WYTYCZNE dotyczące przygotowania Biznes planu dla

Załącznik do uchwały Nr 45/1357/12
Zarządu Województwa Kujawsko-Pomorskiego
z dnia 7 listopada 2012 r.
REGIONALNY PROGRAM OPERACYJNY WOJEWÓDZTWA
KUJAWSKO-POMORSKIEGO NA LATA 2007-2013
WYTYCZNE
dotyczące przygotowania Biznes planu
dla wnioskodawców ubiegających się o dofinansowanie
w ramach Regionalnego Programu Operacyjnego
Województwa Kujawsko-Pomorskiego na lata 2007-2013
Oś priorytetowa 2 Zachowanie i racjonalne uŜytkowanie środowiska
Działanie 2.4 Infrastruktura energetyczna przyjazna środowisku
Toruń, listopad 2012
SPIS TREŚCI:
WPROWADZENIE ............................................................................................................3
A. PODSTAWOWE INFORMACJE DOTYCZĄCE WNIOSKODAWCY I PROJEKTU ....... 4
B. OPIS DOTYCHCZASOWEJ DZIAŁALNOŚCI WNIOSKODAWCY ...............................5
C. OPIS PROJEKTU .........................................................................................................6
D. PLAN MARKETINGOWY PROJEKTU .........................................................................16
E. PROGNOZA SPRZEDAśY ..........................................................................................18
F. SYTUACJA FINANSOWA I PLAN FINANSOWY WNIOSKODAWCY ..........................18
G. GŁÓWNE MIERZALNE WSKAŹNIKI OSIĄGNIĘCIA CELÓW PROJEKTU…………..20
Oświadczenie Przedsiębiorcy........................................................................................21
Załącznik nr 1
FORMULARZE WYLICZEŃ DO BIZNES PLANU
Formularze wyliczeniowe w formacie xls, zawierające arkusze prognoz sprzedaŜy, rachunku
zysków i strat, bilansu, rachunków przepływów pienięŜnych oraz analizy wskaźnikowej.
.
2
WPROWADZENIE
Niniejszy dokument stanowi wytyczne do przygotowania biznes planu dla projektów
Wnioskodawców ubiegających się o dofinansowanie z Europejskiego Funduszu Rozwoju
Regionalnego (EFRR) w ramach Regionalnego Programu Operacyjnego Województwa
Kujawsko-Pomorskiego na lata 2007-2013 dla:
• Osi Priorytetowej 2 Zachowanie i racjonalne uŜytkowanie środowiska
•
Działania 2.4 Infrastruktura energetyczna przyjazna środowisku.
Zastrzega się, Ŝe wprowadzenie ewentualnych zmian do zapisów Szczegółowego opisu osi
priorytetowych Regionalnego Programu Operacyjnego Województwa KujawskoPomorskiego na lata 2007-2013 moŜe spowodować zmiany niniejszego dokumentu. Z uwagi
na to, przed przystąpieniem do sporządzenia biznes planu, konieczna jest weryfikacja wersji
wytycznych. Aktualna wersja będzie zawsze zamieszczona na stronie internetowej Urzędu
Marszałkowskiego Województwa Kujawsko-Pomorskiego wraz z pełną dokumentacją
konkursową (www.mojregion.eu).
Przed rozpoczęciem wypełniania biznes planu naleŜy zapoznać się z treścią
wskazówek zamieszczonych w ramkach nad pytaniami. Uprasza się
Wnioskodawców o zwięzłą i konkretną prezentację informacji, stanowiących
jednoznaczne odpowiedzi na sformułowanie pytania.
UWAGI:
(1) Prognozy finansowe naleŜy sporządzić na okres minimum 5 lat
(w przypadku - MŚP 3 lat). Pierwszy rok prognozy to rok następujący po roku,
w którym realizacja projektu ulega zakończeniu. Do wytycznych załączono
formularze obliczeniowe sprzedaŜy, rachunku zysków i strat, bilansu,
przepływów pienięŜnych oraz analizy wskaźnikowej przygotowane w formacie
xls, które naleŜy załączyć wraz z biznes planem.
(2) Wszelkie wskaźniki naleŜy odnosić do roku 0, będącego rokiem złoŜenia
wniosku o dofinansowanie projektu. Wskaźniki produktu naleŜy wyrazić
liczbowo w roku zakończenia inwestycji lub jej etapów. Wskaźniki rezultatu
naleŜy wyrazić liczbowo w okresie 5 lat (w przypadku - MŚP 3 lat) licząc od
roku następującego po roku, w którym realizacja projektu ulega zakończeniu.
(3) Wypełniając biznes plan naleŜy zapewnić jego pełną zgodność z wnioskiem
o dofinansowanie projektu.
(4) NaleŜy pamiętać, Ŝe biznes plan musi być podpisany przez osobę (osoby)
upowaŜnioną(e) do reprezentowania Wnioskodawcy oraz parafowany przez tę
osobę (osoby) na kaŜdej stronie.
A.
PODSTAWOWE
I PROJEKTU
INFORMACJE
DOTYCZĄCE
WNIOSKODAWCY
A.1 Informacje dotyczące Wnioskodawcy.
NaleŜy w kolumnie po prawej stronie podać informacje dotyczące Wnioskodawcy.
1. Pełna nazwa
2. NIP
3. REGON
4. Numer w Krajowym Rejestrze Sądowym
/Ewidencji Działalności Gospodarczej lub
Centralnej
Ewidencji
i
Informacji
o Działalności Gospodarczej (w przypadku
spółki cywilnej kaŜdego ze wspólników)
5. Adres siedziby
6. Nr telefonu i faksu
7. Adres poczty elektronicznej
8. Osoba uprawniona do kontaktu w sprawie
projektu
9. Czy Wnioskodawca ma status podatnika
VAT (TAK/NIE)
10. Data rejestracji działalności gospodarczej
(DD/MM/RRRR)
A.2 Lokalizacja projektu.
