Protokół Nr 7/09 Komisji Rewizyjnej z kontroli przeprowadzonej w

Protokół Nr 7/09
Komisji Rewizyjnej z kontroli przeprowadzonej w Zespole Szkół Rolniczych
w Nowym Mieście Lubawskim w dniu 18 czerwca 2009r.
Na podstawie § 32 Statutu Powiatu Nowomiejskiego, zgodnie z planem kontroli Komisji
Rewizyjnej na 2009r. ustalonym uchwalą Rady Powiatu w Nowym Mieście Lubawskim z dnia 20
listopada 2008r. Nr XXIX/222/08, Komisja Rewizyjna Rady Powiatu w Nowym Mieście
Lubawskim w składzie:
Marek Ząbkiewicz - Przewodniczący komisji
Marek Arentowicz – Zastępca Przewodniczącego
dnia 18 czerwca 2009r. przeprowadziła kontrolę w Zespole Szkół Rolniczych w Nowym Mieście
Lubawskim.
Kontrolowana jednostka: Zespół Szkół Rolniczych w Nowym Mieście Lubawskim działa na
podstawie Statutu uchwalonego uchwałą Rady Powiatu w Nowym Mieście Lubawskim nr
V/45/2003 z dnia 14.02.2003r.
Kierownik jednostki: Katarzyna Idźkowska, powołana na stanowisko dyrektora szkoły uchwałą
Zarządu Powiatu w Nowym Mieście Lubawskim nr 44/249/07 z dnia 16 grudnia 2007r.
Główny Księgowy jednostki: Joanna Seroczyńska – przebywa na urlopie macierzyńskim. Na
zastępstwo zatrudniona jest pani Luiza Kowalczyk.
Wyjaśnień udzielały:
1. Dyrektor jednostki – Katarzyna Idźkowska
2. Główny Księgowy – Luiza Kowalczyk
Przedmiot kontroli: wykonanie przychodów i wydatków budżetowych w 2008r. oraz w I kwartale
2009r.
Wykonanie budżetu w 2008r.
1. Budżet
Plan wydatków na 2008r. wynosił 1.673.277,00 zł., wykonanie wyniosło 1.671.670,17 zł.
Plan przychodów na 2008r. wynosił 11.375,00 zł., wykonanie wyniosło 11.498,59 zł.
Sprawozdanie z wykonania budżetu za rok 2008 stanowi załącznik nr 1 do protokołu.
Informacje dodatkowe do sprawozdania – załącznik nr 2.
2. Fundusz płac
Na wynagrodzenia oraz pochodne od wynagrodzeń w 2008r. wydatkowano ogółem 1.394.922,18
zł., w tym m.in.:
-
1.039.519,36 zł. - stanowiły wynagrodzenia osobowe
-
78.650,96 zł. – dodatkowe wynagrodzenie roczne („trzynastki”)
-
164.851,50 zł. - składki na ZUS
-
26.607,90 zł. – składki na Fundusz Pracy
-
74.646,00 zł. – odpis na ZFŚS
3. Zatrudnienie
W 2008r. przeciętna liczba zatrudnionych w przeliczeniu na pełne etaty wyniosła 37, w tym
nauczyciele – 30 etatów, administracja – 4 etaty, pracownicy na stanowiskach obsługi i
pokrewnych – 3 etaty. W ciągu roku przyjęto do pracy 10 osób, zwolniono – 7 osób.
4. Ilość uczniów
W roku szkolnym 2008/2009 nauczanie w trybie dziennym (dla młodzieży) prowadzono dla 327
osób, w trybie wieczorowym (dla dorosłych) – 78. Łącznie 405 uczniów (o 55 mniej niż w roku
2007)
5. Stypendia dla uczniów
W 2008r. na pomoc materialną dla uczniów (stypendia agencyjne) wydatkowano 11.200 zł. Plan
wynosił 12.800 zł. ale jedna osoba straciła prawo do pobierania stypendium. Szkoła rolnicza w
Nowym Mieście Lubawskim była jedyną szkołą z trzech szkół ponadgimnazjalnych Powiatu
Nowomiejskiego, której uczniowie otrzymali wsparcie finansowe.
6. Wydatki na remonty i zakupy inwestycyjne
W 2008r. w ramach prac remontowych dokonano modernizacji dachu za kwotę 26.840,00 zł.
(przebudowano komin, naprawiono orynnowanie, zamontowano płotki śnieżne). W ramach
zakupów inwestycyjnych dokonano zakupu kserokopiarki (6.222,00 zł.), tablicy interaktywnej z
projektorem (11.042,79 zł.), telewizora do auli (6.457,00 zł.)
W ramach zakupów materiałów i wyposażenia zakupiono: meble, gabloty, szafę multimedialną
na łączną kwotę 23.475,46 zł. Znaczącym wydatkiem był również zakup sprzętu komputerowego
(laptopy) za kwotę 30.202,88 zł. Tablicę interaktywną, komputery przenośne oraz meble
zakupiono do nowej sali multimedialnej.
