Skonsolidowany raport kwartalny QSr 2/2007

Transkrypt

HYPERION SA
40-486 Katowice
ul. Kolista 25
tel. (32) 735-03-89
fax. (32 ) 609 -92 -17
e-mail: [email protected]
www.hyperion.pl
GRUPA KAPITAŁOWA HYPERION
SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE
FINANSOWE ZA II KWARTAŁ 2007 ROKU
SPORZĄDZONE ZGODNIE Z MIĘDZYNARODOWYMI
STANDARDAMI SPRAWOZDAWCZOŚCI FINANSOWEJ
14 SIERPNIA 2007 ROKU
Grupa Kapitałowa Hyperion
Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za II kwartał 2007 roku (w tys. PLN)
SPIS TREŚCI
I.
WYBRANE DANE FINANSOWE........................................................................................... 3
II.
SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT ...................................... ............... 5
III.
SKONSOLIDOWANY BILANS ................................….......................................................... 6
IV.
SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH .................................. 8
V.
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM .................. 9
VI.
DODATKOWE INFORAMCJE I OBJAŚNIENIA .................................................................. 10
VII.
PODSTAWOWE DANE FINANOWE HYPERION S.A. ZA II KWARTAŁ 2007 ROKU …….16
2
I. WYBRANE DANE FINANSOWE
Wybrane dane dotyczące skróconego
skonsolidowanego sprawozdania
finansowego Grupy Kapitałowej Hyperion
Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów
i materiałów
w tys. PLN *)
w tys. PLN *)
w tys. EUR *)
w tys. EUR *)
6 miesięcy
do
30.06.2007
6 miesięcy
do
30.06.2006
6 miesięcy
do
30.06.2007
6 miesięcy
do
30.06.2006
12739
8481
3310
2174
Zysk (strata) z działalności operacyjnej
2819
1872
732
480
Zysk (strata) brutto
3064
1496
796
383
Zysk (strata) netto
2801
1305
728
335
-
-
-
-
Przepływy pieniężne netto z działalności
operacyjnej
3039
1778
790
456
inwestycyjnej
-13807
-2018
-3588
-517
-3718
-1368
-966
-351
-14486
-1608
-3764
-412
54546
23532
14485
5820
4900
10943
1301
2706
Zobowiązania długoterminowe
289
8406
77
2079
Zobowiązania krótkoterminowe
4611
2537
1224
627
49646
12589
13183
3113
-
-
-
-
11475
6475
3047
1601
Zysk (strata) netto przypadający akcjonariuszom
jednostki dominującej
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej
Przepływy pieniężne netto, razem
Aktywa razem
Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania
Kapitał własny
Kapitał własny przypadający akcjonariuszom
jednostki dominującej
Kapitał zakładowy
Liczba akcji (w szt.)
11475000
6475000
11475000
6475000
Zysk (strata) na jedną akcje, zwykłą (w zł/EUR)
0,24
0,20
0,06
0,05
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą
(w zł/EUR)
0,24
0,20
0,06
0,05
-
-
-
-
Wartość księgowa na jedną akcje (w zł/EUR)
4,33
1,94
1,15
0,48
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję
(w zł/EUR)
4,33
1,94
1,15
0,48
Wartość księgowa na jedną akcję zwykłą
przypadająca akcjonariuszom jednostki dominującej
(w zł/EUR)
3
Wybrane dane dotyczące skróconego
jednostkowego sprawozdania finansowego
Hyperion SA
Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów
i materiałów
Zysk (strata) z działalności operacyjnej
w tys. PLN *) w tys. PLN *) w tys. EUR *) w tys. EUR *)
6 miesięcy
do
30.06.2007
6 miesięcy
do
30.06.2006
6 miesięcy
do
30.06.2007
6 miesięcy
do
30.06.2006
5744
4347
1492
1115
425
981
110
252
Zysk (strata) brutto
1068
602
278
154
Zysk (strata) netto
978
555
254
137
operacyjnej
1374
-717
357
-184
inwestycyjnej
-13439
-1072
-3492
-275
Przepływy pieniężne netto z. działalności
finansowej
-3517
306
-914
78
-15582
-1483
-4049
-380
47209
20137
12536
4980
1593
9073
423
2244
-
8341
-
2063
Przepływy pieniężne netto, razem
Aktywa razem
1335
705
355
174
Kapitał własny
45616
11064
12113
2736
Kapitał zakładowy
11475
6475
3047
1601
11475000
6475000
11475000
6475000
Zysk (strata) na jedną akcje, zwykłą (w zł/EUR)
0,09
0,09
0,02
0,02
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą
(w zł/EUR)
0,09
0,09
0,02
0,02
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR)
3,98
1,71
1,06
0,42
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję
(w zł/EUR)
3,98
1,70
1,06
0,42
Liczba akcji (w szt.)
*) dane porównywalne dla pozycji bilansowych podane na dzień 30 czerwca, a dla pozycji rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów
pieniężnych za okres 6 miesięcy zakończony 30 czerwca
Wybrane dane finansowe zostały przedstawione w EUR zgodnie z §89 ust. 2 Rozporządzenia Ministra Finansów
z dnia 19 października 2005 roku:
•
pozycje bilansowe zostały przeliczone według średniego kursu ogłoszonego przez NBP obowiązującego
na dzień bilansowy (29 czerwca 2007: l EUR = 3,7658 PLN, 30 czerwca 2006: 1 EUR = 4,0434 PLN);
•
pozycje rachunku zysków i strat i przepływów pieniężnych zostały przeliczone według kursu
stanowiącego średnią arytmetyczną średnich kursów ustalonych przez NBP obowiązujących na ostatni
dzień każdego miesiąca roku obrotowego (30 czerwca 2007: l EUR = 3,8486 PLN, 30 czerwca 2006:
l EUR = 3,9002PLN).