NaleŜy podać dane dotyczące nieruchomości, na której zlokalizowany będzie projekt . W celu
właściwego określenia miejsca lokalizacji projektu naleŜy zapoznać się z informacjami
zawartymi w Wytycznych dla wnioskodawców (Instrukcja wypełniania wniosku o
dofinansowanie projektu). W pkt 9 naleŜy podać informacje pozwalające zweryfikować tzw.
trwałość projektu w kontekście lokalizacji inwestycji (min. 5 lat dla duŜych przedsiębiorstw i
min. 3 lata dla MŚP liczone od zakończenia inwestycji).
1. Województwo
2. Powiat
3. Gmina
4. Miejscowość
5. Kod pocztowy
6. Ulica
7. Numer domu
8. Nr lokalu
9. Status prawny nieruchomości: naleŜy
określić,
czy
jest
ona
własnością
Wnioskodawcy, czy teŜ jest dzierŜawiona
(jeśli tak to na jaki okres, od kiedy
Wnioskodawca ma prawo dysponowania ta
nieruchomością i jakie są ograniczenia? np.
okres wypowiedzenia?).
10. Pozostałe miejsca lokalizacji projektu
(jeśli dotyczy). NaleŜy podać województwo,
powiat, gminę, miejscowość, kod pocztowy,
ulicę, nr domu i lokalu (jeśli moŜliwe).
4
B. OPIS DOTYCHCZASOWEJ DZIAŁALNOŚCI WNIOSKODAWCY
B.1 Działalność Wnioskodawcy.
NaleŜy określić rodzaj prowadzonej (lub prowadzonych) działalności gospodarczej.
Działalność gospodarcza
Nr (cztery cyfry) i nazwa
PKD/EKD
Udział % w ostatnim roku obrotowym
w ogólnej wartości przychodów ze
1
sprzedaŜy (jeśli dotyczy)
Podstawowa2
Działalność
(działalności), której
dotyczy projekt
Działalność w sektorze
transportu (jeśli dotyczy)3
Inna
Razem
100%
B.2 Charakterystyka działalności Wnioskodawcy.
NaleŜy w sposób zwięzły opisać historię Wnioskodawcy i główny przedmiot działalności.
NaleŜy określić czy i jak w związku z realizacją projektu zmieni się charakter prowadzonej
działalności. JeŜeli Wnioskodawca prowadzi róŜne rodzaje działalności czy planuje
zrezygnować z jednej lub wielu z nich? (maksymalnie 1 strona A4).
W poniŜszej tabeli naleŜy wymienić i opisać otrzymane certyfikaty, posiadane systemy
zarządzania jakością, środowiskiem o ile są certyfikowane (dot. systemów ISO, HACCP,
innych), posiadane patenty, prawa ochronne, licencje i tym podobne.
Nazwa
Czego dotyczyły (krótki opis) i przez kogo
Rok przyznania,
wydane/zatwierdzone
wprowadzenia
1
W przypadku nowopowstałych przedsiębiorstw proszę wpisać NIE DOTYCZY.
Za podstawową działalność gospodarczą rozumie się przewaŜającą działalność gospodarczą określaną na
podstawie procentowego udziału poszczególnych rodzajów działalności w ogólnej wartości przychodów ze
sprzedaŜy w ostatnim roku obrotowym.
3
Przez przedsiębiorcę wykonującego działalność w sektorze transportu rozumie się przedsiębiorcę, w którego
ogólnej działalności przewaŜa działalność w sektorze transportowym (zgodnie z podanym w indeksie 2
rozumieniem działalności podstawowej (przewaŜającej)). W przypadku gdy projekt przedsiębiorcy dotyczy
działalności gospodarczej w zakresie towarowego transportu drogowego, do wydatków kwalifikujących się do
objęcia wsparciem nie zalicza się wydatków na zakup środków transportu.
2
5
4
B.3 Oferta Wnioskodawcy i przychody z działalności.
NaleŜy opisać podstawowe produkty/usługi/towary oferowane na rynku w chwili złoŜenia
wniosku o dofinansowanie projektu. Istotne jest, aby określić faktyczny poziom sprzedaŜy
produktów/usług/towarów. Produkty/usługi/towary naleŜy wymienić w kolejności, w jakiej
poszczególne przychody z ich sprzedaŜy stanowiły udział w przychodach ogółem (od
największego do najmniejszego). W przypadku usług/produktów/towarów podobnych moŜna je
grupować ze względu na charakterystyczne cechy oraz jednakowe jednostki miary. Wartość
naleŜy podać w tys. PLN z dokładnością do 2 miejsc po przecinku za 2 poprzednie pełne lata
obrotowe oraz za zamknięte kwartały okresu bieŜącego (zgodnie z zapisami Sekcji E i F).
Wartość przychodów w tys. PLN
Produkt/usługa/towar
Za
przedostatni
rok obrotowy
rok (.......)
za
ostatni rok
obrotowy rok
(........)
od .... do ...
kwartału roku
bieŜącego
Uwagi
RAZEM5
B.4 Miejsce na rynku.
Charakterystyka rynku: kto jest głównym
odbiorcą?
NaleŜy
określić
udział
poszczególnych odbiorców (grup odbiorców)
w przychodach ze sprzedaŜy.
Czy produkty/usługi/towary są przeznaczone
na rynek lokalny, regionalny, krajowy czy za
granicę? Proszę podać przybliŜoną strukturę
sprzedaŜy.
Jakie są oczekiwania i potrzeby klientów? W
jakim
stopniu
oferta
Wnioskodawcy
odpowiada na te oczekiwania? Co naleŜy
zmienić?
W których segmentach oferty Wnioskodawcy
popyt jest rosnący, a gdzie malejący?
SprzedaŜ, których produktów/usług/towarów
ulega wahaniom sezonowym? Jak powaŜne
jest to zjawisko?
