8
stwierdzaniem ich
nieważności
6. Brak
popytu na
usługi, brak
zainteresow
ania ofertą ,
konkurencj
a
kierownik
świetlicy,
kierownik
ŚDS,
st.
specjalista
pracy
socjalnej ,
kierownik
sekcji
świadczeń
Profilaktyka
Rehabilitacja
zawodowa i
społeczna osób
niepełnosprawny
ch intelektualnie
lub z
zaburzeniami
psychicznymi
Zapewnienie
wysokiej jakości
świadczonych
usług
ryzyko
zewnętrzne
związane z
infrastruktu
rą
Oferta
ŚDS,
sekcji
usług
opiekuńczych,
świetlic, PIK
może
być mało atrakcyjna,
co spowoduje
brak
zainteresowania
uczestnictwem. Istnieje
możliwość
powstania
konkurencyjnych
placówek Brak popytu
na usługi spowoduje
konieczność
zwolnień
grupowych i
wypłaty
odpraw
dla
odchodzących
pracowników
co
przyczyni się do strat
finansowych
dość
dużych
albowiem
pracownicy
sekcji
długoletnimi
pracownikami Ośrodka,
to zaś
spowoduje
poza plan i naruszenie
dyscypliny
Brak popytu na usługi
może przyczynić się
do
zamknięcia
poszczególnych
komórek lub obniżenia
kwoty dotacji z uwagi
na spadek frekwencji
4
4
Zarządzenie
Dyrektora
roczny plan pracy ( corocznie)
wprowadzający
Zarządzenie Nr 1 z 02.01.2014r. w sprawie
odpłatności
za
usługi
opiekuńcze
specjalistyczne dla
osób z zaburzeniami
psychicznymi
Uchwała
Nr
XXVI/284/2013
z
dnia
27.02.2013 w
sprawie
szczegółowych
warunków przyznawania
i odpłatności za
usługi opiekuńcze
Gminny program
profilaktyki
uzależnień
wprowadzany corocznie przez Radę Miasta
Ustawa
z dnia 12.04.2003 o pomocy
społecznej wraz z aktami wykonawczymi
Statut Ośrodka Pomocy Społecznej
będący
załącznikiem NR 1
do
Uchwały
Nr
XVII/170/2012
Rady Miasta Sandomierza z
dnia 21 marca 2012 ze
zmianą
uchwała
NrXXVI/283/2013 z dnia 27.02.2013
Statut Środowiskowego Domu Samopomocy
będący załącznikiem
do
uchwały
Nr
VII/69/2003 Rady Miasta Sandomierza z dnia
28.08.2003
w
sprawie
utworzenia
Środowiskowego
Domu
Samopomocy,
zmienionym
uchwałą NR XXXI/292/2005 z
dnia 30.11.2005, NR XXXIX/384/2006 z dnia
18.10.2006, uchwałą
NR XXVI/240/2008 z
dnia 29.10.2008 oraz
uchwałą
NR
XXXIV/303/2009 z dnia 27.05.2009
Zarządzenie Nr 021.1.68.2012 Dyrektora
Ośrodka Pomocy Społecznej w Sandomierzu z
dnia 11.12.2012 w sprawie wprowadzenia
regulaminu organizacyjnego dla
Środowiskowego Domu Samopomocy w
Sandomierzu.
wprowadzenia regulaminu organizacyjnego
świetlic socjoterapeutycznych ze zmianą
- plan działalności
środowiskowego
domu
środowiskowego
zatwierdzony przez
wojewodę
- promocja
placówek w
środowisku
lokalnym poprzez
udział w
kampaniach
ogólnopolskich, w
tym jednoosobowa
odpowiedzialność
za prowadzenie
kampanii i
programów
- możliwość
rekrutacji do ŚDS
spoza obszaru
gminy zawarta w
Statucie,
zawarte
porozumienia w
sprawie kierowania
do ŚDS z gminą
Samborzec,
Dwikozy, Obrazów
- ustalanie kwoty
odpłatności za
usługi opiekuńcze
raz w roku
sprawozdawczość
miesięczna z
frekwencji ŚDS,
świetlic
plan
działalności do
15.01.2014
organizowanie
nie
rzadziej
niż 1 raz w
miesiącu
imprez
promujących
placówki oraz
udział
komórek
wewnętrznych
z
ofertą
podczas
imprez
i
kampanii
organizowany
ch przez inne
instytucja
współpracując
e
Ustalenie
kwoty
odpłatności za
usługi
opiekuńcze
i
specjalistyczn
e
usługi
opiekuńcze
do
dnia
10.01.2014
Sprawozdania
z
frekwencji
dzieci
w
świetlicach,
uczestników
ŚDS
–
w
odstępach
miesięcznych)
poszerzanie oferty
PIK o specjalistów
Monitoring
Sprawozdawcz
9
26.08.2013.