4
II. SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
GRUPY KAPITAŁOWEJ HYPERION
za okres zakończony 30 czerwca 2007 roku (w tys. PLN)
Okres 6
miesięcy
zakończony
30 czerwca
2007 roku
(niebadane)
Okres 3
miesięcy
zakończony
30 czerwca
2007 roku
(niebadane)
Okres 6
miesięcy
zakończony
30 czerwca
2006 roku
(badane)
Okres 3
miesięcy
zakończony
30 czerwca
2006 roku
(niebadane)
Działalność kontynuowana
Przychody ze sprzedaży
12739
6529
8481
4311
Przychody netto ze sprzedaży produktów i usług
12460
6413
8443
4300
279
116
38
11
Koszt własny sprzedaży
8789
4563
5196
2807
Koszt wytworzenia sprzedanych produktów i usług
8470
4428
5162
2799
319
135
34
8
3950
1966
3285
1504
Koszty ogólnego zarządu
2351
1227
1489
672
Pozostałe przychody operacyjne
1262
1170
124
10
42
5
48
26
2819
1904
1872
816
Przychody finansowe
726
277
52
26
Koszty finansowe
481
394
428
414
3064
1787
1496
428
263
171
191
105
Zysk netto z działalności kontynuowanej
2801
1616
1305
323
Zysk /(strata) netto za rok obrotowy
2801
1616
1305
323
0,24
0,14
0,20
0,05
0,24
0,25
0,24
0,25
0,14
0,17
0,14
0,17
0,20
0,29
0,20
0,29
0,05
0,13
0,05
0,13
Przychody netto ze sprzedaży towarów
i materiałów
Wartość sprzedanych towarów i materiałów
Zysk brutto ze sprzedaży
Koszty sprzedaży i dystrybucji
Pozostałe koszty operacyjne
Zysk z działalności kontynuowanej
Zysk brutto
Podatek dochodowy
Zysk/(strata) na jedną akcję
- podstawowy z zysku za rok obrotowy
- podstawowy z zysku z działalności
- rozwodniony z zysku za rok obrotowy
- rozwodniony z zysku z działalności
kontynuowanej
0,05
5
III. SKONSOLIDOWANY BILANS GRUPY KAPITAŁOWEJ HYPERION
na dzień 30 czerwca 2007 roku (w tys. PLN)
30 czerwca 2007
(niebadane)
31 grudnia 2006
(niebadane)
AKTYWA
Aktywa trwałe (długoterminowe)
29631
22610
Rzeczowe aktywa trwałe
Wartości niematerialne i prawne
Wartość firmy
Aktywa z tytułu odroczonego podatku
Inne inwestycje długoterminowe
Należności długoterminowe
Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe
22407
238
6834
115
37
14842
320
6800
112
524
Aktywa obrotowe (krótkoterminowe)
24915
34877
Zapasy
Rozliczenia międzyokresowe
Należności z tytułu dostaw i usług
Należność wynikająca z wyceny kontraktów
usługowych
63
99
6303
2
44
5187
Należność z tytułu podatku dochodowego
Inne należności budżetowe
Pozostałe należności
Aktywa finansowe - pożyczki
Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży
Aktywa finansowe utrzymywane do terminu
wymagalności
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty
Aktywa długoterminowe sklasyfikowane jako
przeznaczone do sprzedaży
233
1205
1035
447
219
1207
3570
147
8702
3187
6828
21314
54546
57487
11475
11475
36011
390
1770
36525
49646
50063
289
3678
SUMA AKTYWÓW
12
PASYWA
Kapitał własny (przypadający akcjonariuszom
jednostki dominującej)
Kapitał podstawowy
Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości
nominalnej
Kapitał zapasowy
Kapitał z wyceny opcji na akcje
Zyski zatrzymane
Kapitały akcjonariuszy mniejszościowych
Kapitał własny ogółem
2063
6
Zobowiązania finansowe - leasing finansowy
Pozostałe zobowiązania długoterminowe
Rezerwa z tytułu odroczonego podatku
Rezerwy długoterminowe
Rozliczenia międzyokresowe przychodów
289
241
3437
-
4611
3746
198
607
2731
1807
139
661
463
53
618
356
419
305
Zobowiązania razem
4900
7424
SUMA PASYWÓW
54546
57487
Zobowiązania finansowe
Zobowiązania z tytułu dywidend
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług
Zobowiązania z tytułu wyceny kontraktów
usługowych
Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego
Inne zobowiązania budżetowe
Pozostałe zobowiązania
Rezerwy krótkoterminowe
Rozliczenia międzyokresowe kosztów
Rozliczenia międzyokresowe przychodów
7
IV. SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
GRUPY KAPITAŁOWEJ HYPERION
Okres 6 miesięcy
zakończony
30 czerwca 2007 roku
(niebadane)
Okres 6 miesięcy
zakończony
30 czerwca 2006 roku
(badane)
Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
Zysk/(strata) brutto
Korekty o pozycje:
Amortyzacja
Zmiana stanu należności z tytułu dostaw i usług
Zmiana stanu pozostałych należności
Zmiana stanu zapasów
Zmiana stanu czynnych i biernych rozliczeń
międzyokresowych kosztów
Zmiana stanu rezerw
Zmiana stanu zobowiązań z tytułu dostaw i usług
Zmiana stanu pozostałych zobowiązań
Koszty (przychody) odsetkowe
Zyski/Straty z tytułu różnic kursowych
Zyski/Straty z działalności inwestycyjnej
Inne korekty
Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej
Przepływy środków pieniężnych z działalności