C. OPIS PROJEKTU
C.1 Potrzeby inwestycyjne.
Zgłaszany projekt związany jest z działalnością Wnioskodawcy i znajduje swoje
odzwierciedlenie w dokumentach rozwojowych Wnioskodawcy, jak równieŜ wynika
z prowadzonej działalności gospodarczej. NaleŜy pamiętać, Ŝe potrzeby inwestycyjne, które
będą stanowiły wydatek kwalifikowalny projektu nie mogą mieć charakteru odtworzeniowego
tzn. nie mogą dotyczyć wymiany posiadanych środków trwałych lub prac remontowych
będących wynikiem zuŜycia majątku Wnioskodawcy.
4
W przypadku nowopowstałych przedsiębiorstw proszę wpisać NIE DOTYCZY.
Suma winna być równa lub mniejsza od wartości przychodów ze sprzedaŜy wyszczególnionych w rachunku
zysków i strat w sekcji F (formularze wyliczeń).
5
6
Proszę krótko opisać oraz uzasadnić :
- potrzeby
inwestycyjne
w
średnim
horyzoncie czasowym (3-5 lat),
- dokonany wybór zakresu inwestycyjnego w
ramach projektu.
Proszę wymienić dokumenty z jakich
wynikają
potrzeby
inwestycyjne
Wnioskodawcy i/lub opisać i uzasadnić na
jakiej podstawie określono opisane w tym
punkcie potrzeby inwestycyjne.
Czy zakres rzeczowy zgłaszanego projektu
wyczerpuje
potrzeby
inwestycyjne
Wnioskodawcy (całość max ½ strony A4).
Proszę krótko opisać na czym polega
inwestycja oraz określić zakres projektu. W
tym miejscu nie trzeba określać parametrów
technicznych inwestycji (np. maszyn i
urządzeń), ale naleŜy pogrupować zakres
przedmiotowy przedsięwzięcia ze względu
na etapy działań (np. zakup aparatury do…,
wyposaŜenie biura..., itp.).
JeŜeli w ramach projektu planowane jest
nabycie specjalistycznego oprogramowania i
sprzętu informatycznego proszę określić
jego rodzaj oraz uzasadnić konieczność
zakupu. Czy wydatki w tym zakresie są
niezbędne
do
realizacji
projektu
zwiększającego potencjał produkcyjny /
usługowy?
JeŜeli w ramach projektu planowane jest
nabycie innego przedsiębiorstwa proszę
opisać co wchodzi w jego skład, jakie są
cele jego zakupu oraz jaka byłaby jego
sytuacja
gdyby
nie
zostało
przez
Wnioskodawcę nabyte.
JeŜeli w ramach zgłaszanego projektu
konieczny
jest
zakup
nieruchomości
niezabudowanej proszę opisać planowany
zakres zakupu oraz uzasadnić jego
konieczność. NaleŜy określić jej wielkość i
cechy oraz uzasadnić konieczność jej zakupu
w kontekście realizacji projektu.
JeŜeli w ramach zgłaszanego projektu
konieczny
jest
zakup
nieruchomości
zabudowanej naleŜy opisać planowany
zakres zakupu oraz uzasadnić jego
konieczność. Trzeba określić jej wielkość i
cechy oraz uzasadnić konieczność jej
zakupu w kontekście realizacji projektu.
7
JeŜeli w ramach zgłaszanego projektu
konieczny jest zakup robót i materiałów
budowlanych, proszę uzasadnić związek tego
zakupu z celami przedsięwzięcia objętego
wsparciem (tzn. Ŝe są niezbędne do
prawidłowej realizacji i osiągnięcia celów
projektu).
W przypadku prac budowlanych: czy
wymagane jest posiadanie pozwolenia na
budowę. JeŜeli tak to proszę określić kiedy
zostało wydane lub przewidywany termin
otrzymania tego pozwolenia.
C.2 Proszę określić czego konkretnie będzie dotyczyło wsparcie? Na czym polega Państwa
projekt? (Maksymalnie 1 strona A4).
C.3 Czy efektem projektu będzie poszerzenie oferty produktowej/usługowej lub wprowadzenie
nowej (dla przedsiębiorstwa) technologii?
NaleŜy krótko przedstawić wpływ realizacji projektu na poniŜsze kwestie.
Wprowadzenie
do
oferty
nowego produktu/usługi (właściwe zaznaczyć).
Proszę wpisać uzasadnienie tylko jeŜeli
wybrano TAK. Proszę podać jakie nowe
produkty/usługi zostaną wprowadzone do
oferty
Wprowadzenie do oferty udoskonalonego produktu/usługi (właściwe zaznaczyć).
Proszę wpisać uzasadnienie tylko jeŜeli
wybrano
TAK.
Proszę
podać
jakie
udoskonalone
produkty/usługi
zostaną
wprowadzone do oferty. Czym będą się
róŜnić od obecnie oferowanych.
Wprowadzenie
zasadniczych zmian do procesu
produkcji
lub
do
sposobu
świadczenia usług.
Proszę wpisać uzasadnienie tylko jeŜeli
wybrano TAK. Proszę opisać jaka zasadnicza
zmiana zostanie wprowadzona do procesu
produkcji lub do sposobu świadczenia usług.
Proszę nie opisywać urządzenia/urządzeń
nabywanych w ramach projektu tylko
technologię
(technologia
to
metody
wytworzenia jakiegoś dobra lub uzyskania
określonego efektu przemysłowego lub
usługowego).
TAK
NIE
NIE
DOTYCZY
TAK
NIE
NIE
DOTYCZY
TAK
NIE
NIE
DOTYCZY
C.4 Proszę uzasadnić i krótko opisać poniŜsze kwestie jeŜeli w pkt C.3 udzielono pozytywnej
odpowiedzi na pytanie o wprowadzenie nowej technologii do procesu produkcji lub
świadczenia usług.