Roczne plany pracy ustalane corocznie
7. Zmiany
technologic
zne
8. Polityka
lokalna
kierownik
sekcji
świadczeń,
koordynator
ds.
komputeryz
acji pomocy
społecznej
kierownicy
sekcji
Dążenie do
przezwyciężenia
przez osoby i
rodziny trudnych
sytuacji
życiowych przy
wykorzystaniu
własnych
możliwości,
zasobów i
środków
ryzyko
zewnętrzne
związane z
polityką
władz
państwa
1. Dążenie do
przezwyciężenia
przez osoby i
rodziny trudnych
sytuacji
życiowych przy
wykorzystaniu
własnych
możliwości,
zasobów i
środków
ryzyko
zewnętrzne
związane z
środowiskie
m lokalnym
2. Profilaktyka
Rehabilitacja
zawodowa i
społeczna osób
niepełnosprawny
ch intelektualnie
lub z
zaburzeniami
psychicznymi
zmiany
technologiczne dotyczą
głównie
sposobu
przetwarzania
danych
osobowych,
prowadzenia
RJPS,
współpracy
elektronicznej pomiędzy
OPS a
PUP. Zmiany
technologiczne dotyczą
sposobu pozyskiwania i
zapisywania
danych
podczas
wywiadu,
pracownicy
socjalni
zostali zaopatrzeni w
terminale.
Istnieje
ryzyko braku zgodności
przepisów z zapisem
określonym
w
terminalach
kierownik Ośrodka
winien koordynować
realizację Strategii,
jednakże cele i zadania
ze strategii są
przypisane do realizacji
innym podmiotom niż
Ośrodek. Kierownik nie
ma wpływu na
działalność innych
jednostek.
instytucje
nie będą
wyrażały
woli
współpracy,
bark
odpowiedzi
na
zapytania i interpelacje.
Brak akceptacji działań
Ośrodka
przez
Radę
Miasta
co
będzie
uniemożliwiało realizację
programów osłonowych
3
4
Instrukcje
obsługi terminali
Zatrudnianie koordynatora ds.
komputeryzacji
Przeszkolenie pracowników przed
korzystaniem z terminali , Sepi
Umowa zawarta z Sygnity na powierzenia
danych osobowych
Włączenie się do programu pilotażowego
Platformy Empatia
3
4
Strategia
Rozwiązywania
Problemów
Społecznych
Gminy Miejskiej Sandomierz
na lata 20014-2020 uchwalone
uchwała RM
z dnia 06.11.2013
frekwencji
uczestników zajęć
ŚDS
oraz
zainteresowania
usługami w PIK
W
przypadku
trudności
z
obsługa terminali,
Sepi
ponowne
szkolenie
pracowników
ość
z
frekwencji PIK
–
co
6
miesięcy
Niezwłocznie
po
stwierdzeniu
trudności
Reakcja
koordynatora
ds.
komputeryzacji
w
przypadku zakłóceń
pracy
lub
uszkodzenia
terminali
Czynny udział w
Zespole
ds
realizacji Strategii
na zasadach i w
terminie
określonym, przez
koordynującego
zespołem
ustalenie
personalnej
odpowiedzialności
za
realizację
poszczególnych
zadań
postawionych
w
ciągu
roku
do
realizacji
przez
Ośrodek, w drodze
zarządzenia
W przypadku
braku
spotkania
w
styczniu 2014,
pismo
przypominając
e
o
obowiązku
wydania
zarządzenia
Burmistrza
Informowanie
o
każdym
zdarzeniu
mającym,
wpływ
na
realizacji
zadań
strategicznych
w ciągu 7 dni
od
dnia
ukazania
się
zarządzenia
Burmistrza w
sprawie
10
harmonogram
u Strategii
9.