inwestycyjnej
Wpływy ze sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych
Wpływy ze sprzedaży wartości niematerialnych i prawnych
Wpływy ze sprzedaży aktywów finansowych utrzymywanych
do terminu wymagalności
Otrzymane odsetki
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty w nabytych jednostkach
zależnych
Nabycie rzeczowych aktywów trwałych
Nabycie wartości niematerialnych i prawnych
Nabycie aktywów finansowych wycenianych w wartościach
godziwych przez wynik finansowy
Nabycie aktywów finansowych utrzymywanych do terminu
wymagalności
Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej
133
2801
1305
238
1262
-1116
2223
-61
473
927
253
68
-362
924
-3153
91
3039
-15
-746
416
1778
487
8598
181
2002
16
5515
-13807
-2018
114
103
Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
Spłata zobowiązań z tytułu leasingu finansowego
Emisja akcji /dopłaty do udziałów
Odsetki zapłacone
Nadwyżka z emisji akcji
Kredyt obrotowy
Wydatki
Środki pieniężne netto z działalności finansowej
Zwiększenie netto stanu środków pieniężnych i ich
ekwiwalentów
Środki pieniężne na początek okresu
Środki pieniężne na koniec okresu, w tym:
o ograniczonej możliwości dysponowania
91
295
3218
1265
-3718
-1368
-14486
-1608
21314
6828
4105
2497
8
V. SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
Kapitał
podstawowy
Stan na 1 stycznia
2007 roku
Nadwyżka
ze
sprzedaży
akcji
powyżej
ich
wartości
nominalnej
11475
Zwiększenia ogółem
Wynik netto za okres
30.06.2007
przeniesienie kapitałów
opcje
Przeniesienie wyniku z 2006
roku na pokrycie strat
Kapitał
zapasowy
Niepo
kryte
straty
Zyski
zatrzy
mane
Kapitał
własny
przypisany
jednostce
dominującej
Kapitał
akcjonariuszy
mniejszościowych
Kapitał
własny
razem
36525
2063
50063
3344
2801
6145
2801
2801
390
390
2954
2954
Emisja akcji
Nadwyżka z emisji akcji
Zmniejszenia ogółem
3468
Przeniesienie kapitału na
kapitał zapasowy
roku na pokrycie straty
Inne
Stan na 30 czerwca 2007
roku (niebadane)
6562
2954
2954
140
140
3468
11475
Kapitał
podstawowy
Stan na 1 stycznia
2006 roku (niebadane)
3094
6475
Zwiększenia ogółem
3468
36401
Nadwyżka
ze
sprzedaży
akcji
powyżej
ich
wartości
nominalnej
Kapitał
zapasowy
5575
825
1770
49646
Kapitał
własny
przypisany
jednostce
dominującej
Niepo
kryte
straty
Zyski
zatrzy
mane
-2428
1069
837
1305
2967
1305
1305
Wynik netto za okres do
30.06.2006
Kapitał
akcjonariuszy
mniejszościowych
Kapitał
własny
razem
1288
11979
Podwyższenie kapitału
Kapitały mniejszości
roku na kapitał zapasowy
825
-232
-232
1069
1894
Zmniejszenia ogółem
1069
Przeniesienie kapitału na
kapitał zapasowy
roku na pokrycie straty
1069
Inne
Stan na 30 czerwca 2006
roku (niebadane)
6475
6400
-1591
1305
1288
2357
825
825
232
1301
231
231
0
12589
9
VI. DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA
1.
INFORMACJE OGÓLNE
Grupa Kapitałowa Hyperion składa się z Hyperion S.A. i jej spółek zależnych (patrz pkt 2). Skonsolidowane
sprawozdanie finansowe Grupy obejmuje okres 3 miesięcy zakończony dnia 30 czerwca 2007 roku.
Hyperion S.A. („Spółka dominująca", ) jest spółką akcyjną, mającą siedzibę w Katowicach przy ul. Kolistej 25.
Kapitał zakładowy Spółki na dzień 30 czerwca 2007 wynosi 11 475 000 złotych (słownie: jedenaście milionów
czterysta siedemdziesiąt pięć tysięcy) i dzieli się na 11 475 000 (słownie: jedenaście milionów czterysta
siedemdziesiąt pięć tysięcy) akcji zwykłych na okaziciela o wartości nominalnej 1,- zł PLN każda.
Spółka jest wpisana do rejestru przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego prowadzonego przez Sąd Rejonowy
w Katowicach, VIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego, pod numerem KRS 0000250606.
Czas trwania Spółki dominującej oraz jednostek wchodzących w skład Grupy Kapitałowej jest
nieoznaczony.
Podstawowym przedmiotem działania Spółki dominującej jest świadczenie usług dostępu do Internetu za pomocą
własnej, szerokopasmowej infrastruktury teleinformatycznej.
Dodatkowo Grupa Kapitałowa Emitenta świadczy następujące usługi:
• hosting, domeny
• kreacja stron WWW
• telefonia IP
• usługi serwisowe
• system monitoringu osiedli
• pozostałe (m.in. Marketing).
Podmiotem dominującym całej Grupy Kapitałowej jest Hyperion S.A.
10
2. SKŁAD GRUPY
W skład Grupy Hyperion wchodzą następujące spółki:
Nazwa i siedziba
Sąd prowadzący rejestr
oraz nr KRS
Atol Sp. z o.o.
45-361 Opole, ul. Plebiscytowa 18
Sąd Rejonowy w Opolu,
VIII Wydział Gospodarczy Krajowego
Rejestru Sądowego
KRS: 0000236367
Expro Sp. z o.o.