8
Czy Wnioskodawca jest twórcą technologii
będącej przedmiotem inwestycji?
Proszę wpisać uzasadnienie tylko jeŜeli
wybrano TAK. Proszę opisać w jakim
zakresie
Wnioskodawca
jest
twórcą
technologii. Proszę wymienić posiadane
numery
patentów,
certyfikatów
potwierdzających powyŜsze.
Czy projekt dotyczy wdroŜenia technologii
opracowanej na zamówienie Wnioskodawcy,
specjalnie na potrzeby projektu objętego
wnioskiem, we współpracy z jednostką B+R?
Proszę wpisać uzasadnienie jeŜeli wybrano
TAK. Proszę opisać np. z jaką instytucją B+R
opracowano technologię, w ramach jakiego
programu pomocowego (jeŜeli dotyczy), jaki
był okres opracowywania technologii.
Czy projekt dotyczy wdroŜenia technologii
kupowanej w ramach projektu przez
Wnioskodawcę rozumianej jako nabycie
wartości
niematerialnych
(dokumentacji
technologicznej)?
Proszę wpisać uzasadnienie tylko jeŜeli
wybrano TAK. Proszę opisać kto jest
właścicielem technologii, jaki jest jej okres
stosowania w branŜy reprezentowanej przez
Wnioskodawcę.
W tym miejscu proszę wymienić urządzenia
kupowane w ramach projektu oraz określić
ich parametry techniczne. Proszę opisać i
uzasadnić, Ŝe urządzenia te spełniają w
sposób najlepszy potrzeby Wnioskodawcy.
Jednocześnie proszę uzasadnić dlaczego
Wnioskodawca
zdecydował
się
na
urządzenie określonego typu o określonych
parametrach, a nie na inne o innych
parametrach. Nie naleŜy podawać nazw
producentów urządzeń, posługiwać się
proszę pojęciami ogólnymi, np. centrum
obróbcze
CNC,
tokarka
sterowana
numerycznie, itd.
NIE
TAK
NIE
DOTYCZY
TAK
NIE
NIE
DOTYCZY
TAK
NIE
NIE
DOTYCZY
C.5 Czy projekt jest zgodny z preferowanymi typami projektów wspieranymi w ramach
działania?
Budowa, rozbudowa jednostek wytwórczych
energii elektrycznej wykorzystujących wodę w
małych elektrowniach wodnych.
Proszę wpisać uzasadnienie tylko jeŜeli
wybrano TAK.
Budowa, rozbudowa małych elektrowni
wodnych z instalacją do przesyłu energii.
Proszę wpisać uzasadnienie tylko jeŜeli
wybrano TAK.
NIE
TAK
NIE
DOTYCZY
TAK
NIE
NIE
DOTYCZY
9
Budowa, rozbudowa jednostek wytwórczych
energii
elektrycznej
lub
cieplnej,
TAK
wykorzystujących energię biomasy lub
biogazu.
Proszę wpisać uzasadnienie tylko jeŜeli
wybrano TAK.
Budowa, przebudowa sieci przesyłowych
energii elektrycznej lub cieplnej wytwarzanej
TAK
przy wykorzystaniu
energii biomasy lub
biogazu.
Proszę wpisać uzasadnienie tylko jeŜeli
wybrano TAK.
NIE
NIE
NIE
DOTYCZY
NIE
DOTYCZY
C.6 NaleŜy opisać posiadaną dokumentację technologiczną przedmiotu wsparcia (jeśli dotyczy).
Chodzi o pewność, Ŝe projekt ma charakter unowocześniający i znacząco wpływa na potencjał
produkcyjny/usługowy. Prosimy opisać w jaki sposób przedstawione dokumenty potwierdzają
stosowanie technologii w branŜy w okresie wymienionym powyŜej.
Nazwa dokumentu
Opis technologii
C.7 Sposób wdraŜania i funkcjonowania projektu.
Proszę dokonać charakterystyki wdroŜenia projektu (opis procedury wyłonienia
dostawców/wykonawców, dostawy, instalacji, szkolenia pracowników etc.), cyklu
produkcyjnego/realizacji usług w ramach wdraŜanej technologii.
C.8 Zasoby techniczne do realizacji projektu.
Przed wdroŜeniem projektu istotna jest weryfikacja moŜliwości technicznych wdroŜenia
projektu. W tym celu w poniŜszej tabeli proszę szczegółowo określić posiadane zasoby
techniczne, które zostaną wykorzystane do realizacji projektu.
Czy Wnioskodawca posiada pomieszczenia
niezbędne do zlokalizowania w nich
nabywanych środków trwałych/realizacji
projektu? NaleŜy opisać wyposaŜenie,
infrastrukturę tych pomieszczeń.
Posiadane środki trwałe, które zostaną
wykorzystane do realizacji projektu.
Inne niezbędne zasoby techniczne do
realizacji projektu (proszę wymienić).
C.9 Efekt zachęty (dotyczy przedsiębiorców innych niŜ MŚP, przedsiębiorcy posiadający status
MSP wpisują „Nie dotyczy”).
10
W przypadku przedsiębiorców innych niŜ MSP wymagane jest spełnienie efektu zachęty, co
oznacza, Ŝe przedsiębiorca złoŜył wniosek preselekcyjny/wniosek o dofinansowanie projektu
przed rozpoczęciem prac nad projektem oraz spełnił przynajmniej jedno z kryteriów
określonych w art. 8 ust. 3 rozporządzenia Komisji WE nr 800/2008 z dnia 6 sierpnia 2008 r.
uznającego niektóre rodzaje pomocy za zgodne ze wspólnym rynkiem w zastosowaniu art.87 i
88 Traktatu (Dz.U. UE L 214, z 9.08.2008 r.). Wskazane jest aby uzasadnienie efektu zachęty
zawierało nie tylko dane opisowe ale i liczbowe obrazujące zwiększenie rozmiarów projektu,
zasięgu projektu, itp.
