pobierz PDF

Transkrypt

pobierz PDF

GRUPA KAPITAŁOWA ATM S.A.
SKONSOLIDOWANY RAPORT KWARTALNY
ZA IV KWARTAŁ 2011 ROKU
Skonsolidowany raport kwartalny na 31.12.2011 roku
DANE PODSTAWOWE SKONSOLIDOWANEGO RAPORTU KWARTALNEGO ................................3
SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE GRUPY KAPITAŁOWEJ
ATM S.A. ZA IV KWARTAŁ 2011 ROKU ................................................................................................4
1.
2.
3.
4.
5.
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW....................................................... 4
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ – AKTYWA ............................................. 5
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ – PASYWA............................................. 6
SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WŁASNYM ............................................... 7
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH ..................................................... 9
INFORMACJA DODATKOWA DO SKRÓCONEGO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA
FINANSOWEGO ....................................................................................................................................10
1. INFORMACJE PODSTAWOWE ........................................................................................................... 10
2. PODSTAWA SPORZĄDZENIA SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ORAZ ZASADY
(POLITYKA) RACHUNKOWOŚCI ......................................................................................................... 10
3. SEZONOWOŚĆ DZIAŁALNOŚCI ......................................................................................................... 11
4. DYWIDENDY WYPŁACONE I ZADEKLAROWANE .................................................................................. 12
5. SEGMENTY DZIAŁALNOŚCI .............................................................................................................. 12
6. ISTOTNE ZDARZENIA NASTĘPUJĄCE PO ZAKOŃCZENIU KWARTAŁU ..................................................... 14
7. ZMIANY W STRUKTURZE JEDNOSTKI GOSPODARCZEJ ....................................................................... 14
8. ZMIANY ZOBOWIĄZAŃ WARUNKOWYCH I AKTYWÓW WARUNKOWYCH.................................................. 14
POZOSTAŁE INFORMACJE (WYMAGANE ROZPORZĄDZENIEM MINISTRA FINANSÓW
W SPRAWIE INFORMACJI BIEŻĄCYCH I OKRESOWYCH PRZEKAZYWANYCH PRZEZ
EMITENTÓW PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH) .................................................................................15
KWARTALNA INFORMACJA FINANSOWA ATM S.A. (WYMAGANA ROZPORZĄDZENIEM
MINISTRA FINANSÓW W SPRAWIE INFORMACJI BIEŻĄCYCH I OKRESOWYCH
PRZEKAZYWANYCH PRZEZ EMITENTÓW PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH) ...............................24
1.
2.
3.
4.
SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW ................................................................................. 24
SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ ....................................................................................... 25
SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM............................................................................. 27
SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH ................................................................................ 29
INFORMACJA DODATKOWA DO RAPORTU KWARTALNEGO ZA IV KWARTAŁ 2011 R. ............30
1. PRZYCHODY ZE SPRZEDAŻY W PODZIALE GEOGRAFICZNYM .............................................................. 30
2. ZMIANY ZOBOWIĄZAŃ WARUNKOWYCH I AKTYWÓW WARUNKOWYCH.................................................. 30
POZOSTAŁE INFORMACJE (WYMAGANE ROZPORZĄDZENIEM MINISTRA FINANSÓW
W SPRAWIE INFORMACJI BIEŻĄCYCH I OKRESOWYCH PRZEKAZYWANYCH PRZEZ
EMITENTÓW PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH) .................................................................................31
2
DANE PODSTAWOWE SKONSOLIDOWANEGO RAPORTU
KWARTALNEGO
Niniejszy skonsolidowany raport kwartalny obejmuje informacje przygotowane zgodnie z § 86 ust. 2
i § 87 ust. 1 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 października 2005 roku i obejmuje skonsolidowane sprawozdanie finansowe grupy kapitałowej ATM S.A. sporządzone według Międzynarodowych
Standardów Sprawozdawczości Finansowej w kształcie zatwierdzonym przez Unię Europejską.
Data przekazania raportu: 27 lutego 2012 r.
Dane podstawowe Emitenta:
Pełna nazwa Emitenta: ATM S.A.
Skrócona nazwa Emitenta: ATM
Sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie: informatyka
Kod pocztowy: 04-186
Miejscowość: Warszawa
Ulica: Grochowska
Numer: 21a
Telefon: (22) 51 56 660
Fax: (22) 51 56 600
e-mail: [email protected]
www: www.atm.com.pl
NIP: 113-00-59-989
Regon: 012677986
3
SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE
FINANSOWE GRUPY KAPITAŁOWEJ ATM S.A.
ZA IV KWARTAŁ 2011 ROKU
1. SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW
Za okres 01/0131/12/2011
Za okres 01/1031/12/2011
Za okres 01/0131/12/2010
Za okres 01/1031/12/2010
Działalność kontynuowana
Przychody ze sprzedaży
Koszty własne sprzedaży zmienne
Koszty własne sprzedaży stałe
444 582
311 175
27 126
173 299
139 022
6 846
401 779
271 235
30 968
154 979
115 827
8 842
Zysk (strata) brutto na sprzedaży
106 281
27 431
99 577
30 310
1 836
273
73 573
2 405
-
551
(194)
18 086
814
-
1 581
251
64 842
2 914
-
(54)
59
18 798
1 352
-
31 867
9 276
33 150
10 047
Udział w wyniku finansowym jednostek
wycenianych metodą praw własności
Przychody finansowe
Koszty finansowe
(713)
7 699
16 800
528
(221)
4 326
1 032
9 152
17 393
42
1 127
3 658
Zysk (strata) przed opodatkowaniem
22 052
5 258
25 941
7 558
5 467
1 846
4 544
1 843
16 585
3 412
21 397
5 715
115
-
-
-
16 700
3 412
21 397
5 715
16 402
3 369
20 438
5 445
298
44
959
269
-
-
-
-
-
-
-
-
16 700
3 412
21 397
5 715
16 402
3 369
20 438
5 445
298
44
959
269
Z działalności kontynuowanej:
Zwykły
Rozwodniony
0,46
0,46
0,09
0,09
0,59
0,59
0,16
0,16
Z działalności kontynuowanej
i zaniechanej:
Zwykły
Rozwodniony
0,46
0,46
0,09
0,09
0,59
0,59
0,16
0,16
57 753
16 272
55 963
16 592
Pozostałe przychody operacyjne
Koszty sprzedaży
Koszty ogólnego zarządu
Pozostałe koszty operacyjne
Koszty restrukturyzacji
Zysk (strata) na działalności
operacyjnej
Podatek dochodowy
Zysk (strata) netto z działalności
kontynuowanej
Działalność zaniechana
zaniechanej
Zysk (strata) netto
Zysk (strata) netto przypadający
akcjonariuszom Grupy
Zysk (strata) netto przypadający
akcjonariuszom mniejszości
Pozostałe dochody całkowite
Udział w pozostałych dochodach
całkowitych jednostek stowarzyszonych
Podatek dochodowy dotyczący pozycji
pozostałych dochodów całkowitych
Pozostałe dochody całkowite netto
Dochody całkowite razem
Dochody całkowite przypadające
Dochody całkowite przypadające
akcjonariuszom mniejszości
EBITDA
4
2. SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ –
AKTYWA
Aktywa trwałe
Wartość firmy
Wartości niematerialne
Rzeczowe aktywa trwałe
Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych
konsolidowanych metodą praw własności
Pozostałe aktywa finansowe
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
Pozostałe aktywa trwałe
Aktywa obrotowe
Zapasy
Aktywa finansowe przeznaczone do obrotu
Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe
należności
Należności z tytułu podatku dochodowego
Inne aktywa obrotowe
Inne należności finansowe
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty
Aktywa trwałe klasyfikowane jako przeznaczone do
zbycia
Aktywa razem
Koniec
okresu
31/12/2011
Koniec
okresu
31/12/2010
18 579
18 580
65 389
67 373
217 280
181 653
66 927
67 640
80
80
-
1374
861
2 310
369 115
339 010
8 746
25 997
104
94
89 519
121 521
58
26
13 919
9 948
-
-
56 566
40 269
168 912
197 855
-
-
538 027
536 865
5
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ –
PASYWA
Kapitał własny
Kapitał akcyjny
Kapitał zapasowy ze sprzedaży akcji powyżej
ich wartości nominalnej
Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny
Udziały (akcje) własne
Kapitały rezerwowe
Kapitał z wyceny transakcji zabezpieczających
i różnice kursowe z konsolidacji
Zyski zatrzymane
Razem kapitał własny przypadający
Udziały nie sprawujące kontroli
Razem kapitały własne
Zobowiązania długoterminowe
Długoterminowe pożyczki i kredyty
Rezerwa na podatek odroczony
Rezerwy na zobowiązania
Długoterminowe zobowiązania z tytułu dostaw
i usług oraz pozostałe zobowiązania
Pozostałe zobowiązania finansowe
Zobowiązania krótkoterminowe
Pożyczki i kredyty bankowe
Zobowiązanie z tytułu podatku dochodowego
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz
pozostałe zobowiązania
Zobowiązania związane bezpośrednio
z aktywami trwałymi klasyfikowanymi jako
przeznaczone do zbycia
Pasywa razem
Koniec
okresu
31/12/2011
Koniec
okresu
31/12/2010
34 723
34 723
159 030
-
159 030
-
-
(13)
40 428
38 298
-
-
41 812
35 424
275 994
267 462
7 506
7 811
283 501
275 273
2 103
1 889
317
-
-
-
31 069
31 436
28 964
22 546
62 452
55 871
41 337
13 846
-
-
1 049
2 467
135 721
173 405
13 967
16 003
192 074
205 721
-
-
538 027
536 865
6
3. SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WŁASNYM
Nadwyżka ze
sprzedaży akcji
powyżej ich
wartości
nominalnej
Kapitał
podstawowy
Stan na 1 stycznia 2011 roku
Kapitał
rezerwowy
z aktualizacji
wyceny
Kapitał
rezerwowy
Akcje własne
Razem kapitał
własny
przypadający
akcjonariuszom
Grupy
Zyski
zatrzymane
Udziały nie
sprawujące
kontroli
Razem kapitał
własny
34 723
159 030
(13)
38 298
-
35 424
267 462
7 811
275 273
Zwiększenia:
Podwyższenie kapitału
Wynik bieżącego okresu
Objęcie akcji w ramach programu opcji
Wycena opcji menadżerskich
Zmiana struktury Grupy Kapitałowej
Podział zysku
-
-
13
-
9
2 121
-
16 402
878
16 402
22
878
298
-
-
-
2 121
-
16 700
22
878
2 121
Zmniejszenia:
Zakup akcji własnych w ramach programu opcji
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Podział zysku z przeznaczeniem na kapitał
zapasowy
Przeznaczenie na wypłatę dywidendy
Stan na 30 września 2011 roku
-
-
-
-
-
2 122
2 122
-
2 122
-
-
-
-
-
8 359
410
8 359
410
603
8 359
1 013
34 723
159 030
-
40 428
-
41 813
275 994
7 506
283 500
7
Nadwyżka ze
sprzedaży akcji
powyżej ich
wartości
nominalnej
Kapitał
podstawowy
Zwiększenia:
Podwyższenie kapitału
Zmniejszenia:
Zakup akcji własnych w ramach programu opcji
Akcje własne
Udziały nie
sprawujące
kontroli
Razem kapitał
własny
159 030
(8)
30 608
72
23 392
247 817
8 218
256 035
-
-
8
-
-
-
20 438
1 441
-
20 438
8
1 441
-
959
-
21 397
8
1 441
-
2 335
714
-
3 049
-
-
-
9 047
-
-
9 047
-
-
-
2 348
-
-
-
2 348
-
9 047
2 348
800
800
1 366
2 166
Korekta wyniku lat ubiegłych-zmiana udziału
mniejszości
Razem kapitał
własny
przypadający
akcjonariuszom
Grupy
Zyski
zatrzymane
34 723
Sprzedaż akcji własnych w ramach programu
motywacyjnego
Podział zysku
Kapitał
rezerwowy
z aktualizacji
wyceny
Kapitał
rezerwowy
-
3 049
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Podział zysku z przeznaczeniem na kapitał
zapasowy
-
-
-
-
-
9 047
9 047
-
9 047
Przeznaczenie na wypłatę dywidendy
Inne
Finansowanie programu motywacyjnego
-
-
-
2 071
72
-
-
72
2 071
-
72
2 071
34 723
159 030
(13)
38 298
-
35 424
267 462
7 811
275 273
Stan na 30 września 2010 roku
8
4. SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
Za okres 01/0131/12/2011
Za okres 01/0131/12/2010
22 052
25 941
Korekty o pozycje:
34 433
55 246
Działalność operacyjna
Udział w (zyskach) stratach netto jednostek wycenianych
metodą praw własności
Amortyzacja
Różnice kursowe
(713)
1 032
25 886
22 684
3 052
2 276
Odsetki otrzymane
124
89
Odsetki zapłacone
7 069
4 687
Dywidendy otrzymane
-
-
(Zyski) straty z działalności inwestycyjnej
(5 382)
280
Zmiana stanu zapasów
18 369
(16 118)
31 443
(60 602)
(34 005)
103 327
Zmiana stanu należności
Zmiana stanu zobowiązań i rezerw
Zmiana stanu innych aktywów
(6 649)
3 297
Podatek dochodowy zapłacony
(4 663)
(2 192)
(100)
(2 610)
56 485
81 187
(68 124)
(42 816)
Pozostałe
Działalność inwestycyjna
Wydatki na zakup rzeczowych aktywów trwałych
Wydatki na zakup aktywów finansowych
Przychody ze sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych
-
379
17 319
12 633
Spłata udzielonych pożyczek długoterminowych
-
Udzielone pożyczki długoterminowe
-
Przychody ze sprzedaży aktywów finansowych
7 200
Odsetki uzyskane
-
Dywidendy otrzymane
Różnice kursowe
Pozostałe
-
(72)
43
(1 047)
(43)
(44 724)
(29 805)
Działalność finansowa
Wpływy netto z emisji akcji i innych dopłat do kapitału
Otrzymane dotacje
Wpływy z kredytów i pożyczek
Spłata kredytów i pożyczek
Nabycie akcji własnych
Spłata zobowiązań z tytułu leasingu finansowego
Dywidendy wypłacone
365
7 885
360
38 743
6 991
(10 983)
(2 495)
13
(2 352)
(15 790)
(14 387)
(8 359)
-
Odsetki otrzymane
-
10
Odsetki zapłacone
(7 135)
(4 855)
66
(236)
Inne wypłaty z zysku
Różnice kursowe
Pozostałe
(270)
(109)
4 536
(17 074)
Zmiana stanu środków pieniężnych
16 297
34 307
Środki pieniężne na początek okresu
40 269
5 961
Środki pieniężne na koniec okresu
56 566
40 269
9
INFORMACJA DODATKOWA DO SKRÓCONEGO
SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
1. INFORMACJE PODSTAWOWE
ATM S.A. jako podmiot dominujący grupy kapitałowej ATM S.A. prowadzi przedsiębiorstwo w formie
spółki akcyjnej. Spółka rozpoczęła działalność w 1993 roku, jako ATM Sp. z o.o. W dniu 10 lipca
1997 roku ATM Sp. z o.o. została przekształcona w spółkę akcyjną zgodnie z aktem notarialnym
sporządzonym w Kancelarii Notarialnej w Raszynie w dniu 16 maja 1997 roku (Rep. Nr 3243/97).
Siedziba Spółki mieści się w Warszawie przy ul. Grochowskiej 21a. Organem rejestrowym Spółki jest
Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy w Warszawie, XIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru
Sądowego. Spółka jest zarejestrowana pod numerem KRS 0000034947.
ATM S.A. jest podmiotem notowanym na warszawskiej Giełdzie Papierów Wartościowych. Działalność
podstawowa Grupy według klasyfikacji Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie mieści się
w sektorze „Informatyka”.
2. PODSTAWA SPORZĄDZENIA SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA
FINANSOWEGO ORAZ ZASADY (POLITYKA) RACHUNKOWOŚCI
Śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe za okres IV kwartału zakończonego 31 grudnia
2011 roku zostało sporządzone zgodnie z MSR 34 Śródroczna sprawozdawczość finansowa w formie
skróconej.
Zgodnie z MSR 1 Prezentacja sprawozdań finansowych §19 Zarząd Emitenta zdecydował, że stosowanie uregulowania standardu MSR 21 Skutki zmian kursów wymiany walut obcych w odniesieniu do
wyceny zobowiązań powstałych z tytułu zawartych umów leasingowych w walutach obcych będzie
mylące i sprawozdanie finansowe nie spełni swojego celu określonego w Założeniach koncepcyjnych.
W związku z powyższym Spółka, począwszy od raportu kwartalnego za IV kwartał 2008 roku, odstąpiła od pełnego zastosowania tego wymogu i wprowadziła omówioną niżej jego modyfikację.
Zgodnie z MSR 21 §28 różnice kursowe z aktualizacji wyceny zobowiązań leasingowych w wyniku
zmiany kursów walut powinny być ujęte w wyniku finansowym bieżącego okresu sprawozdawczego.
W związku ze światowym kryzysem finansowym, począwszy od IV kwartału 2008 roku miały miejsce
znaczne i gwałtowne wahania kursów walutowych. W takiej sytuacji odniesienie wyceny walutowych
zobowiązań leasingowych bezpośrednio w rachunek wyników spowodowałoby znaczące zmiany
zysku Spółki w danym okresie sprawozdawczym, nie mające związku z rzeczywistym obrazem działalności gospodarczej Spółki. Tylko niewielka część różnic kursowych od zobowiązań leasingowych – ta,
która dotyczy rat spłaconych w danym okresie sprawozdawczym – dotyczy bieżącego okresu
sprawozdawczego, gdy tymczasem większość z nich dotyczy dobrze określonych okresów przyszłych,
w których przypada termin płatności następnych rat leasingowych. Koszt lub zysk z aktualizacji wyceny
zobowiązań leasingowych zostaje faktycznie zrealizowany (wpływa na finanse Spółki) w okresach płatności rat leasingowych, z uwzględnieniem faktycznych kursów walut z dnia płatności rat leasingowych.
Dlatego też Spółka na mocy MSR 1 §19 zastosowała (po raz pierwszy w raporcie kwartalnym za
IV kwartał 2008 roku) częściowe odstępstwo od MSR 21 polegające na tym, że różnice kursowe od
walutowych zobowiązań leasingowych zostają zaliczane w koszty finansowe spółki danego okresu
sprawozdawczego jedynie w tej części, w której dotyczą faktycznie zapłaconych rat. Pozostała wartość różnic kursowych jest odnoszona w rozliczenie międzyokresowe kosztów, które obciążają koszty
finansowe tego miesiąca, w którym są faktycznie płacone. Rozliczenia międzyokresowe kosztów są
przy tym modyfikowane o kolejne różnice kursowe powstające od zobowiązań leasingowych (zarówno
dodatnie, jak i ujemne). Odstępstwo od MSR 21 jest stosowane przez Spółkę również w bieżącym
sprawozdaniu finansowym i będzie stosowane do momentu trwałego ustablilzowania kursów walut na
rynkach światowych, ale nie dłużej niż do III kwartału 2013 r., w którym przypadają ostatnie spłaty rat
leasingowych wyrażonych w walutach obcych.
Szczegółowe wyliczenia i skutki finansowe zastosowanego rozwiązania prezentacji różnic kursowych
od walutowych zobowiązań leasingowych zostały przedstawione poniżej.
10
Na dzień 31.12.2011 r. saldo rozliczenia międzyokresowego kosztów z tytułu różnic kursowych od zobowiązań leasingowych wyniosło 2 146 347,34 zł. W przypadku, gdyby kursy walut EUR i JPY utrzymały się na poziomie z dnia bilansowego, kwota ta byłaby odnoszona w koszty następnych okresów
w następujących wysokościach:
Rok
Kwartał
2012
2013
397 264,24
2
392 692,68
3
389 921,06
4
381 785,86
1
305 143,07
2
208 449,80
3
71 090,65
4
RAZEM
Kwota
1
0,00
2 146 347,34
Emitent będzie konsekwentnie przedstawiał rozliczenia międzyokresowe kosztów wynikających ze
wzrostu lub zmniejszenia wartości rat leasingowych do opłacenia w przyszłych okresach.
Zastosowanie częściowego odstępstwa od MSR 21 na dzień 31.12.2011 roku spowodowało wzrost
wartości innych aktywów obrotowych o przedstawioną powyżej kwotę 2 146 347,34 zł, w wyniku
czego o tę samą kwotę wzrósł zysk brutto w latach 2008–2011, który po pomniejszeniu o podatek
odroczony (19% zysku brutto) wynoszący 407 805,99 zł dał zysk netto wyższy o 1 738 541,34 zł. Na
wynik ten składał się wzrost zysku netto w latach 2008–2010 wynoszący 2 973 453 zł oraz spadek
zysku netto bieżącego okresu wynoszący 1 234 911,66 zł.
