Makieta Quark 8

MONITOR POLSKI B
DZIENNIK URZÊDOWY RZECZYPOSPOLITEJ POLSKIEJ
Nr 1469
Warszawa, dnia 2 września 2011 r. TREŒÆ:
Poz.:
SP R AWO Z DA NIA FIN ANS OWE:
8136 — POLFA Spółki z o.o. w Warszawie . . . . . . . . . . . . . .
8137 — BSH SPRZęT GOSPODARSTWA DOmOWEGO Spółki z o.o. w Warszawie
. .
8138 — KEGEL – BłAżuSIAK Spółki z o.o. w Nowym Targu . . . . . . . . .
8139 — mIEjSKIEGO PRZEDSIęBIORSTWA GOSPODARKI KOmuNALNEj Spółki z o.o.
w Chełmie
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
8140 — ZAKłADu ELEKTRONICZNEj TECHNIKI OBLICZENIOWEj „ZETO” Spółki z o.o.
w Lublinie
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
8141 — PRZEDSIęBIORSTWA INżYNIERYjNO-TECHNICZNEGO„TELTOR – POL PółNOC”
Spółki Akcyjnej w Gdańsku . . . . . . . . . . . . . . . .
94993
95005
95016
95026
95036
95046
8136
S P R AWO Z DA N I E F I N A N S OW E
POLFA Spółka z o.o.
00-838 Warszawa, ul. Prosta 69
tel. 22 444-11-66; fax 444-11-88
REGON 011030685
PKD (EKD) 46.46.Z
Wprowadzenie
do sprawozdania finansowego
1. Firma: Polfa Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością
Siedziba: Gmina m.st. Warszawa, dzielnica Wola, miejscowość Warszawa
Adres: ul. Prosta 69, 00-838 Warszawa
Podstawowy przedmiot działalności: sprzedaż hurtowa
wyrobów farmaceutycznych.
Siedziba hurtowni farmaceutycznej: 06-400 Ciechanów,
ul. Tysiąclecia 6.
Sąd rejestrowy: Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy w Warszawie, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego Nr KRS: 0000129175
Data wpisu: 3 września 2002 r.
Czas trwania Spółki: Spółka została zawiązana na czas nieokreślony.
2. Sprawozdanie finansowe Polfa Sp. z o.o. obejmuje
okres od 1 stycznia 2010 r. do 31 grudnia 2010 r. oraz okres
porównywalny.
3. W skład jednostki nie wchodzą, wewnętrzne jednostki
organizacyjne sporządzające samodzielne sprawozdania
finansowe.
monitor Polski B Nr 1469
— 94994 —
4. Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie
z ustawą z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości
(Dz. u. Nr 121, poz. 591 z późn. zm.). Na dzień sporządzenia sprawozdania finansowego nie są nam znane okoliczności, które wskazywałyby na istnienie poważnych zagrożeń dla kontynuowania działalności w najbliższym okresie
dłuższym niż rok. Dlatego sprawozdanie sporządzono przy
założeniu kontynuowania działalności gospodarczej w dającej się przewidzieć przyszłości.
5. Aktywa i pasywa wyceniono według zasad określonych
w ustawie o rachunkowości.
Podstawowe zasady wyceny aktywów i pasywów oraz
ustalania wyniku finansowego
Wartości niematerialne i prawne
W pozycji tej zostały ujęte nabyte przez jednostkę, zaliczane do aktywów trwałych, prawa majątkowe nadające
się do gospodarczego wykorzystania, o przewidywanym
okresie ekonomicznej użyteczności dłuższym niż rok, przeznaczone do używania na potrzeby jednostki.
Wartości niematerialne i prawne wyceniono według cen
nabycia pomniejszonych o odpisy umorzeniowe. Stawki
amortyzacyjne ustalone zostały z uwzględnieniem okresu
ekonomicznej użyteczności wartości niematerialnych
i prawnych i odzwierciedlają faktyczny okres ich użytkowania.
Wartości niematerialne i prawne amortyzuje się metodą,
liniową przy zastosowaniu następujących stawek:
— dla programów komputerowych
od 20% do 50%,
— dla prawa ochronnego do znaku
towarowego
10%.
Środki trwałe
W pozycji tej ujęte zostały rzeczowe aktywa trwałe i zrównane z nimi, o przewidywanym okresie ekonomicznej użyteczności dłuższym niż rok, kompletne, zdatne do użytku
i przeznaczone na potrzeby jednostki.
Środki trwałe zakupione przed 1 stycznia 1995 r. podlegające aktualizacji z obowiązującymi przepisami wyceniane
są według wartości przeszacowanej po aktualizacji wyceny. Skutki aktualizacji zostały ujęte w kapitale z aktualizacji wyceny.
Środki trwałe zakupione po 1 stycznia 1995 r. wyceniane
są według cen nabycia.
Wartość początkowa środków trwałych podlega podwyższeniu o wartość nakładów poniesionych na ich ulepszenie
(przebudowę, rozbudowę, modernizację i rekonstrukcję).
Przy ustalaniu amortyzacji środków trwałych Spółka
uwzględniła okres ekonomicznej ich użyteczności i przydatności, dokonując jednocześnie weryfikacji poszczególnych
stawek według stanu na początek i na koniec 2010 r. Stawki
te odzwierciedlają faktyczne zużycie środków trwałych.
Rozpoczęcie dokonywania odpisów amortyzacyjnych od
środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych następuje począwszy od pierwszego miesiąca następującego po miesiącu, w którym ten środek lub wartość
wprowadzono do ewidencji i oddano do używania.
Poz. 8136
Przedmioty o wartości jednostkowej nieprzekraczającej
1.000,00 zł odpisuje się w koszty pod datą ich zakupu
i przekazania do używania jako zużycie materiałów. Kontrolę i ewidencję tych przedmiotów prowadzi pozabilansowo komórka administracyjno-gospodarcza w sposób
umożliwiający identyfikację każdego przedmiotu oraz
miejsce ich użytkowania i osób za nie odpowiedzialnych.
Przedmioty o wartości jednostkowej ponad 1.000 zł do
3.500 zł wprowadza się do ewidencji bilansowej środków
trwałych, natomiast odpisy amortyzacyjne ustala się i księguje w sposób uproszczony jednorazowo w pełnej ich wartości początkowej następnego miesiąca po miesiącu,
w którym przyjęto środek trwały do używania.
Środki trwałe używane na podstawie umów najmu, dzierżawy, leasingu lub innej o podobnym charakterze, zaliczone do majątku jednostki, amortyzuje się w okresie
trwania umowy lub w okresie ekonomicznej przydatności środka – w zależności od tego, który z nich jest krótszy.
W przypadku wystąpienia przyczyn powodujących trwałą
utratę wartości środków trwałych, stosowane będą odpisy
aktualizacyjne pomniejszające ich wartość bilansową,
które odnoszone będą w pozostałe koszty operacyjne.
Inwestycje
Inwestycje obejmują aktywa nabyte w celu osiągnięcia korzyści ekonomicznych wynikających z przyrostu wartości
tych aktywów, uzyskania z nich przychodów w postaci odsetek, dywidend lub innych pożytków.
udziały i akcje w innych jednostkach oraz inne inwestycje
zaliczone do aktywów trwałych wyceniane są w bilansie
według ceny nabycia, pomniejszonej o odpisy z tytułu
trwałej utraty ich wartości.
Zapasy
Zapasy wyceniane są według cen nabycia nie wyższych,
niż cena sprzedaży netto, która oparta jest na możliwej do
uzyskania cenie sprzedaży, pomniejszonej o koszty związane z przystosowaniem składnika majątku do sprzedaży
i doprowadzeniem jej do skutku.
materiały i towary objęte ewidencją ilościowo-wartościową na dzień bilansowy wyceniono w drodze szczegółowej identyfikacji ich cen nabycia. materiały przekazywane bezpośrednio z zakupu na potrzeby administracyjno-gospodarcze oraz paliwo w transporcie gospodarczym
odpisuje się w koszty w pełnej ich wartości wynikającej
z faktur (rachunków) pod datą ich zakupu. Na dzień bilansowy ceny materiałów i towarów porównano z cenami ich
sprzedaży netto.
Rozchód zapasów objętych ewidencją ilościowo-wartościową odbywa się według zasady szczegółowej identyfikacji rzeczywistych cen.
Zaliczki na dostawy – ujmuje się w kwotach wymaganej
zapłaty, z zachowaniem ostrożności.
W bilansie wartość zapasów pomniejszana jest o odpisy
aktualizacyjne w stosunku do zalegających i nieprzydatnych. Odpisy aktualizacyjne wartość zapasów dokonywane są zgodnie z przyjętymi zasadami rachunkowości
i odnoszone są w pozostałe koszty operacyjne.
monitor Polski B Nr 1469
— 94995 —
Rozrachunki
Należności
Na dzień bilansowy należności wycenia się w kwocie wymaganej zapłaty, z zachowaniem ostrożności wyceny i wykazuje się w wartości netto (po pomniejszeniu o odpisy aktualizacyjne).
Wartość należności aktualizuje się uwzględniając stopień
prawdopodobieństwa ich zapłaty poprzez dokonanie odpisu aktualizującego, w odniesieniu do należności przeterminowanych w wysokości 100% wartości należności
w przypadku, gdy termin zapłaty przekroczył 180 dni.
Odpisy aktualizujące wartość należności zaliczono do pozostałych kosztów operacyjnych.
Zobowiązania
Za zobowiązania uznaje się wynikający z przeszłych zdarzeń obowiązek wykonania świadczeń o wiarygodnie określonej wartości, które spowodują wykorzystanie już posiadanych lub przyszłych aktywów Spółki.
Na dzień powstania, zobowiązania wycenia się według
wartości nominalnej. Na dzień bilansowy, zobowiązania
wycenia się w kwocie wymagającej zapłaty.
Środki pieniężne
Wycenia się według wartości nominalnej.
Różnice kursowe
1. Wyrażone w walutach obcych operacje gospodarcze ujmuje się w księgach rachunkowych na dzień ich przeprowadzenia odpowiednio po kursie:
— kupna lub sprzedaży walut stosowanych przez bank,
z którego usług korzysta Spółka – w przypadku operacji
sprzedaży lub kupna walut oraz operacji zapłaty należności lub zobowiązań,
— średnim ustalonym dla danej waluty przez Narodowy
Bank Polski na ten dzień, chyba, że w zgłoszeniu celnym
lub w innym wiążącym jednostkę dokumencie ustalony
został inny kurs – w przypadku pozostałych operacji.
2. Na dzień bilansowy wycenione zostały wyrażone w walutach obcych składniki aktywów i pasywów po średnim
kursie ustalonym dla danej waluty przez Narodowy Bank
Polski na ten dzień.
Różnice kursowe, dotyczące innych niż inwestycje długoterminowe pozostałych aktywów i pasywów wyrażonych
w walutach obcych, powstałe na dzień wyceny oraz przy zapłacie należności i zobowiązań w walutach obcych, zalicza
się odpowiednio do przychodów lub kosztów finansowych.
W uzasadnionych przypadkach różnice kursowe zalicza się
do ceny nabycia lub kosztu wytworzenia środków trwałych, środków trwałych w budowie lub wartości niematerialnych i prawnych.
Rezerwy
Rezerwy są to zobowiązania, których termin wymagalności lub kwota nie są pewne. Tworzy się je na pewne lub
prawdopodobne przyszłe zobowiązania w ciężar pozostałych kosztów operacyjnych.
Rezerwy na świadczenia emerytalne i podobne – odprawy
emerytalno-rentowe itp. wycenia się w wysokości oszacowanej metodami aktuarialnymi.
Poz. 8136
Zobowiązania warunkowe – pozabilansowe
Za zobowiązania warunkowe Spółka uznaje potencjalny
przyszły obowiązek wykonania świadczeń, których powstanie jest uzależnione od zaistnienia określonych zdarzeń.
Rozliczenia międzyokresowe czynne i bierne
Poniesione wydatki dotyczące przyszłych okresów w kwocie do 1.000,00 zł przypadające do rozliczenia w bieżącym
roku obrotowym księgowane są w całości w koszty bieżącego okresu.
jeżeli poniesione wydatki dotyczą kilku lat obrotowych
kwota przypadająca na bieżący rok obrotowy księgowana
jest w koszty, natomiast kwota dotycząca kolejnych lat
obrotowych na rozliczenia międzyokresowe czynne i odpisywana w koszty w kolejnych miesiącach roku następnego.
Rozliczenia międzyokresowe czynne obejmują rozliczenia:
— długoterminowe, które dotyczą przyszłych okresów
sprawozdawczych i trwają dłużej niż 12 miesięcy od
dnia bilansowego,
— krótkoterminowe, które dotyczą przyszłych okresów
sprawozdawczych i trwają nie dłużej niż 12 miesięcy od
dnia bilansowego.
Za bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów Spółka
uznaje prawdopodobne zobowiązania przypadające na
bieżący okres sprawozdawczy, wynikające w szczególności:
1) ze świadczeń wykonanych na rzecz Spółki przez kontrahentów, jeżeli kwota zobowiązania jest znana lub możliwa do oszacowania w sposób wiarygodny.
Odpisy czynnych i biernych rozliczeń międzyokresowych
kosztów następują stosownie do upływu czasu i wielkości
świadczeń.
Opodatkowanie
Bieżące zobowiązania z tytułu podatku dochodowego od
osób prawnych są naliczane zgodnie z polskimi przepisami podatkowymi.
Aktywa z tytułu podatku dochodowego
Spółka ustala aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego w związku z występowaniem przejściowych
różnic między wykazywaną w księgach rachunkowych
wartością aktywów i pasywów, a ich wartością podatkową. Aktywa z tytułu podatku odroczonego ustala się
w wysokości kwoty przewidzianej w przyszłości do odliczenia od podatku dochodowego, w związku z ujemnymi
różnicami przejściowymi, które spowodują w przyszłości
zmniejszenie podstawy obliczenia podatku dochodowego,
przy zachowaniu zasady ostrożności.
Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
jednostka tworzy rezerwę z tytułu odroczonego podatku
dochodowego w związku z występowaniem dodatnich różnic przejściowych między wykazywaną w księgach rachunkowych wartością aktywów i pasywów, a ich wartością podatkową.
Rezerwę z tytułu podatku odroczonego tworzy się w wysokości kwoty podatku dochodowego, wymagającej
w przyszłości zapłaty, w związku z dodatnimi różnicami
monitor Polski B Nr 1469
— 94996 —
przejściowymi, które spowodują w przyszłości zwiększenie
podstawy obliczenia podatku dochodowego.
Przy ustalaniu wysokości aktywów i rezerwy z tytułu podatku
dochodowego uwzględnia się stawki podatku dochodowego
obowiązujące w roku powstania obowiązku podatkowego.
Kapitał własny
Na dzień bilansowy kapitał zakładowy wykazuje się w wysokości określonej w umowie i wpisanej w KRS.
Kapitał zapasowy Spółki tworzony jest:
— z podziału zysku,
— z przeniesienia z kapitału z aktualizacji wyceny, skutków
uprzednio dokonanej w oparciu o odrębne przepisy wyceny wartości netto środków trwałych zlikwidowanych
lub zbytych w okresie sprawozdawczym.
Przeznaczenie kapitału zapasowego określa umowa
Spółki.
Kapitał z aktualizacji wyceny aktywów przeznaczony jest
do ewidencji skutków wyceny aktywów jednostki.
Rachunek zysków i strat
Spółka sporządza rachunek zysków i strat w układzie kalkulacyjnym.
Przychody, koszty, wynik finansowy
Przychody i zyski
Za przychody i zyski Spółka uznaje uprawdopodobnione
powstanie w okresie sprawozdawczym korzyści ekonomicznych, o wiarygodnie określonej wartości, w formie
zwiększenia wartości aktywów, albo zmniejszenia wartości
zobowiązań, które doprowadzą do wzrostu kapitału własnego lub zmniejszenia jego niedoboru w inny sposób niż
wniesienie wkładów przez udziałowców lub właścicieli.
Poz. 8136
Koszty i straty
Przez koszty i straty jednostka rozumie uprawdopodobnione zmniejszenia w okresie sprawozdawczym korzyści
ekonomicznych, o wiarygodnie określonej wartości, w formie zmniejszenia wartości aktywów, albo zwiększenia wartości zobowiązań i rezerw, które doprowadzą do zmniejszenia kapitału własnego lub zwiększenia jego niedoboru
w inny sposób niż wycofanie środków przez udziałowców
lub właścicieli.
Wynik finansowy
Na wynik finansowy netto składają się:
1) wynik działalności operacyjnej, w tym z tytułu pozostałych przychodów i kosztów operacyjnych (pośrednio
związanych z działalnością operacyjną jednostki),
2) wynik operacji finansowych,
3) wynik operacji nadzwyczajnych (powstałych na skutek
zdarzeń trudnych do przewidzenia, poza działalnością
operacyjną jednostki i niezwiązane z ogólnym ryzykiem
jej prowadzenia),
4) obowiązkowe obciążenia wyniku finansowego z tytułu
podatku dochodowego, którego podatnikiem jest jednostka, i płatności z nim zrównanych, na podstawie odrębnych przepisów.
Wpływający na wynik finansowy podatek dochodowy za
dany okres sprawozdawczy obejmuje część odroczoną
i bieżącą. Część odroczona w rachunku zysków i strat stanowi różnicę pomiędzy stanem rezerw i aktywów z tytułu
podatku odroczonego na koniec i początek okresu sprawozdawczego.
Rachunek przepływów pieniężnych
Spółka sporządza rachunek przepływów pieniężnych metodą pośrednią.
Główny Księgowy
Członek Zarządu
Prezes Zarządu
Stanisław Dulęba
Włodzimierz Wielgopolan
Grzegorz Maciej Dworak
Warszawa, dnia 8 marca 2011 r.
POLFA Spółka z o.o.
Bilans
sporządzony na dzień 31 grudnia 2010 r.