40-486 Katowice, ul. Kolista 25
Sąd Rejonowy w Krakowie,
Wydział XI Gospodarczy Krajowego
Rejestru Sądowego
KRS: 0000018416
Media 4 Sp. z o.o.
54-434 Wrocław, ul. Gubińska 10
Sąd Rejonowy we Wrocławiu
Fabrycznej, VI Wydział Gospodarczy
Krajowego Rejestru Sądowego
KRS: 0000053593
Metronet Sp. z o.o.
22-100 Chełm, ul. Zachodnia 19
Sąd Rejonowy w Lublinie,
XI Wydział Gospodarczy Krajowego
Rejestru Sądowego
KRS: 0000059025
Octava-Net Sp. z o.o.
25-547 Kielce, ul. Warszawska 155
Sąd Rejonowy w Kielcach,
X Wydział Gospodarczy Krajowego
Rejestru Sądowego
KRS: 0000002743
Ramtel Sp. z o.o.
30-350 Kraków, ul. Zachodnia 7
Sąd Rejonowy w Krakowie –
Śródmieście, XI Wydział Gospodarczy
KRS: 0000210480
Reset-Net Sp. z o.o.
20-147 Lublin, Al. Spółdzielczości
Pracy 34
Sąd Rejonowy w Lublinie,
XI Wydział Gospodarczy Krajowego
Rejestru Sądowego
KRS: 0000024736
Skynet-Premex Sp. z o.o
42-200 Częstochowa, ul. Racławicka 2
Sąd Rejonowy w Częstochowie,
XVII Wydział Gospodarczy
KRS: 0000157228
Podstawowy przedmiot
Metoda konsolidacji
działalności
Udział w kapitale
- transmisja danych
- pełna
100,00%
- transmisja danych
i teleinformatyka
- pełna
- transmisja danych
i teleinformatyka
- pełna
- przetwarzanie danych
- pełna
- transmisja danych
- pełna
- działalność
telekomunikacyjna
pozostała
- pełna
- działalność związana
z bazami danych
- pełna
93,75%
- transmisja danych
i teleinformatyka
- pełna
100,00%
88,31%
100,00%
100,00%
100,00%
97,30%
11
Intelink sp. z o.o.
87-100 Toruń, ul. Szosa Lubicka 168b
Sąd Rejonowy w Toruniu ,
VII Wydział Gospodarczy
KRS: 0000119853
- działalność
telekomunikacyjna
pozostała
- pełna
100,00%
Datanet sp. z o.o.
35-206 Rzeszów, ul. Okulickiego
16/16
Sąd Rejonowy w Rzeszowie,
XII Wydział Gospodarczy
KRS: 0000141679
- usługi dostępu do
Internetu oraz usługi w
zakresie oprogramowania
i sprzętu komputerowego
- pełna
100,00%
Biuro Usług Teletechnicznych
Telprojekt sp. z o.o.
20-148 Lublin, ul. Związkowa 10
Sąd Rejonowy w Lublinie
XI Wydział Gospodarczy
KRS: 0000003240
-telekomunikacja
-pełna
85,29%
-działalność
telekomunikacyjna
pozostała
-pełna
50,98%
-transmisja danych i
teleinformatyka
-pełna
100,00%
teleinformatyka
-pełna
58,00%
teleinformatyka
-pełna
80,00%
Dreamnet sp. z o.o.
55-080 Kąty Wrocławskie, ul.Staszica
1a
Sąd Rejonowy we Wrocławiu
VI Wydział Gospodarczy
KRS:0000233781
Mediacon sp. z o.o.
37-700 Przemyśl, ul. Rogozińskiego 2
Sąd Rejonowy w Rzeszowie
Wydział XII Gospodarczy
KRS:0000207916
Dot-Com sp. z o.o.
20-346 Lublin, ul. Długa 5
Sąd Rejonowy w Lublinie
Wydział IX Gospodarczy
KRS:0000114338
WMC-NET Centrum Systemów
Teleinformatycznych sp. z o.o.
76-200 Słupsk, ul. Starzyńskiego 6-7
Sąd Rejonowy Gdańsk-Północ
Wydział VIII Gospodarczy
KRS:0000102904
3. SKŁAD ZARZĄDU I RADY NADZORCZEJ SPÓŁKI DOMINUJĄCEJ
W skład Zarządu Spółki na dzień 30 czerwca 2007 roku wchodzili:
Tomasz Gajdziński
Prezes Zarządu
Jacek Bargiel
Wiceprezes Zarządu
Od dnia bilansowego do dnia sporządzenia niniejszego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego skład
Zarządu Spółki nie uległ zmianie.
12
W skład Rady Nadzorczej Spółki dominującej na dzień sporządzenia skróconego skonsolidowanego
sprawozdania finansowego wchodzą:
Mariusz Podsiadło
Przewodniczący Rady Nadzorczej
Rafał Abratański
Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej
Piotr Derlatka
Adam Drab
Grzegorz Chowaniec
Od dnia bilansowego do dnia sporządzenia niniejszego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego skład
Rady Nadzorczej Spółki nie uległ zmianie.
4. PODSTAWY
FINASOWEGO
SPORZĄDZENIA
SKRÓCONEGO
SKONSOLIDOWANEGO
SPRAWOZDANIA
Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 3 miesięcy zakończone 30 czerwca 2007 roku zostało
sporządzone zgodnie z następującymi zasadami:
- Międzynarodowymi
Standardami
Sprawozdawczości
Finansowej
(„MSSF"),
w
szczególności
z Międzynarodowym Standardem Rachunkowości 34 („MSR") „Śródroczna Sprawozdawczość
Finansowa",
- Rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 19 października 2005 roku w sprawie informacji bieżących
i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych (Dz. U. Nr 209, póz. 1744).