Analogicznie na dzień 31.12.2010 roku zastosowanie odstepstwa spowodowało wzrost wartości
innych aktywów obrotowych o kwotę 3 670 930,05 zł, w wyniku czego o tę samą kwotę wzrósł zysk
brutto w latach 2008–2010, który po pomniejszeniu o podatek odroczony (19% zysku brutto) wynoszący 697 476,71 zł dał zysk netto wyższy o 2 973 453,34 zł. Na wynik ten składał się wzrost zysku
netto w latach 2008-2009 wynoszący 3 128 609,75 zł oraz spadek zysku netto bieżącego okresu wynoszący 155 156,41 zł.
Reasumując, gdyby omówione wyżej odstępstwo od MSR 21 nie zostało przez spółkę zastosowane, skonsolidowany zysk netto spółki w roku 2008 byłby o 5,4 mln zł niższy, w roku 2009 byłby o 2,3 mln zł
wyższy, w roku 2010 byłby o 0,15 mln zł wyższy w roku 2011 byłby o 1,234 mln wyższy.
Zarząd uznaje, że sprawozdanie finansowe (z zastosowanym odstępstwem od MSR 21 na mocy
MSR 1 §19) rzetelnie przedstawia sytuację finansową Spółki, finansowe wyniki działalności i przepływy
środków pieniężnych.
Zasady (polityka) rachunkowości zastosowane do sporządzenia śródrocznego skróconego sprawozdania finansowego są spójne z tymi, które zastosowano przy sporządzeniu rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy za rok ubiegły.
3. SEZONOWOŚĆ DZIAŁALNOŚCI
Przychody ze sprzedaży usług telekomunikacyjnych, z racji na abonamentowy charakter umów, są
stabilne, powtarzalne i nie podlegają w zauważalny sposób cyklom koniunkturalnym. Przychody te nie
charakteryzują się sezonowością, a raczej stabilnym wzrostem z kwartału na kwartał. Wyjątkiem było
rozpoczęcie w IV kwartale 2010 roku świadczenia usług telekomunikacyjnych na potrzeby kontraktu
OST 112, co zwiększyło przychody ze sprzedaży w IV kwartale o 43,2 mln mln zł (w całym 2011
o 60,0 mln zł,) ale nie miało istotnego wpływu na marżę i zysk ze sprzedaży. Przychody z tego tytułu
będą występowały także w następnych okresach sprawozdawczych.
Natomiast prowadzona przez Grupę działalność w segmencie integracji systemów teleinformatycznych
charakteryzuje się sezonowością sprzedaży charakterystyczną dla całej branży. W tym segmencie
w pierwszych trzech kwartałach roku występują z reguły mniejsze przychody ze sprzedaży, z ich zwyżką
11
w czwartym kwartale. Od ubiegłego roku efekt ten został zmniejszony ze względu na większy udział
przychodów z kontraktów długoterminowych, realizowanych przez wszystkie kwartały roku.
Działalność w segmencie płatności mobilnych nie wykazuje sezonowości. Oczekiwany natomiast jest
szybki wzrost przychodów z tej działalności w najbliższej przyszłości ze względu na dynamiczny
rozwój rynku płatności mobilnych w Polsce i na świecie.
4. DYWIDENDY WYPŁACONE I ZADEKLAROWANE
Zwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki podjęło w dniu 16.05.2011 r. uchwałę o przeznaczeniu części
zysku za 2010 r., tj. kwoty 8 358 969,12 zł, na wypłatę dywidendy, co oznacza, że na jedną akcję
przypadło 0,23 zł. Liczba akcji objętych dywidendą wyniosła 36 343 344 akcje. Dzień dywidendy
został ustalony na 5.07.2011 r., a termin wypłaty dywidendy na 19.07.2011 r.
5. SEGMENTY DZIAŁALNOŚCI
Pierwszym segmentem charakteryzującym się stabilnymi przychodami i zyskami w kolejnych okresach
sprawozdawczych jest działalność w obszarze telekomunikacji, do której zaliczana jest działalność
ATM S.A. oraz spółki Linx Telecommunications B.V. (wyniki operacyjne spółki Linxtelecom nie są konsolidowane).
Drugim segmentem odpowiedzialnym za największą część przychodów jest integracja systemów teleinformatycznych, do którego wliczana jest działalność prowadzona w 2011 roku przez: ATM Systemy
Informatyczne S.A., ATM Software Sp. z o.o., Impulsy Sp. z o.o. i Sputnik Software Sp. z o.o.
Trzecim wyróżnionym segmentem działalności jest świadczenie usług płatności mobilnych (płatności
z wykorzystaniem telefonu komórkowego), do których zaliczana jest działalność spółek zależnych
mPay S.A. i mPay International Sp. z o.o.
Podstawowe parametry finansowe wyróżnionych segmentów operacyjnych przedstawia poniższe zestawienie:
12
Za okres 01/0131/12/2011
Telekomunikacja
Integracja
Płatności mobilne
Wyłączenia
konsolidacyjne
Razem
Aktywa trwałe
338 326
50 886
10 724
(30 803)
369 133
Przychody ze
sprzedaży
175 198
279 613
2 568
(12 797)
444 582
Marża ze
sprzedaży 1)
69 037
66 223
(1 853)
-
133 407
Zysk (strata) na
działalności
operacyjnej
17 273
16 077
(1 545)
62
31 868
EBITDA
37 084
20 990
(383)
62
57 754
Amortyzacja
19 811
4 913
1 162
-
25 886
Za okres 01/0131/12/2010
Telekomunikacja
Integracja
Płatności mobilne
Wyłączenia
konsolidacyjne
Razem
Aktywa trwałe
307 453
49 927
11 259
(30 803)
339 010
Przychody ze
sprzedaży 2)
116 832
312 283
1 963
(29 299)
401 779
Marża ze
sprzedaży 1) 2)
62 270
67 228
1 046
-
130 544
Zysk (strata) na
działalności
operacyjnej
15 872
18 849
(1 688)
118
33 150
EBITDA
33 534
22 914
(602)
118
55 964
1)
marża ze sprzedaży = przychody ze sprzedaży minus koszty bezpośrednie sprzedaży zmienne
2)
przychody i marża ze sprzedaży segmentu telekomunikacyjnego zostały przekształcone wg metodologii przyjętej po I kwartale
2010 r.
Poszczególne kategorie finansowe dla segmentów operacyjnych stanowią sumę tych kategorii dla
spółek należących do segmentu, z wyjątkiem przychodów jednostkowych ATM S.A., które zawierają
oprócz przychodów ze sprzedaży usług telekomunikacyjnych także przychody z integracji systemów
teleinformatycznych, które zostały wyłączone z segmentu telekomunikacja, a włączone do segmentu
integracja. Ponadto w oddzielnej kolumnie podano wartości wyłączeń konsolidacyjnych, co zapewnia
zgodność prezentowanych danych ze sprawozdaniem skonsolidowanym Grupy.
Przychody ze sprzedaży w podziale geograficznym przedstawiają się następująco:
Za okres 01/0131/12/2011
Kraj
Eksport
Razem przychody ze sprzedaży
Za okres 01/1031/12/2011
Za okres 1/0131/12/2010
Za okres 01/1031/12/2010
438 469
171 311
395 040
150 972
6 113
1 988
6 739
4 066
444 582
173 299
401 779
155 037
13
6. ISTOTNE ZDARZENIA NASTĘPUJĄCE PO ZAKOŃCZENIU KWARTAŁU
Nie wystąpiły istotne zdarzenia po zakończeniu kwartału.
7. ZMIANY W STRUKTURZE JEDNOSTKI GOSPODARCZEJ
Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy w Warszawie, XIII Wydział Gospodarczy KRS w dniu 13.10.2011 r.
dokonał wpisu podwyższenia kapitału zakładowego mPay S.A. w drodze emisji 4 800 000 sztuk akcji
zwykłych na okaziciela serii L. w ramach której ATM S.A. objął 3 611 527 sztuk akcji po 51 groszy za
akcję. Zgodnie z aktualnym wpisem do KRS kapitał zakładowy mPay S.A. wynosi 22 400 000,00 zł,
a ATM S.A. posiada 65,64% udziałów w kapitale zakładowym i tyle samo głosów na Walnym Zgromadzeniu.
W dniu 26.10.2011 roku Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie ATM Systemy Informatyczne S.A.
dokonało zmiany dotychczasowej liczby akcji w drodze podziału ich wartości nominalnej w stosunku
1:5 oraz ich zmiany z akcji imiennych na akcje na okaziciela. Dotychczasowa wartość nominalna akcji:
1 zł ustalona została na kwotę 0,2 zł. Kapitał zakładowy ATM Systemy Informatyczne S.A. po tych
zmianach pozostał bez zmian, a ATM S.A. w dalszym ciągu posiada 100% udziałów w kapitale
zakładowym ATM Systemy Informatyczne S.A. i tyle samo głosów na Walnym Zgromadzeniu.
8. ZMIANY ZOBOWIĄZAŃ WARUNKOWYCH I AKTYWÓW WARUNKOWYCH
Pozycje pozabilansowe
1. Należności warunkowe
Stan na
Stan na
31/12/2011
31/12/2010
-
-
-
-
2. Zobowiązania warunkowe
71 745
71 306
2.1 na rzecz pozostałych jednostek
w tym:
71 745
71 306
- udzielone gwarancje poręczenia
33 987
57 832
- zabezpieczenie hipoteczne
35 395
9 595
- zabezpieczenie zastawem
2 363
3 879
1.1 od pozostałych jednostek
Od zakończenia roku obrotowego 2010 nastąpiły następujące zmiany zobowiązań warunkowych:
a) zmniejszeniu uległy udzielone gwarancje i poręczenia o kwotę 23 845 tys. zł, która wynika z:
•
wygaśnięcia terminu gwarancji bankowych i ubezpieczeniowych (przetargowych i dobrego
wykonania) na kwotę 38 506 tys. zł;
•
ustanowienia zabezpieczeń przetargów oraz zawartych kontraktów w postaci gwarancji bankowych i ubezpieczeniowych – na kwotę 14 661,48 tys. zł;
b) zabezpieczenia zastawem uległy zmniejszeniu o kwotę 1 516 tys. zł;
c) zabezpieczenia hipoteczne uległy zwiekszeniu okwotę 25 800 tys. zł.