(w złotych)
Stan na koniec
AKTYWA
bieżącego
roku
obrotowego
poprzedniego
roku
obrotowego
1
2
3
3.805.706,49
755.389,25
3.531.779,34
498.875,57
A. Aktywa trwa³e
I. Wartoœci niematerialne i prawne
monitor Polski B Nr 1469
— 94997 —
Poz. 8136
1
2
3
1. Koszty zakoñczonych prac rozwojowych
2. WartoϾ firmy
3. Inne wartoœci niematerialne i prawne
4. Wartoœci niematerialne i prawne w realizacji
II. Rzeczowe aktywa trwa³e
1. Œrodki trwa³e
a) grunty (w tym prawo u¿ytkowania wieczystego gruntu)
b) budynki, lokale i obiekty in¿ynierii l¹dowej i wodnej
c) urz¹dzenia techniczne i maszyny
d) œrodki transportu
e) inne œrodki trwa³e
2. Œrodki trwa³e w budowie
3. Zaliczki na œrodki trwa³e w budowie
III. Nale¿noœci d³ugoterminowe
1. Od jednostek powi¹zanych
2. Od pozosta³ych jednostek
IV. Inwestycje d³ugoterminowe
1. Nieruchomoœci
2. Wartoœci niematerialne i prawne
3. D³ugoterminowe aktywa finansowe
a) w jednostkach powi¹zanych
— udzia³y lub akcje
— inne papiery wartoœciowe
— udzielone po¿yczki
— inne d³ugoterminowe aktywa finansowe
b) w pozosta³ych jednostkach
— udzia³y lub akcje
— inne papiery wartoœciowe
— udzielone po¿yczki
— inne d³ugoterminowe aktywa finansowe
4. Inne inwestycje d³ugoterminowe
V. D³ugoterminowe rozliczenia miêdzyokresowe
1. Aktywa z tytu³u odroczonego podatku dochodowego
2. Inne rozliczenia miêdzyokresowe
B. Aktywa obrotowe
I. Zapasy
1. materia³y
2. Pó³produkty i produkty w toku
3. Produkty gotowe
4. Towary
5. Zaliczki na dostawy
II. Nale¿noœci krótkoterminowe
1. Nale¿noœci od jednostek powi¹zanych
a) z tytu³u dostaw i us³ug, o okresie sp³aty:
— do 12 miesiêcy
— powy¿ej 12 miesiêcy
b) inne
2. Nale¿noœci od pozosta³ych jednostek
a) z tytu³u dostaw i us³ug, o okresie sp³aty:
— do 12 miesiêcy
— powy¿ej 12 miesiêcy
b) z tytu³u podatków, dotacji, ce³, ubezpieczeñ spo³ecznych i zdrowotnych oraz innych œwiadczeñ
c) inne
d) dochodzone na drodze s¹dowej
III. Inwestycje krótkoterminowe
1. Krótkoterminowe aktywa finansowe
—
—
755.389,25
—
1.653.048,24
1.653.048,24
62.937,77
905.786,15
180.977,55
463.830,27
39.516,50
—
—
—
—
—
205.396,00
—
—
205.396,00
205.396,00
205.396,00
—
—
—
—
—
—
—
—
—
1.191.873,00
1.191.873,00
—
37.084.934,96
2.889.779,39
32.095,04
—
—
2.857.684,35
—
24.485.075,07
117.553,00
117.553,00
117.553,00
—
—
24.367.522,07
22.265.705,32
22.265.705,32
—
—
—
498.875,57
—
1.598.012,77
1.596.411,03
67.687,73
977.609,27
58.610,46
462.471,25
30.032,32
—
1.601,74
—
—
—
205.396,00
—
—
205.396,00
205.396,00
205.396,00
—
—
—
—
—
—
—
—
—
1.229.495,00
1.229.495,00
—
48.386.703,49
3.636.036,52
26.471,23
—
—
3.607.315,29
2.250,00
38.493.252,94
12.947,67
12.947,67
12.947,67
—
—
38.480.305,27
35.676.260,47
35.676.260,47
—
1.937.510,92
164.305,83
—
9.635.139,40
9.635.139,40
2.764.333,63
39.711,17
—
6.171.363,30
6.171.363,30
monitor Polski B Nr 1469
— 94998 —
1
a) w jednostkach powi¹zanych
— udzia³y lub akcje
— inne papiery wartoœciowe
— udzielone po¿yczki
— inne krótkoterminowe aktywa finansowe
b) w pozosta³ych jednostkach
— udzia³y lub akcje
— inne papiery wartoœciowe
— udzielone po¿yczki
— inne krótkoterminowe aktywa finansowe
c) œrodki pieniê¿ne i inne aktywa pieniê¿ne
— œrodki pieniê¿ne w kasie i na rachunkach
— inne œrodki pieniê¿ne
2. Inne inwestycje krótkoterminowe
IV. Krótkoterminowe rozliczenia miêdzyokresowe
Aktywa razem
Poz. 8136
2
3
—
—
—
—
—
—
—
—
—
—
9.635.139,40
9.635.139,40
—
—
74.941,10
—
—
—
—
—
—
—
—
—
—
6.171.363,30
6.171.363,30
—
—
86.050,73
40.890.641,45
51.918.482,83
Stan na koniec
PASYWA
bieżącego
roku
obrotowego
poprzedniego
roku
obrotowego
1
2
3
8.915.297,08
1.910.000,00
—
—
5.978.629,21
6.050,03
—
—
1.020.617,84
—
31.975.344,37
1.691.093,35
—
373.429,35
121.293,22
252.136,13
1.317.664,00
—
1.317.664,00
—
—
—
—
—
—
—
30.255.691,02
5.548.252,21
242.582,21
242.582,21
—
9.854.048,44
1.910.000,00
—
—
5.977.617,33
7.061,91
—
—
1.959.369,20
—
42.064.434,39
1.250.143,41
444,00
318.592,41
96.012,41
222.580,00
931.107,00
—
931.107,00
—
—
—
—
—
—
—
40.783.490,98
196.718,77
196.718,77
196.718,77
—
A. Kapita³ (fundusz) w³asny
I. Kapita³ (fundusz) podstawowy
II. Nale¿ne wp³aty na kapita³ podstawowy (wielkoœæ ujemna)
III. udzia³y (akcje) w³asne (wielkoœæ ujemna)
IV. Kapita³ (fundusz) zapasowy
V. Kapita³ (fundusz) z aktualizacji wyceny
VI. Pozosta³e kapita³y (fundusze) rezerwowe
VII. Zysk (strata) z lat ubieg³ych
VIII. Zysk (strata) netto
IX. Odpisy z zysku netto w ci¹gu roku obrotowego (wielkoœæ ujemna)
B. Zobowi¹zania i rezerwy na zobowi¹zania
I. Rezerwy na zobowi¹zania
1. Rezerwa z tytu³u odroczonego podatku dochodowego
2. Rezerwa na œwiadczenia emerytalne i podobne
— d³ugoterminowa
— krótkoterminowa
3. Pozosta³e rezerwy
— d³ugoterminowe
— krótkoterminowe
II. Zobowi¹zania d³ugoterminowe
1. Wobec jednostek powi¹zanych
2. Wobec pozosta³ych jednostek
a) kredyty i po¿yczki
b) z tytu³u emisji d³u¿nych papierów wartoœciowych
c) inne zobowi¹zania finansowe
d) inne
III. Zobowi¹zania krótkoterminowe
1. Wobec jednostek powi¹zanych
a) z tytu³u dostaw i us³ug, o okresie wymagalnoœci:
— do 12 miesiêcy
— powy¿ej 12 miesiêcy
monitor Polski B Nr 1469
— 94999 —
1
b) kredyty i pożyczki
2. Wobec pozosta³ych jednostek
a) kredyty i po¿yczki
b) z tytu³u emisji d³u¿nych papierów wartoœciowych
c) inne zobowi¹zania finansowe
d) z tytu³u dostaw i us³ug, o okresie wymagalnoœci:
— do 12 miesiêcy
— powy¿ej 12 miesiêcy
e) zaliczki otrzymane na dostawy
f) zobowi¹zania wekslowe
g) z tytu³u podatków, ce³, ubezpieczeñ i innych œwiadczeñ
h) z tytu³u wynagrodzeñ
i) inne
3. Fundusze specjalne
IV. Rozliczenia miêdzyokresowe
1. ujemna wartoϾ firmy
2. Inne rozliczenia miêdzyokresowe
— d³ugoterminowe
— krótkoterminowe
Pasywa razem
Poz. 8136
2
3
5.305.670,00
24.699.988,75
—
—
—
—
24.470.865,56
—
—
—
216.026,49
—
13.096,70
7.450,06
28.560,00
—
28.560,00
—
28.560,00
—
40.583.535,47
5.533.350,00
—
38.387,30
—
34.539.243,79
—
—
—
341.237,24
—
131.317,14
3.236,74
30.800,00
—
30.800,00
—
30.800,00
40.890.641,45
51.918.482,83
Główny Księgowy
Członek Zarządu
Prezes Zarządu
Stanisław Dulęba
Włodzimierz Wielgopolan
Grzegorz Maciej Dworak
POLFA Spółka z o.o.
Rachunek zysków i strat
sporządzony za okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2010 r.
(w złotych)
WYSZCZEGóLNIENIE
Dane za rok
bieżący
poprzedni
1
2
3
A. Przychody netto ze sprzeda¿y produktów, towarów i materia³ów, w tym:
— od jednostek powi¹zanych
I. Przychody netto ze sprzeda¿y produktów
II. Przychody netto ze sprzeda¿y towarów i materia³ów
B. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materia³ów, w tym:
— jednostkom powi¹zanym
I. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów
II. Wartoœæ sprzedanych towarów i materia³ów
C. Zysk (strata) brutto ze sprzeda¿y (A–B)
D. Koszty sprzeda¿y
E. Koszty ogólnego zarz¹du
70.449.672,76
239.546,12
5.551.939,05
64.897.733,71
52.220.178,10
—
—
52.220.178,10
18.229.494,66
5.387.810,46
10.776.182,07
59.770.998,80
240.998,04
12.325.393,05
47.445.605,75
36.968.042,29
—
—
36.968.042,29
22.802.956,51
5.675.241,84
10.858.863,21
monitor Polski B Nr 1469
— 95000 —
1
F. Zysk (strata) ze sprzeda¿y (C–D–E)
G. Pozosta³e przychody operacyjne
I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwa³ych
II. Dotacje
III. Inne przychody operacyjne
H. Pozosta³e koszty operacyjne
I. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwa³ych
II. Aktualizacja wartoœci aktywów niefinansowych
III. Inne koszty operacyjne
l. Zysk (strata) z dzia³alnoœci operacyjnej (F+G–H)
j. Przychody finansowe
I. Dywidendy i udzia³y w zyskach, w tym:
— od jednostek powi¹zanych
II. Odsetki, w tym:
— od jednostek powi¹zanych
III. Zysk ze zbycia inwestycji
IV. Aktualizacja wartoœci inwestycji
V. Inne
K. Koszty finansowe
I. Odsetki, w tym:
— dla jednostek powi¹zanych
II. Strata ze zbycia inwestycji
III. Aktualizacja wartoœci inwestycji
IV. Inne
L. Zysk (strata) z dzia³alnoœci gospodarczej (I+j–K)
m. Wynik zdarzeñ nadzwyczajnych (m.I–m.II)
I. Zyski nadzwyczajne
II. Straty nadzwyczajne
N. Zysk (strata) brutto (L±m)
O. Podatek dochodowy
P. Pozosta³e obowi¹zkowe zmniejszenia zysku (zwiêkszenia straty)
R. Zysk (strata) netto (N–O–P)
Poz. 8136
2
3
2.065.502,13
802.330,66
27.078,00
—
775.252,66
281.068,37
—
61.363,00
219.705,37
2.586.764,42
96.533,42
—
—
41.969,42
—
—
—
54.564,00
1.287.427,00
259.217,07
99.850,56
—
—
1.028.209,93
1.395.870,84
—
—
—
1.395.870,84
375.253,00
—
1.020.617,84
6.268.851,46
436.267,32
21.254,70
—
415.012,62
2.861.938,12
—
2.622.335,00
239.603,12
3.843.180,66
130.365,51
—
—
130.365,51
—
—
—
—
1.454.829,97
240.470,11
—
—
—
1.214.359,86
2.518.716,20
—
—
—
2.518.716,20
559.347,00
—
1.959.369,20
Główny Księgowy
Członek Zarządu
Prezes Zarządu
Stanisław Dulęba
Włodzimierz Wielgopolan
Grzegorz Maciej Dworak
POLFA Spółka z o.o.
Zestawienie zmian w kapitale (funduszu) własnym
sporządzone za okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2010 r.
(w złotych)
WYSZCZEGóLNIENIE
1
I. Kapita³ (fundusz) w³asny na pocz¹tek okresu (BO)
— korekty b³êdów podstawowych i zmiany zasad rachunkowości
I.a. Kapita³ (fundusz) w³asny na pocz¹tek okresu (BO), po korektach
1. Kapita³ (fundusz) podstawowy na pocz¹tek okresu
1.1. Zmiany kapita³u (funduszu) podstawowego
a) zwiêkszenie (z tytu³u)
Dane za rok
bieżący
poprzedni
2
3
9.854.048,44
—
9.854.048,44
1.910.000,00
—
—
8.384.071,08
—
8.384.071,08
1.910.000,00
—
—
monitor Polski B Nr 1469
— 95001 —
1
— wydania udzia³ów (emisji akcji)
— wniesiony aport
b) zmniejszenie (z tytu³u)
— umorzenia udzia³ów (akcji)
1.2. Kapita³ (fundusz) podstawowy na koniec okresu
2. Nale¿ne wp³aty na kapita³ podstawowy na pocz¹tek okresu
2.1. Zmiana nale¿nych wp³at na kapita³ podstawowy
a) zwiêkszenie (z tytu³u)
b) zmniejszenie (z tytu³u)
2.2. Nale¿ne wp³aty na kapita³ podstawowy na koniec okresu
3. udzia³y (akcje) w³asne na pocz¹tek okresu
a) zwiêkszenie
b) zmniejszenie
3.1. udzia³y (akcje) w³asne na koniec okresu
4. Kapita³ (fundusz) zapasowy na pocz¹tek okresu
4.1. Zmiany kapita³u (funduszu) zapasowego
a) zwiêkszenie (z tytu³u)
— emisji akcji powy¿ej wartoœci nominalnej
— z podzia³u zysku (ustawowo)
— z podzia³u zysku (ponad wymagan¹ ustawowo minimaln¹
wartoϾ)
— przeksięgowanie z kapitału aktualizacji – zbycia środków
trwałych
b) zmniejszenie (z tytu³u)
— pokrycia straty
4.2. Stan kapita³u (funduszu) zapasowego na koniec okresu
5. Kapita³ (fundusz) z aktualizacji wyceny na pocz¹tek okresu – zmiany
przyjetych zasad (polityki) rachunkowości
5.1. Zmiany kapita³u (funduszu) z aktualizacji wyceny
a) zwiêkszenie (z tytu³u)
b) zmniejszenie (z tytu³u)
— zbycia œrodków trwa³ych
5.2. Kapita³ (fundusz) z aktualizacji wyceny na koniec okresu
6. Pozosta³e kapita³y (fundusze) rezerwowe na pocz¹tek okresu
6.1. Zmiany pozosta³ych kapita³ów (funduszy) rezerwowych
a) zwiêkszenie (z tytu³u)
b) zmniejszenie (z tytu³u)
6.2. Pozosta³e kapita³y (fundusze) rezerwowe na koniec okresu
7. Zysk (strata) z lat ubieg³ych na pocz¹tek okresu
7.1. Zysk z lat ubieg³ych na pocz¹tek okresu
— korekty b³êdów
7.2. Zysk z lat ubieg³ych na pocz¹tek okresu, po korektach
a) zwiêkszenie (z tytu³u)
— podzia³u zysku z lat ubieg³ych
b) zmniejszenie (z tytu³u)
— zasilenie kapitału zapasowego
— wypłata dywidendy
— zasilenie ZFŚS
— pokrycie straty z lat ubiegłych
7.3. Zysk z lat ubieg³ych na koniec okresu
7.4. Strata z lat ubieg³ych na pocz¹tek okresu
— korekty b³êdów podstawowych i zmiany zasad rachunkowości
7.5. Strata z lat ubieg³ych na pocz¹tek okresu, po korektach
a) zwiêkszenie (z tytu³u)
— przeniesienia straty z lat ubieg³ych do pokrycia
b) zmniejszenie (z tytu³u)
— pokrycia straty funduszem zapasowym
Poz. 8136
2
3
—
—
—
—
1.910.000,00
—
—
—
—
—
—
—
—
—
5.977.617,33
1.011,88
1.011,88
—
—
—
—
—
—
1.910.000,00
—
—
—
—
—
—
—
—
—
5.506.919,69
470.697,64
470.697,64
—
470.000,00
—
—
1.011,88
—
—
5.978.629,21
697,64
—
—
5.977.617,33
7.061,91
—
—
1.011,88
1.011,88
6.050,03
—
—
—
—
—
—
1.959.369,20
—
1.959.369,20
—
—
—
—
1.884.369,20
75.000,00
—
—
—
—
—
—
—
—
—
7.759,55
—
—
697,64
697,64
7.061,91
—
—
—
—
—
—
959.391,84
—
959.391,84
—
—
959.391,84
470.000,00
459.391,84
30.000,00
—
—
—
—
—
—
—
—
—
monitor Polski B Nr 1469
— 95002 —
Poz. 8136
1
2
3
— pokrycia straty zyskiem z lat ubiegłych
7.6. Strata z lat ubieg³ych na koniec okresu
7.7. Zysk (strata) z lat ubieg³ych na koniec okresu
8. Wynik netto
a) zysk netto
b) strata netto
c) odpisy z zysku
II. Kapita³ (fundusz) w³asny na koniec okresu (BZ)
III. Kapita³ (fundusz) w³asny, po uwzglêdnieniu proponowanego podzia³u
zysku (pokrycia straty)
—
—
—
1.020.617,84
1.020.617,84
—
—
8.915.297,08
—
—
—
1.959.369,20
1.959.369,20
—
—
9.854.048,44
7.894.679,24
—
Główny Księgowy
Członek Zarządu
Prezes Zarządu
Stanisław Dulęba
Włodzimierz Wielgopolan
Grzegorz Maciej Dworak
POLFA Spółka z o.o.