7. Zakupy pomocy naukowych i dydaktycznych
Koszt zakupu pomocy naukowych i dydaktycznych (książki, mikroskopy, fantom) wyniósł
5.121,87 zł.
2
8. Koszty opału i energii
W 2008r. na zakup opału wydatkowano łącznie 24.969,51 zł. z czego 16.990,99 zł. stanowił
koszt zakupu węgla, 7.978,52 zł. – koksu.
Koszty zakupu energii wyniosły 15.473,40 zł.
9. Inne wydatki
- par. 4300 – zakup usług pozostałych - na opłaty pocztowe, kominiarskie, komunalne, koszty
wypożyczenia sali gimnastycznej, koszty kursów nauki jazdy i inne wydatkowano 64.751,76 zł.
- par. 4370 – zakup usług telekomunikacyjnych – 4.284,50 zł.
- par. 4750 – zakup akcesoriów komputerowych (w tym zakup, aktualizacja programów i
licencji) – 5.569,39 zł.
- par. 4700 – koszty dokształcania i doskonalenia pracowników – 7.990,00 zł.
10. Wykonanie przychodów
W 2008r. jednostka zrealizowała również dochody na sumę 11.498,59 zł., które w całości
przekazała do budżetu powiatu.
Wykonanie budżetu za I kwartał 2009r.
1. Budżet 2009r.
Plan finansowy na 2009r. wynosił 1.719.334,00 zł., wykonanie za I kwartał - 394.231,49 zł. co
stanowi wskaźnik realizacji 23,93%.
Informacja o wykonaniu budżetu w I kwartale 2009r. stanowi załącznik nr 3.
W związku z ustaleniem ostatecznych kwot subwencji oświatowej, na sesji Rady Powiatu w dniu
28 maja br. budżet szkoły zmniejszono o 54.159 zł.
2. Fundusz płac
W I kwartale 2009r. poniesiono następujące wydatki na płace i pochodne:
- wynagrodzenia osobowe – 245.908,21 zł.
- składki z tytułu ubezpieczenia społecznego – 49.371,10 zł.
- składki na Fundusz Pracy – 7.986,30 zł.
- „trzynastki” – 80.651,48 zł.
3. Koszty energii
Koszty zakupu energii wyniosły 2.957,58 zł.
4. Inne wydatki
- par. 4210 – zakup materiałów i wyposażenia – 949,73 zł.
- par. 4300 – zakup usług pozostałych - 2.228,85 zł.
- par. 4370 – zakup usług telekomunikacyjnych – 1.104,97 zł.
3
- par. 4430 – różne opłaty i składki – 1.170,00 zł.
- par. 4750 – zakup akcesoriów komputerowych (w tym zakup i aktualizacja programów i
licencji) – 303,27 zł.
- par. 4700 – koszty dokształcania i doskonalenia pracowników – 370,00 zł.
Wnioski z kontroli
Komisja nie stwierdziła nieprawidłowości w funkcjonowaniu Zespołu Szkół Rolniczych
w Nowym Mieście Lubawskim. Gospodarka finansowa jest prowadzona w prawidłowy i
oszczędny sposób. Placówka pozyskuje dochody. W 2008r. z wynajmu sal lekcyjnych, sklepiku
szkolnego, odsetek od rachunków bankowych pozyskano 11.498,59 zł. Środki te szkoła w całości
przekazała do budżetu powiatu. W tym roku budżet szkoły zasilą wpływy z wynajmu
pomieszczeń dla NZOZ „Eskulap” na czas remontu przychodni.
W ostatnich latach estetyka budynku i otoczenia szkoły uległa znacznej poprawie. Było to
związane m.in. z organizacją jubileuszu 50-lecia szkoły w 2007r. Prace remontowe
kontynuowano także w 2008r. (remont dachu). Dokonano zakupów inwestycyjnych m.in.
zorganizowano i wyposażono pracownię multimedialną, doposażono sale lekcyjne.
Nadal duże utrudnienie stanowi brak większych pomieszczeń klasowych oraz szatni, a
przede wszystkim - sali gimnastycznej. Ten problem ma rozwiązać zaplanowana na najbliższe
lata duża inwestycja powiatowa pn. „Budowa Zespołu Szkół Zawodowych w Kurzętniku”. Jeżeli
zostanie pomyślnie przeprowadzona, warunki nauczania ulegną zdecydowanej poprawie.
Zaleceń pokontrolnych nie wydano.
Protokół podpisano bez zastrzeżeń/z zastrzeżeniami na piśmie, które załączono do
protokołu.
Niepodpisanie protokołu w ciągu 7 dni od jego otrzymania, będzie traktowane jako
przyjęcie dokumentu w tej formie i treści.
Nowe Miasto Lub., dnia 24 czerwca 2009r.
Podpis Dyrektora
Podpisy członków komisji:
kontrolowanej jednostki:
/-/ Marek Ząbkiewicz
/-/ Katarzyna Idźkowska
/-/ Marek Arentowicz
4