14
POZOSTAŁE INFORMACJE
(WYMAGANE ROZPORZĄDZENIEM MINISTRA FINANSÓW W SPRAWIE INFORMACJI BIEŻĄCYCH
I OKRESOWYCH PRZEKAZYWANYCH PRZEZ EMITENTÓW PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH)
WYBRANE DANE FINANSOWE
31/12/2011 31/12/2010
w tys. PLN
Przychody ze sprzedaży ogółem
31/12/2011
31/12/2010
w tys. EUR
444 582
401 779
107 384
100 336
Zysk (strata) na działalności operacyjnej
31 867
33 150
7 697
8 279
Zysk przed opodatkowaniem
22 052
25 941
5 326
6 478
Zysk netto akcjonariuszy jednostki dominującej
16 402
20 438
3 962
5 104
Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej
56 485
81 187
13 643
20 275
Środki pieniężne netto z działalności finansowej
Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej
Zwiększenie (zmniejszenie) stanu środków pieniężnych
4 536
(17 074)
1 096
(4 264)
(44 724)
(29 805)
(10 803)
(7 443)
16 297
34 307
3 936
8 568
31/12/2011 31/12/2010
31/12/2011
31/12/2010
Aktywa trwałe
369 115
339 010
Aktywa obrotowe
168 912
197 855
38 243
49 960
Aktywa razem
538 027
536 865
121 814
135 562
62 452
55 871
14 140
14 108
192 074
205 721
43 487
51 833
Kapitał własny
283 501
275 273
64 187
69 508
34 723
34 723
7 862
8 768
Kapitał zakładowy*
Kapitał własny akcjonariuszy jednostki dominującej
83 571
85 602
275 994
267 462
62 487
67 536
36 343 344
36 343 344
36 343 344
36 343 344
Wartość księgowa na akcję (w PLN/EUR)
7,59
7,36
1,72
1,86
Rozwodniona wartość księgowa na akcję (w PLN/EUR)
7,59
7,36
1,72
1,86
Liczba akcji
*) kapitał akcyjny został przeszacowany zgodnie z MSR 29
Powyższe dane finansowe za czwarty kwartał roku 2010 i 2011 zostały przeliczone na EUR według
następujących zasad:
•
poszczególne pozycje aktywów i zobowiązań zostały przeliczone przy użyciu kursu średniego
ogłoszonego przez Narodowy Bank Polski na dzień 31 grudnia 2011 roku, wynoszącego
4,4168 PLN/EUR, oraz na dzień 31 grudnia 2010 roku, wynoszącego 3,9603 PLN/EUR;
•
poszczególne pozycje rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów pieniężnych zostały
przeliczone według kursu stanowiącego średnią arytmetyczną średnich kursów ustalonych
przez Narodowy Bank Polski na ostatni dzień każdego miesiąca okresu obrotowego od
1 stycznia do 31 grudnia 2010 roku, wynoszącego 4,0044 PLN/EUR oraz od 1 stycznia do
31 grudnia 2011 roku, wynoszącego 4,1401 PLN/EUR.
15
OPIS ISTOTNYCH DOKONAŃ LUB NIEPOWODZEŃ EMITENTA W OKRESIE, KTÓREGO DOTYCZY
RAPORT
Osiągnięte przez ATM wyniki skonsolidowane w IV kwartale 2011 roku w odniesieniu do historycznie
wysokich wyników działalności Grupy wypracowywanych w ostatnich miesiącach każdego roku należy
uznać za gorsze od oczekiwań. Pomimo wypracowania w tym okresie rekordowych 173,3 mln zł
przychodów ze sprzedaży (wzrost o 12% w porównaniu do IV kwartału 2010), nie udało się uzyskać
na pozostałych poziomach wyniku finansowego równie dobrych rezultatów. Grupa wypracowała w tym
okresie 34,3 mln zł marży ze sprzedaży (spadek o 12% r/r), 9,3 mln zł zysku operacyjnego (spadek
o 8% r/r). oraz tylko 3,4 mln zł zysku netto (spadek o 40% r/r). Omawiając wyniki IV kwartału warto
przy tym podkreślić, że ATM obniżyła w tym okresie o ponad 11% koszty stałe (nawet pomimo 7%
wzrostu amortyzacji), dostosowując je do obecnych możliwości generwania przychodów i przede
wszystkim zysku.
Jednak mimo słabszego ostatniego kwartału skonsolidowane wyniki finansowe w ujęciu rocznym
wyglądają lepiej, zwłaszcza że porównujemy je do szczególnie dobrego 2010 roku. Grupa
wypracowała w 2011 roku najwyższe w swojej historii działalności przychody ze sprzedaży
w wysokości ponad 444,5 mln (wzrost o 11% r/r), 133,02 mln zł marży ze sprzedaży (wzrost o 2% r/r),
31,9 mln zł zysku operacyjnego (spadek o 4 % r/r) oraz 16,7 mln zł zysku netto (spadek o 22 % r/r).
Zysk EBITDA wzrósł o 3%, osiągając w 2011 roku 57,75 mln zł.
Do głównych powodów gorszej końcówki roku, szczególnie na poziomie zysku netto, należy zaliczyć
brak istotnej partycypacji w wyniku skonsolidowanym działalności informatycznej, która zwyczajowo
generowała w IV kwartale roku większość zysku operacyjnego i zysku netto, a także wzrost kosztów
finansowych w obszarze świadczenia usług telekomunikacyjnych, wynikający z obsługi realizacji
kluczowych projektów inwestycyjnych Emitenta (w szczególności budowa nowych obiektow
kolokacyjnych: budynek F3 i rozbudowa istniejących: Thinx Poland).
Na wyraźnie słabszy skonsolidowany wynik netto w ujęciu rocznym miał także wpływ udział w wyniku
finansowym jednostek wycenianych metodą praw własności (strata 0,7 mln zł w porównaniu do
1 mln zł zysku w 2010), wynikający z 21,27% udziałów Emitenta w Linx Telecommunications B.V., a
także słabsze niż w 2010 roku wyniki finansowe mPay S.A.: 1,9 mln zł straty netto (w 2010 roku: 1,5
mln zł straty).
I. Telekomunikacja i usługi dodane
W IV kwartale 2011 roku Grupa osiągnęła w segmencie usług telekomunikacyjnych 72,6 mln zł przychodów ze sprzedaży (wzrost o 78% r/r), 17,5 mln zł marży ze sprzedaży (wzrost o 7% r/r), 4,4 mln zł
zysku operacyjnego (wzrost o 26% r/r) i 9,8 mln zł zysku EBITDA (wzrost o 15% r/r). Łącznie w 2011 roku
Grupa wypracowała w tym segmencie rekordowe wyniki finansowe: 175,2 mln zł przychodów ze
sprzedaży (wzrost o 50% r/r), 17,3 mln zł zysku operacyjnego (wzrost o 9% r/r) i 37,1 mln zł EBITDA
(wzrost o 11%).
Ostatni kwartał roku, podobnie jak cały 2011 rok, był rekordowy w obszarze sprzedaży usług kolokacji,
które podobnie jak w okresach ubiegłych były głównym motorem wzrostów w działalności telekomunikacyjnej. Emitent tylko przez ostatni rok działalności pozyskał w trzech centrach danych ATM
ponad 120 nowych klientów (wzrost o 36%) i zwiększył w całym 2011 roku o ponad 37% przychody ze
sprzedaży usług kolokacji. Udział tych przychodów w całości przychodów telekomunikacyjnych
Emitenta (pomniejszonych o przychody z OST 112) wynosił na koniec 2011 roku 34% (w 2010: 27%,
2009: 23%), stanowiąc obecnie drugie po usługach transmisji danych źródło przychodów telekomunikacyjnych.
Szczególnie dobra dla Emitenta w działalności kolokacyjnej była końcówka 2011 roku. Zgodnie z przewidywaniami z bardzo dużym zainteresowaniem klientów spotkał się nowo wybudowany budynek F3
w ramach Centrum Danych ATMAN. Już w pierwszym miesiącu od zakończenia budowy Emitent
wynajął w tym jednym z najnowocześniejszych obiektów w Polsce w ramach wieloletnich kontraktów
ponad 33% dostępnej powierzchnii. Warto podkreślić, że jedna z umów została zawarta z klientem
o zasięgu globalnym, który w ramach udostępnionej przez ATM infrastruktury centrów danych będzie
świadczył usługi swoim klientom na obszarze całej Europy. Wartość tych kontraktów to ponad
13,5 mln zł, a pierwsze przychody będą widoczne już w I kwartale 2012 roku.
W gronie pozostałych klientów, którzy wybrali w IV kwartale 2011 roku ofertę usług telekomunikacyjnych w centrach danych Emitenta znalazły się m.in. firmy: Kino Polska TV S.A., Dom Kredytowy
NOTUS S.A., wydawnictwo LexisNexis Polska, Siódemka S.A., a także it WORKS (dawniej Web Inn),
16
Mercury Mobile.Polska, ITforMED, Archiwum 24, VoxNet S.A., Thomson Trading LLC Company oraz
Generia.
Udana sprzedaż dotychczas wybudowanej powierzchni kolokacyjnej pozwala Emitentowi na systematyczne oddawanie nowej powierzchni w swoich trzech centrach danych, które na dzień 31 grudnia
2011 roku ATM S.A. były wypełnione już w 64%.
Drugim ważnym obszarem działalności telekomunikacyjnej Grupy ATM, który odpowiada za ponad
36% wszystkich przychodów telekomunikacyjnych (z wyłączeniem przychodów z kontraktu OST 112)
jest transmisja danych i usługi światłowodowe. W tym obszarze Emitent zanotował ponad 9% wzrost
przychodów ze sprzedaży, wynikający z realizowanych na potrzeby innych operatorów telekomunikacyjnych projektów, w tym na potrzeby implementacji technologii LTE w Polsce. Emitent w dalszym
ciągu ma silną pozycję na rynku profesjonalnych usług operatorskich i specjalizuje się w dostarczaniu
usług transmisji danych i dostępu do Internetu o wysokich przepustowościach, które niezbędne są do
popularyzacji tej technologii. ATMAN posiada jedne z największych światłowodowych sieci metropolitalnych w Polsce, również w miastach, w których budowa własnych sieci światłowodowych na
potrzeby tworzenia sieci LTE byłaby teraz bardzo czasochłonna i droga.
W trzecim obszarze działalności telekomunikacyjnej – usługach dostępu do Internetu, Emitent obserwuje od drugiej połowy 2011 roku zatrzymanie występującego od początku 2010 roku spowolnienia.