Rachunek przepływów pieniężnych
sporządzony za okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2010 r.
(w złotych)
WYSZCZEGóLNIENIE
Dane za rok
bieżący
poprzedni
1
2
3
A. Przep³ywy œrodków pieniê¿nych z dzia³alnoœci operacyjnej
I. Zysk (strata) netto
II. Korekty razem
1. Amortyzacja
2. Zyski (straty) z tytu³u ró¿nic kursowych
3. Odsetki i udzia³y w zyskach (dywidendy)
4. Zysk (strata) z dzia³alnoœci inwestycyjnej
5. Zmiana stanu rezerw
6. Zmiana stanu zapasów
7. Zmiana stanu nale¿noœci
8. Zmiana stanu zobowi¹zañ krótkoterminowych, z wyj¹tkiem po¿yczek i kredytów
9. Zmiana stanu rozliczeñ miêdzyokresowych
10. Inne korekty
III. Przep³ywy pieniê¿ne netto z dzia³alnoœci operacyjnej (l±ll)
—
1.020.617,84
5.793.261,60
537.276,99
(279.002,05)
548.051,12
44.235,62
440.949,94
746.257,13
14.008.177,87
—
1.959.369,20
2.770.524,90
583.640,63
314.481,66
294.480,09
(21.254,70)
1.106.288,62
(621.659,47)
7.887.427,90
(10.261.732,66)
46.491,63
(37.443,99)
6.813.879,44
(4.686.313,39)
(2.086.566,44)
—
4.729.894,10
B. Przep³ywy œrodków pieniê¿nych z dzia³alnoœci inwestycyjnej
I. Wp³ywy
1. Zbycie wartoœci niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwa³ych
2. Zbycie inwestycji w nieruchomoœci oraz wartoœci niematerialne
i prawne
3. Z aktywów finansowych, w tym:
a) w jednostkach powi¹zanych
b) w pozosta³ych jednostkach
—
29.838,00
—
22.254,70
29.838,00
22.254,70
—
—
—
—
—
—
—
—
monitor Polski B Nr 1469
— 95003 —
1
Poz. 8136
2
— zbycie aktywów finansowych
— dywidendy i udzia³y w zyskach
— sp³ata udzielonych po¿yczek d³ugoterminowych
— odsetki
— inne wp³ywy z aktywów finansowych
4. Inne wp³ywy inwestycyjne
II. Wydatki
1. Nabycie wartoœci niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych
aktywów trwa³ych
2. Inwestycje w nieruchomoœci oraz wartoœci niematerialne i prawne
3. Na aktywa finansowe, w tym:
a) w jednostkach powi¹zanych
— nabycie aktywów finansowych
b) w pozosta³ych jednostkach
— nabycie aktywów finansowych
— udzielone po¿yczki d³ugoterminowe
4. Inne wydatki inwestycyjne
III. Przep³ywy pieniê¿ne netto z dzia³alnoœci inwestycyjnej (l–ll)
C. Przep³ywy œrodków pieniê¿nych z dzia³alnoœci finansowej
I. Wp³ywy
1. Wp³ywy netto z wydania udzia³ów (emisji akcji) i innych instrumentów kapita³owych oraz dop³at do kapita³u
2. Kredyty i po¿yczki
3. Emisja d³u¿nych papierów wartoœciowych
4. Inne wp³ywy finansowe
II. Wydatki
1. Nabycie udzia³ów (akcji) w³asnych
2. Dywidendy i inne wyp³aty na rzecz w³aœcicieli
3. Inne, ni¿ wyp³aty na rzecz w³aœcicieli, wydatki z tytu³u podzia³u
zysku
4. Sp³aty kredytów i po¿yczek
5. Wykup d³u¿nych papierów wartoœciowych
6. Z tytu³u innych zobowi¹zañ finansowych
7. P³atnoœci zobowi¹zañ z tytu³u umów leasingu finansowego
8. Odsetki
9. Inne wydatki finansowe
III. Przep³ywy pieniê¿ne netto z dzia³alnoœci finansowej (l–ll)
3
—
—
—
—
—
—
(922.899,76)
—
—
—
—
—
—
(176.528,09)
(922.899,76)
—
—
—
—
—
—
—
—
(893.061,76)
(176.528,09)
—
—
—
—
—
—
—
—
(154.273,39)
—
16.754,00
—
—
—
—
—
16.754,00
(2.525.117,63)
—
(1.884.369,20)
—
—
—
—
(3.997.580,99)
—
(459.391,84)
(75.000,00)
—
—
—
(943,31)
(382.571,54)
(182.233,58)
(2.508.363,63)
(30.000,00)
(3.202.130,00)
—
—
(11.579,06)
(294.480,09)
—
(3.997.580,99)
D. Przep³ywy pieniê¿ne netto, razem (A.III±B.III±C.III)
3.412.454,05
578.039,72
E. Bilansowa zmiana stanu œrodków pieniê¿nych, w tym:
— zmiana stanu œrodków pieniê¿nych z tytu³u ró¿nic kursowych
3.463.776,10
51.322,05
492.058,06
(85.981,66)
F. Œrodki pieniê¿ne na pocz¹tek okresu
6.171.363,30
5.679.305,24
G. Œrodki pieniê¿ne na koniec okresu (F±D), w tym:
— o ograniczonej mo¿liwoœci dysponowania
9.635.139,40
4.954,86
6.171.363,30
6.738,74
Główny Księgowy
Członek Zarządu
Prezes Zarządu
Stanisław Dulęba
Włodzimierz Wielgopolan
Grzegorz Maciej Dworak
monitor Polski B Nr 1469
— 95004 —
Poz. 8136
OPINIA NIEZALEżNEGO BIEGłEGO REWIDENTA
dla udziałowca i Rady Nadzorczej
POLFA Spółka z o.o.
Przeprowadziliśmy badanie załączonego sprawozdania finansowego Spółki Polfa Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie
przy ulicy Prostej 69, na które składa się wprowadzenie do
sprawozdania finansowego, bilans sporządzony na dzień
31 grudnia 2010 r., rachunek zysków i strat, zestawienie
zmian w kapitale (funduszu) własnym, rachunek przepływów pieniężnych za rok obrotowy od 1 stycznia 2010 r. do
31 grudnia 2010 r. oraz dodatkowe informacje i objaśnienia.
Za sporządzenie zgodnego z obowiązującymi przepisami
sprawozdania finansowego oraz sprawozdania z działalności odpowiedzialny jest Zarząd Spółki.
Zarząd Spółki oraz Członkowie jej Rady Nadzorczej są zobowiązani do zapewnienia, aby sprawozdanie finansowe
oraz sprawozdanie z działalności spełniały wymagania
przewidziane w ustawie z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. u. z 2009 r. Nr 152, poz. 1223 z późn.
zm.), zwanej dalej „ustawą o rachunkowości”.
Naszym zadaniem było zbadanie i wyrażenie opinii
o zgodności sprawozdania finansowego z przyjętymi
przez Spółkę zasadami (polityką) rachunkowości oraz
czy przedstawia ono rzetelnie i jasno, we wszystkich
istotnych aspektach, sytuację majątkową i finansową,
jak też wynik finansowy Spółki oraz o prawidłowości
ksiąg rachunkowych stanowiących podstawę jego sporządzenia.
Badanie sprawozdania finansowego zaplanowaliśmy
i przeprowadziliśmy stosownie do postanowień:
— rozdziału 7 ustawy o rachunkowości,
— krajowych standardów rewizji finansowej, wydanych
przez Krajową Radę Biegłych Rewidentów w Polsce.
Badanie sprawozdania finansowego zaplanowaliśmy
i przeprowadziliśmy w taki sposób, aby uzyskać racjonalną
pewność pozwalającą na wyrażenie opinii o sprawozdaniu. W szczególności badanie obejmowało sprawdzenie
poprawności zastosowanych przez Spółkę zasad (polityki)
rachunkowości i znaczących szacunków, sprawdzenie
– w przeważającej mierze w sposób wyrywkowy – dowodów i zapisów księgowych, z których wynikają liczby i informacje zawarte w sprawozdaniu finansowym, jak i całościową ocenę sprawozdania finansowego.
uważamy, że badanie dostarczyło wystarczającej podstawy do wyrażenia opinii.
Naszym zdaniem, zbadane sprawozdanie finansowe we
wszystkich istotnych aspektach:
— przedstawia rzetelnie i jasno informacje istotne dla
oceny sytuacji majątkowej i finansowej Spółki na dzień
31 grudnia 2010 r., jak też jej wyniku finansowego
za rok obrotowy od 1 stycznia 2010 r. do 31 grudnia 2010 r.,
— zostało sporządzone zgodnie z wymagającymi zastosowania zasadami (polityką) rachunkowości, wynikającymi z ustawy o rachunkowości i wydanymi na jej podstawie przepisami wykonawczymi oraz na podstawie
prawidłowo prowadzonych ksiąg rachunkowych,
— jest zgodne z wpływającymi na treść sprawozdania
finansowego przepisami prawa i postanowieniami
umowy Spółki.
Sprawozdanie z działalności Spółki za rok obrotowy 2010
jest kompletne w rozumieniu art. 49 ust. 2 ustawy o rachunkowości, a zawarte w nim informacje, pochodzące ze
zbadanego sprawozdania finansowego, są z nim zgodne.
Kluczowy Biegły Rewident
DELOITTE AuDYT Spółka z o.o.
00-854 Warszawa, Al. jana Pawła II 19
nr ewid. 73
Malwina Choińska
nr ewid. 10038
Wiceprezes Zarządu
Biegły Rewident
Jacek Mateja
nr ewid. 9736
Warszawa, dnia 8 marca 2011 r.
uCHWAłA Nr 2
Zwyczajnego Zgromadzenia Wspólników
POLFA Spółka z o.o.
z dnia 9 maja 2011 r.
w sprawie zatwierdzenia sprawozdania finansowego Polfa Sp. z o.o.
za rok obrotowy 2010
Działając na podstawie art. 231 § 2 pkt 1) K.s.h. i § 13 ust. 1 Aktu założycielskiego Spółki Zwyczajne Zgromadzenie
Wspólników uchwala co następuje:
§1
Zatwierdza się sprawozdanie finansowe Polfa Sp. z o.o. za rok obrotowy 2010, w skład którego wchodzą:
1) wprowadzenie do sprawozdania finansowego,
2) bilans sporządzony na dzień 31 grudnia 2010 r., który po stronie aktywów i pasywów wykazuje sumę 40.890.641,45 zł
(słownie: czterdzieści milionów osiemset dziewięćdziesiąt tysięcy sześćset czterdzieści jeden złotych czterdzieści
pięć groszy),
monitor Polski B Nr 1469
— 95005 —
Poz. 8136 i 8137
3) rachunek zysków i strat za okres od 1 stycznia 2010 r. do 31 grudnia 2010 r., wykazujący zysk netto 1.020.617,84 zł
(słownie: jeden milion dwadzieścia tysięcy sześćset siedemnaście złotych osiemdziesiąt cztery grosze),
4) zestawienie zmian w kapitale własnym za okres obrotowy od 1 stycznia 2010 r. do 31 grudnia 2010 r., wykazujące
zmniejszenie kapitału własnego o kwotę 938.751,36 zł (słownie: dziewięćset trzydzieści osiem tysięcy siedemset
pięćdziesiąt jeden złotych trzydzieści sześć groszy),
5) rachunek przepływów pieniężnych za okres od 1 stycznia 2010 r. do 31 grudnia 2010 r., wykazujący zwiększenie stanu
środków pieniężnych netto o kwotę 3.412.454,05 zł (słownie: trzy miliony czterysta dwanaście tysięcy czterysta pięćdziesiąt cztery złote pięć groszy),
6) dodatkowe informacje i objaśnienia.
§2
uchwała wchodzi w życie z dniem podjęcia.
uchwała Nr 2 została podjęta wszystkimi 3.820 głosami w głosowaniu jawnym.
uCHWAłA Nr 3
Zwyczajnego Zgromadzenia Wspólników
POLFA Spółka z o.o.
z dnia 9 maja 2011 r.
w sprawie podziału zysku netto za 2010 r.
Działając na podstawie art. 231 § 2 pkt 2) K.s.h. i § 13 ust. 1 Aktu założycielskiego Spółki Zwyczajne Zgromadzenie
Wspólników uchwala co następuje:
§1
Zatwierdza się następujący podział zysku netto w wysokości 1.020.617,84 zł:
— na wypłatę dywidendy
950.000,00 zł,
— na dofinansowanie ZFŚS
70.617,84 zł.
§2
Wyznacza się dzień wypłaty dywidendy na dzień 15 czerwca 2011 r.
§3
uchwała wchodzi w życie z dniem podjęcia.
uchwała Nr 3 została podjęta wszystkimi 3.820 głosami w głosowaniu jawnym.
Protokolant
Przewodnicząca
Zwyczajnego Zgromadzenia Wspólników
Sylwester Sroczyński
Dorota Klepacka
8137
S P R AWO Z DA N I E F I N A N S OW E
BSH SPRZĘT GOSPODARSTWA
DOMOWEGO Spółka z o.o.
02-222 Warszawa, al. jerozolimskie 183
REGON 012604823
PKD (EKD) 27.51.Z
Wprowadzenie
do sprawozdania finansowego
1. Dane jednostki:
a. Nazwa: BSH Sprzęt Gospodarstwa Domowego
Spółka z o.o.
b. Siedziba: al. jerozolimskie 183, 02-222 Warszawa
c. Podstawowy przedmiot działalności:
— produkcja i sprzedaż urządzeń gospodarstwa domowego,
— import i sprzedaż urządzeń gospodarstwa domowego,
— eksport urządzeń gospodarstwa domowego,
— wykonywanie prac badawczych i wdrożeniowych
w dziedzinie urządzeń gospodarstwa domowego,
— serwis urządzeń gospodarstwa domowego,
— działalność reklamowa.
d. Organ prowadzący rejestr: Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy KRS Numer rejestru
0000023973.
2. Czas trwania Spółki: nieograniczony.
3. Okres objęty sprawozdaniem finansowym: 1 stycznia
2010 r.–31 grudnia 2010 r.
monitor Polski B Nr 1469
— 95006 —
4. Sprawozdanie zostało sporządzone przy założeniu kontynuacji działalności gospodarczej w dającej się przewidzieć przyszłości, nie istnieją okoliczności wskazujące na
zagrożenie kontynuowania działalności.
5. Przyjęte przez Spółkę zasady rachunkowości za wyjątkiem opisanych poniżej, stosowane były w sposób ciągły
i są one zgodne z zasadami rachunkowości stosowanymi
w poprzednim roku obrotowym.
Wartości niematerialne i prawne
W pozycji tej zostały ujęte nabyte przez jednostkę, zaliczane do aktywów trwałych, prawa majątkowe nadające
się do gospodarczego wykorzystania, o przewidywanym
okresie ekonomicznej użyteczności dłuższym niż rok, przeznaczone do używania na potrzeby jednostki.
Wartości niematerialne i prawne wyceniono według cen
nabycia, pomniejszonych o odpisy amortyzacyjne lub
umorzeniowe.
Stawki amortyzacyjne ustalone zostały z uwzględnieniem
okresu ekonomicznej użyteczności wartości niematerialnych i prawnych. Odzwierciedlają faktyczny okres ich użytkowania.
Wartości niematerialne amortyzuje się metodą liniową
przy zastosowaniu następujących stawek:
— licencje
od 25% do 50%,
— oprogramowanie
od 25% do 50%,
— znak towarowy
od 25% do 50%.
Wartości niematerialne i prawne o wartości jednostkowej
do 640 zł amortyzowane są jednorazowo.
Rozpoczęcie amortyzacji następuje nie wcześniej niż po
przyjęciu wartości niematerialnych i prawnych do używania.
Środki trwałe
W pozycji tej ujęte zostały rzeczowe aktywa trwałe i zrównane z nimi, o przewidywanym okresie ekonomicznej użyteczności dłuższym niż rok, kompletne, zdatne do użytku
i przeznaczone na potrzeby jednostki.
Środki trwałe zakupione po 1 stycznia 1995 r. wyceniane
są według cen nabycia lub kosztu wytworzenia.
Wartość początkowa środków trwałych podlega podwyższeniu o wartość nakładów poniesionych na ich ulepszenie (przebudowę, rozbudowę, modernizację, rekonstrukcję).
Wartość początkowa środków trwałych pomniejszona została o odpisy amortyzacyjne. Stawki amortyzacyjne ustalone zostały z uwzględnieniem okresu użyteczności środków trwałych i odzwierciedlają faktyczne zużycie środków
trwałych.
W poszczególnych grupach stosowane są następujące
stawki i metody amortyzacji:
— grupa I od 1,5% do 3%
am. liniowa,
— grupa II od 4,5% do 6,7%
am. liniowa,
— grupa IV od 12,5% do 60%
am. liniowa,
— grupa VI od 7,7% do 20%
am. liniowa,
— grupa VII od 12,5% do 20%
am. liniowa,
— grupa VIII od 10% do 20%
am. liniowa.
Środki trwałe o wartości jednostkowej do 640 zł amortyzowane są jednorazowo. ulepszenia w obcych obiektach
Poz. 8137
amortyzowane są stosownie do okresu trwania umowy
dzierżawy lub najmu (obecnie 10 lat od oddania do użytkowania).
Rozpoczęcie amortyzacji następuje nie wcześniej niż po
przyjęciu środka trwałego do używania.
W przypadku wystąpienia przyczyn powodujących trwałą
utratę wartości środków trwałych stosowne odpisy aktualizujące pomniejszają wartość bilansową środków trwałych.
Odpisy aktualizujące spowodowane trwałą utratą wartości
obciążają pozostałe koszty operacyjne.