Zakres efektu zachęty
Uzasadnienie
1.Znaczące zwiększenie rozmiaru
projektu/działania dzięki środkowi
pomocy
2.Znaczące zwiększenie zasięgu
projektu/działania dzięki środkowi
pomocy
3.Znaczące zwiększenie całkowitej
kwoty wydanej na projekt/działanie
dzięki środkowi pomocy.
4.Znaczące
przyspieszenie
zakończenia projektu/działania.
5.W przypadku
braku pomocy
projekt nie zostałby zrealizowany w
danym obszarze objętym pomocą.
C.10 Doświadczenie i zasoby ludzkie.
Wiele przedsięwzięć nie daje się zrealizować ze względu na brak wystarczającego zaplecza
kadrowego, doświadczenia i wiedzy. W poniŜszej tabeli naleŜy wykazać, czy Wnioskodawca
posiada doświadczenie oraz kadry gwarantujące prawidłową realizację projektu.
Jakie
najwaŜniejsze
inwestycje
Wnioskodawca zrealizował w ciągu
ostatnich 24 miesięcy (liczonych od
miesiąca poprzedzającego miesiąc
złoŜenia wniosku o dofinansowanie
projektu)?
Proszę podać zakres rzeczowy oraz ich
wartość.
Proszę podać strukturę zarządzania w
przedsiębiorstwie.
NaleŜy zawrzeć
informacje nt. kluczowych stanowisk
np. ds. zarządzania, nadzoru produkcji,
sprzedaŜy i finansów.
Nie naleŜy wpisywać informacji o
charakterze personalnym (tj. imienia i
nazwiska) a jedynie nazwę stanowiska
pracy.
Proszę
określić
wykształcenie,
doświadczenie
i
przygotowanie
zawodowe tych osób wg proponowanej
hierarchii:
1/Prezes/właściciel
2/Odpowiedzialny za sferę produkcji
3/Odpowiedzialny za sferę sprzedaŜy
4/Odpowiedzialny za sferę finansów
11
Proszę przedstawić doświadczenie
Wnioskodawcy
w
korzystaniu
z
programów
pomocowych
Unii
Europejskiej i innych w ciągu ostatnich
6
lat
(liczonych
od
miesiąca
poprzedzającego miesiąc
złoŜenia
wniosku o dofinansowanie projektu).
Proszę podać nazwy ewentualnych
projektów i ich zakres rzeczowy,
terminy realizacji, wartość projektu i
dofinansowania oraz numer umowy
oraz nazwę Donatora.
Czy posiadane zasoby ludzkie są
wystarczające do wdroŜenia projektu
oraz osiągnięcia celów określonych w
projekcie?
JeŜeli nie są, czy Wnioskodawca
zamierza
korzystać
z
usług
zewnętrznych, w jakim zakresie?
12
C.11 Zakres rzeczowy projektu, kosztorys oraz harmonogram realizacji (nie dotyczy finansowania projektu w drodze leasingu).
NaleŜy określić harmonogram realizacji zakresu rzeczowego całego projektu (w tym działań niekwalifikowalnych, bez których realizacja
projektu nie będzie mogła nastąpić). Proszę pamiętać, aby podane informacje korespondowały z treścią wniosku o dofinansowanie
projektu. W kolumnie „Kategoria wydatków” naleŜy opisać wydatki niezbędne do realizacji konkretnego działania, np. zakup centrum
obróbczego, instalacja centrum obróbczego, zakup oprogramowania sterującego procesem obróbki itd. Prosimy o podanie kwot z
dokładnością do 2 miejsc po przecinku.
Proszę podać planowany termin rozpoczęcia i zakończenia realizacji działań projektu
Działanie
Okres realizacji
od kwartał/rrrr
do kwartał/rrrr
Kategoria
wydatków
Uzasadnienie poniesienia wydatku
(obowiązkowe dla wydatków
kwalifikowalnych)
Od kwartał/rrrr: …………
do kwartał/rrrr: …………
Wartość bez
VAT w PLN
Wartość z
VAT w PLN
Czy działanie jest
kwalifikowalne?
Tak / Nie
Działanie 1
Działanie ..
Działanie n
RAZEM:
13
C.11a Zakres rzeczowy projektu, kosztorys oraz harmonogram realizacji (dotyczy finansowania projektu w drodze leasingu).
NaleŜy określić harmonogram realizacji zakresu rzeczowego całego projektu (w tym działań niekwalifikowalnych, bez których realizacja
projektu nie będzie mogła nastąpić). Proszę pamiętać, aby podane informacje korespondowały z treścią wniosku o dofinansowanie projektu.
NaleŜy pamiętać, Ŝe w przypadku leasingu działaniem kwalifikowalnym jest tylko suma rat kapitałowych netto planowanych do poniesienia w
okresie realizacji projektu i tylko ta kwota zostaje uwzględniona w zakresie rzeczowym projektu w pkt C12 (Łączna wartość działań
kwalifikowalnych). Prosimy o podanie kwot z dokładnością do 2 miejsc po przecinku.
Proszę podać planowany termin rozpoczęcia i zakończenia realizacji działań:
Działanie
Okres
realizacji od
kwartał/rrrr do
kwartał/rrrr
Przedmiot umowy leasingu
Od kwartał/rrrr:
do kwartał/rrrr:
Inne wydatki
Wartość w cenie nabycia
związane z Czy działanie
umową
jest
Część
Wartość z
leasingu
kwalifikowalne
kapitałowa
VAT w
(marŜa, inne
? Tak/Nie
(wartość netto
PLN
opłaty)
w
przedmiotu
PLN
leasingu) w PLN
Wartość
kwalifikowalna w
PLN
Działanie 1
Działanie …
Działanie n
RAZEM:
14
C.12 Zakres rzeczowy projektu, kosztorys oraz harmonogram realizacji.