Co prawda w ujęciu rocznym zanotowano w 2011 roku spadek przychodów o 13% w porównaniu do
2010 roku i 21% w porównaniu do 2009 roku, natomiast wyniki ze sprzedaży dostępu do Internetu
w trzecim i czwartym kwartale 2011 roku wskazują na zatrzymanie trendu spadkowego. Podobnie jak
inni operatorzy na rynku hurtowym dostępu do Internetu Emitent odczuł w latach 2010–2011 spadek
cen jednostkowych, który pomimo zwiększonego wolumenu zakupów ze strony Klientów wpłynął na
ograniczenie wzrostu przychodów z działalności telekomunikacyjnej, pomimo bardzo dobrych wyników
sprzedaży usług centrów danych i usług światłowodowych.
W ujęciu sektorowym Emitent w 2011 roku zwiększył o ponad 16% liczbę klientów, przekraczając
liczbę 1000 aktywnych firm i instytucji, którym świadczy usługi telekomunikacyjne. Na szczególną
uwagę zasługuje umocnienie pozycji czołowego dostawcy usług telekomunikacyjnych dla sektora
telekomunikacyjnego i finansowo-ubezpieczeniowego, które obecnie odpowiadają odpowiednio za:
50% i 20% przychodów telekomunikacyjnych ATM S.A.
II. Integracja systemów teleinformatycznych
W IV kwartale 2011 roku Grupa osiągnęła w segmencie integracji systemów teleinformatycznych
101,7 mln zł przychodów ze sprzedaży (spadek o 19%), 19,8 mln zł marży ze sprzedaży (spadek o 12%)
i ponad 5,3 mln zł zysku operacyjnego (spadek o 24%). Również w ujęciu rocznym wyniki finansowe
w tym segmencie operacyjnym zanotowały na każdym poziomie spadek w porównaniu do historycznie
najlepszego dla tej działalności 2010 roku wynosząc odpowiednio: przychody ze sprzedaży 279,6 mln zł
(spadek o 10% r/r), 66,2 mln zł marży ze sprzedaży (spadek o 1% r/r), i 16,1 mln zł zysku operacyjnego
(spadek o 15% r/r).
Największym kontraktem w obszarze integracji systemów teleinformatycznych realizowanym w czwartym kwartale 2011 roku była kontynuacja budowy Ogólnopolskiej Sieci Teleinformatycznej na potrzeby
obsługi numeru alarmowego 112 (OST 112). Zakończenie tego projektu, realizowanego w części
integratorskiej przez ATM Systemy Informatyczne S.A. (ATM SI), planowane jest na koniec pierwszego
kwartału 2012 roku. Uzyskiwana co kwartał marża ze sprzedaży z tego kontraktu jest stała przez cały
okres jego wykonania. Pomyślną realizacją tego dużego i trudnego przedsięwzięcia ATM udowadnia
swoją zdolność do przeprowadzenia podobnych projektów o dużym stopniu komplikacji technicznej,
logistycznej i organizacyjnej.
ATM SI z sukcesem zdobywa i realizuje także inne projekty w sektorze publicznym. W czwartym kwartale 2011 roku Spółka podpisała między innymi umowę z Poznańskim Centrum SuperkomputerowoSieciowym afiliowanym przy Instytucie Chemii Bioorganicznej Polskiej Akademii Nauk, na dostawę
i instalację infrastruktury systemu obliczeniowego typu SMP Altix UV wraz z oprogramowaniem oraz
systemem chłodzenia, realizowaną w ramach Programu Obliczeń Wielkich Wyzwań Nauki i Techniki
(POWIEW). Dla tej instytucji naukowej Spółka ukończyła także instalację elementów infrastruktury
klastra obliczeniowego wyposażonego w moduły GPGPU dla Projektu Polska Infrastruktura Informatycznego Wspomagania Nauki w Europejskiej Przestrzeni Badawczej (PL-GRID). Łączna wartość tych
dwóch umów to 8 mln zł netto. ATM SI podpisała również umowę z Urzędem Miasta Katowice na dostawę i rozszerzenie aktualnej konfiguracji serwerów typu blade oraz aktualnej konfiguracji sieciowej
wraz z oprogramowaniem do zarządzania. Wartość netto tego kontraktu to prawie 1,2 mln zł.
17
W czwartym kwartale 2011 roku ATM SI pomyślnie rozwijała również sprzedaż swoich usług na rynku
energetycznym. W ramach Konsorcjum ATM (ATM SI, ATM Software, ITG S.A.) Spółka kontynuuje
wdrożenie i integrację systemu aplikacyjnego AMI (Advance Metering Infrastructure) dla jednego
z największych w Polsce dystrybutorów energii elektrycznej – Energa-Operator S.A. System będzie
służył do obsługi procesów związanych z zarządzaniem, pozyskiwaniem i udostępnianiem danych
pomiarowych, pochodzących z urządzeń pomiarowych pracujących w sieci energetycznej tego
dystrubutora. Kolejnymi kontraktami w sektorze energetycznym jest pięć umów podpisanych z jednym
z największych koncernów energetycznych w Polsce. Pierwszy kontrakt dotyczy uzupełnienia układu
zasilania centralnej serwerowni o agregat prądotwórczy, kolejny dostawy serwerów dla platformy
wirtualizacyjnej VMware. W zakres następnych trzech umów wchodzi prowadzenie okresowych przeglądów technicznych oraz bieżącej konserwacji i napraw systemów zabezpieczeń budynków, jak również dostawa sprzętu firmy Cisco. Łączna wartość netto tych pięciu kontraktów to ponad 2,2 mln zł.
Spółka podpisała również umowę z jednym z dystrybutorów energii na rozbudowę szkieletu sieci na
kwotę netto ponad 2,7 mln zł. Warto również wspomnieć o kontrakcie z jednym z klientów z rynku
przemysłowego na dostawę serwerów i macierzy HP, przełączników SAN HP oraz licencji VMware.
Wartość netto tej umowy to ponad 1,5 mln zł.
W czwartym kwartale 2011 roku ATM SI rozwijała sprzedaż swoich usług integratorskich na kluczowym dla tej spółki rynku operatorów telekomunikacyjnych. Spółka realizowała między innymi kontrakty
dla jednego z wiodących operatorów komórkowych na dostawę i instalację urządzeń Cisco oraz na
wymianę procesorów w routerach Cisco w lokalizacjach w całej Polsce. Łączna wartość netto zawartych umów to 20 mln zł. Oprócz tego ATM SI realizowała również umowę na rozbudowę sieci eGGSN
na kwotę netto 3,4 mln zł dla jednego z operatorów telefonii mobilnej.
ATM SI z sukcesem zdobywa także kolejne kontrakty na rynku nadawców i operatorów telewizji kablowej. W czwartym kwartale 2011 roku Spółka podpisała między innymi dwie umowy z telewizją TVN.
Pierwsza z nich jest umową ramową na dostawę sprzętu sieciowego/IT, duga dotyczy dostawy i wdrożenia infrastruktury sieciowej oraz security dla projektu TVN Player. Łączna wartość netto tych kontraktów
to ponad 1,7 mln zł.
W czwartym kwartale 2011 roku ATM SI pomyślnie rozwijała sprzedaż swoich usług w zakresie budowy i wyposażania serwerowni. Spółka realizowała budowę najnowocześniejszego obiektu centrum danych w Polsce – budynku F3 – ulokowanego w Warszawie, w ramach Centrum Danych ATMAN.
Wartość netto tej umowy to 35 mln zł. Warto również wspomnieć o kontynuacji zawartych wcześniej
umów dotyczących infrastruktury centrów danych, między innymi rozbudowie o kolejne moduły
funkcjonalne Centrum Danych Thinx Poland oraz budowie centrum danych dla jednej z dużych spółek
medialnych. Wartość netto nowych umów to ponad 1 mln zł.
Spółka z powodzeniem rozwija również sprzedaż swoich usług w modelu „cloud computing”, które
zostały wprowadzone na rynek przez ATM SI pod marką CloudiA™. Usługi te świadczone są
w oparciu o konwergentną i zintegrowaną platformę obliczeniową HP Blade System Matrix, której
główną zaletą jest automatyzacja zadań i usług, umożliwiająca miedzy innymi dynamiczne alokowanie
zasobów i szybką budowę środowiska obliczeniowego według bieżących potrzeb klienta.
Warto również zaznaczyć, że w czwartym kwartale 2011 roku ATM SI zdobyła pierwsze miejsce
w prestiżowym ogólnopolskim rankingu „Skrzydła Biznesu”, organizowanym przez Dziennik „Gazeta
Prawna” dla firm z sektora małych i średnich przedsiębiorstw. ATM SI zajęła pierwsze miejsce w kategorii „firmy średnie województwa mazowieckiego” oraz pierwsze miejsce w kategorii „firmy średnie”
w skali całej Polski. Spółka została uznana za najdynamiczniej rozwijające się polskie przedsiębiorstwo z przychodami do 200 mln zł. Przyznane wyróżnienia znakomicie pokazują dynamikę, jaką
udało się uzyskać ATM SI, która powstała z wydzielenia działalności integratorskiej ATM S.A. do
odrębnej spółki.
Należąca do grupy kapitałowej ATM S.A. poznańska spółka Sputnik Software w czwartym kwartale
2011 roku podpisała kontrakt na zakup i wdrożenie platformy teleinformatycznej e-Urząd PTeU, w ramach projektu „Rozwój e-Usług w powiecie sokołowskim” dla Starostwa Powiatowego w Sokołowie
Podlaskim. Wartość netto kontraktu to ponad 5 mln zł. Ponadto Spółka zawarła również umowę
z Ministerstwem Kultury i Dziedzictwa Narodowego na przygotowanie i utrzymanie elektronicznego
systemu rejestracji wniosków wraz z elektroniczną skrzynką podawczą. Kolejnymi kontraktami są:
umowa z Gminą Zabrodzie na stworzenie zintegrowanej e-platformy informacyjnej oraz umowa
z Gminą Marki na wdrożenie kompletnej platformy e-usług publicznych wraz z dostawą wymaganego
sprzętu w ramach projektu „E-Marki – rozwój e-usług oraz poprawa efektywności pracy administracji
dzięki technologiom ICT”. Łączna wartość netto tych trzech kontraktów to ponad 1,5 mln zł.
18
Należąca także do grupy kapitałowej Emitenta spółka Impulsy, specjalizująca się w oprogramowaniu dla
sektora medycznego, w czwartym kwartale 2011 roku w dalszym ciągu powiększa portfel swoich
zamówień. Do grona klientów Spółki dołączył Samodzielny Publiczny Zespół Zakładów Opieki
Zdrowotnej w Poznaniu. Realizowane w tej placówce projekty obejmują dostawę i wdrożenie środowiska
teleinformatycznego na potrzeby wytwarzania i udostępniania e-usług dla pacjentów, a także
gromadzenie, przetwarzanie i wymianę danych medycznych oraz dokumentacji medycznej w systemie
elektronicznym obiegu dokumentów. Wartość netto umowy to ponad 1,3 mln zł.