Środki trwałe w budowie
W pozycji tej ujęte zostały zaliczane do aktywów trwałych
środki trwałe w okresie ich budowy, montażu lub ulepszenia już istniejącego środka trwałego.
Cena nabycia i koszt wytworzenia środków trwałych w budowie obejmuje ogół ich kosztów poniesionych przez jednostkę za okres budowy, montażu, przystosowania i ulepszenia, do dnia bilansowego lub przyjęcia do używania,
w tym również:
— niepodlegający odliczeniu podatek od towarów i usług
oraz podatek akcyzowy,
— koszt obsługi zobowiązań zaciągniętych w celu ich finansowania i związane z nimi różnice kursowe, pomniejszony o przychody z tego tytułu.
Zaliczki na środki trwałe w budowie ujęte zostały w wartości nominalnej.
Inwestycje
Inwestycje obejmują aktywa nabyte w celu osiągnięcia korzyści ekonomicznych wynikających z przyrostu wartości
tych aktywów, uzyskania z nich przychodów w postaci odsetek, dywidend lub innych pożytków. udziały i akcje w innych jednostkach oraz inne inwestycje zaliczone do aktywów trwałych wyceniane są w bilansie według ceny nabycia, pomniejszonej o odpisy z tytułu trwałej utraty ich
wartości.
Pożyczki udzielone wycenione są w kwotach wymagających zapłaty.
Inwestycje na dzień bilansowy nie występują.
Zapasy
materiały i towary na dzień bilansowy wyceniono w cenach nabycia, przy czym rozchód wycenia się metodą
średniej ważonej.
Półprodukty i produkty w toku wyceniono na poziomie
bezpośrednich kosztów wytworzenia.
Produkty gotowe wyceniono na poziomie rzeczywistego
kosztu wytworzenia.
Zapasy wykazywane są w bilansie w wartości netto, tj. pomniejszone o wartość odpisów aktualizujących wynikających z ich wyceny według cen nie wyższych niż cena sprzedaży netto możliwa do uzyskania na dzień bilansowy. Odpisy aktualizujące zapasy tworzy się, dla materiałów według indywidualnej oceny, dla towarów i wyrobów na podstawie ich wiekowania.
Zaliczki na dostawy – ujmuje się w kwotach wymaganej
zapłaty, z zachowaniem ostrożności.
monitor Polski B Nr 1469
— 95007 —
Rozrachunki
Należności
Na dzień bilansowy należności i udzielone pożyczki wycenia się w kwocie wymaganej zapłaty, z zachowaniem zasady ostrożnej wyceny.
Wartość należności aktualizuje się uwzględniając stopień prawdopodobieństwa ich zapłaty poprzez dokonanie odpisu aktualizującego, w odniesieniu do należności:
— od dłużników postawionych w stan likwidacji lub upadłości – do wysokości należności nie objętej zabezpieczeniem,
— od dłużników w przypadku oddalenia wniosku o ogłoszenie upadłości – w wysokości 100% należności,
— kwestionowanych, lub z których zapłatą dłużnik zalega
a spłata należności nie jest prawdopodobna – do wysokości należności nieobjętej zabezpieczeniem, jest to
grupa dłużników w stosunku, do której wystąpiliśmy na
drogę sądową lub zleciliśmy odzyskanie należności zewnętrznej firmie windykacyjnej,
— przeterminowanych w wysokości:
a) według okresu przeterminowania, na należności
przeterminowane z przedziału:
— 90–180 dni
odpis 25%,
— 180–360 dni
odpis 50%,
— powyżej 360 dni
odpis 100%,
b) według indywidualnej oceny, na należności nieściągalne nie przeterminowane (bądź przeterminowane,
niesklasyfikowane powyżej)
odpis 100%).
Odpisy aktualizujące wartość należności zaliczono do pozostałych kosztów operacyjnych i kosztów finansowych,
w zależności od rodzaju należności, której odpis dotyczył.
Zobowiązania
Za zobowiązania uznaje się wynikający z przeszłych zdarzeń obowiązek wykonania świadczeń o wiarygodnie określonej wartości, które spowodują wykorzystanie już posiadanych lub przyszłych aktywów Spółki.
Na dzień powstania, zobowiązania wycenia się według
wartości nominalnej. Na dzień bilansowy, zobowiązania
wycenia się w kwocie wymagającej zapłaty.
Wyłączeniu z powyższej reguły podlegają zobowiązania finansowe, których (zgodnie z warunkami umowy) uregulowanie następuje drogą wydania aktywów finansowych
innych niż środki pieniężne lub drogą wymiany na instrumenty finansowe.
Środki pieniężne
Wycenia się według wartości nominalnej.
Krótkoterminowe aktywa/zobowiązania finansowe – instrumenty pochodne
Spółka stosuje instrumenty pochodne dla celów zabezpieczenia się przed zmiennością związaną z różnicami kursowymi wynikającymi z ujętych w księgach należności i zobowiązań denominowanych w walutach. Instrumenty pochodne ujmowane są w księgach w wartości godziwej,
jako aktywa i zobowiązania. Skutki zmian wyceny wartości
godziwej instrumentów pochodnych odnoszone są do rachunku zysku i strat, jako niezrealizowany wynik na tran-
Poz. 8137
sakcjach instrumentami pochodnymi i odwracany
w pierwszym dniu następnego miesiąca. Rzeczywiste
zyski lub straty powstałe na transakcjach instrumentami
pochodnymi w dniu ich realizacji odnoszone są do kosztów lub przychodów finansowych, jako zrealizowany
wynik na transakcji.
Różnice kursowe
1. Wyrażone w walutach obcych operacje gospodarcze ujmuje się w księgach rachunkowych na dzień ich przeprowadzenia odpowiednio po kursie:
— średnim ustalonym dla danej waluty przez Narodowy Bank Polski na ten dzień, chyba, że w zgłoszeniu celnym lub w innym wiążącym jednostkę dokumencie ustalony został inny kurs – w przypadku pozostałych operacji.
2. Na dzień bilansowy wycenione zostały wyrażone w walutach obcych składniki aktywów i pasywów po średnim
kursie ustalonym dla danej waluty przez Narodowy
Bank Polski na ten dzień.
3. Różnice kursowe, dotyczące innych niż inwestycje długoterminowe pozostałych aktywów i pasywów wyrażonych w walutach obcych, powstałe na dzień wyceny
oraz przy zapłacie należności i zobowiązań w walutach
obcych, zalicza się odpowiednio do przychodów lub
kosztów finansowych. W uzasadnionych przypadkach
różnice kursowe zalicza się do ceny nabycia lub kosztu
wytworzenia środków trwałych, środków trwałych w budowie lub wartości niematerialnych i prawnych.
Rezerwy
Rezerwy są to zobowiązania, których termin wymagalności lub kwota nie są pewne. Tworzy się je na pewne lub
prawdopodobne przyszłe zobowiązania w ciężar pozostałych kosztów operacyjnych, kosztów finansowych, strat
nadzwyczajnych, zależnie od okoliczności, z któiymi przyszłe zobowiązania się wiążą.
Rezerwy na odprawy emerytalne i nagrody jubileuszowe
wycenia się w wysokości oszacowanej metodą aktuarialną.
Rozliczenia międzyokresowe czynne i bierne
Rozliczenia międzyokresowe czynne obejmują rozliczenia:
— długoterminowe, które dotyczą przyszłych okresów
sprawozdawczych i trwają dłużej niż 12 miesięcy od
dnia bilansowego,
— krótkoterminowe, które dotyczą przyszłych okresów
sprawozdawczych i trwają nie dłużej niż 12 miesięcy od
dnia bilansowego.
Odpisy czynnych i biernych rozliczeń międzyokresowych
kosztów następują stosownie do upływu czasu lub wielkości świadczeń.
Za bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów Spółka
uznaje prawdopodobne zobowiązania przypadające na
bieżący okres sprawozdawczy, wynikające w szczególności:
1) ze świadczeń wykonanych na rzecz Spółki przez kontrahentów, jeżeli kwota zobowiązania jest znana lub możliwa do oszacowania w sposób wiarygodny,
monitor Polski B Nr 1469
— 95008 —
2) z obowiązku wykonania, związanych z bieżącą działalnością przyszłych świadczeń, możliwych do oszacowania w sposób wiarygodny na podstawie danych planistycznych lub na podstawie realizacji produkcji.
Czas i sposób rozliczenia, uzasadniony charakterem rozliczanych kosztów, wyznaczono z zachowaniem zasady
ostrożności oraz określono dla wyżej wymienionych pozycji odpowiednio: dla rozliczeń międzyokresowych czynnych dotyczących kosztów przygotowania produkcji zastosowano 3 letni odpis amortyzacyjny. Koszty te rozliczane
są stosownie do planowanego okresu produkcji danego
typu wyrobu.
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
Spółka ustala aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego w związku z występowaniem przejściowych
różnic między wykazywaną w księgach rachunkowych
wartością aktywów i pasywów a ich wartością podatkową
oraz stratą możliwą do odliczenia w przyszłości. Aktywa
z tytułu podatku odroczonego ustala się w wysokości
kwoty przewidzianej w przyszłości do odliczenia od podatku dochodowego, w związku z ujemnymi różnicami
przejściowymi, które spowodują w przyszłości zmniejszenie podstawy obliczenia podatku dochodowego oraz
straty możliwej do odliczenia, przy zachowaniu zasady
ostrożności.
Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
jednostka tworzy rezerwę z tytułu odroczonego podatku
dochodowego w związku z występowaniem dodatnich różnic przejściowych między wykazywaną w księgach rachunkowych wartością aktywów i pasywów a ich wartością podatkową.
Rezerwę z tytułu podatku odroczonego tworzy się w wysokości kwoty podatku dochodowego, wymagającej
w przyszłości zapłaty, w związku z dodatnimi różnicami
przejściowymi, które spowodują w przyszłości zwiększenie
podstawy obliczenia podatku dochodowego.
Przy ustalaniu wysokości aktywów i rezerwy z tytułu podatku dochodowego uwzględnia się stawki podatku dochodowego obowiązujące w roku powstania obowiązku
podatkowego. Rezerwy i aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego, dotyczące operacji rozliczanych z kapitałem własnym, odnosi się również na kapitał własny.
Kapitał własny
Na dzień bilansowy kapitał zakładowy wykazuje się w wysokości określonej w umowie i wpisanej w KRS.
Kapitał zapasowy Spółki tworzony jest: z podziału zysku.
Poz. 8137
Przeznaczenie kapitału zapasowego określa statut Spółki.
Kapitał rezerwowy
Na dzień bilansowy pozycja nie występuje.
Kapitał z aktualizacji wyceny
Na dzień bilansowy pozycja nie występuje.
Przychody, koszty, wynik finansowy
Rachunek zysków i strat jednostka sporządza według wariantu porównawczego.
Przychody i zyski
Za przychody i zyski Spółka uznaje uprawdopodobnione
powstanie w okresie sprawozdawczym korzyści ekonomicznych, o wiarygodnie określonej wartości, w formie
zwiększenia wartości aktywów, albo zmniejszenia wartości
zobowiązań, które doprowadzą do wzrostu kapitału własnego lub zmniejszenia jego niedoboru w inny sposób niż
wniesienie wkładów przez właścicieli.
Koszty i straty
Przez koszty i straty jednostka rozumie uprawdopodobnione zmniejszenia w okresie sprawozdawczym korzyści
ekonomicznych, o wiarygodnie określonej wartości,
w formie zmniejszenia wartości aktywów, albo zwiększenia wartości zobowiązań i rezerw, które doprowadzą do
zmniejszenia kapitału własnego lub zwiększenia jego niedoboru w inny sposób niż wycofanie środków przez właścicieli.
Wynik finansowy
Na wynik finansowy netto składają się:
1) wynik działalności operacyjnej, w tym z tytułu pozostałych przychodów i kosztów operacyjnych (pośrednio
związanych z działalnością operacyjną jednostki),
2) wynik operacji finansowych,
3) wynik operacji nadzwyczajnych (powstałych na skutek
zdarzeń trudnych do przewidzenia, poza działalnością
operacyjną jednostki i niezwiązane z ogólnym ryzykiem
jej prowadzenia),
4) obowiązkowe obciążenia wyniku finansowego z tytułu
podatku dochodowego, którego podatnikiem jest jednostka, i płatności z nim zrównanych, na podstawie odrębnych przepisów.
Wpływający na wynik finansowy podatek dochodowy za
dany okres sprawozdawczy obejmuje część odroczoną
i bieżącą. Część odroczona w rachunku zysków i strat stanowi różnicę pomiędzy stanem rezerw i aktywów z tytułu
podatku odroczonego na koniec i początek okresu sprawozdawczego.
Sporządziła
Członek Zarządu
Członek Zarządu
Prezes Zarządu
Urszula Nowalska
Lars Olivier Giersberg
Rafał Rudziński
Konrad Pokutycki
Warszawa, dnia 21 lutego 2011 r.
monitor Polski B Nr 1469
— 95009 —
Poz. 8137
BSH SPRZĘT GOSPODARSTWA
DOMOWEGO Spółka z o.o.
Bilans
sporządzony na dzień 31 grudnia 2010 r.
(w tysiącach złotych)
Stan na koniec
AKTYWA
bieżącego
roku
obrotowego
poprzedniego
roku
obrotowego
1
2
3
A. Aktywa trwa³e
I. Wartoœci niematerialne i prawne
1. Inne wartoœci niematerialne i prawne
II. Rzeczowe aktywa trwa³e
1. Œrodki trwa³e
a) grunty (w tym prawo u¿ytkowania wieczystego gruntu)
b) budynki, lokale i obiekty in¿ynierii l¹dowej i wodnej
c) urz¹dzenia techniczne i maszyny
d) œrodki transportu
e) inne œrodki trwa³e
2. Œrodki trwa³e w budowie
3. Zaliczki na œrodki trwa³e w budowie
III. Nale¿noœci d³ugoterminowe
IV. Inwestycje d³ugoterminowe
1. Nieruchomoœci
2. Wartoœci niematerialne i prawne
3. D³ugoterminowe aktywa finansowe
a) w jednostkach powi¹zanych
— inne d³ugoterminowe aktywa finansowe
b) w pozosta³ych jednostkach
4. Inne inwestycje d³ugoterminowe
V. D³ugoterminowe rozliczenia miêdzyokresowe
1. Aktywa z tytu³u odroczonego podatku dochodowego
2. Inne rozliczenia miêdzyokresowe
B. Aktywa obrotowe
I. Zapasy
1. materia³y
2. Pó³produkty i produkty w toku
3. Produkty gotowe
4. Towary
5. Zaliczki na dostawy
II. Nale¿noœci krótkoterminowe
1. Nale¿noœci od jednostek powi¹zanych
a) z tytu³u dostaw i us³ug, o okresie sp³aty:
— do 12 miesiêcy
2. Nale¿noœci od pozosta³ych jednostek
a) z tytu³u dostaw i us³ug, o okresie sp³aty:
— do 12 miesiêcy
— powy¿ej 12 miesiêcy
b) z tytu³u podatków, dotacji, ce³, ubezpieczeñ spo³ecznych i zdrowotnych oraz innych œwiadczeñ
c) inne
d) dochodzone na drodze s¹dowej
III. Inwestycje krótkoterminowe
1. Krótkoterminowe aktywa finansowe
457.754,10
328,70
328,70
399.782,90
325.129,70
14.721,40
135.068,40
150.351,30
10.284,80
14.703,80
74.653,20
—
—
—
—
—
—
—
—
—
—
57.642,50
57.299,00
343,50
848.272,60
145.071,90
46.608,30
2.584,30
40.666,00
55.213,30
—
612.863,90
291.742,60
291.742,60
291.742,60
321.121,30
267.561,90
267.561,90
—
439.707,10
304,20
304,20
384.139,10
345.851,40
14.748,90
137.149,60
172.702,40
9.184,00
12.066,50
38.287,70
—
—
302,30
—
—
302,30
302,30
302,30
—
—
54.961,50
54.191,20
770,30
695.003,80
127.251,40
45.156,40
2.155,30
27.013,30
52.926,40
—
460.598,80
157.975,40
157.975,40
157.975,40
302.623,40
220.815,40
220.815,40
—
49.558,90
4.000,50
—
86.950,50
86.950,50
63.311,20
2.787,80
15.709,00
105.439,20
105.439,20
monitor Polski B Nr 1469
— 95010 —
1
a) w jednostkach powi¹zanych
— inne krótkoterminowe aktywa finansowe
b) w pozosta³ych jednostkach
c) œrodki pieniê¿ne i inne aktywa pieniê¿ne
— œrodki pieniê¿ne w kasie i na rachunkach
2. Inne inwestycje krótkoterminowe
IV. Krótkoterminowe rozliczenia miêdzyokresowe
Aktywa razem
Poz. 8137
2
3
85.251,60
85.251,60
—
1.698,90
1.698,90
—
3.386,30
104.065,60
104.065,60
—
1.373,60
1.373,60
—
1.714,40
1.306.026,70
1.134.710,90
Stan na koniec
PASYWA
bieżącego
roku
obrotowego
poprzedniego
roku
obrotowego
1
2
3
A. Kapita³ (fundusz) w³asny
I. Kapita³ (fundusz) podstawowy
II. Nale¿ne wp³aty na kapita³ podstawowy (wielkoœæ ujemna)
III. udzia³y (akcje) w³asne (wielkoœæ ujemna)
IV. Kapita³ (fundusz) zapasowy
V. Kapita³ (fundusz) z aktualizacji wyceny
VI. Pozosta³e kapita³y (fundusze) rezerwowe
VII. Zysk (strata) z lat ubieg³ych
VIII. Zysk (strata) netto
IX. Odpisy z zysku netto w ci¹gu roku obrotowego (wielkoœæ ujemna)
B. Zobowi¹zania i rezerwy na zobowi¹zania
I. Rezerwy na zobowi¹zania
1. Rezerwa z tytu³u odroczonego podatku dochodowego
2. Rezerwa na œwiadczenia emerytalne i podobne
— d³ugoterminowa
— krótkoterminowa
3. Pozosta³e rezerwy
— d³ugoterminowe
— krótkoterminowe
II. Zobowi¹zania d³ugoterminowe
1. Wobec jednostek powi¹zanych
2. Wobec pozosta³ych jednostek
a) inne zobowi¹zania finansowe
III. Zobowi¹zania krótkoterminowe
1. Wobec jednostek powi¹zanych
a) z tytu³u dostaw i us³ug, o okresie wymagalnoœci:
— do 12 miesiêcy
— powy¿ej 12 miesiêcy
b) kredyty i po¿yczki
c) inne
2. Wobec pozosta³ych jednostek
a) inne zobowi¹zania finansowe
b) z tytu³u dostaw i us³ug, o okresie wymagalnoœci:
— do 12 miesiêcy
— powy¿ej 12 miesiêcy
c) z tytu³u podatków, ce³, ubezpieczeñ i innych œwiadczeñ
d) z tytu³u wynagrodzeñ
e) inne
498.150,70
90.000,00
—
—
13.020,50
—
—
—
395.130,20
—
807.876,00
156.897,00
—
2.472,20
2.380,10
92,10
154.424,80
70.436,90
83.987,90
470,80
—
470,80
470,80
532.638,20
119.375,70
119.199,50
119.199,50
—
—
176,20
412.542,90
579,20
380.573,70
380.573,70
—
7.995,70
3.528,70
19.865,60
466.520,50
90.000,00
—
—
47.963,20
—
—
—
328.557,30
—
668.190,40
164.466,20
—
585,90
585,90
—
163.880,30
74.258,90
89.621,40
261,30
—
261,30
261,30
408.154,80
87.730,00
70.024,10
70.024,10
—
—
17.705,90
319.734,10
307,80
289.362,30
289.362,30
—
7.689,50
3.066,60
19.307,90
monitor Polski B Nr 1469
— 95011 —
Poz. 8137
1
2
3. Fundusze specjalne
IV. Rozliczenia miêdzyokresowe
1. Inne rozliczenia miêdzyokresowe
— d³ugoterminowe
— krótkoterminowe
Pasywa razem
3
719,60
117.870,00
117.870,00
—
117.870,00
690,70
95.308,10
95.308,10
—
95.308,10
1.306.026,70
1.134.710,90
Sporządziła
Członek Zarządu
Członek Zarządu
Prezes Zarządu
Urszula Nowalska
Lars Olivier Giersberg
Rafał Rudziński
Konrad Pokutycki
BSH SPRZĘT GOSPODARSTWA
DOMOWEGO Spółka z o.o.