NaleŜy określić zakres rzeczowy projektu w sposób szczegółowy w odniesieniu do wydatków kwalifikowalnych. W kolumnie „kategorie wydatków
kwalifikowalnych” naleŜy precyzyjnie określać wszystkie wydatki kwalifikowalne i niezbędne do realizacji działania będącego częścią planu
wdroŜenia projektu, np. zakup centrum obróbczego, leasing suszarni o pojemności X metrów sześciennych, itd. Dane z poniŜszej tabeli muszą
być zgodne zdanymi zawartymi w pkt. C11 i C11 a oraz we wniosku o dofinansowanie projektu. Prosimy o podanie kwot z dokładnością do 2
miejsc po przecinku.
Podać planowany termin rozpoczęcia i zakończenia realizacji Od kwartał/rrrr:
działań kwalifikowalnych:
do kwartał/rrrr:
Przed wypełnieniem poniŜszej tabeli zakresu rzeczowego projektu naleŜy określić czy wydatki
Netto
z VAT (TAK/NIE)
kwalifikowalne do dotacji są kosztami netto, czy brutto (z VAT). VAT moŜe stanowić koszt
(TAK/NIE)
kwalifikowalny w ramach kwalifikowalnych wydatków jedynie w przypadku, jeśli zgodnie z
odrębnymi przepisami Wnioskodawcy nie przysługuje (i nie będzie przysługiwało prawo jego zwrotu
lub odliczenia od naleŜnego podatki od towarów i usług).
Ilość
Okres realizacji
jednostek/
Kategorie wydatków
Planowany łączny koszt
sztuk
Działanie
od kwartał/rrrr
Koszt jednostkowy w PLN
kwalifikowalnych
kwalifikowalny w PLN
do kwartał/rrrr
planowanych
do zakupu
Działanie 1
Łączna wartość działania kwalifikowalnego 1
Działanie …
Łączna wartość działania kwalifikowalnego …
Działanie n
Łączna wartość działania kwalifikowalnego n
Łączna wartość działań kwalifikowalnych (suma od 1 do n)
Oczekiwana wielkość wsparcia
Suma wydatków kwalifikowalnych
Wkład własny
Wnioskowana wielkość wsparcia z EFRR
.........................................PLN
……………….............PLN ...............................................% całkowitych wydatków kwalifikowalnych
………….. PLN
100%
…………..%
………….. PLN
…………..%
………….. PLN
15
C.13 Źródła finansowania projektu.
Wartość kwalifikowalna w
PLN
Udział %
1
Całkowita wartość projektu (2+7)
………...….. PLN
2
Wartość wydatków kwalifikowalnych
………...….. PLN
…. %
3
Wkład własny Wnioskodawcy (4+5), w tym:
………...….. PLN
…. %
4
- środki własne
- zewnętrzne źródła finansowania
(kredyt/poŜyczka/leasing) lub inne źródła prywatne
………...….. PLN
…. %
………...….. PLN
…. %
…. %
5
6
Wartość dotacji
………...….. PLN
7
Wartość wydatków niekwalifikowalnych
………...….. PLN
8
- wkład własny Wnioskodawcy (9+10), w tym:
………...….. PLN
- środki własne
- zewnętrzne źródła finansowania
10
(kredyt/poŜyczka/leasing) lub inne źródła prywatne
………...….. PLN
9
………...….. PLN
16
E. PROGNOZA SPRZEDAśY
W tabelach E-1 i E-2 PROGNOZA SPRZEDAśY naleŜy określić wartościowo informacje nt. sprzedaŜy
podstawowych dla przedsiębiorstwa produktów/usług/towarów za dwa pełne lata obrachunkowe
wstecz, okres bieŜący, przygotować prognozę na pełen rok, w którym składany jest wniosek o
dofinansowanie, okres realizacji projektu oraz 5 lat (w przypadku MŚP – 3 lata) od roku jego
zakończenia. Informacje nt. prognozowanej wartości sprzedaŜy naleŜy wypełnić w dwóch wariantach
tj. tak jakby projekt nie był realizowany (tabela E.1) oraz w wariancie z realizacją projektu (tabela E.2).
Pamiętać naleŜy, Ŝe okres bieŜący jest niepełnym okresem danego roku (np. okres obejmujący I i II
kwartał roku, w którym składany jest wniosek) stanowiącym podstawę dla roku bazowego.
NaleŜy wypełnić poniŜsze tabele: „E.1 Prognoza i informacja nt. sprzedaŜy produktów/usług/towarów
(w tys. PLN do 2 miejsc po przecinku) bez realizacji projektu” oraz tabelę E.2 uwzględniającą
sprzedaŜ z tytułu realizacji projektu. Tabele powinny być zgodne danymi zawartymi w rachunku
zysków i strat.
ZAŁĄCZNIKI (sekcja E):
• E-1 Prognoza i informacja nt. sprzedaŜy produktów i usług (w tys. PLN do 2 miejsc
po przecinku) bez realizacji projektu
• E-2 Prognoza i informacja nt. sprzedaŜy produktów i usług (w tys. PLN do 2 miejsc
po przecinku) ze zrealizowanym projektem
WYJAŚNIENIA DOTYCZĄCE PROGNOZ SPRZEDAśY
(naleŜy wyjaśnić na jakiej podstawie została ustalona prognozowana wielkość sprzedaŜy)
F. SYTUACJA FINANSOWA I PLAN FINANSOWY WNIOSKODAWCY
ZAŁĄCZNIKI (sekcja F):
• F-1 Rachunek zysków i strat na okres projektu,
• F-2 Bilans,
• F-3 Rachunek przepływów pienięŜnych
• F-4 Wskaźniki finansowe (analiza wskaźnikowa)
Uwagi:
Czy wnioskodawca rozlicza prowadzoną działalność w formie PIT?