5. STOSOWANE ZASADY RACHUNKOWOŚCI
Zgodnie z zasadami MSSF w skonsolidowanym raporcie za II kwartał 2007r. dokonano następujących zmian:
- przekształcono umowy leasingowe
a) wprowadzono do aktywów trwałych wartość przedmiotu leasingu
b)wykazano zobowiązania z tytułu leasingu w pozycji Inne zobowiązania finansowe
6. KOREKTY BŁĘDÓW POPRZEDNICH OKRESÓW
W okresie sprawozdawczym w Grupie nie wystąpiły korekty błędów dotyczących poprzednich okresów
sprawozdawczych
7. ZATWIERDZENIE SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO I DANE
PORÓWNYWALNE
Niniejsze skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało zatwierdzone do publikacji przez Zarząd w dniu
14 sierpnia 2007 roku.
8. INNE INFORMACJE
Istotne zmiany wielkości szacunkowych, w tym korekty z tytułu rezerw, rezerwa i aktywa z tytułu odroczonego
podatku dochodowego, dokonane odpisy aktualizujące wartość aktywów
W okresie II kwartału 2007 roku nie nastąpiły istotne zmiany wielkości szacunkowych , w tym korekty z tytułu
rezerw, rezerw i aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego i odpisów aktualizujących.
Istotne dokonania i niepowodzenia oraz związane z nimi zdarzenia w II kwartale 2007 roku
Nie odnotowano żadnych niepowodzeń w okresie II kwartału 2007r.
Czynniki i zdarzenia mające znaczący wpływ na osiągnięte wyniki finansowe
Grupa osiągnęła w II kwartale 2007 roku zysk netto w wysokości 2801 tys. PLN. Na jego wysokość największy wpływ
miały:
- przychody netto ze sprzedaży w wysokości 12739 tys. PLN, które przy poniesionych kosztach własnych sprzedaży w
kwocie 8789 tys. PLN, wygenerowały zysk brutto ze sprzedaży na poziomie 3950 tys. PLN
- koszty sprzedaży i dystrybucji oraz ogólnego zarządu w wysokości 2351 tys. PLN, zysk z pozostałej działalności
13
-
operacyjnej na poziomie 1220 tys. PLN, zysk z działalności finansowej na poziomie 245 tys.,
podatek dochodowy od osób prawnych w kwocie 263 tys. PLN, który pomniejszył wynik netto do poziomu 2801
tys. PLN.
Sezonowość działalności
Nie występuje.
Emisja, wykup i spłata dłużnych i kapitałowych papierów wartościowych
W okresie II kwartału 2007 roku Hyperion SA nie emitowała , nie wykupywała i nie spłacała dłużnych i kapitałowych
papierów wartościowych..
Informacja o wypłaconej lub zadeklarowanej dywidendzie
Nie została zadeklarowana i wypłacona dywidenda.
Zdarzenia po dniu bilansowym mogące w znaczący sposób wpłynąć na przyszłe wyniki finansowe
Nie wystąpiły zdarzenia po dniu bilansowym mogące w znaczący sposób wpłynąć na wyniki finansowe.
Skutki zmian w strukturze jednostki oraz opis organizacji Grupy Kapitałowej Hyperion
W miesiącu kwietniu 2007 Hyperion SA dokupił udziały w spółkach: Ramtel sp. z o.o. i Mediacon sp. z o.o. ,
oraz w miesiącu czerwcu i lipcu 2007 nowe udziały w spółkach: Centrum Systemów Teleinformatycznych sp. z o.o.
WMC-NET Słupsk i Powszechnej Agencji Internet PAI SA Łódź .
Zmiana zobowiązań warunkowych lub aktywów warunkowych, która nastąpiła od czasu zakończenia
ostatniego roku obrotowego
Spółka nie posiada zobowiązań i aktywów warunkowych.
Stanowisko Zarządu odnośnie do możliwości zrealizowania wcześniej publikowanych prognoz wyników
Zarząd nie publikował prognoz wyniku na rok 2007.
Czynniki, które w ocenie emitenta będą miały wpływ na osiągnięte w przyszłości wyniki
Grupa Kapitałowa Hyperion uzależniona jest od czynników zarówno wewnętrznych jak i zewnętrznych, które mogą
mieć wpływ na jej tempo rozwoju oraz osiągane wyniki. Są to czynniki ryzyka związane z działalnością operacyjną
oraz z otoczeniem, w którym Grupa prowadzi działalność. Dlatego też ważna jest konsekwentna realizacja strategii
Grupy oraz takie czynniki zewnętrzne jak: tempo wzrostu gospodarczego państwa oraz poziom konkurencji na rynku
IT.
Wykaz akcjonariuszy i opis zmian w strukturze własności znacznych pakietów akcji
Akcjonariusze posiadający bezpośrednio, bądź przez podmioty zależne, co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na
Walnym Zgromadzeniu Hyperion S.A. na dzień sporządzenia sprawozdania (zgodnie z posiadanymi informacjami):
Akcjonariusz
Welux SA
Liczba akcji Udział w kapitale Liczba głosów Udział w głosach
2 002 000
17,44%
2 002 000
17,44%
Maria Matlok
775 000
6,75%
775 000
6,75%
Henryk Kondzielnik
701 000
6,10%
701 000
6,10%
Włodzimierz Fiut
600 000
5,23%
600 000
5,23%
Kapitał zakładowy Hyperion S.A. wynosi 11 475 000 zł i dzieli się na 11 475 000 akcji zwykłych na okaziciela o
wartości nominalnej l PLN każda. Ogólna liczba głosów na Walnych Zgromadzeniach wynosi 11 475 000.