Rachunek zysków i strat
sporządzony za okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2010 r.
(w tysiącach złotych)
WYSZCZEGóLNIENIE
Dane za rok
bieżący
poprzedni
1
2
3
A. Przychody netto ze sprzeda¿y i zrównane z nimi, w tym:
— od jednostek powi¹zanych
I. Przychody netto ze sprzeda¿y produktów
II. Zmiana stanu produktów (zwiêkszenie – wartoœæ dodatnia, zmniejszenie – wartoœæ ujemna)
III. Koszt wytworzenia produktów na w³asne potrzeby jednostki
IV. Przychody netto ze sprzeda¿y towarów i materia³ów
B. Koszty dzia³alnoœci operacyjnej
I. Amortyzacja
II. Zu¿ycie materia³ów i energii
III. us³ugi obce
IV. Podatki i op³aty
V. Wynagrodzenia
VI. ubezpieczenia spo³eczne i inne œwiadczenia
VII. Pozosta³e koszty rodzajowe
VIII. Wartoœæ sprzedanych towarów i materia³ów
C. Zysk (strata) ze sprzeda¿y (A–B)
D. Pozosta³e przychody operacyjne
I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwa³ych
II. Dotacje
III. Inne przychody operacyjne
E. Pozosta³e koszty operacyjne
I. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwa³ych
II. Aktualizacja wartoœci aktywów niefinansowych
III. Inne koszty operacyjne
F. Zysk (strata) z dzia³alnoœci operacyjnej (C+D–E)
G. Przychody finansowe
I. Odsetki, w tym:
3.589.913,50
2.722.571,10
2.883.892,40
3.624.737,90
2.724.910,70
2.885.564,60
3.672,20
277,40
702.071,50
3.195.486,00
69.189,30
1.797.927,70
382.065,00
3.782,70
107.718,20
26.773,80
220.407,70
587.621,60
394.427,50
82.032,30
218,40
1.671,80
80.142,10
28.871,70
566,00
2.253,70
26.052,00
447.588,10
7.080,30
356,80
(6.833,40)
86,00
745.920,70
3.180.776,30
65.421,00
1.735.998,20
341.369,80
4.684,90
95.426,10
23.479,90
171.706,90
742.689,50
443.961,60
22.540,70
239,50
—
22.301,20
98.287,40
30,10
8.420,30
89.837,00
368.214,90
820,00
727,50
monitor Polski B Nr 1469
— 95012 —
Poz. 8137
1
H.
l.
j.
K.
L.
m.
N.
2
— od jednostek powi¹zanych
II. Inne
Koszty finansowe
I. Odsetki, w tym:
— dla jednostek powi¹zanych
II. Inne
Zysk (strata) z dzia³alnoœci gospodarczej (F+G–H)
Wynik zdarzeñ nadzwyczajnych (j.I–j.II)
Zysk (strata) brutto (I±j)
Podatek dochodowy
Pozosta³e obowi¹zkowe zmniejszenia zysku (zwiêkszenia straty)
Zysk (strata) netto (K–L–m)
3
301,00
6.723,50
1.242,30
1.242,30
861,20
—
453.426,10
—
453.426,10
58.295,90
—
395.130,20
—
92,50
2.002,80
2.002,80
1.984,75
—
367.032,20
—
367.032,20
38.474,90
—
328.557,30
Sporządziła
Członek Zarządu
Członek Zarządu
Prezes Zarządu
Urszula Nowalska
Lars Olivier Giersberg
Rafał Rudziński
Konrad Pokutycki
BSH SPRZĘT GOSPODARSTWA
DOMOWEGO Spółka z o.o.
Zestawienie zmian w kapitale (funduszu) własnym
sporządzone za okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2010 r.
(w tysiącach złotych)
WYSZCZEGóLNIENIE
Dane za rok
bieżący
poprzedni
1
2
3
I. Kapita³ (fundusz) w³asny na pocz¹tek okresu (BO)
I.a. Kapita³ (fundusz) w³asny na pocz¹tek okresu (BO), po korektach
1. Kapita³ (fundusz) podstawowy na pocz¹tek okresu
1.1. Zmiany kapita³u (funduszu) podstawowego
1.2. Kapita³ (fundusz) podstawowy na koniec okresu
2. Nale¿ne wp³aty na kapita³ podstawowy na pocz¹tek okresu
3. udzia³y (akcje) w³asne na pocz¹tek okresu
4. Kapita³ (fundusz) zapasowy na pocz¹tek okresu
4.1. Zmiany kapita³u (funduszu) zapasowego
a) zwiêkszenie (z tytu³u)
— z podzia³u zysku (ustawowo)
b) zmniejszenie (z tytu³u)
— wypłata dywidendy
4.2. Stan kapita³u (funduszu) zapasowego na koniec okresu
5. Kapita³ (fundusz) z aktualizacji wyceny na pocz¹tek okresu – zmiany
przyjętych zasad polityki rachunkowości
5.1. Zmiany kapita³u (funduszu) z aktualizacji wyceny
5.2. Kapita³ (fundusz) z aktualizacji wyceny na koniec okresu
6. Pozosta³e kapita³y (fundusze) rezerwowe na pocz¹tek okresu
6.1. Zmiany pozosta³ych kapita³ów (funduszy) rezerwowych
6.2. Pozosta³e kapita³y (fundusze) rezerwowe na koniec okresu
7. Zysk (strata) z lat ubieg³ych na pocz¹tek okresu
7.1. Zysk z lat ubieg³ych na pocz¹tek okresu
466.520,50
466.520,50
90.000,00
—
90.000,00
—
—
47.963,20
(34.942,70)
328.557,30
328.557,30
363.500,00
363.500,00
13.020,50
297.963,20
297.963,20
90.000,00
—
90.000,00
—
—
47.924,30
38,90
160.038,90
160.038,90
160.000,00
160.000,00
47.963,20
—
—
—
—
—
—
328.557,30
328.557,30
—
—
—
—
—
—
160.038,90
160.038,90
monitor Polski B Nr 1469
— 95013 —
Poz. 8137
1
2
3
7.2. Zysk z lat ubieg³ych na pocz¹tek okresu, po korektach
b) zmniejszenie (z tytu³u)
— podzia³u zysku z lat ubieg³ych
7.3. Zysk z lat ubieg³ych na koniec okresu
7.4. Strata z lat ubieg³ych na pocz¹tek okresu (–)
7.5. Strata z lat ubieg³ych na pocz¹tek okresu, po korektach
7.6. Strata z lat ubieg³ych na koniec okresu
7.7. Zysk (strata) z lat ubieg³ych na koniec okresu
8. Wynik netto
a) zysk netto
II. Kapita³ (fundusz) w³asny na koniec okresu (BZ)
III. Kapita³ (fundusz) w³asny, po uwzglêdnieniu proponowanego podzia³u
zysku (pokrycia straty)
328.557,30
328.557,30
328.557,30
—
—
—
—
—
395.130,20
395.130,20
498.150,70
160.038,90
160.038,90
160.038,90
—
—
—
—
—
328.557,30
328.557,30
466.520,50
498.150,70
—
Sporządziła
Członek Zarządu
Członek Zarządu
Prezes Zarządu
Urszula Nowalska
Lars Olivier Giersberg
Rafał Rudziński
Konrad Pokutycki
BSH SPRZĘT GOSPODARSTWA
DOMOWEGO Spółka z o.o.
Rachunek przepływów pieniężnych
sporządzony za okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2010 r.
(w tysiącach złotych)
WYSZCZEGóLNIENIE
Dane za rok
bieżący
poprzedni
1
2
3
A. Przep³ywy œrodków pieniê¿nych z dzia³alnoœci operacyjnej
I. Zysk (strata) netto
II. Korekty razem
1. Amortyzacja
2. Zyski (straty) z tytu³u ró¿nic kursowych
3. Odsetki i udzia³y w zyskach (dywidendy)
4. Zysk (strata) z dzia³alnoœci inwestycyjnej
5. Zmiana stanu rezerw
6. Zmiana stanu zapasów
7. Zmiana stanu nale¿noœci
8. Zmiana stanu zobowi¹zañ krótkoterminowych, z wyj¹tkiem po¿yczek i kredytów
9. Zmiana stanu rozliczeñ miêdzyokresowych
10. Inne korekty
—
395.130,20
53.155,60
69.189,30
7.030,20
885,50
347,60
(7.569,20)
(17.820,40)
(152.265,10)
—
328.557,30
201.937,01
65.421,00
7.947,70
1.275,30
150,50
72.682,70
(14.366,90)
6.011,90
135.119,80
18.237,90
—
70.894,80
(8.080,00)
—
monitor Polski B Nr 1469
— 95014 —
Poz. 8137
1
III. Przep³ywy pieniê¿ne netto z dzia³alnoœci operacyjnej (l±ll)
B. Przep³ywy œrodków pieniê¿nych z dzia³alnoœci inwestycyjnej
I. Wp³ywy
1. Zbycie wartoœci niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwa³ych
2. Z aktywów finansowych, w tym:
a) w jednostkach powi¹zanych
— cash pooling
b) w pozosta³ych jednostkach
II. Wydatki
1. Nabycie wartoœci niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych
aktywów trwa³ych
2. Na aktywa finansowe, w tym:
a) w jednostkach powi¹zanych
— cash pooling
b) w pozosta³ych jednostkach
III. Przep³ywy pieniê¿ne netto z dzia³alnoœci inwestycyjnej (l–ll)
C. Przep³ywy œrodków pieniê¿nych z dzia³alnoœci finansowej
I. Wp³ywy
1. Kredyty i po¿yczki
2. Odsetki
3. Inne wp³ywy finansowe
4. Inne straty z tyt. różnic kursowych
5. Wpływy z tytułu leasingu finansowego
II. Wydatki
1. Dywidendy i inne wyp³aty na rzecz w³aœcicieli
2. Sp³aty kredytów i po¿yczek
3. Z tytu³u innych zobowi¹zañ finansowych
4. P³atnoœci zobowi¹zañ z tytu³u umów leasingu finansowego
5. Odsetki
6. Inne wydatki finansowe
III. Przep³ywy pieniê¿ne netto z dzia³alnoœci finansowej (l–ll)
2
3
448.285,80
530.494,31
—
25.005,30
—
776,50
686,40
24.318,90
24.318,90
24.318,90
—
85.891,10
776,50
—
—
—
—
172.911,60
85.891,10
—
—
—
—
(60.885,80)
68.846,00
104.065,60
104.065,60
104.065,60
—
(172.135,10)
—
2.482,50
—
356,80
—
—
2.125,70
389.550,80
363.500,00
—
—
1.644,80
1.242,30
23.163,70
(387.068,30)
—
1.599,70
—
727,50
—
—
872,20
367.362,70
160.000,00
165.962,10
—
303,20
2.002,80
39.094,60
(365.763,00)
D. Przep³ywy pieniê¿ne netto, razem (A.III±B.III±C.III)
331,70
(7.403,80)
E. Bilansowa zmiana stanu œrodków pieniê¿nych, w tym:
— zmiana stanu œrodków pieniê¿nych z tytu³u ró¿nic kursowych
325,30
6,40
(7.057,40)
13,50
F. Œrodki pieniê¿ne na pocz¹tek okresu
1.373,60
8.431,00
G. Œrodki pieniê¿ne na koniec okresu (F±D), w tym:
— o ograniczonej mo¿liwoœci dysponowania
1.698,90
277,50
1.373,60
156,30
Sporządziła
Członek Zarządu
Członek Zarządu
Prezes Zarządu
Urszula Nowalska
Lars Olivier Giersberg
Rafał Rudziński
Konrad Pokutycki
monitor Polski B Nr 1469
— 95015 —
Poz. 8137
OPINIA NIEZALEżNEGO BIEGłEGO REWIDENTA
dla udziałowców i Rady Nadzorczej
BSH SPRZęT GOSPODARSTWA DOmOWEGO Spółka z o.o.
Przeprowadziliśmy badanie załączonego sprawozdania finansowego Spółki BSH Sprzęt Gospodarstwa Domowego
Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie przy ulicy Al. jerozolimskie 183, na które składa się wprowadzenie do sprawozdania finansowego, bilans sporządzony na dzień 31 grudnia 2010 r., rachunek zysków i strat, zestawienie zmian
w kapitale (funduszu) własnym, rachunek przepływów pieniężnych za rok obrotowy od 1 stycznia 2010 r. do 31 grudnia 2010 r. oraz dodatkowe informacje i objaśnienia.
Za sporządzenie zgodnego z obowiązującymi przepisami
sprawozdania finansowego oraz sprawozdania z działalności odpowiedzialny jest Zarząd Spółki.
Zarząd Spółki oraz Członkowie jej Rady Nadzorczej są zobowiązani do zapewnienia, aby sprawozdanie finansowe
oraz sprawozdanie z działalności spełniały wymagania
przewidziane w ustawie z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. u. z 2009 r. Nr 152, poz. 1223 z późn.
zm.), zwanej dalej „ustawą o rachunkowości”.
Naszym zadaniem było zbadanie i wyrażenie opinii
o zgodności sprawozdania finansowego z przyjętymi przez
Spółkę zasadami (polityką) rachunkowości oraz czy przedstawia ono rzetelnie i jasno, we wszystkich istotnych
aspektach, sytuację majątkową i finansową, jak też wynik
finansowy Spółki oraz o prawidłowości ksiąg rachunkowych stanowiących podstawę jego sporządzenia.
Badanie sprawozdania finansowego zaplanowaliśmy
i przeprowadziliśmy stosownie do postanowień:
— rozdziału 7 ustawy o rachunkowości,
— krajowych standardów rewizji finansowej, wydanych
przez Krajową Radę Biegłych Rewidentów w Polsce.
Badanie sprawozdania finansowego zaplanowaliśmy
i przeprowadziliśmy w taki sposób, aby uzyskać racjonalną
pewność pozwalającą na wyrażenie opinii o sprawozdaniu. W szczególności badanie obejmowało sprawdzenie
poprawności zastosowanych przez Spółkę zasad (polityki)
rachunkowości i znaczących szacunków, sprawdzenie
– w przeważającej mierze w sposób wyrywkowy – dowodów i zapisów księgowych, z których wynikają liczby i informacje zawarte w sprawozdaniu finansowym, jak i całościową ocenę sprawozdania finansowego.
uważamy, że badanie dostarczyło wystarczającej podstawy do wyrażenia opinii.
Naszym zdaniem, zbadane sprawozdanie finansowe we
wszystkich istotnych aspektach:
— przedstawia rzetelnie i jasno informacje istotne dla
oceny sytuacji majątkowej i finansowej Spółki na dzień
31 grudnia 2010 r., jak też jej wyniku finansowego
za rok obrotowy od 1 stycznia 2010 r. do 31 grudnia 2010 r.,
— zostało sporządzone zgodnie z wymagającymi zastosowania zasadami (polityką) rachunkowości, wynikającymi z ustawy o rachunkowości i wydanymi na jej podstawie przepisami wykonawczymi oraz na podstawie
prawidłowo prowadzonych ksiąg rachunkowych,
— jest zgodne z wpływającymi na treść sprawozdania
finansowego przepisami prawa i postanowieniami
umowy Spółki.
Sprawozdanie z działalności Spółki za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2010 r. jest kompletne w rozumieniu
art. 49 ust. 2 ustawy o rachunkowości, a zawarte w nim informacje, pochodzące ze zbadanego sprawozdania finansowego, są z nim zgodne.
Kluczowy Biegły Rewident
DELOITTE AuDYT Spółka z o.o.