Niewłaściw
y przepływ
informacji
kierownicy
i
osoby
nadzorujące
pracą
poszczególn
ych
komórek
1. Dążenie do
przezwyciężenia
przez osoby i
rodziny objęte
systemem
pomocy
społecznej
trudnych sytuacji
życiowych przy
wykorzystaniu
własnych
możliwości,
zasobów i
środków
2. Profilaktyka
3. Rehabilitacja
zawodowa i
społeczna osób
niepełnosprawny
ch intelektualnie
lub z
zaburzeniami
psychicznymi
Zapewnienie
wysokiej jakości
świadczonych
ryzyko
wewnętrzne
związane z
zarządzanie
m
Może zaistnieć
niewłaściwy obieg
informacji, pracownicy
nie wiedzą kto jest
upoważniony do
podpisywania decyzji,
nie są na bieżąco
przekazywane
informacje dot zmian
przepisów,
Pracownicy
nie
przekazują
właściwej
dokumentacji
do
innych
sekcji,
pracownicy
sekcji
finansowej i komórek
wewnętrznych mogą na
bieżąco
nie
przekazywać informacji
na
temat
stanu
windykacji,
Pracownik
określonej sekcji moze
nie
konsultować
wydatków z
sekcją
finansową
przyjmując
wartości
z
systemu
komputerowego
dla
celów sprawozdawczych
co może doprowadzić
do
rozbieżności
(w
systemie może zostać
nie
wprowadzona
zmiana
decyzji
lub
zmiana
terminu
wypłaty)
Pracownik nadzorujący
pracę
sekcji
usług
opiekuńczych nie będzie
informował
o
treści
kontraktu z klientem .
4
4
wprowadzenia instrukcji obiegu, kontroli
wewnętrznej i archiwizacji dokumentów
finansowo- księgowych w Ośrodku Pomocy
26.08.2013.
Zarządzenie
Nr 0152/82/
30.12.2011
w
sprawie
instrukcji kancelaryjnej
2011 z dnia
wprowadzenia
- Upoważnienie Burmistrza Miasta
Sandomierza dla Dyrektora OPS z dnia
29.12.2011 do ustanawiania rodziny
wspierającej lub zawierania i rozwiązywania
umów z rodzinami wspierającymi w zakresie
zwrotu kosztów związanych z udzieleniem
pomocy oraz do prowadzenia postępowań w
sprawach z zakresu wspierania rodziny oraz
wydawania decyzji w tych sprawach
-Upoważnienie Burmistrza Miasta
Sandomierza dla Doroty Tarnawskiej z dnia
29.12.2011 w sprawie prowadzenia
postępowania w sprawach zakresu wspierania
rodziny oraz do wydawania decyzji w tych
sprawach
-Upoważnienie Burmistrza Miasta
Sandomierza dla Dyrektora OPS i P. Doroty
Tarnawskiej z dnia 14.09.2009 w sprawie
załatwiania indywidualnych spraw z zakresu
pomocy społecznej w tym do wydawania
decyzji administracyjnych w zakresie
wykonywania zadań zleconych gminie
określonych w art. 18 oraz zadań własnych
gminy określonych w art. 17 ust. 1 i 2
ustawy o pomocy społecznej
-Upoważnienie
Burmistrza
Miasta
Sandomierza dla Anny Orchowskiej
z dnia
08.09.2011
do prowadzenia postępowania w
sprawach o których mowa w art 2 ustawy z
dnia 28.11.2003 o świadczeniach rodzinnych ,
a także do wydawania w tych sprawach
decyzji, do prowadzenia
postępowania w
ustalany corocznie
plan roczny pracy
obejmujący
cykliczne
spotkania
wewnętrzne
cykliczne
aktualizowanie
wykazu