2011 rok był zdecywanie najlepszy w historii działalności spółki ATM Software, która w tym okresie zanotowała wzrost przychodów o ponad 94% i wzrost zysku netto o ponad 600%, który wyniósł 1,5 mln zł,
istotnie przyczyniając się do uzyskanego wyniku skonsolidowanego Grupy. Tylko w IV kwartale
2011 roku spółka ATM Software, która specjalizuje się w rozwoju innowacyjnego oprogramowania
produktów i usług multimedialnych oraz systemów dla Smart Grid, podpisała umowy: z Centrum Nauki
Kopernik, z Redefine Sp. z o.o. (należącego do grupy Polsat operatora telewizji internetowej IPLA),
z Totalizatorem Sportowym, z Kancelarią Sejmu RP oraz z Telewizją Polską S.A. Ponadto rozszerzyła
współpracę z firmą ITI Neovision na strumieniowanie treści wideo dla telewizji N oraz z telewizją TVN
o kodowanie treści wideo przez aplikację ATM MediaCoder dla projektu TVN Player. W zakresie
działalności dotyczącej Smart Grid Spółka pomyślnie kontynuowała wdrożenie systemu aplikacyjnego
AMI dla Energa-Operator S.A., rozwijając aplikację do zarządzania danymi pomiarowymi i system
akwizycji danych z układów pomiarowych. Warto również zaznaczyć, że w czwartym kwartale 2011 roku
Spółka została zaproszona, obok czołowych spółek z tego sektora, do udziału w międzynarodowym
projekcie standaryzującym bezpieczeństwo w systemach Smart Grid, o nazwie „European Network for
Smart Grid Security Research”.
III. Płatności mobilne
Grupa w tym segmencie prowadzi działalność operacyjną poprzez spółkę mPay S.A., która upowszechnia system płatności za pomocą telefonów komórkowych, będąc pionierem tego typu rozwiązań w Polsce.
W IV kwartale 2011 roku mPay S.A. sukcesywnie realizowała założoną strategię rozwoju sprzedaży
usług integracyjnych w obszarze systemów płatności mobilnych. Ważnym dla Spółki wydarzeniem
było uruchomienie projektu w ramach inicjatywy MasterCard Mobile, której celem jest zbudowanie
paneuropejskiej platformy akceptacji mobilnych płatności, realizowanych przy użyciu telefonu
komórkowego bezpośrednio z karty płatniczej MasterCard/Maestro użytkownika. Dostosowanie
platformy informatycznej oraz organizacji systemu mPay do realizacji płatności mobilnych w ramach
systemu MasterCard było jednym z głównych celów, na które przeznaczone zostały środki pozyskane
z emisji akcji serii L.
Łącznie w 2011 roku w segmencie płatności mobilnych Grupa osiągnęła 2,6 mln zł przychodów ze
sprzedaży (wzrost r/r o 31%) oraz zanotowała nieco mniejszą niż 2010 roku stratę na wyniku
operacyjnym w wysokości 1,5 mln zł.
OPIS CZYNNIKÓW I ZDARZEŃ O NIETYPOWYM CHARAKTERZE MAJĄCYM ZNACZNY WPŁYW NA
OSIĄGNIĘTE WYNIKI FINANSOWE
W IV kwartale 2011 roku nie wystąpiły czynniki i zdarzenia o nietypowym charakterze, które miałyby
znaczny wpływ na osiągnięte wyniki finansowe.
OPIS ORGANIZACJI GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA, ZE WSKAZANIEM JEDNOSTEK
PODLEGAJĄCYCH KONSOLIDACJI
Na dzień publikacji raportu w skład grupy kapitałowej ATM S.A. wchodziły następujące podmioty:
19
Wszystkie wyżej wymienione spółki podlegały konsolidacji. Wyniki operacyjne Linx Telecommunications B.V. nie są konsolidowane na poziomie operacyjnym.
STANOWISKO ZARZĄDU ODNOŚNIE MOŻLIWOŚCI ZREALIZOWANIA WCZEŚNIEJ PUBLIKOWANYCH
PROGNOZ WYNIKÓW NA DANY ROK, W ŚWIETLE WYNIKÓW ZAPREZENTOWANYCH W RAPORCIE
KWARTALNYM W STOSUNKU DO WYNIKÓW PROGNOZOWANYCH
Spółka nie przekazywała do wiadomości publicznej prognoz na rok 2011.
WSKAZANIE AKCJONARIUSZY POSIADAJĄCYCH BEZPOŚREDNIO LUB POŚREDNIO PRZEZ
PODMIOTY ZALEŻNE CO NAJMNIEJ 5% OGÓLNEJ LICZBY GŁOSÓW NA WALNYM ZGROMADZENIU
EMITENTA NA DZIEŃ PRZEKAZANIA RAPORTU KWARTALNEGO WRAZ ZE WSKAZANIEM LICZBY
POSIADANYCH PRZEZ TE PODMIOTY AKCJI, ICH PROCENTOWEGO UDZIAŁU W KAPITALE
ZAKŁADOWYM, LICZBY GŁOSÓW Z NICH WYNIKAJĄCYCH I ICH PROCENTOWEGO UDZIAŁU
W OGÓLNEJ LICZBIE GŁOSÓW NA WALNYM ZGROMADZENIU ORAZ WSKAZANIE ZMIAN
W STRUKTURZE WŁASNOŚCI ZNACZNYCH PAKIETÓW AKCJI EMITENTA W OKRESIE OD
PRZEKAZANIA POPRZEDNIEGO RAPORTU KWARTALNEGO
Zestawienie danych o akcjonariuszach posiadających co najmniej 5% ogólnej liczby akcji na walnym
zgromadzeniu Emitenta zawiera poniższa tabela:
Akcjonariusz
Liczba
posiadanych akcji
Udział w kapitale
zakładowym
Liczba głosów
na WZ
Udział w ogólnej
liczbie głosów
Tadeusz Czichon
5 956 887
16,39%
5 956 887
16,39%
ING OFE
3 517 923
9,68%
3 517 923
9,68%
Polsat OFE
3 346 343
9,21%
3 346 343
9,21%
Roman Szwed
3 287 993
9,05%
3 287 993
9,05%
ING TFI*
1 868 360
5,14%
1 868 360
5,14%
Piotr Puteczny**
1 861 263
5,12%
1 861 263
5,12%
Dane dotyczące Polsat OFE oraz ING OFE odnoszą się do liczby akcji posiadanych przez tych
akcjonariuszy w dniu 31 grudnia 2010 roku na podstawie „Rocznej struktury aktywów”.
* liczba akcji na dzień 20.12.2010 na podstawie RB 31/2010
** wraz z żoną
20
Liczba akcji według
poprzedniego
raportu kwartalnego
Akcjonariusz
Liczba akcji według
aktualnego raportu
kwartalnego
Zmiana w liczbie
akcji i liczbie
głosów
Tadeusz Czichon
5 956 887
5 956 887
0
Polsat OFE
3 346 343
3 346 343
0
ING OFE
3 517 923
3 517 923
0
Roman Szwed
3 287 993
3 287 993
0
ING TFI*
1 868 360
1 868 360
0
Piotr Puteczny**
1 861 263
1 861 263
0
Liczba akcji jest tożsama z liczbą głosów na WZ.
Dane dotyczące Polsat OFE oraz ING OFE odnoszą się do liczby akcji posiadanych przez tych
akcjonariuszy w dniu 31 grudnia 2010 roku na podstawie „Rocznej struktury aktywów”.
* liczba akcji na dzień 20.12.2010 na podstawie RB 31/2010
** wraz z żoną
ZESTAWIENIE ZMIAN W STANIE POSIADANIA AKCJI EMITENTA LUB UPRAWNIEŃ DO NICH
(OPCJI) PRZEZ OSOBY ZARZĄDZAJĄCE I NADZORUJĄCE EMITENTA, ZGODNIE Z POSIADANYMI
PRZEZ EMITENTA INFORMACJAMI, W OKRESIE OD PRZEKAZANIA POPRZEDNIEGO RAPORTU
KWARTALNEGO
Zestawienie zmian w stanie posiadania akcji Emitenta przez osoby zarządzające i nadzorujące Emitenta w okresie od przekazania poprzedniego raportu kwartalnego przedstawia poniższa tabela:
Imię i nazwisko
Stan na
31 sierpnia 2011 r.
Zwiększenia
Zmniejszenia
Stan na
14 listopada 2011 r.
Tadeusz Czichon
5 956 887
-
-
5 956 887
Roman Szwed
3 287 993
-
-
3 287 993
Maciej Krzyżanowski
55 408
-
-
55 408
Anna Bugajska
59 000
-
-
59 000
NABYCIE AKCJI WŁASNYCH
W raportowanym okresie Emitent nie przeprowadzał transakcji nabycia akcji własnych.
WSKAZANIE POSTĘPOWAŃ TOCZĄCYCH SIĘ PRZED SĄDEM, ORGANEM WŁAŚCIWYM DLA
POSTĘPOWANIA ARBITRAŻOWEGO LUB ORGANEM ADMINISTRACJI PUBLICZNEJ
Przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego ani organem administracji publicznej nie toczą się żadne postępowania dotyczące zobowiązań albo wierzytelności Emitenta lub jednostki
od niego zależnej, których wartość stanowiłaby co najmniej 10% kapitałów własnych Emitenta.
INFORMACJE O ZAWARCIU PRZEZ EMITENTA LUB JEDNOSTKĘ OD NIEGO ZALEŻNĄ JEDNEJ
LUB WIELU TRANSAKCJI Z PODMIOTAMI POWIĄZANYMI, JEŻELI POJEDYNCZO LUB ŁĄCZNIE SĄ
ONE ISTOTNE I ZOSTAŁY ZAWARTE NA INNYCH WARUNKACH NIŻ RYNKOWE
W okresie objętym niniejszym raportem nie zostały zawarte przez Emitenta ani przez jednostkę od
niego zależną transakcje z podmiotami powiązanymi, ani pojedynczo, ani też łącznie, które byłyby
istotne i zawarte na warunkach innych niż rynkowe.