00-854 Warszawa, Al. jana Pawła II 19
podmiot uprawniony do badania sprawozdań finansowych wpisany na listę podmiotów uprawnionych
pod nr ewid. 73 prowadzoną przez KRBR
Jacek Mateja
nr ewid. 9736
Członek Zarządu
Biegły Rewident
Wiceprezes Zarządu
Biegły Rewident
Piotr Waliński
nr ewid. 4254
Jacek Mateja
nr ewid. 9736
Warszawa, dnia 23 lutego 2011 r.
uCHWAłA Nr 1
Zwyczajnego Zgromadzenia Wspólników
BSH SPRZęT GOSPODARSTWA DOmOWEGO Spółka z o.o.
z dnia 23 maja 2011 r.
Zgromadzenie Wspólników Spółki zatwierdza:
1. Sprawozdanie finansowe Spółki w roku obrotowym od dnia 1 stycznia 2010 r. do dnia 31 grudnia 2010 r., składające
się z:
1) wprowadzenia do sprawozdania finansowego,
monitor Polski B Nr 1469
— 95016 —
Poz. 8137 i 8138
2) bilansu na dzień 31 grudnia 2010 r.,
3) rachunku zysków i strat za rok obrotowy od dnia 1 stycznia 2010 r. do dnia 31 grudnia 2010 r., wykazującego zysk
netto w wysokości 395.130.155,22 zł (słownie: trzysta dziewięćdziesiąt pięć milionów sto trzydzieści tysięcy sto
pięćdziesiąt pięć złotych 22/100),
4) zestawienia zmian w kapitale własnym,
5) rachunku przepływów pieniężnych od dnia 1 stycznia 2010 r. do dnia 31 grudnia 2010 r.,
6) dodatkowych informacji i objaśnień za rok obrotowy od dnia 1 stycznia 2010 r. do dnia 31 grudnia 2010 r.
2. Sprawozdania Zarządu z działalności Spółki za rok obrotowy od dnia 1 stycznia 2010 r. do dnia 31 grudnia 2010 r.”.
uCHWAłA Nr 2
Zwyczajnego Zgromadzenia Wspólników
BSH SPRZęT GOSPODARSTWA DOmOWEGO Spółka z o.o.
z dnia 23 maja 2011 r.
Zgromadzenie Wspólników Spółki postanawia podzielić zysk netto w wysokości 395.130.155,22 zł (słownie: trzysta
dziewięćdziesiąt pięć milionów sto trzydzieści tysięcy sto pięćdziesiąt pięć 22/100 złotych) wykazany przez Spółkę w rachunku zysków i strat za rok obrotowy od dnia 1 stycznia 2010 r. do dnia 31 grudnia 2010 r., w następujący sposób:
1. Kwotę zysku netto wykazanego przez Spółkę w rachunku zysków i strat za rok obrotowy od dnia 1 stycznia 2010 r.
do dnia 31 grudnia 2010 r. w wysokości 244.000.000 PLN (słownie: dwieście czterdzieści cztery miliony 00/100 złotych)
postanawia przekazać na wypłatę dywidendy dla Wspólników Spółki, przy czym dniem dywidendy jest dzień odbycia
niniejszego Zgromadzenia Wspólników Spółki, a wypłata dywidendy nastąpi w dwóch częściach w następujący sposób:
a) kwota zysku w wysokości 164.000.000 PLN (słownie: sto sześćdziesiąt cztery miliony 00/100 złotych) zostanie wypłacona Wspólnikom w dniu 27 maja 2011 r.,
b) kwota zysku w wysokości 80.000.000 złotych (słownie: osiemdziesiąt milionów 00/100 złotych) zostanie wypłacona
Wspólnikom w dniu 28 listopada 2011 r.”.
2. Pozostałą kwotę zysku netto wykazanego przez Spółkę w rachunku zysków i strat za rok obrotowy od dnia 1 stycznia
2010 r. do dnia 31 grudnia 2010 r. w wysokości 151.130.155,22 zł (słownie: sto pięćdziesiąt jeden milionów sto trzydzieści tysięcy sto pięćdziesiąt pięć 22/100 złotych) postanawia przekazać na kapitał zapasowy Spółki”.
Protokolant
Przewodniczący Zgromadzenia:
Konrad Pokutycki
Jerzy Olejniczak
8138
S P R AWO Z DA N I E F I N A N S OW E
KEGEL – BŁAŻUSIAK Spółka z o.o.
34-400 Nowy Targ, ul. Składowa 26
tel. 18 264-80-30; fax 264-88-21
REGON 001067986
PKD (EKD) 14.12.Z
Wprowadzenie
do sprawozdania finansowego
1. Nazwa i siedziba jednostki
KEGEL – BłAżuSIAK Spółka z o.o.
34-400 Nowy Targ, ul. Składowa 26.
NIP 676-21-72-665
REGON 357343686
Zarejestrowana przez Sąd Rejonowy dla Krakowa Śródmieścia, Wydział XII Gospodarczy – KRS Numer pozycji rejestru 0000145303
Spółka została wpisana do rejestru z dniem 30 października 2000 r. i termin jej działalności nie jest ograniczony.
2. Podstawowy przedmiot działalności jednostki:
— przemysł odzieżowy i bielizny osobistej z tkanin,
— pozostały przemysł odzieżowy,
— przemysł włókienniczy pozostały w zakresie produkcji artykułów włókienniczych, technicznych, gospodarczych oraz opakowań włókienniczych,
— świadczenie usług związanych z wyrobami podobnymi (analogicznymi) innych wytwórców,
— uboczne wytwarzanie wyrobów z odpadów powstałych przy produkcji określonej w zezwoleniu,
monitor Polski B Nr 1469
— 95017 —
— usługi w zakresie wynajmowania lub dzierżawienia
nieruchomości o charakterze niemieszkalnym stanowiących majątek własny.
3. Sprawozdanie finansowe obejmuje okres od 1 stycznia
2010 r. do 31 grudnia 2010 r., sporządzone zostało przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej.
Nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuacji działalności Spółki.
4. Charakterystyka stosowanych metod wyceny (w tym
amortyzacji, walut obcych) aktywów i pasywów oraz przychodów i kosztów:
1) wartości niematerialne i prawne oraz środki trwałe wyceniono na dzień bilansowy i wykazano w bilansie wg cen
nabycia lub kosztów wytworzenia pomniejszonych o dokonane odpisy amortyzacyjne a także odpisy z tytułu trwałej utraty wartości.
Kwoty rocznych odpisów amortyzacyjnych ustalono przy
zastosowaniu stawek wynikających z ustawy o podatku
dochodowym od osób prawnych metodą liniową. Dla
składników majątku nabytych na podstawie umowy zakupu P.Z. „Kegel – Błażusiak” odpisy amortyzacyjne
uwzględniają ujemną wartość firmy.
Za środki trwałe uznaje się przedmioty majątkowe użytkowane powyżej 1 roku, a ewidencja prowadzona jest dla
środków o wartości większej niż 1.000,00 zł,
2) zapasy wyceniono na dzień bilansowy i wykazano w bilansie wg:
— materiałów oraz zakupionych towarów wg cen zakupu,
— produktów w toku wg kosztów zużytych surowców,
— wyrobów gotowych wg technicznego kosztu wytworzenia, metoda rozchodów zapasów: FIFO pierwsze
weszło – pierwsze wyszło,
— jeżeli cena nabycia lub techniczny koszt wytworzenia
zapasów jest wyższy niż przewidywana cena sprzedaży
jednostka dokonuje odpisów aktualizujących,
3) należności krótkoterminowe i roszczenia – stanowią należności, których okres spłaty na dzień bilansowy jest krótszy niż 1 rok. Należności są wycenione w kwocie wymagającej zapłaty. Zastosowano zasadę ostrożnej wyceny,
urealniając stan należności poprzez utworzenie odpisów
aktualizujących w odniesieniu do tych, których spłata jest
zagrożona. Należności umorzone, przedawnione lub nieściągalne zmniejszają dokonane uprzednio odpisy aktualizujące ich wartość, a te, od których nie dokonano odpisów aktualizujących lub dokonano odpisów w niepełnej
wysokości zalicza się odpowiednio do pozostałych kosztów operacyjnych lub kosztów finansowych.
Należności i roszczenia w walutach obcych zostały wycenione na dzień bilansowy wg kursu średniego NBP na dzień
31 grudnia 2010 r.: 1 EuR = 3,9603 PLN, 1 uSD = 2,9641 PLN,
4) inwestycje krótkoterminowe
Środki pieniężne wycenia się w wartości nominalnej.
Środki pieniężne na rachunkach bankowych lub w formie
Poz. 8138
lokat pieniężnych wykazuje się z doliczonymi lub potrąconymi odsetkami.
Środki pieniężne w walutach obcych zostały wycenione na
dzień bilansowy wg kursu średniego NBP na dzień
31 grudnia 2010 r.: 1 EuR = 3,9603 PLN, 1 uSD = 2,9641 PLN,
5) rozliczenia międzyokresowe – czynne do których zalicza
się wydatki lub zużycie składników majątkowych dotyczące późniejszych okresów niż ten w którym je poniesiono, bierne – zalicza się ściśle określone świadczenia
przyjęte przez jednostkę, lecz jeszcze nie stanowiące zobowiązania oraz prawdopodobne koszty których kwota, data
i tytuł nie są jeszcze znane,
6) kapitały własne – stanowią kapitały tworzone przez jednostkę zgodnie z obowiązującym prawem.
Kapitał podstawowy (udziałowy) – wykazany jest w wysokości zgodnej z umową Spółki oraz wpisem do Krajowego
Rejestru Sądowego wg wartości nominalnej.
Wynik finansowy netto roku obrotowego stanowi zysk wynikający z rachunku zysków i strat. Zysk netto uwzględnia
zobowiązanie z tytułu podatku dochodowego od osób prawnych oraz rezerwę i aktywa z tytułu podatku odroczonego,
7) zobowiązania długo – i krótkoterminowe
Zobowiązania długoterminowe – stanowią zobowiązania,
których okres spłaty na dzień bilansowy jest dłuższy niż
rok.
Zobowiązania krótkoterminowe – stanowią zobowiązania,
których okres spłaty na dzień bilansowy jest krótszy niż
rok.
Zobowiązania wykazuje się w kwocie wymagającej zapłaty. Zobowiązania przedawnione lub umorzone zwiększają pozostałe przychody operacyjne lub przychody finansowe. Zobowiązania w walutach obcych zostały wycenione na dzień bilansowy wg kursu średniego NBP na
dzień 31 grudnia 2010 r.: 1 EuR = 3,9603 PLN, 1 uSD
= 2,9641 PLN,
8) rezerwy
Rezerwy tworzone są na:
— pewne lub o dużym stopniu prawdopodobieństwa
przyszłe zobowiązania, których kwotę można w sposób
wiarygodny oszacować, a w szczególności na straty
z transakcji gospodarczych w toku, w tym z tyt. operacji
kredytowych, skutków toczącego się postępowania sądowego,
9) przychody ze sprzedaży
Przychody ze sprzedaży produktów, tj. wyrobów gotowych
i usług oraz towarów, tj. składników majątkowych nabytych w celu odsprzedaży w stanie nieprzetworzonym, jest
kwota należna z tego tytułu od odbiorcy, pomniejszona
o należny podatek od towarów i usług. momentem sprzedaży jest przekazanie produktów albo towarów odbiorcy
lub odebranie przez niego usługi,
10) koszty działalności operacyjnej
Kosztami działalności operacyjnej są wszystkie koszty
monitor Polski B Nr 1469
— 95018 —
związane z normalną działalnością Spółki, z wyjątkiem pozostałych kosztów operacyjnych, kosztów finansowych
oraz strat nadzwyczajnych,
11) obciążenia podatkowe
Obciążenia podatkowe zawierają bieżące opodatkowanie
podatkiem dochodowym od osób prawnych i zmianę
Poz. 8138
stanu rezerw lub aktywów podatkowych z tytułu odroczonego podatku dochodowego.
5. Rachunek przepływów pieniężnych sporządzono metodą pośrednią.
Wynik finansowy prezentowany jest w wariancie kalkulacyjnym rachunku zysków i strat.
Główny Księgowy
Członek Zarządu
Członek Zarządu
Prezes Zarządu
mgr Piotr Pieróg
Marian Błażusiak
Jakub Błażusiak
Tomasz Skalski
Nowy Targ, dnia 28 stycznia 2011 r.
KEGEL – BŁAŻUSIAK Spółka z o.o.
Bilans
sporządzony na dzień 31 grudnia 2010 r.
(w złotych)
Stan na koniec
AKTYWA
poprzedniego
roku
obrotowego
bieżącego
roku
obrotowego
1
2
3
9.632.825,28
19.583,33
—
—
19.583,33
—
9.380.666,17
9.015.097,21
1.278.531,18
6.430.113,28
775.542,72
513.660,03
17.250,00
365.568,96
—
—
—
—
112.398,28
—
—
112.398,28
—
—
—
—
—
112.398,28
112.398,28
—
—
9.439.344,08
9.583,37
—
—
9.583,37
—
9.206.325,12
9.068.378,96
1.278.531,18
6.148.539,94
585.997,66
998.225,15
57.085,03
47.782,22
90.163,94
—
—
—
112.398,28
—
—
112.398,28
—
—
—
—
—
112.398,28
112.398,28
—
—
A. Aktywa trwa³e
I. Wartoœci niematerialne i prawne
1. Koszty zakoñczonych prac rozwojowych
2. WartoϾ firmy
3. Inne wartoœci niematerialne i prawne
4. Zaliczki na wartoœci niematerialne i prawne
II. Rzeczowe aktywa trwa³e
1. Œrodki trwa³e
a) grunty własne
b) budynki, lokale i obiekty in¿ynierii l¹dowej i wodnej
c) urz¹dzenia techniczne i maszyny
d) œrodki transportu
e) inne œrodki trwa³e
2. Œrodki trwa³e w budowie
3. Zaliczki na œrodki trwa³e w budowie
III. Nale¿noœci d³ugoterminowe
1. Od jednostek powi¹zanych
2. Od pozosta³ych jednostek
IV. Inwestycje d³ugoterminowe
1. Nieruchomoœci
2. Wartoœci niematerialne i prawne
3. D³ugoterminowe aktywa finansowe
a) w jednostkach powi¹zanych
— udzia³y lub akcje
— inne papiery wartoœciowe
— udzielone po¿yczki
— inne d³ugoterminowe aktywa finansowe
b) w pozosta³ych jednostkach
— udzia³y lub akcje
— inne papiery wartoœciowe
— udzielone po¿yczki
monitor Polski B Nr 1469
— 95019 —
Poz. 8138
1
2
3
— inne d³ugoterminowe aktywa finansowe
4. Inne inwestycje d³ugoterminowe
V. D³ugoterminowe rozliczenia miêdzyokresowe
1. Aktywa z tytu³u odroczonego podatku dochodowego
2. Inne rozliczenia miêdzyokresowe
B. Aktywa obrotowe
I. Zapasy
1. materia³y
2. Pó³produkty i produkty w toku
3. Produkty gotowe
4. Towary
5. Zaliczki na dostawy
II. Nale¿noœci krótkoterminowe
1. Nale¿noœci od jednostek powi¹zanych
a) z tytu³u dostaw i us³ug, o okresie sp³aty:
— do 12 miesiêcy
— powy¿ej 12 miesiêcy
b) inne
2. Nale¿noœci od pozosta³ych jednostek
a) z tytu³u dostaw i us³ug, o okresie sp³aty:
— do 12 miesiêcy
— powy¿ej 12 miesiêcy
b) z tytu³u podatków, dotacji, ce³, ubezpieczeñ spo³ecznych i zdrowotnych oraz innych œwiadczeñ
c) inne
d) dochodzone na drodze s¹dowej
III. Inwestycje krótkoterminowe
1. Krótkoterminowe aktywa finansowe
a) w jednostkach powi¹zanych
— udzia³y lub akcje
— inne papiery wartoœciowe
— udzielone po¿yczki
— inne krótkoterminowe aktywa finansowe
b) w pozosta³ych jednostkach
— udzia³y lub akcje
— inne papiery wartoœciowe
— udzielone po¿yczki
— inne krótkoterminowe aktywa finansowe
c) œrodki pieniê¿ne i inne aktywa pieniê¿ne
— œrodki pieniê¿ne w kasie i na rachunkach
— inne œrodki pieniê¿ne
— inne aktywa pieniê¿ne
2. Inne inwestycje krótkoterminowe
IV. Krótkoterminowe rozliczenia miêdzyokresowe
—
—
120.177,50
120.177,50
—
18.434.763,70
11.159.102,60
3.849.037,52
189.847,34
4.828.224,94
2.291.992,80
—
3.985.312,74
—
—
—
—
—
3.985.312,74
3.886.463,81
3.886.463,81
—
—
—
111.037,31
111.037,31
—
20.813.257,80
14.482.193,77
3.730.301,56
328.894,91
6.678.564,24
2.944.532,64
799.900,42
4.929.918,70
—
—
—
—
—
4.929.918,70
4.836.317,32
4.836.317,32
—
68.577,00
30.271,93
—
3.184.763,60
3.184.763,60
—
—
—
—
—
—
—
—
—
—
3.184.763,60
3.184.763,60
—
—
—
105.584,76
1.290,00
92.311,38
—
1.276.903,62
1.276.903,62
—
—
—
—
—
—
—
—
—
—
1.276.903,62
1.276.903,62
—
—
—
124.241,71
Aktywa razem
28.067.588,98
30.252.601,88
Stan na koniec
PASYWA
poprzedniego
roku
obrotowego
bieżącego
roku
obrotowego
1
2
3
21.516.286,24
13.828.000,00
23.920.689,24
13.828.000,00
A. Kapita³ (fundusz) w³asny
I. Kapita³ (fundusz) podstawowy
monitor Polski B Nr 1469
— 95020 —
Poz. 8138
1
2
3
II. Nale¿ne lecz nie wniesione wkłady na poczet kapitału podstawowego
(wielkoϾ ujemna)
III. udzia³y (akcje) w³asne (wielkoœæ ujemna)
IV. Kapita³ (fundusz) zapasowy
V. Kapita³ (fundusz) z aktualizacji wyceny
VI. Pozosta³e kapita³y (fundusze) rezerwowe
VII. Zysk (strata) z lat ubieg³ych
VIII. Zysk (strata) netto
IX. Odpisy z zysku netto w ci¹gu roku obrotowego (wielkoœæ ujemna)
B. Zobowi¹zania i rezerwy na zobowi¹zania
I. Rezerwy na zobowi¹zania
1. Rezerwa z tytu³u odroczonego podatku dochodowego
2. Rezerwa na œwiadczenia emerytalne i podobne
— d³ugoterminowa
— krótkoterminowa
3. Pozosta³e rezerwy
— d³ugoterminowe
— krótkoterminowe
II. Zobowi¹zania d³ugoterminowe
1. Wobec jednostek powi¹zanych
2. Wobec pozosta³ych jednostek
a) kredyty i po¿yczki
b) z tytu³u emisji d³u¿nych papierów wartoœciowych
c) inne zobowi¹zania finansowe
d) inne
III. Zobowi¹zania krótkoterminowe
1. Wobec jednostek powi¹zanych
a) z tytu³u dostaw i us³ug, o okresie wymagalnoœci:
— do 12 miesiêcy
— powy¿ej 12 miesiêcy
b) inne
2. Wobec pozosta³ych jednostek
a) kredyty i po¿yczki
b) z tytu³u emisji d³u¿nych papierów wartoœciowych
c) inne zobowi¹zania finansowe
d) z tytu³u dostaw i us³ug, o okresie wymagalnoœci:
— do 12 miesiêcy
— powy¿ej 12 miesiêcy
e) zaliczki otrzymane na dostawy
f) zobowi¹zania wekslowe
g) z tytu³u podatków, ce³, ubezpieczeñ i innych œwiadczeñ
h) z tytu³u wynagrodzeñ
i) inne
3. Fundusze specjalne
IV. Rozliczenia miêdzyokresowe
1. ujemna wartoϾ firmy
2. Inne rozliczenia miêdzyokresowe
— d³ugoterminowe
— krótkoterminowe
—
—
122.143,10
—
5.990.094,13
—
1.576.049,01
—
6.551.302,74
917.585,71
651.430,90
29.689,59
29.689,59
—
236.465,22
—
236.465,22
2.224.649,73
—
2.224.649,73
2.224.649,73
—
—
—
2.984.366,27
—
—
—
—
—
2.927.852,02
954.162,17
—
8.957,28
937.693,54
937.693,54
—
—
—
592.381,61
418.397,16
16.260,26
56.514,25
424.701,03
378.056,56
46.644,47
20.997,36
25.647,11
—
—
122.143,10
—
7.566.143,14
—
2.404.403,00
—
6.331.912,64
1.025.409,61
725.839,69
31.477,23
31.477,23
—
268.092,69
—
268.092,69
1.191.692,00
—
1.191.692,00
1.191.692,00
—
—
—
3.769.055,79
—
—
—
—
—
3.750.994,91
843.161,34
—
—
1.694.677,11
1.694.677,11
—
126.463,76
—
612.424,94
462.257,25
12.010,51
18.060,88
345.755,24
305.606,08
40.149,16
18.197,04
21.952,12
28.067.588,98
30.252.601,88
Pasywa razem
Główny Księgowy
Członek Zarządu
Członek Zarządu
Prezes Zarządu
mgr Piotr Pieróg
Marian Błażusiak
Jakub Błażusiak
Tomasz Skalski
monitor Polski B Nr 1469
— 95021 —
Poz. 8138
KEGEL – BŁAŻUSIAK Spółka z o.o.