sprawozdań
przekazywanie
drogą mail
i
ich
planowanie
spotkań
wewnętrznych
z
kierownikami
w
ramach
kontroli
zarządczej
oraz
planu
szkoleń
wewnętrznych
przekazywanie
informacji
drogą
mail
w
terminie
tygodnia od dnia
wydania
aktu
normatywnego lub
zmian
organizacyjnych,
zarządzenia
sĄ
przekazywane
w
formie
elektronicznej
kierownikom sekjci
i
komórek
wewnętrznych
celem zapoznania
podległego
personelu
sekcja
świadczeń,
ŚDS,
sekcja
usług
opiekuńczych
–
spotkania
co tydzień
pozostałe
sekcje – w
zależności od
potrzeb , nie
rzadziej
jednak niz 1
raz
na
kwartał
wykaz
sprawozdań
aktualizowany
nie
rzadziej
niz 1 raz na
rok
wprowadzenie
spotkań
cotygodniowyc
h Dyrektora z
Kierownikami
11
sprawach
świadczeń
z
funduszu
alimentacyjnego w tym do wydawania decyzji,
do
podejmowania
wobec
dłużników
alimentacyjnych, wobec których Sandomierz
jest
organem właściwym
a
także
do
wydawania decyzji; do przekazywania do biura
informacji gospodarczej
informacji o
zobowiązaniu
dłużnika
alimentacyjnego
wynikającego z tytułów o których mowa w
art 28 ustawy z dnia 07.09.2007 o pomocy
osobom uprawnionym do alimentów w razie
powstania zaległości za okres dłuższy niż 6
miesięcy , jeśli gmina Sandomierz
jest
organem
właściwym
wierzyciela;
do
załatwiania
indywidualnych
spraw
i
wydawania
decyzji w sprawach dodatku
mieszkaniowego
10. Utrata
danych
osobowych
, utrata
informacji,
naruszenie
poufności
informacji
Administrat
or
Bezpieczeńs
twa
Informacji,
Administrat
or
systemów
informatycz
nych,
właściciele
danych
ryzyko
wewnętrzne
związane z
organizacją
i
zarządzanie
m
oraz
dotyczące
systemów
informatycz
nych
- Pracownicy mogą nie
respektować założeń
procedur wewnętrznych
oraz innych przepisów
prawa, brak procedur
kontroli wewnętrznej,
brak właściwej dbałości
w procesie zarządzania
informacją może
spowodować utratę
informacji w tym utratę
danych osobowych lub
naruszenie ich
poufności.
Strony
umowy
o
powierzenie
przetwarzania
danych
lub
udostępnianie
danych nie wywiązują
się
z
właściwej
ochrony danych
niestabilność
systemów
informatycznych
umożliwiający
dostęp
do
danych
osobom
nieupoważnionym
5
3
Procedura
komunikacji
wewnętrznej
i
zewnętrznej wprowadzona zarządzeniem Nr
021.1.119.2013 z 18.11.2013
30.07.2013 w sprawie wprowadzenia polityki
bezpieczeństwa danych osobowych oraz
procedury przetwarzania danych osobowych w
systemach informatycznych PEFS 2007
Zarządzenie Nr OPS 021.1.60.2013 Dyrektora
polityki bezpieczeństwa danych osobowych w
Ośrodku Pomocy Społecznej w Sandomierzu.
Zarządzenie Nr 021.1. 61.2013 Dyrektora
instrukcji zarządzania systemami
informatycznymi w Ośrodku Pomocy
Społecznej w Sandomierzu.
Zarządzenie Nr OPS 0152/68/09 Dyrektora
dnia 27.11.2009 w sprawie instrukcji
postępowania w sytuacji naruszenia ochrony
danych osobowych.