21
INFORMACJE O UDZIELENIU PRZEZ EMITENTA LUB PRZEZ JEDNOSTKĘ OD NIEGO ZALEŻNĄ
PORĘCZEŃ KREDYTU LUB POŻYCZKI LUB UDZIELENIU GWARANCJI, JEŻELI ŁĄCZNA WARTOŚĆ
ISTNIEJĄCYCH PORĘCZEŃ LUB GWARANCJI STANOWI RÓWNOWARTOŚĆ CO NAJMNIEJ 10%
KAPITAŁÓW WŁASNYCH EMITENTA
W okresie objętym raportem nie były udzielane przez Emitenta lub przez jednostkę od niego zależną
poręczenia kredytu lub pożyczki i nie była udzielona gwarancja żadnemu podmiotowi o łącznej wartości
przekraczającej 10% kapitałów własnych Emitenta.
INNE INFORMACJE, KTÓRE ZDANIEM EMITENTA SĄ ISTOTNE DLA OCENY JEGO SYTUACJI KADROWEJ, MAJĄTKOWEJ, FINANSOWEJ, WYNIKU FINANSOWEGO I ICH ZMIAN ORAZ INFORMACJE,
KTÓRE SĄ ISTOTNE DLA OCENY MOŻLIWOŚCI REALIZACJI ZOBOWIĄZAŃ PRZEZ EMITENTA
Spółka posiada stabilną sytuację kadrową, majątkową i finansową. Nie są znane żadne przesłanki,
mogące negatywnie wpłynąć na możliwość realizacji zobowiązań przez Emitenta.
WSKAZANIE CZYNNIKÓW, KTÓRE W OCENIE EMITENTA BĘDĄ MIAŁY WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE
PRZEZ NIEGO WYNIKI W PERSPEKTYWIE CO NAJMNIEJ KOLEJNEGO KWARTAŁU
W zakresie świadczenia usług telekomunikacyjnych Spółka ma nadal wysoki potencjał powiększania
przychodów i generowania zysków ze względu na dobrze prowadzoną politykę inwestycyjną. Zapotrzebowanie na usługi szerokopasmowej transmisji danych oraz na usługi centrów danych szybko
rośnie, co daje pewność stabilnego wzrostu tego segmentu działalności. Dlatego też Emitent będzie
kontynuował niezbędne inwestycje poprzez przygotowanie do sprzedaży kolejnych modułów centrum
danych Thinx Poland (dawniej Telehouse.Poland) oraz realizację kolejnych obiektów w ramach
projektu budowy Centrum Innowacji ATM, jeśli wystąpi odpowiednie zapotrzebowanie rynkowe.
Realizacja tych inwestycji przyniesie wymierny skutek we wzroście przychodów i zysków w następnych
okresach obrachunkowych.
Można się także spodziewać znacznego wzrostu zapotrzebowania na sieci o dużej przepustowości,
w szczególności sieci światłowodowe, ze względu na dwa czynniki: budowę sieci nowej generacji
w standardzie LTE (Long Term Evolution) przez operatorów mobilnych oraz wszechobecną transmisją
wideo w usługach telekomunikacyjnych. Zapewne będzie to miało pozytywny wpływ na zwiększoną
sprzedaż usług w oparciu o posiadaną infrastrukturę światłowodową, która staje się niezbędna dla
świadczenia wymienionych usług przez operatorów telekomunikacyjnych.
Usługi integracyjne narażone są w większym stopniu na zjawiska koniunkturalne i dlatego trudniej
przewidywać zachowanie tego segmentu. Jednakże przewidywania dotyczące wzrostu zapotrzebowania na usługi informatyczne, w szczególnosci w sektorze telekomunikacyjnym, energetycznym i administracji, oraz pozycja rynkowa firm informatycznych z Grupy Kapitałowej ATM stwarzają realne
szanse zwiększenia w 2012 r. przychodów ze sprzedaży i osiąganych zysków.
Zdobycie przez Konsorcjum ATM kontraktu na ogłoszony przez Energę-Operator S.A. przetarg na
wdrożenie oraz integrację systemu zdalnego opomiarowania klientów można uznać za pierwszy
udany krok w strategii dostarczania zaawansowanych systemów ICT do przemysłu energetycznego.
Jest to pierwszy tej skali projekt ogłoszony w Polsce. Uważa się, że w ciągu najbliższych lat inwestycje przemysłu energetycznego w systemy z zakresu ICT sięgną wielu miliardów złotych. Grupa ATM
posiadając już kompetencje i poszerzając te kompetencje poprzez realizację pierwszego w Polsce
projektu „inteligentnego opomiarowania”, ma szansę odgrywać znaczącą rolą na tym nowym rynku
o skali i wielkości porównywalnej jedynie z rynkiem telekomunikacyjnym.
Na przełomie 2011 i 2012 roku zakończą się przychody ze sprzedaży związane z realizacją części
integratorskiej projektu OST 112. Niestety, rok 2011 nie przyniósł rozstrzygnięć w zakresie wyboru
wykonawcy dużych projektów infrastrukturalnych zapowiadanych lub prowadzonych w sektorze
publicznym. Stwarza to ryzyko, że spadek przychodów wynikający z zakończenia realizacji projektu
OST 112 nie będzie skompensowany przychodami z innego kontraktu o podobnej wielkości. Spółka
ATM SI stara się pozyskać przychody z mniejszych kontraktów, bilansujące oczekiwany spadek
przychodów z OST 112.
Na przełomie pierwszego i drugiego kwartału 2012 r. przewidywany jest podział Emitenta na dwie
spółki: telekomunikacyjną i informatyczną, z których obie będą notowane na Giełdzie Papierów
Wartościowych w Warszawie. Podział będzie przeprowadzony zgodnie z informacjami przekazywanymi przez Emitenta do wiadomości publicznej w raportach bieżących. W wyniku podziału każdy
akcjonariusz posiadający jedną akcję w ATM S.A. z chwilą podziału stanie się posiadaczem jednej
22
akcji w ATM S.A. oraz jednej akcji w ATM Systemy Informatyczne S.A. Kurs odniesienia dla akcji
każdej z dwóch spółek w pierwszym dniu notowań zostanie określony na podstawie ceny zamknięcia
dla akcji ATM S.A. przed podziałem, z zastosowaniem proporcji obliczonej na podstawie stosunku
wartości obu spółek otrzymanych w wyniku wyceny każdej ze spółek po podziale, przeprowadzonej
przez wybrany dom maklerski. Informacja o tej proporcji zostanie przekazana przez Emitenta do
wiadomości publicznej w raportach bieżących bezpośrednio przed Nadzwyczajnym Walnym
Zgromadzeniem zatwierdzającym podział Emitenta oraz powtórnie przed pierwszym dniem notowań
spółek po podziale.
Podział spółki na dwie spółki niezależne spowoduje, że od dnia podziału wyniki Emitenta będą
ograniczone do wyników uzyskiwanych z segmenty usług telekomunikacyjnych oraz segmentu usług
płatności mobilnych. Tymczasem wyniki z segmentu usług informatycznych będą realizowane przez
ATM Systemy Informatyczne S.A. Przewiduje się, że w wyniku podziału suma tych wyników powinna
ulec zwiększeniu ze względu na możliwość skuteczniejszej sprzedaży do podmiotów, które w dotychczasowej praktyce mogły postrzegać Emitenta jako podmiot konkurencyjny.
23
KWARTALNA INFORMACJA FINANSOWA ATM S.A.
(WYMAGANA ROZPORZĄDZENIEM MINISTRA FINANSÓW W SPRAWIE INFORMACJI BIEŻĄCYCH
1. SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW
Działalność kontynuowana
Przychody ze sprzedaży
Koszty własne sprzedaży zmienne
Koszty własne sprzedaży stałe
Zysk (strata) brutto na sprzedaży
Pozostałe przychody operacyjne
Koszty sprzedaży
Koszty ogólnego zarządu
Pozostałe koszty operacyjne
Koszty restrukturyzacji
Zysk (strata) na działalności
operacyjnej
Za okres 01/0131/12/2011
Za okres 01/1031/12/2011
Za okres 01/0131/12/2010
Za okres 01/1031/12/2010
177 021
108 024
13 944
55 553
73 109
55 549
3 680
13 880
126 687
63 963
13 717
49 007
42 061
25 208
3 284
13 569
69
36 577
1 271
-
20
9 144
305
-
363
31 577
1 921
-
74
8 902
1 216
-
17 273
4 451
15 872
3 525
Udział w wyniku finansowym jednostek
wycenianych metodą praw własności
Przychody finansowe
Koszty finansowe
-
-
-
-
11 087
9 528
66
2 995
567
6 758
120
2 002
18 833
1 522
9 681
1 643
2 938
591
1 175
680
15 895
931
8 506
963
Działalność zaniechana
-
-
-
-
zaniechanej
-
-
-
-
15 895
931
8 506
963
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
15 895
931
8 506
963
Z działalności kontynuowanej:
Zwykły
Rozwodniony
0,44
0,44
0,03
0,03
0,23
0,23
0,03
0,03
Z działalności kontynuowanej
i zaniechanej:
Zwykły
Rozwodniony
0,44
0,44
0,03
0,03
0,23
0,23
0,03
0,03
37 084
9 817
33 405
8 435
Podatek dochodowy
kontynuowanej
Zysk (strata) netto
Pozostałe dochody całkowite
Udział w pozostałych dochodach
całkowitych jednostek
stowarzyszonych
Podatek dochodowy dotyczący pozycji
pozostałych dochodów całkowitych
Pozostałe dochody całkowite netto
Zysk (strata) na jedną akcję *)
Dochody całkowite razem
EBITDA
*) dane jednostkowe ATM S.A. zostały skorygowane poprzez pomniejszenie przychodów i kosztów sprzedaży zmiennych
o kwotę 90 675 tys. zł, wynikającą z refakturowania działalności integracyjnej pomiędzy ATM S.A. i ATM SI S.A.