Rachunek zysków i strat
sporządzony za okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2010 r.
(w złotych)
Dane za rok
WYSZCZEGóLNIENIE
poprzedni
bieżący
1
2
3
A. Przychody netto ze sprzeda¿y produktów, towarów i materia³ów, w tym:
— od jednostek powi¹zanych
I. Przychody netto ze sprzeda¿y produktów
II. Przychody netto ze sprzeda¿y towarów i materia³ów
B. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materia³ów, w tym:
— jednostkom powi¹zanym
I. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów
II. Wartoœæ sprzedanych towarów i materia³ów
C. Zysk (strata) brutto ze sprzeda¿y (A–B)
D. Koszty sprzeda¿y
E. Koszty ogólnego zarz¹du
F. Zysk (strata) ze sprzeda¿y (C–D–E)
G. Pozosta³e przychody operacyjne
I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwa³ych
II. Dotacje
III. Inne przychody operacyjne
H. Pozosta³e koszty operacyjne
I. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwa³ych
II. Aktualizacja wartoœci aktywów niefinansowych
III. Inne koszty operacyjne
l. Zysk (strata) z dzia³alnoœci operacyjnej (F+G–H)
j. Przychody finansowe
I. Dywidendy i udzia³y w zyskach, w tym:
— od jednostek powi¹zanych
II. Odsetki, w tym:
— od jednostek powi¹zanych
III. Zysk ze zbycia inwestycji
IV. Aktualizacja wartoœci inwestycji
V. Inne
K. Koszty finansowe
I. Odsetki, w tym:
— dla jednostek powi¹zanych
II. Strata ze zbycia inwestycji
III. Aktualizacja wartoœci inwestycji
IV. Inne
L. Zysk (strata) z dzia³alnoœci gospodarczej (I+j–K)
m. Wynik zdarzeñ nadzwyczajnych (m.I–m.II)
I. Zyski nadzwyczajne
II. Straty nadzwyczajne
N. Zysk (strata) brutto
O. Podatek dochodowy
I. Podatek dochodowy – bieżący CIT2
II. Podatek dochodowy – podatek odroczony
P. Pozosta³e
R. Zysk (strata) netto (N–O–P)
31.046.277,68
—
28.286.889,87
2.759.387,81
22.921.914,97
—
21.035.114,31
1.886.800,66
8.124.362,71
3.342.122,66
2.526.043,31
2.256.196,74
148.875,38
24.686,08
—
124.189,30
257.914,91
—
119.241,48
138.673,43
2.147.157,21
86.566,35
8.971,11
—
77.595,24
—
—
—
—
223.628,45
188.301,20
—
—
—
35.327,25
2.010.095,11
—
—
—
2.010.095,11
434.046,10
187.177,00
246.869,10
—
1.576.049,01
37.871.402,08
—
32.936.185,42
4.935.216,66
28.298.585,80
—
24.978.746,86
3.319.838,94
9.572.816,28
3.776.470,02
2.782.462,56
3.013.883,70
274.230,48
8.308,00
—
265.922,48
326.251,32
—
31.996,91
294.254,41
2.961.862,86
151.721,96
22.442,46
—
84.702,38
—
—
—
44.577,12
112.205,84
112.205,84
—
—
—
—
3.001.378,98
—
—
—
3.001.378,98
596.975,98
513.427,00
83.548,98
—
2.404.403,00
Główny Księgowy
Członek Zarządu
Członek Zarządu
Prezes Zarządu
mgr Piotr Pieróg
Marian Błażusiak
Jakub Błażusiak
Tomasz Skalski
monitor Polski B Nr 1469
— 95022 —
Poz. 8138
KEGEL – BŁAŻUSIAK Spółka z o.o.
Zestawienie zmian w kapitale (funduszu) własnym
sporządzone za okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2010 r.
(w złotych)
WYSZCZEGóLNIENIE
Dane za rok
poprzedni
bieżący
1
2
3
I. Kapita³ (fundusz) w³asny na pocz¹tek okresu (BO)
— korekty b³êdów podstawowych
I.a. Kapita³ (fundusz) w³asny na pocz¹tek okresu (BO), po korektach
1. Kapita³ (fundusz) podstawowy na pocz¹tek okresu
1.1. Zmiany kapita³u (funduszu) podstawowego
a) zwiêkszenie (z tytu³u)
— wydania udzia³ów (emisji akcji)
b) zmniejszenie (z tytu³u)
— umorzenia udzia³ów (akcji)
1.2. Kapita³ (fundusz) podstawowy na koniec okresu
2. Nale¿ne wp³aty na kapita³ podstawowy na pocz¹tek okresu
2.1. Zmiana nale¿nych wp³at na kapita³ podstawowy
a) zwiêkszenie (z tytu³u)
b) zmniejszenie (z tytu³u)
2.2. Nale¿ne wp³aty na kapita³ podstawowy na koniec okresu
3. udzia³y (akcje) w³asne na pocz¹tek okresu
a) zwiêkszenie
b) zmniejszenie
3.1. udzia³y (akcje) w³asne na koniec okresu
4. Kapita³ (fundusz) zapasowy na pocz¹tek okresu
4.1. Zmiany kapita³u (funduszu) zapasowego
a) zwiêkszenie (z tytu³u)
— emisji akcji powy¿ej wartoœci nominalnej
— z podzia³u zysku (ustawowo)
— z podzia³u zysku (ponad wymagan¹ ustawowo minimaln¹
wartoϾ)
— pozostałe
b) zmniejszenie (z tytu³u)
— pokrycia straty
4.2. Stan kapita³u (funduszu) zapasowego na koniec okresu
5. Kapita³ (fundusz) z aktualizacji wyceny na pocz¹tek okresu
5.1. Zmiany kapita³u (funduszu) z aktualizacji wyceny
a) zwiêkszenie (z tytu³u)
b) zmniejszenie (z tytu³u)
— zbycia œrodków trwa³ych
5.2. Kapita³ (fundusz) z aktualizacji wyceny na koniec okresu
6. Pozosta³e kapita³y (fundusze) rezerwowe na pocz¹tek okresu
6.1. Zmiany pozosta³ych kapita³ów (funduszy) rezerwowych
a) zwiêkszenie (z zysku)
b) zmniejszenie (zwrot dopłat)
6.2. Pozosta³e kapita³y (fundusze) rezerwowe na koniec okresu
7. Zysk (strata) z lat ubieg³ych na pocz¹tek okresu
7.1. Zysk z lat ubieg³ych na pocz¹tek okresu
— korekty b³êdów podstawowych
7.2. Zysk z lat ubieg³ych na pocz¹tek okresu, po korektach
a) zwiêkszenie (z tytu³u)
— podzia³u zysku z lat ubieg³ych
19.940.237,23
—
19.940.237,23
13.828.000,00
—
—
—
—
—
13.828.000,00
—
—
—
—
—
—
—
—
—
122.143,10
—
—
—
—
21.516.286,24
—
21.516.286,24
13.828.000,00
—
—
—
—
—
13.828.000,00
—
—
—
—
—
—
—
—
—
122.143,10
—
—
—
—
—
—
—
—
122.143,10
—
—
—
—
—
—
2.627.107,99
3.362.986,14
3.362.986,14
—
5.990.094,13
3.362.986,14
3.362.986,14
—
3.362.986,14
—
—
—
—
—
—
122.143,10
—
—
—
—
—
—
5.990.094,13
1.576.049,01
1.576.049,01
—
7.566.143,14
1.576.049,01
1.576.049,01
—
1.576.049,01
—
—
monitor Polski B Nr 1469
— 95023 —
Poz. 8138
1
2
3
b) zmniejszenie (z tytu³u)
7.3. Zysk z lat ubieg³ych na koniec okresu
7.4. Strata z lat ubieg³ych na pocz¹tek okresu
— korekty b³êdów podstawowych
7.5. Strata z lat ubieg³ych na pocz¹tek okresu, po korektach
a) zwiêkszenie (z tytu³u)
— przeniesienia straty z lat ubieg³ych do pokrycia
b) zmniejszenie (z tytu³upokrycia straty z zysku roku 2007)
7.6. Strata z lat ubieg³ych na koniec okresu
7.7. Zysk (strata) z lat ubieg³ych na koniec okresu
8. Wynik netto
a) zysk netto
b) strata netto
c) odpisy z zysku
II. Kapita³ (fundusz) w³asny na koniec okresu (BZ)
III. Kapita³ (fundusz) w³asny, po uwzglêdnieniu proponowanego podzia³u
zysku (pokrycia straty)
3.362.986,14
—
—
—
—
—
—
—
—
—
1.576.049,01
1.576.049,01
—
—
21.516.286,24
1.576.049,01
—
—
—
—
—
—
—
—
—
2.404.403,00
2.404.403,00
—
—
23.920.689,24
21.516.286,24
23.920.689,24
Główny Księgowy
Członek Zarządu
Członek Zarządu
Prezes Zarządu
mgr Piotr Pieróg
Marian Błażusiak
Jakub Błażusiak
Tomasz Skalski
KEGEL – BŁAŻUSIAK Spółka z o.o.
Rachunek przepływów pieniężnych
sporządzony za okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2010 r.
(w złotych)
WYSZCZEGóLNIENIE
Dane za rok
poprzedni
bieżący
1
2
3
A. Przep³ywy œrodków pieniê¿nych z dzia³alnoœci operacyjnej
I. Zysk (strata) netto
II. Korekty razem
1. Amortyzacja
2. Zyski (straty) z tytu³u ró¿nic kursowych
3. Odsetki i udzia³y w zyskach (dywidendy)
4. Zysk (strata) z dzia³alnoœci inwestycyjnej
5. Zmiana stanu rezerw
6. Zmiana stanu zapasów
7. Zmiana stanu nale¿noœci
8. Zmiana stanu zobowi¹zañ krótkoterminowych, z wyj¹tkiem po¿yczek i kredytów
9. Zmiana stanu rozliczeñ miêdzyokresowych
10. Inne korekty
III. Przep³ywy pieniê¿ne netto z dzia³alnoœci operacyjnej
—
1.576.049,01
3.034.988,56
1.369.041,28
–88.703,90
187.632,90
–24.686,08
107.669,29
2.937.061,91
–649.824,04
—
2.404.403,00
–1.825.739,13
1.470.918,38
–56.558,58
111.897,22
–8.308,00
107.823,90
–3.323.091,17
–944.605,96
–906.107,74
175.355,42
–72.450,48
4.611.037,57
904.647,63
–16.012,07
–72.450,48
578.663,87
—
25.111,50
—
8.308,00
B. Przep³ywy œrodków pieniê¿nych z dzia³alnoœci inwestycyjnej
I. Wp³ywy
monitor Polski B Nr 1469
— 95024 —
Poz. 8138
1
2
1. Zbycie wartoœci niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwa³ych
2. Zbycie inwestycji w nieruchomoœci oraz wartoœci niematerialne
i prawne
3. Z aktywów finansowych, w tym:
a) w jednostkach powi¹zanych
b) w pozosta³ych jednostkach
— zbycie aktywów finansowych
— dywidendy i udzia³y w zyskach
— sp³ata udzielonych po¿yczek d³ugoterminowych
— odsetki
— inne wp³ywy z aktywów finansowych
4. Inne wp³ywy inwestycyjne
II. Wydatki
1. Nabycie wartoœci niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych
aktywów trwa³ych
2. Inwestycje w nieruchomoœci oraz wartoœci niematerialne i prawne
3. Na aktywa finansowe, w tym:
a) w jednostkach powi¹zanych
b) w pozosta³ych jednostkach
— nabycie aktywów finansowych
— udzielone po¿yczki d³ugoterminowe
4. Inne wydatki inwestycyjne
III. Przep³ywy pieniê¿ne netto z dzia³alnoœci inwestycyjnej
3
25.111,50
8.308,00
—
—
—
—
—
—
—
—
—
—
603.709,24
—
—
—
—
—
—
—
—
—
—
1.286.577,37
603.709,24
—
—
—
—
—
—
—
–578.597,74
1.196.413,43
—
—
—
—
—
—
90.163,94
–1.278.269,37
—
2.156.817,00
—
—
—
2.156.817,00
—
—
3.438.879,12
—
—
—
—
—
—
1.207.797,22
—
—
—
3.238.334,70
—
—
12.911,52
187.632,90
—
–1.282.062,12
—
1.086.942,72
—
—
8.957,28
11.897,22
—
–1.207.797,22
D. Przep³ywy pieniê¿ne netto, razem
2.750.377,71
–1.907.402,72
E. Bilansowa zmiana stanu œrodków pieniê¿nych, w tym:
— zmiana stanu œrodków pieniê¿nych z tytu³u ró¿nic kursowych
2.750.119,08
–258,63
–1.907.859,98
–457,26
434.644,52
3.184.763,60
3.184.763,60
—
1.276.903,62
—
C. Przep³ywy œrodków pieniê¿nych z dzia³alnoœci finansowej
I. Wp³ywy
1. Wp³ywy netto z wydania udzia³ów (emisji akcji) i innych instrumentów kapita³owych oraz dop³at do kapita³u
2. Kredyty i po¿yczki
3. Emisja d³u¿nych papierów wartoœciowych
4. Inne wp³ywy finansowe
II. Wydatki
1. Nabycie udzia³ów (akcji) w³asnych
2. Dywidendy i inne wyp³aty na rzecz w³aœcicieli
3. Inne, ni¿ wyp³aty na rzecz w³aœcicieli, wydatki z tytu³u podzia³u
zysku
4. Sp³aty kredytów i po¿yczek
5. Wykup d³u¿nych papierów wartoœciowych
6. Z tytu³u innych zobowi¹zañ finansowych
7. P³atnoœci zobowi¹zañ z tytu³u umów leasingu finansowego
8. Odsetki
9. Inne wydatki finansowe
III. Przep³ywy pieniê¿ne netto z dzia³alnoœci finansowej
F. Œrodki pieniê¿ne na pocz¹tek okresu
G. Œrodki pieniê¿ne na koniec okresu
— o ograniczonej mo¿liwoœci dysponowania
Główny Księgowy
Członek Zarządu
Członek Zarządu
Prezes Zarządu
mgr Piotr Pieróg
Marian Błażusiak
Jakub Błażusiak
Tomasz Skalski
monitor Polski B Nr 1469
— 95025 —
Poz. 8138
OPINIA NIEZALEżNEGO BIEGłEGO REWIDENTA
dla Zgromadzenia Wspólników
KEGEL – BłAżuSIAK Spółka z o.o.