Szkolenia
wewnętrzne
z
zakresu
zabezpieczeń
danych w
każdej
komórce
wewnętrznej
1 raz w roku
1 raz w roku
Przegląd systemów
informatycznych
Aktualizacja
metryki sprzętu
Przy
każdorazowy
m
instalowaniu
programów
Przeglądy ABI
1 raz w roku
Tworzenie
zapasowych
sprawdzanie
kopii
oraz
ich
Codzienna
12
i
możliwości
odtworzenia
Polityka Bezpieczeństwa Informacji
wprowadzona zarządzeniem Nr
021.1.121.2013
ustawa z dnia 27.08.1997 o
osobowych
Rozporządzenie
Interoperacyjności
11
Niewłaściw
a
organizacja
pracy
kierownik
sekcji
organizacyj
nej,
kierownicy
sekjci
i
komórek
1. Dążenie do
przezwyciężenia
przez osoby i
rodziny trudnych
sytuacji
życiowych przy
wykorzystaniu
własnych
możliwości,
zasobów i
środków
2. Profilaktyka
3. Rehabilitacja
zawodowa i
społeczna osób
niepełnosprawny
ch intelektualnie
lub z
zaburzeniami
psychicznymi
ryzyko
wewnętrzne
związane z
zarządzanie
m
Uregulowania
wewnętrzne nie zostały
podane do wiadomości
pracownikom, są
niejednoznaczne,
regulaminy
organizacyjne
nieaktualne lub
niedostosowane do
zadań komórek , długie
absencje i nie
zatrudnianie osób na
zastępstwo. Regulamin
organizacyjny nie
określa zadań
stojących przez
komórkami oraz
struktury
organizacyjnej, brak
precyzyjnego określenia
obsady poszczególnych
komórek .
Uregulowania
wewnętrzne są
oderwane do
faktycznych zadań
powierzonych do
realizacji
Kierownicy nie
podejmują czynności
zmierzających do
identyfikacji przyczyn
słabej wydajności
Istnieje
możliwość
nieprecyzyjnego
określania
zakresu
obowiązków
4
3
w
ochronie danych
sprawie
Ram
Ośrodka Pomocy Społecznej w Sandomierzu w
sprawie wprowadzenia regulaminu
organizacyjnego dla Ośrodka Pomocy
zarządzeniem Nr 021.1.94.2013.
regulaminu organizacyjnego dla
Środowiskowego Domu Samopomocy w
Sandomierzu.
Powołanie
ASI,
ABI,
wskazanie
zakresów
czynności
właścicielom
danych
Potwierdzanie
zgodności prawnej
zarządzeń
i
regulaminów przez
radcę prawnego
Okresowa
aktualizacja
procedur
kontroli
zarządczej ( w tym
regulaminów
organizacyjnych)
archiwalna
roczna
z
każdego
aktywie
użytkowanego
systemu
Testowe
odtworzenie
kopii
bezpieczeństw
a
co
6
miesięcy
Przy
każdy
zarządzeniu
Co 6 miesięcy
wprowadzenia regulaminu organizacyjnego
świetlic socjoterapeutycznych ze zmianą
26.08.2013.
Zarządzenie NR 021.1.102.2013 Dyrektora
regulaminu Punktu Interwencji Kryzysowej w
Sandomierzu
Zapewnienie
wysokiej jakości
świadczonych
13
Matryca ryzyka, jakie może się pojawić w Ośrodku Pomocy Społecznej w Sandomierzu w roku 2014
skute
k
katastrofalny
10 _ Utrata informacji, danych
osobowych, naruszenie poufności
informacji
2- NIedostosowanie
wewnętrznych
uregulowań do
przepisów prawa
1 – ryzyko
finansowe
4- Ryzyko
kadrowe
poważny
17. Ryzyko
naruszenia zasad
lub trybu zamówień
publicznych
średni
12- Niestabilność systemów
informatycznych
13 Brak rejestracji danych osobowych
14 Sprawozdawczość, niewłaściwe
mechanizmy kontroli
mały
16. Przerwy w
dostawie energii,
internetu
nieznaczny
18. Mobbing
nieznaczne
prawdopodobieństwo
LEGENDA:
ryzyko niewielkieAKCEPTOWALNE
11- Niewłaściwa organizacja pracy
mało prawdopodobne
ryzyko wysokie
6 – Brak popytu na
usługi, konkurencja
9 _ Niewłaściwy
przepływ informacji
3- Klienci
5. Częsta
zmiana
przepisów
7- zmiany
technologiczne
8 – Polityka lokalna
15 Kradzież , Oszustwo
średnie
prawdopodobne
pewne
ryzyko średnie
14
HARMONOGRAM ZADAŃ ORGANIZACJI I WDROŻENIA KONTROLI ZARZĄDCZEJ
W ROKU 2014 R.
w Ośrodku Pomocy Społecznej w Sandomierzu
Nr standardu
Sposób realizacji zadania
Nazwa zadania
1.