14
Zestawienie zmian w stanie posiadania akcji i opcji Hyperion S.A. przez osoby zarządzające
i nadzorujące (zgodnie z posiadanymi informacjami)
W okresie od przekazania raportu za I kwartał 2007 nie wystąpiły zmiany w stanie posiadania akcji i opcji przez
osoby zarządzające i nadzorujące.
Zarząd
Tomasz Gajdziński
Jacek Bargiel
Posiadane akcje na
dzień przekazania
bieżącego raportu
220 000
5 000
Informacja na temat toczących się postępowań sądowych
Informujemy, że nie zostały wszczęte przed sądem, organem właściwych dla postępowania arbitrażowego lub organem
administracji publicznej postępowania, dotyczące zobowiązań lub wierzytelności Spółki lub jednostek zależnych od
Spółki, których łączna wartość stanowiłaby co najmniej 10% kapitałów własnych Spółki.
Informacja o nietypowych transakcjach z podmiotami powiązanymi, o łącznej wartości przekraczającej 500 000
EUR
Informujemy, że w okresie II kwartału 2007 roku emitent oraz jednostki zależne nie zawierały transakcji
z podmiotami powiązanymi, których łączna wartość przekracza 500 000 EUR o charakterze odbiegającym od
typowych, rynkowych warunków stosowanych w ramach grupy kapitałowej i wynikających z bieżącej działalności
operacyjnej.
Udzielone poręczenia kredytów, pożyczek i gwarancje
Informujemy, że emitent oraz jednostki zależne od emitenta nie udzielały poręczeń kredytu lub pożyczki oraz nie
udzielały gwarancji łącznie jednemu podmiotowi lub jednostce od niego zależnej, których łączna wartość stanowiłaby
co najmniej równowartość 10% kapitałów własnych emitenta.
Informacja dotycząca sprawozdawczości według segmentów branżowych i geograficznych
Grupa Kapitałowa Hyperion, działając w jednej branży, na jednym specyficznym rynku, posiada jeden segment
branżowy – działalność usługowa. Grupa dokonała analizy mającej na celu identyfikację potencjalnych segmentów
branżowych. Zgodnie z MSR 14,9 segment branżowy jest dającym się wyodrębnić fragmentem przedsiębiorstwa
dedykowanym do wytworzenia specyficznych produktów lub dostarczenia specyficznych usług oraz, którego profil
ryzyka i osiągane zwroty są znacząco różne od pozostałych segmentów. Działalność Grupy jest jednorodna pod
względem rodzaju świadczonych usług, klientów Grupy i otoczenia prawnego. Grupa działa na terenie Polski, której
regiony z uwagi na bliskość lokalizacji, podobne warunki ekonomiczne i ryzyko ogólne należy uznać za obszar
jednorodny.
15
VII. PODSTAWOWE DANE FINANSOWE HYPERION S.A. ZA II KWARTAL 2007
ROKU (wg ustawy o rachunkowości)
1.
JEDNOSTKOWY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
Okres 6
miesięcy
zakończony
30 czerwca
2007 roku
(niebadany)
A. Przychody ze sprzedaży produktów, towarów i
materiałów, w tym:
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów
Okres 3
Okres 3
Okres 6
miesięcy
miesięcy
miesięcy
zakończony
zakończony
zakończony 30
30 czerwca
30 czerwca
czerwca 2006
2007 roku
2006 roku
roku (badany)
(niebadany)
(niebadany)
5744
2841
4347
2224
5627
2794
4343
2222
117
47
4
2
B. Koszty sprzedanych produktów, towarów i
materiałów, w tym:
3924
1953
2298
1037
I. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów
3809
1897
2292
1036
II. Wartość sprzedanych towarów i materiałów
115
56
6
1
1820
888
2049
1187
-
-
-
-
1647
881
1120
776
F. Zysk (strata) ze sprzedaży (C–D–E)
173
7
929
411
G. Pozostałe przychody operacyjne
285
242
77
8
205
205
1
1
II. Dotacje
23
7
-
-
III. Inne przychody operacyjne
57
30
76
7
33
3
25
13
33
3
25
13
I. Zysk(strata) z działalności operacyjnej (F+G–H)
425
246
981
406
J. Przychody finansowe
723
276
47
22
556
260
47
22
25
25
10
10
426
414
II. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów
C. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży (A–B)
D. Koszty sprzedaży
E. Koszty ogólnego zarządu
I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych
H. Pozostałe koszty operacyjne
I. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych
II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych
III. Inne koszty operacyjne
I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym:
– od jednostek powiązanych
II. Odsetki, w tym:
– od jednostek powiązanych
III. Zysk ze zbycia inwestycji
IV. Aktualizacja wartości inwestycji
V. Inne
K. Koszty finansowe
157
80
6
16
I. Odsetki, w tym:
80
414
414
12
-
– dla jednostek powiązanych
II. Strata ze zbycia inwestycji
III. Aktualizacja wartości inwestycji
IV. Inne
L. Zysk (strata) z działalności gospodarczej (I+J–K)
1068
522
602
14
1068
522
602
14
90
84
48
-45
978
438
555
-30
- podstawowy z zysku za rok obrotowy
0,09
0,04
0,09
0,00
- podstawowy z zysku z działalności
0,09
0,04
0,15
0,00
- rozwodniony z zysku za rok obrotowy
0,09
0,04
0,09
0,00
- rozwodniony z zysku z działalności
0,09
0,04
0,15
0,00
M. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (M.I.–M.II.)