(TAK lub NIE)
17
NaleŜy zapoznać się z poniŜszymi informacjami przed wypełnieniem danych finansowych:
1. W polu uwagi naleŜy szczegółowo opisać przyjęte załoŜenia finansowe.
2. NaleŜy wypełnić sprawozdania finansowe dla dwóch lat obrachunkowych wstecz, okresu
bieŜącego, oraz przygotować prognozę na pełny rok złoŜenia wniosku o dofinansowanie,
okres realizacji projektu oraz 5 lat (w przypadku MŚP – 3 lata) od roku jego zakończenia.
Np. jeŜeli przedsiębiorstwo z sektora MŚP składa wniosek w 2012 r., projekt trwa 3
miesiące i kończy się w lipcu 2013 roku to przygotowujemy następujące sprawozdania:
historyczne za lata 2010 i 2011, aktualne za bieŜący okres obrachunkowy (za zamknięte
kwartały roku, w którym jest składany wniosek), prognozę na pełny rok złoŜenia wniosku 2012 r., prognozę na okres realizacji projektu - 2013 r. i prognozę na 3 lata od
zakończenia realizacji projektu tj. 2014-2016 r.;
3. Rok bazowy n-2 oraz n-1 to dwa pełne zakończone okresy obrachunkowe (np. rok 2010
oraz 2011);
4. JeŜeli działalność nie była prowadzona w okresie ostatnich dwóch lat to Wnioskodawca
przedstawia sprawozdanie lub sprawozdania dotyczące dostępnych okresów – (np.
przedsiębiorca, który rozpoczął działalność w czerwcu 2010 r. przedstawia sprawozdanie
za okres od czerwca do grudnia 2010, oraz pełne sprawozdanie roczne za 2011 r.);
5. Okres bieŜący to okres, za który Wnioskodawca posiada najbardziej aktualne
sprawozdanie finansowe (za zakończone kwartały roku bieŜącego);
6. Rok 0 to okres obejmujący pełen roczny cykl obrachunkowy, w którym złoŜono wniosek o
dofinansowanie (np. jeŜeli sprawozdanie bieŜące dotyczy 3 pierwszych kwartałów 2012, to
rok 0 obejmuje to sprawozdanie oraz prognozę na kolejny 4 kwartał roku 2012);
7. Przyjmujemy, Ŝe rok obrachunkowy jest rokiem kalendarzowym, jeŜeli jest inaczej prosimy
o stosowną adnotację w polu uwagi;
8. Wszystkie dane finansowe podajemy w tysiącach PLN do 2 miejsc po przecinku;
9. Prognozy muszą opierać się na realnych załoŜeniach i być dostosowane do specyfiki
danego przedsiębiorstwa oraz branŜy, w której ono funkcjonuje.
10. Prosimy o zaznaczenie pola dotyczącego formy rozliczenia podatkowego Wnioskodawcy
na dole tabeli uwagi.
18
Objaśnienia do wskaźników:
Przeliczenia dokonujemy na danych pobranych z tych samych okresów obrachunkowych
A1. aktywa obrotowe/zobowiązania bieŜące
Dane pobieramy z bilansu: aktywa obrotowe pozycja B, zobowiązania bieŜące pozycja D III
A2. (aktywa obrotowe – zapasy)/zobowiązania bieŜące
Dane pobieramy z bilansu: aktywa obrotowe pozycja B, zobowiązania bieŜące pozycja D III, zapasy pozycja B I
B1. zapasy/(przychody ze sprzedaŜy/365)
Zapasy pozycja w bilansie B I, przychody ze sprzedaŜy pozycja w rachunku zysków i strat A
B2. naleŜności/(przychody ze sprzedaŜy/365)
NaleŜności pozycja w bilansie B II, przychody ze sprzedaŜy pozycja w rachunku zysków i strat A
B3. zobowiązania/(przychody ze sprzedaŜy/365)
Zobowiązania pozycja w bilansie D III 1, przychody ze sprzedaŜy pozycja w rachunku zysków i strat A
C1. zadłuŜenie/aktywa
Dane pobieramy z bilansu: zobowiązania pozycja D, aktywa pozycja A+B
D1. zysk netto/ przychody ze sprzedaŜy
Dane pobieramy z rachunku zysków i strat: zysk netto pozycja L, przychody ze sprzedaŜy pozycja A
D2. zysk netto/kapitał własny
Zysk netto pobieramy z rachunku zysków i strat pozycja L, kapitał własny z bilansu pozycja C
E.1. wskaźnik dźwigni finansowej
(kredyty długoterminowe + zobowiązania długoterminowe) / kapitał własny
E.2. Wskaźnik zyskowności aktywów (ROA)
zysk netto/wartość aktywów
G. GŁÓWNE MIERZALNE WSKAŹNIKI OSIĄGNIĘCIA CELÓW PROJEKTU 6
Wskaźniki realizacji celów projektu. Wszelkie wskaźniki naleŜy odnosić do roku 0, będącego rokiem złoŜenia wniosku o dofinansowanie
projektu. Wskaźniki produktu naleŜy wyrazić liczbowo w roku zakończenia inwestycji lub jej etapów (w przypadku projektów wieloetapowych).
Wskaźniki rezultatu naleŜy wyrazić liczbowo w okresie 5 lat (w przypadku MŚP – 3 lat) licząc od roku następującego po roku, w którym
realizacja projektu ulega zakończeniu.
Wskaźnik nowo utworzonych miejsc pracy moŜe powstać juŜ w trakcie realizacji projektu bądź maksymalnie w ciągu roku od daty
zakończenia projektu. Wartość wskaźnika w kolejnych latach powinna odzwierciedlać rzeczywisty stan zatrudnienia istniejący w danym roku.
PoniŜsze dane muszą być zgodne z danymi podanymi we wniosku o dofinansowanie.
L.p.
Wskaźnik planowanych produktów
Jednostka miary
Źródło informacji
Rok 0
Rok …
Rok …
Rok …
1.