Przestrzeganie wartości etycznych
2.
Kompetencje zawodowe
Przeprowadzenie okresowych szkoleń
z zakresu etyki zawodowej
pracowników samorządowych, nie
rzadziej niż 1 raz w roku
1.
Nadzór nad aktualnością
regulacji wewnętrznych
dotyczących naboru na wolne
miejsca pracy , oceny
pracowników samorządowych,
Struktura organizacyjna
4.
Delegowanie uprawnień
5.
Misja
ocena aktualności misji
styczeń – grudzień każdego roku
kierownik sekcji
organizacyjnej
styczeń—grudzień każdego roku
niezwłocznie w przypadku wystąpienia potrzeby,
Kierownicy komórek
organizacyjnych
do dnia 31.03.2013 aktualizacja formularzy stanowisk pracy
główny księgowy
nie rzadziej niż 1 raz / kwartał lub na bieżąco
grupa ds ryzyka
każdorazowo podczas spotkania grupy ds ryzyka ocenia się
aktualność misji Ośrodka
do 15 stycznia każdego roku
Kierownicy komórek
organizacyjnych
6.
Określanie celów i zadań,
monitorowanie i ocena ich
realizacji
7.
Identyfikacja ryzyka
Termin realizacji zadania
kierownicy sekcji
1.
3.
Ocena dostosowania struktury
organizacyjnej do aktualnych
celów i zadań.
2. Aktualizacja formularzy opisu
stanowisk pracy
3. Określenie systemu zastępstw.
Aktualizacja rejestru wydanych
upoważnień w zakresie kontroli
zarządczej
Osoba
odpowiedzialna za
realizację zadania
Opracowanie planu pracy w rocznej
perspektywie, systemu monitoringu
(raportowania).
1.
Aktualizacja polityki
i procedur zarządzania
ryzykiem wewnętrznym.
2. Opracowanie rejestru ryzyka
Grupa ds ryzyka
nie rzadziej niz 1 raz w roku , do 13 stycznia każdego roku
sprawozdawczość z zarządzania ryzykiem do dnia 20 stycznia
każdego roku za rok poprzedni oraz do 10 ;lipca za półrocze
15
3.
8.
9.
Analiza ryzyka
Reakcja na ryzyko
10.
Dokumentowanie systemu
kontroli zarządczej
11.
Nadzór
12.
13.
14.
15.
16.
Ciągłość działalności
wewnętrznego.
Stworzenie mapy ryzyka
wewnętrznego.
jw.
jw.
Weryfikacja stanu bieżącego
wewnętrznych uregulowań prawnych.
Weryfikacja stanu bieżącego.
jw.
jw.
główny księgowy,
kierownik sekcji
organizacyjnej
Grupa ds ryzyka
Bieżąca informacja
Komunikacja wewnętrzna
j.w
Uaktualnienie zastępstw w zakresie
obowiązków, uprawnień i
odpowiedzialności.
Weryfikacja stanu bieżącego oraz
Kierownicy komórek
organizacyjnych
w przypadku wystąpienia czynnika mogącego spowodować
ryzyko braku ciągłości działalności zgłaszają grupie ds
ryzyka, zgodnie z procedurą
ABI, ASI, kierownicy
sekcji
Główny Księgowy
kierownicy zgłaszają o wystąpieniu czynnika mogącego
spowodować ryzyko braku ochrony zasobów zgłaszają
niezwłocznie do przewodniczącego Grupy ds ryzyka.