I. Zyski nadzwyczajne
II. Straty nadzwyczajne
N. Zysk (strata) brutto (L+M)
O. Podatek dochodowy
P. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku
(zwiększenia straty)
R. Zysk (strata) mniejszości
R. Zysk (strata) netto (N–O–P-R)
Zysk/(strata) na jedną akcję
2. JEDNOSTKOWY BILANS
na dzień 30 czerwca 2007 roku (w tys. PLN)
AKTYWA
A.
I.
1.
2.
3.
4.
II.
1.
a)
b)
c)
d)
e)
2.
3.
Aktywa trwałe
Koszty zakończonych prac rozwojowych
Wartość firmy
Inne wartości niematerialne i prawne
Zaliczki na wartości niematerialne i prawne
Rzeczowe aktywa trwałe
Środki trwałe
grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego
gruntu)
budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej
urządzenia techniczne i maszyny
środki transportu
inne środki trwałe
Środki trwałe w budowie
Zaliczki na środki trwałe w budowie
30 czerwca 2007
(niebadane)
31 grudnia 2006
(badane)
29162
101
21775
267
101
267
10624
6692
9056
6964
6270
422
6717
247
3932
2092
0
17
III.
1.
2.
IV.
1.
2.
3.
a)
–
–
–
–
b)
–
–
–
–
4.
V.
1.
Należności długoterminowe
Od jednostek powiązanych
Od pozostałych jednostek
Inwestycje długoterminowe
Nieruchomości
Długoterminowe aktywa finansowe
w jednostkach powiązanych
udziały lub akcje
inne papiery wartościowe
udzielone pożyczki
inne długoterminowe aktywa finansowe
w pozostałych jednostkach
udziały lub akcje
udzielone pożyczki
inne długoterminowe aktywa finansowe
Inne inwestycje długoterminowe
Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe
Aktywa z tytułu odroczonego podatku
dochodowego
2. Inne rozliczenia międzyokresowe
B. Aktywa obrotowe
I.
Zapasy
1. Materiały
2. Półprodukty i produkty w toku
3. Produkty gotowe
4. Towary
5. Zaliczki na dostawy
II. Należności krótkoterminowe
1. Należności od jednostek powiązanych
a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty:
–
do 12 miesięcy
–
powyżej 12 miesięcy
b) inne
2. Należności od pozostałych jednostek
a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty:
–
do 12 miesięcy
–
b) z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń
społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń
c) inne
d) dochodzone na drodze sądowej
III. Inwestycje krótkoterminowe
1. Krótkoterminowe aktywa finansowe
a) w jednostkach powiązanych
–
udziały lub akcje
–
–
udzielone pożyczki
–
inne krótkoterminowe aktywa finansowe
b) w pozostałych jednostkach
–
udziały lub akcje
–
–
udzielone pożyczki
–
inne krótkoterminowe aktywa finansowe
c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne
18322
0
0
0
12254
18322
18322
18322
12254
12254
12254
115
198
115
198
18047
7
28069
7
4419
2403
2035
2035
4403
2225
1462
1462
368
2016
1593
1593
763
2178
1575
1575
281
234
142
369
13568
13568
23636
23636
8702
8702
3187
3187
4866
20448
18
–
–
–
2.
IV.
środki pieniężne w kasie i na rachunkach
inne środki pieniężne
inne aktywa pieniężne
Inne inwestycje krótkoterminowe
Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe
Aktywa razem
PASYWA
A.
I.
II.
Kapitał (fundusz) własny
Kapitał (fundusz) podstawowy
Należne wpłaty na kapitał podstawowy
(wielkość ujemna)
III. Udziały (akcje) własne (wielkość ujemna)
IV. Kapitał (fundusz) zapasowy
V.
Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny
VI. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe
VII. Zysk (strata) z lat ubiegłych
VIII. Zysk (strata) netto
IX. Odpisy z zysku netto w ciągu roku
obrotowego (wielkość ujemna)
B.
I.
Rezerwy na zobowiązania
1.
Rezerwa z tytułu odroczonego podatku
dochodowego
2.
Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne
–
długoterminowa
–
krótkoterminowa
3.
Pozostałe rezerwy
–
długoterminowe
–
krótkoterminowe
II.
1.
Wobec jednostek powiązanych
2.
Wobec pozostałych jednostek
a)
kredyty i pożyczki
b)
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
c)
inne zobowiązania finansowe
d)
inne
III. Zobowiązania krótkoterminowe
1.
Wobec jednostek powiązanych
a)
z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:
–
do 12 miesięcy
–
b)
inne
2.
Wobec pozostałych jednostek
a)
kredyty i pożyczki
b)
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
c)
inne zobowiązania finansowe
d)
z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:
–
do 12 miesięcy
–
e)
zaliczki otrzymane na dostawy
f)
zobowiązania wekslowe
g)
z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych
4862
4
20448
53
47209
30
49844
30 czerwca 2007
(niebadane)
31 grudnia 2006
(badane)
45616
11475
44639
11475
33163
31920
978
-486
1730
1593
5205
1335
273
273
273
4930
165
165
165
946
4722
3437
528
528
959
959
280
221
19
h)
i)
3.
IV.
1.
2.
–
–
świadczeń
z tytułu wynagrodzeń
inne
Fundusze specjalne
Rozliczenia międzyokresowe
Ujemna wartość firmy
Inne rozliczenia międzyokresowe
długoterminowe
krótkoterminowe
Pasywa razem
123
15
116
258
94
11
43
275
258
258
275
275
47209
49844
3. JEDNOSTKOWY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
30 czerwca 2007
A.
I.