2.
L.p.
1.
2.
Wskaźnik planowanych rezultatów
Jednostka miary
Źródło informacji
Rok 0
Rok …
Rok …
Rok …
L.p.
Wskaźnik nowo utworzonych miejsc
pracy
Jednostka miary
Źródło informacji
Rok 0
Rok …
Rok …
Rok …
1.
6
NaleŜy wykorzystać wskaźniki z listy wskaźników określonych w załączniku Nr III do Szczegółowego opisu osi priorytetowych Regionalnego Programu Operacyjnego Województwa Kujawsko
Pomorskiego 2007-2013 i/lub z listy wskaźników określonych w Załącznik nr 1 do Instrukcji wypełniania wniosku o dofinansowanie projektu w ramach RPO WK-P.
19
Oświadczenie Przedsiębiorcy (Wnioskodawcy):
Oświadczam(y), Ŝe wszelkie informacje przedstawione w niniejszym dokumencie są
prawdziwe, przedstawione w sposób rzetelny oraz przygotowane w oparciu o najpełniejszą
wiedzę dotyczącą przedsiębiorstwa oraz perspektyw i moŜliwości jego rozwoju.
Podpis osoby (osób) uprawnionej do występowania w imieniu przedsiębiorcy
(Wnioskodawcy):
Imię i Nazwisko
Funkcja
Data
Podpis
Imię i Nazwisko
Funkcja
Data
Podpis
Imię i Nazwisko
Funkcja
Data
Podpis
20
ARKUSZ WYLICZEŃ DO BIZNES PLANÓW (RPO WK-P)
F-2 Bilans (w tys. PLN)
Aktywa
A. Aktywa trwałe (I+II+III)
Rok bazowy n-2
Rok bazowy n-1
Okres bieŜący
ROK BAZOWY
1 rok .........
3 rok ........
2 rok .........
4 rok .........
5 rok .........
6 rok .........
7 rok .........
(np. 2008)
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
I. Wartości niematerialne i prawne
II. Rzeczowe aktywa trwałe
(1+2+3+4+5)
1. grunty (w tym prawo uŜytkowania
wieczystego gruntu)
2. budynki i budowle
3. urządzenia techniczne i maszyny
4. środki transportu
5. pozostałe środki trwałe
III. Pozostałe aktywa trwałe
B. Aktywa obrotowe (I+II+III+IV)
I. Zapasy
II. NaleŜności krótkoterminowe
III. Inwestycje krótkoterminowe (w
tym środki pienięŜne)
IV. Pozostałe aktywa obrotowe
Aktywa razem (A+B)
Pasywa
Rok bazowy n-2
Rok bazowy n-1
Okres bieŜący
Rok n........
1 rok .........
2 rok .........
3 rok ........
4 rok .........
5 rok .........
6 rok .........
7 rok .........
C. Kapitał (fundusz) własny
D. Zobowiązania i rezerwy na
zobowiązania (I+II+III+IV)
I. Rezerwy na zobowiązania
0,00
II. Zobowiązania długoterminowe
(1+2)
1. Kredyty i poŜyczki
2. Pozostałe
III. Zobowiązania krótkoterminowe
(1+2+3)
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
1. Z tytułu dostaw i usług
2. Kredyty i poŜyczki
3. Pozostałe
IV. Rozliczenia międzyokresowe
Pasywa razem (C+D)
29
F-3 Rachunek przepływów środków pienięŜnych (w tys. PLN)
Rok bazowy n- Rok bazowy n- Okres bieŜący ROK BAZOWY
2
1
(np. 2008)
A.
PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘśNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ
1
Zysk (strata) netto
2
Amortyzacja
3
Zmiana stanu zapasów
4
Zmiana stanu naleŜności
5
Inne korekty
I
Razem (1+2+3+4+5+6)
1
2
0
0
0
3
Inne
Razem (1+2+3)
C.
PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘśNYCH Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ
Zaciągnięcie kredytów i
poŜyczek
Spłata kredytów i
poŜyczek
2
3
5
Dotacje
Wypłaty na rzecz
właścicieli
Wpłaty dokonane przez
właścicieli
4
3 rok .......
4 rok .........
5 rok .........
6 rok .........
7 rok .........
8 rok .........
9 rok .........
10 rok .........
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘśNYCH Z DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ
SprzedaŜ składników
majątku trwałego
Nabycie składników
majątku trwałego
II
1
2 rok ..........
Zmiana stanu
zobowiązań krótkoterm.
(z wyjątkiem poŜyczek i
kredytów)
6
B.
1 rok .........
0
0
0
6
Pozostałe
III
Razem (1+2+3+4+5+6)
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
D.
Przepływy pienięŜne
netto razem (I+II+III)
Środki pienięŜne na
początek okresu
Środki pienięŜne na
koniec okresu (F+D)
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
F.
G.
0
ARKUSZ WYLICZEŃ DO BIZNES PLANÓW (RPO WK-P)
F-4 Wskaźniki finansowe
Rok bazowy n-2
Rok bazowy n-1
Okres bieŜący
ROK BAZOWY
1 rok .........
2 rok ........
3 rok .....
4 rok .........
5 rok .........
6 rok .........
7 rok .........
(np. 2008)
A. Wskaźniki płynności
1. płynność bieŜąca
2. płynność szybka
B. Wskaźniki sprawności działania
1. Rotacja zapasów w
dniach
2. Rotacja naleŜności
w dniach
3. Rotacja zobowiązań
w dniach
C. Wskaźnik struktury kapitałowej
1. Poziom zadłuŜenia
D. Wskaźniki rentowności
1. rentowność sprzedaŜy
2. rentowność kapitału
własnego (ROE)
E.1 Wskaźnik dźwigni
finansowej
E.2 Wskaźnik
zyskowności
aktywów (ROA)
ARKUSZ WYLICZEŃ DO BIZNES PLANÓW (RPO WK-P)