Każda komórka organizacyjna podlega okresowemu
przeglądowi w zakresie ochrony danych osobowych nie rzadziej
niż 1 raz
w roku.
Ochrona składników materialnych odbywa się na zasadach
określonych w procedurze kasowej oraz inwentaryzacyjnej
Bieżący monitoring. W przypadku wystąpienia okoliczności
( zmiany prawa) niezwłocznie wprowadza się aktualizację
przepisów wewnętrznych
Weryfikacja istniejących
mechanizmów w zakresie
przekazywania ważnych informacji w
obrębie struktury organizacyjnej
jednostki
ASI
ASI nie rzadziej niż 1 raz w roku
kierownicy komórek
wewnętrznych
zgodnie z planem rocznym szkolenia wewnętrzne, spotkania
cotygodniowe w sekcji usług opiekuńczych, sekcji świadczeń ,
SDS, świetlice socjoterapeutyczne.
Zgodnie z zarządzeniem Dyrektora OPS Nr 021.1.119.2013 z dnia
18.11.2013r.
w sprawie wprowadzenia procedury komunikacji wewnętrznej
i zewnętrznej
Ochrona zasobów
Szczegółowe
mechanizmy
kontroli
dotyczące
operacji
finansowych
i gospodarczych
Mechanizmy kontroli dotyczące
systemów informatycznych
j.w
j.w
weryfikacja uregulowań następuje nie rzadziej niż co 6
miesięcy podczas spotkań grupy ds ryzyka
jw.
kierownicy komórek
wewnętrznych
przeprowadza przeglądy.
16
18.
Komunikacja zewnętrzna
19.
Monitorowanie systemu kontroli
zarządczej
20.
Samoocena
21.
Uzyskanie zapewnienia o stanie
kontroli zarządczej
Weryfikacja istniejących
mechanizmów w zakresie
przekazywania ważnych informacji
z klientami zewnętrznymi.
Opracowanie ogólnych zasad
funkcjonowania kontroli zarządczej
w jednostce i systemu monitorowania.
Powołanie Grupy do spraw
wspierania Dyrektora w sprawowaniu
kontroli zarządczej.
Określenie „źródeł zapewnienia”
o stanie kontroli zarządczej.
Opracowanie kwestionariusza
samooceny. Określenie terminów jej
przeprowadzania.
Opracowanie zasad funkcjonowania
kontroli zarządczej w jednostce
i systemu monitorowania oraz
nadzór nad jej aktualnością
kierownicy komórek
wewnętrznych
nie rzadziej niż co 6 miesięcy
Grupa ds ryzyka
powołanie grupy ds ryzyka- grudzień danego roku, określenie
źródeł kontroli zarządczej – styczeń każdego roku
weryfikacja aktualności polityki zarządzania ryzykiem - nie
rzadziej niż co 6 miesięcy
kierownicy komórek,
wszyscy pracownicy
do 31.01 każdego roku
Główny księgowy
aktualizacja procedur kontroli zarządczej nie rzadziej niż co 6
miesięcy, podsumowanie samooceny systemu kontroli zarządczej
do dnia 31.01.2014
* opracowany na podstawie standardów kontroli zarządczej, określonych w Komunikacie Nr 23 Ministra Finansów z dnia 16.12.2009 r. w sprawie standardów kontroli zarządczej dla
sektora finansów publicznych (Dz.Urz. MF z 30.12.2009 r. Nr 15, poz. 84).
17

ZARZĄDZENIE Nr

Transkrypt

Podobne dokumenty

Informacja o wydanej decyzji

zarz. nr 15-11 or kod etyki

Ogłoszenie Burmistrz Miasta Sandomierza działając na podstawie

Zarządzenie Nr 5/2007 Wojewody Pomorskiego z dnia 11 stycznia

PTTK Oddział im. Aleksandra Patkowskiego w Sandomierzu

Page 1 ......................................... ………………………………….. imię i

zaprasza uczniów Gimnazjum na bezpłatny kurs języka francuskiego

Życzenia

Zarządzenie Nr 0152/30/2011 z dnia 10 czerwca