II.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
operacyjnej
Zysk (strata) netto
Korekty razem
Amortyzacja
Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych
Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)
Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej
Zmiana stanu rezerw
Zmiana stanu zapasów
7.
Zmiana stanu należności
Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z
8. wyjątkiem pożyczek i kredytów
9. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych
10. Inne korekty
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej
III. (I+/–II)
B. inwestycyjnej
I.
2.
3.
a)
b)
–
–
–
–
–
4.
Wpływy
Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz
rzeczowych aktywów trwałych
Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości
niematerialne i prawne
Z aktywów finansowych, w tym:
w jednostkach powiązanych
w pozostałych jednostkach
zbycie aktywów finansowych
dywidendy i udziały w zyskach
spłata udzielonych pożyczek długoterminowych
odsetki
inne wpływy z aktywów finansowych
Inne wpływy inwestycyjne
II.
Wydatki
1.
30 czerwca 2006
978
396
670
555
-1272
493
80
-215
414
-7
-16
-1599
-159
-199
43
-378
-3
1374
-717
307
280
27
27
13746
1072
20
Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz
rzeczowych aktywów trwałych
Inwestycje w nieruchomości oraz wartości
2. niematerialne i prawne
3. Na aktywa finansowe, w tym:
a) w jednostkach powiązanych
b) w pozostałych jednostkach
–
nabycie aktywów finansowych
–
udzielone pożyczki długoterminowe
4. Inne wydatki inwestycyjne
III. inwestycyjnej (I–II)
C. finansowej
1.
Wpływy
Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i
innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do
1. kapitału
2. Kredyty i pożyczki
3. Emisja dłużnych papierów wartościowych
4. Inne wpływy finansowe
II. Wydatki
1. Nabycie udziałów (akcji) własnych
2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli
Inne niż wypłaty na rzecz właścicieli wydatki z tytułu
3. podziału zysku
4. Spłaty kredytów i pożyczek
5. Wykup dłużnych papierów wartościowych
6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych
Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu
7. finansowego
8. Odsetki
9. Inne wydatki finansowe
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej
III. (I–II)
Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/–B.III+/D. C.III)
Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w
E. tym:
zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic
–
kursowych
F. Środki pieniężne na początek okresu
Środki pieniężne na koniec okresu (F+/–D), w
G. tym:
–
o ograniczonej możliwości dysponowania
2147
1072
6085
5514
5514
-13439
-1072
775
I.
775
3517
469
3437
80
469
-3517
306
-15582
-1483
-15582
-1483
20448
3636
4866
2153
21
3. JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
30 czerwca 2007 30 czerwca 2006
I.
–
I.a.
1.
1.1.
a)
–
b)
–
1.2.
2.
2.1.
a)
b)
2.2.
3.
a)
b)
3.1.
4.
4.1.
a)
–
–
–
b)
4.2.
5.
5.1.
a)
b)
–
5.2.
6.
6.1.
a)
b)
6.2.
7.
7.1.
–
7.2.
Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO)
korekty błędów podstawowych
Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO), po
korektach
Kapitał (fundusz) podstawowy na początek okresu
Zmiany kapitału (funduszu) podstawowego
zwiększenie (z tytułu)
wydania udziałów (emisji akcji)
zmniejszenie (z tytułu)
umorzenia udziałów (akcji)
Kapitał (fundusz) podstawowy na koniec okresu
Należne wpłaty na kapitał podstawowy na początek okresu
Zmiana należnych wpłat na kapitał podstawowy
Należne wpłaty na kapitał podstawowy na koniec okresu
Udziały (akcje) własne na początek okresu
zwiększenie
zmniejszenie
Udziały (akcje) własne na koniec okresu
Kapitał (fundusz) zapasowy na początek okresu
Zmiany kapitału (funduszu) zapasowego
akcji powyżej wartości nominalnej
z podziału zysku (ustawowo)
z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną
wartość)
Inne koszty emisji
Zwrot dopłat
Stan kapitału (funduszu) zapasowego na koniec okresu
Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na początek okresu
Zmiany kapitału (funduszu) z aktualizacji wyceny
zbycia środków trwałych
Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na koniec okresu
Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na początek
okresu
Zmiany pozostałych kapitałów (funduszy) rezerwowych
Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na koniec okresu
Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu
Zysk z lat ubiegłych na początek okresu
Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach
44639
10509
44639
10509
11475
6475
11475
6475
31920
4520
1243
1243
33163
4520
22
a)
–
b)
7.3.
7.4.
–
7.5.
a)
–
b)
7.6.
7.7.
8.
a)
b)
c)
II.
podziału zysku z lat ubiegłych
Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu
Strata z lat ubiegłych na początek okresu,
Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach
przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia
zmniejszenie (z tytułu) pokrycie zyskiem roku 2005
Strata z lat ubiegłych na koniec okresu
Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu
Wynik netto
zysk netto
strata netto
odpisy z zysku
Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ)
III.
Kapitał (fundusz) własny, po uwzględnieniu
proponowanego podziału zysku (pokrycia straty)
-486
-1517
-486
0
1031
-486
978
978
555
555
45616
11064
Zarząd Spółki HYPERION S. A.
_____________________________
Tomasz Gajdziński
Prezes Zarządu
__________________________
Jacek Bargiel
Wiceprezes Zarządu
23

Skonsolidowany raport kwartalny QSr 2/2007

Transkrypt

Podobne dokumenty

Raport bieŜący nr 31/2007 Temat: prognoza wyników finansowych

Zawiadomienie o transakcji nabycia akcji emitenta

Informacje finansowe 2013

Canterbury Tales dla nowej ery

Nabycie znacznego pakietu akcji Hyperion S.A.

Raport bieżący nr 25 / 2014