24
2. SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ
Aktywa trwałe
Wartość firmy
Wartości niematerialne
Rzeczowe aktywa trwałe
Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych
konsolidowanych metodą praw własności
Inwestycje w jednostki zależne
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
Pozostałe aktywa trwałe
Aktywa obrotowe
Zapasy
Aktywa finansowe przeznaczone do obrotu
Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe
należności
Należności z tytułu podatku dochodowego
Inne aktywa obrotowe
Inne nalezności finansowe
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty
Aktywa trwałe klasyfikowane jako przeznaczone do
zbycia
Aktywa razem
Koniec
okresu
31/12/2011
Koniec
okresu
31/12/2010
46 223
197 631
48 565
165 082
63 487
63 487
49 184
379
356 905
46 973
1 924
326 031
1 100
1 546
1 127
1 906
22 567
67 821
58
5 171
36 229
66 671
25
4 133
20 513
95 525
-
-
423 576
421 556
25
Kapitał własny
Kapitał akcyjny
Kapitał zapasowy ze sprzedaży akcji powyżej ich
wartości nominalnej
Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny
Udziały (akcje) własne
Kapitały rezerwowe
Kapitał z wyceny transakcji zabezpieczających
i różnice kursowe z konsolidacji
Zyski zatrzymane
Razem kapitał własny
Długoterminowe pożyczki i kredyty
Rezerwa na podatek odroczony
Długoterminowe zobowiązania z tytułu dostaw i usług
oraz pozostałe zobowiązania
Pożyczki i kredyty bankowe
Zobowiązanie z tytułu podatku dochodowego
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe
zobowiązania
Zobowiązania związane bezpośrednio z aktywami
trwałymi klasyfikowanymi jako przeznaczone do zbycia
Pasywa razem
Koniec
okresu
31/12/2011
Koniec
okresu
31/12/2010
34 723
34 723
159 030
159 030
36 124
(13)
35 969
-
-
32 343
262 221
24 088
253 797
3 273
-
2 409
-
30 220
29 912
24 774
58 267
20 176
52 497
40 206
418
10 000
555
51 287
91 131
11 178
103 089
13 576
115 262
-
-
423 576
421 556
26
3. SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
Nadwyżka ze
sprzedaży akcji
powyżej ich
wartości
nominalnej
Kapitał
podstawowy
Kapitał
rezerwowy
Akcje własne
Zyski
zatrzymane
Kapitał własny
34 723
159 030
(13)
35 969
24 088
253 798
-
-
-
-
15 895
15 895
-
-
-
-
878
878
Podział zysku
-
-
146
-
146
-
-
13
9
-
22
-
-
-
-
146
146
Wypłata dywidendy
-
-
-
-
8 359
8 359
Sfinansowanie Programu Motywacyjnego
-
-
-
-
13
13
34 723
159 030
-
36 124
32 343
262 221
Zwiększenia:
Zmniejszenia:
Podział zysku z przeznaczeniem na kapitały własne
Stan na 31 grudnia 2011 roku
27
Nadwyżka ze
sprzedaży akcji
powyżej ich
wartości
nominalnej
Kapitał
podstawowy
34 723
159 030
-
-
Wycena Programu Motywacyjnego
Zyski
zatrzymane
Kapitał
rezerwowy
Akcje własne
Razem kapitał
własny
(8)
29 584
21 883
245 212
-
-
-
8 506
8 506
-
8
-
-
8
-
-
-
1441
1 441
-
-
-
7 742
-
7 742
Sprzedaż akcj własnych w ramach programu motywacyjnego
-
-
2335
714
-
3 049
-
-
-
-
7 742
7 742
Zwiększenia:
Zmniejszenia:
0
Sfinansowanie Programu Motywacyjnego
Zakup akcji własnych
Stan na 31 grudnia 2010 roku
-
-
2071
-
2 071
-
-
2 348
-
-
2 348
34 723
159 030
(13)
35 969
24 088
253 797
28
4. SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
Za okres 01/0131/12/2011
Za okres 01/0131/12/2010
18 833
9 681
Korekty o pozycje:
26 420
46 370
Amortyzacja
19 811
17 533
2 731
2 304
Działalność operacyjna
Różnice kursowe
Odsetki otrzymane
-
(122)
Odsetki zapłacone
6 358
4 014
Dywidendy otrzymane
(4 000)
-
(Zyski) straty z działalności inwestycyjnej
(6 731)
445
Zmiana stanu zapasów
325
794
Zmiana stanu należności
20 334
(18 474)
Zmiana stanu zobowiązań i rezerw
(7 279)
39 288
Zmiana stanu innych aktywów
(2 579)
784
Podatek dochodowy zapłacony
(2 245)
198
(305)
(394)
45 253
56 051
Pozostałe
Działalność inwestycyjna
Wydatki na zakup rzeczowych aktywów trwałych
(64 925)
(37 018)
Wydatki na zakup aktywów finansowych
(2 566)
(1 846)
Przychody ze sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych
16 662
11 993
527
1 025
Spłata udzielonych pożyczek długoterminowych
Udzielone pożyczki
(167)
-
Przychody ze sprzedaży aktywów finansowych
7 200
4
Koszt własny przychodów dot.aktywów finnsowych
(469)
-
Dywidendy otrzymane
4 000
-
(68)
44
(39 808)
(25 798)
Różnice kursowe
Pozostałe
Działalność finansowa
Wpływy netto z emisji akcji i innych dopłat do kapitału
Otrzymane dotacje
Wpływy z kredytów i pożyczek
-
-
7 885
360
30 206
6 864
Spłata kredytów i pożyczek
-
-
Nabycie akcji własnych
-
(2 352)
Sprzedaż akcji własnych w ramach programu
motywacyjnego
Spłata zobowiązań z tytułu leasingu finansowego
Dywidendy wypłacone
13
(272)
(13 267)
(12 446)
(8 359)
-
Odsetki otrzymane
85
8
Odsetki zapłacone
(6 358)
(4 014)
-
-
66
(265)
Inne wypłaty z zysku
Różnice kursowe
Pozostałe
-
-
10 271
(12 118)
Zmiana stanu środków pieniężnych
15 716
18 135
Środki pieniężne na początek okresu
20 513
2 381
Środki pieniężne na koniec okresu
36 229
20 513
29
INFORMACJA DODATKOWA DO RAPORTU
KWARTALNEGO ZA IV KWARTAŁ 2011 R.
1. PRZYCHODY ZE SPRZEDAŻY W PODZIALE GEOGRAFICZNYM
Przychody ze sprzedaży w podziale geograficznym przedstawiają się następująco:
Za okres 01/0131/12/2011
Za okres 01/1031/12/2011
Za okres 01/0131/12/2010
Za okres 01/1031/12/2010
173 083
70 324
123 625
41 392
3 938
2 786
3062
668
177 021
73 109
126 687
42 061
Kraj
Eksport
Razem przychody ze sprzedaży
2. ZMIANY ZOBOWIĄZAŃ WARUNKOWYCH I AKTYWÓW WARUNKOWYCH
Pozycje pozabilansowe
1. Należności warunkowe
Stan na
Stan na
31/12/2011
31/12/2010
-
-
-
-
2. Zobowiązania warunkowe
28 246
49 293
2.1 na rzecz pozostałych jednostek
w tym:
28 246
49 293
28 246
49 293
- zabezpieczenie hipoteczne
-
-
- zabezpieczenie zastawem
-
-
1.1 od pozostałych jednostek
- udzielone gwarancje poręczenia
Od czasu zakończenia roku obrotowego 2010 nastąpiły następujące zmiany zobowiązań warunkowych:
a) zmniejszeniu uległy udzielone gwarancje i poręczenia o kwotę 21 047 tys. zł, która wynika z:
•
wygaśnięcia terminu gwarancji bankowych i ubezpieczeniowych (przetargowych i dobrego wykonania) na kwotę 25 573 tys. zł;
•
ustanowienia zabezpieczeń przetargów oraz zawartych kontraktów w postaci gwarancji bankowych i ubezpieczeniowych – na kwotę 4 526 tys. zł;
b) zabezpieczenia hipoteczne i zabezpieczenia zastawem nie uległy zmianie.
30
POZOSTAŁE INFORMACJE
(WYMAGANE ROZPORZĄDZENIEM MINISTRA FINANSÓW W SPRAWIE INFORMACJI BIEŻĄCYCH
WYBRANE DANE FINANSOWE
31/12/2011 31/12/2010 31/12/2011 31/12/2010
w tys. PLN
Przychody ze sprzedaży ogółem
w tys. EUR
177 021
126 687
42 757
31 637
Zysk (strata) na działalności operacyjnej
17 273
15 872
4 172
3 964
Zysk przed opodatkowaniem
18 833
9 681
4 549
2 418
Zysk netto
15 895
8 506
3 839
2 124
Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej
45 253
56 051
10 930
13 997
(39 808)
(25 798)
(9 615)
(6 443)
Środki pieniężne netto z działalności finansowej
10 271
(12 118)
2 481
(3 026)
Zwiększenie (zmniejszenie) stanu środków pieniężnych
15 716
18 135
3 796
4 529
Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej
31/12/2011 31/12/2010 31/12/2011 31/12/2010
Aktywa trwałe
Aktywa obrotowe
Aktywa razem
356 905
326 031
80 806
82 325
66 671
95 525
15 095
24 121
423 576
421 556
95 901
106 446
58 267
52 497
13 192
13 256
103 089
115 262
23 340
29 104
Kapitał własny
262 221
253 797
59 369
64 085
Kapitał zakładowy*
34 723
34 723
7 862
8 768
36 343 344
36 343 344
36 343 344
36 343 344
Wartość księgowa na akcję (w PLN/EUR)
7,22
6,98
1,63
1,76
Rozwodniona wartość księgowa na akcję (w PLN/EUR)
7,22
6,98
1,63
1,76
Liczba akcji
*) kapitał akcyjny został przeszacowany zgodnie z MSR 29
Powyższe dane finansowe za czwarty kwartał roku 2010 i 2011 zostały przeliczone na EUR według
następujących zasad:
•
poszczególne pozycje aktywów i zobowiązań zostały przeliczone przy użyciu kursu średniego
ogłoszonego przez Narodowy Bank Polski na dzień 31 grudnia 2011 roku, wynoszącego
4,4168 PLN/EUR, oraz na dzień 31 grudnia 2010 roku, wynoszącego 3,9603 PLN/EUR;
•
poszczególne pozycje rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów pieniężnych zostały
przeliczone według kursu stanowiącego średnią arytmetyczną średnich kursów ustalonych
przez Narodowy Bank Polski na ostatni dzień każdego miesiąca okresu obrotowego od
1 stycznia do 31 grudnia 2010 roku, wynoszącego 4,0044 PLN/EUR oraz od 1 stycznia do
31 grudnia 2011 roku, wynoszącego 4,1401 PLN/EUR.
31

pobierz PDF

Transkrypt

Podobne dokumenty

2009 List prezesa

Paweł Pisarczyk Prezes Zarządu ATM Software sp. z o.o.

Grant wewnętrzny S100/2006 „OCENA EKSPRESJI BIAŁKA ATM W

Skale temperatury

Dane techniczne Motocykla Pannonia T1 z 1962 roku (wcześniej

Czas pracy 32 min