Przeprowadziliśmy badanie załączonego sprawozdania finansowego Kegel – Błażusiak Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością z siedzibą w Nowym Targu, ul. Składowa 26, na które składa się:
1) wprowadzenie do sprawozdania finansowego,
2) bilans sporządzony na dzień 31 grudnia 2010 r., który
po stronie aktywów i pasywów zamyka się sumą
30.252.601,88 zł,
3) zestawienie zmian w kapitale (funduszu) własnym za
rok obrotowy od 1 stycznia 2010 r. do 31 grudnia
2010 r., wykazujące wzrost kapitału własnego o kwotę
2.404.403,00 zł,
4) rachunek zysków i strat za rok obrotowy od 1 stycznia
2010 r. do 31 grudnia 2010 r., wykazujący zysk netto
w wysokości 2.404.403,00 zł,
5) rachunek przepływów pieniężnych za rok obrotowy od
1 stycznia 2010 r. do 31 grudnia 2010 r., wykazujący
zmniejszenie stanu środków pieniężnych o kwotę
1.907.859,98 zł,
6) dodatkowe informacje i objaśnienia.
Za sporządzenie zgodnego z obowiązującymi przepisami
sprawozdania finansowego oraz sprawozdania z działalności odpowiedzialny jest kierownik jednostki.
Kierownik jednostki oraz Członkowie Rady Nadzorczej lub
innego organu nadzorującego jednostki są zobowiązani
do zapewnienia, aby sprawozdanie finansowe oraz sprawozdanie z działalności spełniały wymagania przewidziane w ustawie z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. u. z 2009 r. Nr 152, poz. 1223 z późn. zm.), zwanej dalej „ustawą o rachunkowości”.
Naszym zadaniem było zbadanie i wyrażenie opinii
o zgodności z wymagającymi zastosowania zasadami (polityką) rachunkowości tego sprawozdania finansowego
oraz czy rzetelnie i jasno przedstawia ono, we wszystkich
istotnych aspektach, sytuację majątkową i finansową, jak
też wynik finansowy jednostki oraz o prawidłowości ksiąg
rachunkowych stanowiących podstawę jego sporządzenia.
Badanie sprawozdania finansowego przeprowadziliśmy
stosownie do postanowień:
1) rozdziału 7 ustawy o rachunkowości,
2) krajowych standardów rewizji finansowej, wydanych
przez Krajową Radę Biegłych Rewidentów w Polsce.
Badanie sprawozdania finansowego zaplanowaliśmy
i przeprowadziliśmy w taki sposób, aby uzyskać racjonalną
pewność, pozwalającą na wyrażenie opinii o sprawozdaniu. W szczególności badanie obejmowało sprawdzenie
poprawności zastosowanych przez jednostkę zasad (polityki) rachunkowości i znaczących szacunków, sprawdzenie
– w przeważającej mierze w sposób wyrywkowy – dowodów i zapisów księgowych, z których wynikają liczby i informacje zawarte w sprawozdaniu finansowym, jak i całościową ocenę sprawozdania finansowego. uważamy, że
badanie dostarczyło wystarczającej podstawy do wyrażenia opinii.
Naszym zdaniem, zbadane sprawozdanie finansowe, we
wszystkich istotnych aspektach:
a) przedstawia rzetelnie i jasno informacje istotne dla
oceny sytuacji majątkowej i finansowej jednostki
na dzień 31 grudnia 2010 r., jak też jej wyniku finansowego za rok obrotowy od 1 stycznia 2010 r. do 31 grudnia 2010 r.,
b) zostało sporządzone zgodnie z wymagającymi zastosowania zasadami (polityką) rachunkowości oraz na podstawie prawidłowo prowadzonych ksiąg rachunkowych,
c) jest zgodne z wpływającymi na treść sprawozdania finansowego przepisami prawa i postanowieniami
umowy Spółki.
Sprawozdanie z działalności jednostki jest kompletne
w rozumieniu art. 49 ust. 2 ustawy o rachunkowości, a zawarte w nim informacje, pochodzące ze zbadanego sprawozdania finansowego, są z nim zgodne.
Kluczowy Biegły Rewident
Kancelaria Biegłych Rewidentów
AuDYTOR Spółka z o.o.
30-019 Kraków, ul. mazowiecka 44/2
Podmiot uprawniony do badania sprawozdań
finansowych nr ewid. 459
Jolanta Grabska-Czekońska
nr ewid. 9389
Prezes Zarządu
mgr Zbigniew Frączek
Kraków, dnia 14 kwietnia 2011 r.
monitor Polski B Nr 1469
— 95026 —
Poz. 8138 i 8139
uCHWAłA Nr 1/10/05/2011
Zwyczajnego Zgromadzenia Wspólników
KEGEL – BłAżuSIAK Spółka z o.o. z siedzibą w Nowym Targu
z dnia 10 maja 2011 r.
Zwyczajne Zgromadzenie Wspólników „Kegel – Błażusiak” Spółka z o.o. z siedzibą w Nowym Targu, po rozpatrzeniu
przedłożonego przez Zarząd Spółki sprawozdania finansowego za rok 2010 wraz z opinią i raportem biegłego rewidenta,
zatwierdza sprawozdanie finansowe Spółki za rok 2010, składające się z:
1) wprowadzenia do sprawozdania finansowego,
2) bilansu sporządzonego na dzień 31 grudnia 2010 r., wykazującego po stronie aktywów i pasywów kwotę
30.252.601,88 zł (trzydzieści milionów dwieście pięćdziesiąt dwa tysiące sześćset jeden złotych 88/100),
3) rachunku zysków i strat za okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2010 r., wykazującego zysk netto w kwocie
2.404.403,00 zł (dwa miliony czterysta cztery tysiące czterysta trzy złote 00/100),
4) zestawienia zmian w kapitale własnym za okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2010 r., wykazującego wzrost kapitału
własnego o kwotę 2.404.403,00 zł (dwa miliony czterysta cztery tysiące czterysta trzy złote 00/100),
5) rachunku przepływów środków pieniężnych za okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2010 r., wykazującego zmniejszenie
stanu środków pieniężnych o kwotę 1.907.859,98 zł (jeden milion dziewięćset siedem tysięcy osiemset pięćdziesiąt
dziewięć złotych 98/100),
6) dodatkowych informacji i objaśnień.
uCHWAłA Nr 3/10/05/2011
Zwyczajnego Zgromadzenia Wspólników
KEGEL – BłAżuSIAK Spółka z o.o. z siedzibą w Nowym Targu
z dnia 10 maja 2011 r.
Zwyczajne Zgromadzenie Wspólników „Kegel – Błażusiak” Spółka z o.o. z siedzibą w Nowym Targu postanawia, że
zysk netto za okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2010 r. w kwocie 2.404.403,00 zł (dwa miliony czterysta cztery tysiące
czterysta trzy złote 00/100) wyłączony zostaje w całości od podziału i przeznaczony na kapitał rezerwowy.
Protokolant
Przewodniczący
Jakub Błażusiak
Marian Błażusiak
8139
S P R AWO Z DA N I E F I N A N S OW E
MIEJSKIE PRZEDSIĘBIORSTWO GOSPODARKI
KOMUNALNEJ Spółka z o.o.
22-100 Chełm, ul. Wołyńska 57
tel. 82 560-50-60; fax 563-04-50
REGON 110052871
PKD (EKD) 37.00.Z
Wprowadzenie
do sprawozdania finansowego
1. Nazwa jednostki
miejskie Przedsiębiorstwo Gospodarki Komunalnej
Sp. z o.o. w Chełmie, ul. Wołyńska 57, 22-100 Chełm:
1) siedziba jednostki: 22-100 Chełm, ul. Wołyńska 57,
2) podstawowy przedmiot działalności Spółki według Polskiej Klasyfikacji Działalności (PKD – 37.00.Z) to:
— odprowadzanie i oczyszczanie ścieków,
3) Spółka została wpisana postanowieniem Sądu Rejonowego w Lublinie, XI Wydział Gospodarczy Krajowego
Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000062896
i pod datą 20 listopada 2001 r.
Przedmiotem działalności Spółki jest m.in.:
— odprowadzanie ścieków, wywóz śmieci, usługi sanitarne i pokrewne,
— pobór, uzdatnianie i rozprowadzanie wody,
— pogrzeby i działalność pokrewna,
— wykonywanie instalacji hydraulicznych,
— budownictwo ogólne i inżynieria lądowa.
2. Czas trwania działalności jednostki nie jest ograniczony.
3. Spółka prezentuje sprawozdanie finansowe za rok obrotowy, obejmujące okres od dnia 1 stycznia 2010 r. do dnia
31 grudnia 2010 r.
monitor Polski B Nr 1469
— 95027 —
4. W skład Spółki nie wchodzą wewnętrzne jednostki organizacyjne sporządzające samodzielne sprawozdanie finansowe.
5. Według wszystkich dostępnych informacji na dzień sporządzenia sprawozdania, uznaje się, że sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania
działalności gospodarczej przez jednostkę w dającej się
przewidzieć przyszłości. Nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania przez nią działalności.
6. W okresie, za który sporządzone jest sprawozdanie finansowe nie miało miejsca zdarzenie dotyczące połączenia i podziału spółek.
7. Omówienie przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
Sprawozdanie zostało sporządzone zgodnie z wymogami
ustawy o rachunkowości obowiązującymi jednostki kontynuujące działalność.
Spółka sporządza rachunek zysków i strat w układzie porównawczym, a rachunek przepływów pieniężnych metodą pośrednią.
W sprawozdaniu finansowym Spółka wykazuje zdarzenia
gospodarcze zgodnie z ich treścią ekonomiczną.
Wynik finansowy Spółki za dany rok obrotowy obejmuje
wszystkie osiągnięte i przypadające na jej rzecz przychody
oraz związane z tymi przychodami koszty zgodnie z zasadami memoriału, współmierności przychodów i kosztów
oraz ostrożnej wyceny.
Przy wycenie aktywów i pasywów, a także ustaleniu wyniku finansowego przyjęto, że Spółka będzie kontynuowała w dającej się przewidzieć przyszłości działalność
w nie mniejszym istotnie zakresie, bez postawienia jej
w stan likwidacji lub upadłości.
Przyjęte zasady wyceny aktywów i pasywów
Poz. 8139
3. udziały w innych jednostkach oraz inne inwestycje zaliczone do aktywów trwałych
Według ceny nabycia, pomniejszonej o odpisy z tytułu
trwałej utraty wartości lub według wartości godziwej, wartość w cenie nabycia można przeszacować do wartości
w cenie rynkowej, a różnicę z przeszacowania rozliczyć
zgodnie z art. 35 ust. 4.
4. udziały w jednostkach podporządkowanych
Według zasad określonych w pkt 3, z tym, że udziały zaliczane do aktywów trwałych mogą być wycenione metodą
praw własności z uwzględnieniem zasad wyceny określonych w art. 63.
5. Inwestycje krótkoterminowe
Według ceny (wartości) rynkowej albo według ceny nabycia, zależnie od tego, która z nich jest niższa, a krótkoterminowe inwestycje, dla których nie istnieje aktywny rynek,
według wartości godziwej.
6. Rzeczowe składniki aktywów obrotowych
materiały i towary wyceniane są z chwilą przyjęcia na stan
w cenach zakupu netto, nie wyższych od cen sprzedaży
netto na dzień bilansowy. Rozchód materiałów wycenia
się według metody FIFO. Rozchód towarów wycenia się
w drodze szczegółowej identyfikacji ich rzeczywistych cen
(art. 34 ust. 4 pkt 4).
Do pozycji zapasów zalegających ponad rok odpisy aktualizacyjne dokonywane są na dzień bilansowy w 100%. Nie
dokonuje się odpisów aktualizacyjnych zapasów, części zamiennych do własnych środków trwałych lub do produktów objętych gwarancją, rękojmią, materiałów służących
do usuwania awarii itp.
Wyroby gotowe wycenia się według kosztów wytworzenia, do których zalicza się wszelkie koszty związane bezpośrednio z wytworzeniem tego produktu.
1. Środki trwałe oraz wartości niematerialne i prawne
Według cen nabycia lub kosztów wytworzenia, wartości
przeszacowanej (po aktualizacji wyceny środków trwałych), pomniejszonych o odpisy amortyzacyjne lub umorzeniowe, a także o odpisy z tytułu trwałej utraty wartości.
Środki trwałe, wartości niematerialne i prawne oraz środki
trwałe w budowie stanowią pozycje o wartości jednostkowej powyżej wartości uznawanej przez przepisy podatkowe. W 2010 r. wartość ta wynosi 3.500,00 zł. Składniki
majątkowe do wartości 3.500,00 zł traktowane są jak materiały, a powyżej – jako środki trwałe.
Odpisy amortyzacyjne dokonywane są metodą liniową,
miesięcznie, zgodnie z planem amortyzacji oraz według
stawek podatkowych, za wyjątkiem pozycji służących dostawie wody i oczyszczaniu ścieków zaliczanych do grupy
2 „Obiekty inżynierii wodnej i lądowej”, dla której stawkę
podatkową koryguje się „współczynnikiem” 0,5 – dla
celów podatkowych nie stosuje się tego „współczynnika”.
7. Należności i udzielone pożyczki
W kwocie wymaganej zapłaty, z zachowaniem ostrożności
(decyzję o naliczeniu odsetek podejmuje kierownik jednostki).
Odsetki za zwłokę w zapłacie należności przeterminowanych naliczane będą na dzień bilansowy wg indywidualnej
oceny Zarządu Spółki.
Odpisy aktualizacyjne dokonywane są przy zachowaniu
następujących zasad:
1) należności do 12 miesięcy – odpis aktualizacyjny wg
każdorazowej decyzji Zarządu,
2) należności powyżej 12 miesięcy – 100% odpis aktualizacyjny,
3) w indywidualnych przypadkach dopuszcza się możliwość przedłużenia spłaty należności ponad 12 miesięcy
wg decyzji Zarządu Spółki.
Rozliczenia międzyokresowe czynne rozliczane są w wysokości kwoty przypadającej na dany miesiąc.
2. Środki trwałe w budowie
W wysokości ogółu kosztów pozostających w bezpośrednim związku z ich nabyciem lub wytworzeniem, pomniejszone o odpisy z tytułu trwałej utraty wartości.
8. Zobowiązania
W kwocie wymagającej zapłaty, przy czym zobowiązania
finansowe, których uregulowanie zgodnie z umową następuje drogą wydania aktywów finansowych innych niż
monitor Polski B Nr 1469
— 95028 —
środki pieniężne lub wymiany na instrumenty finansowe
– według wartości godziwej.
Na dzień bilansowy, odsetki za zwłokę od zobowiązań
przeterminowanych zaliczane są do zobowiązań w wysokości naliczonej przez wierzycieli.
Spółka powiększa zobowiązanie główne na dzień bilansowy o odsetki tylko wówczas, gdy wpłynie od wierzyciela
nota księgowa, natomiast Spółka nie tworzy rezerw na odsetki.
Poz. 8139
9. Rezerwy
W uzasadnionej, wiarygodnie oszacowanej wartości, w tym:
— rezerwy na nagrody jubileuszowe,
— rezerwy na odprawy emerytalne (po raz pierwszy ww.
rezerwy naliczane były na dzień 1 stycznia 2002 r.),
— rezerwy na odroczony podatek dochodowy.
10. Kapitały (fundusze własne) oraz pozostałe aktywa i pasywa
W wartości nominalnej.
Zastępca
Dyrektora ds. Ekonomicznych
Prokurent
Główny Księgowy
Prezes Zarządu
Ryszard Zajączkowski
mgr inż. Andrzej Roguski
Chełm, dnia 31 stycznia 2011 r.
MIEJSKIE PRZEDSIĘBIORSTWO GOSPODARKI
KOMUNALNEJ Spółka z o.o.
Bilans
sporządzony na dzień 31 grudnia 2010 r.
(w złotych)
Stan na koniec
AKTYWA
bieżącego
roku
obrotowego
poprzedniego
roku
obrotowego
1
2
3
55.282.553,16
487.421,17
—
—
487.421,17
—
54.674.146,99
52.941.535,52
612.634,91
47.617.118,81
2.328.726,78
2.083.159,59
299.895,43
1.732.611,47
—
—
—
—
—
—
—
—
—
120.985,00
120.985,00
—
5.865.977,72
55.834.364,00
594.216,59
—
—
594.216,59
—
55.120.395,41
52.864.469,86
620.624,91
47.049.022,37
2.453.717,08
2.452.801,54
288.303,96
2.255.925,55
—
—
—
—
—
—
—
—
—
119.752,00
119.752,00
—
5.575.702,53
A. Aktywa trwa³e
I. Wartoœci niematerialne i prawne
1. Koszty zakoñczonych prac rozwojowych
2. WartoϾ firmy
3. Inne wartoœci niematerialne i prawne
4. Zaliczki na wartoœci niematerialne i prawne
II. Rzeczowe aktywa trwa³e
1. Œrodki trwa³e
a) grunty (w tym prawo u¿ytkowania wieczystego gruntu)
b) budynki, lokale i obiekty in¿ynierii l¹dowej i wodnej
c) urz¹dzenia techniczne i maszyny
d) œrodki transportu
e) inne œrodki trwa³e
2. Œrodki trwa³e w budowie
3. Zaliczki na œrodki trwa³e w budowie
III. Nale¿noœci d³ugoterminowe
1. Od jednostek powi¹zanych
2. Od pozosta³ych jednostek
IV. Inwestycje d³ugoterminowe
1. Nieruchomoœci
2. Wartoœci niematerialne i prawne
3. D³ugoterminowe aktywa finansowe
4. Inne inwestycje d³ugoterminowe
V. D³ugoterminowe rozliczenia miêdzyokresowe
1. Aktywa z tytu³u odroczonego podatku dochodowego
2. Inne rozliczenia miêdzyokresowe
B. Aktywa obrotowe
monitor Polski B Nr 1469
— 95029 —
1
I. Zapasy
1. materia³y
2. Pó³produkty i produkty w toku
3. Produkty gotowe
4. Towary
5. Zaliczki na dostawy
II. Nale¿noœci krótkoterminowe
1. Nale¿noœci od jednostek powi¹zanych
2. Nale¿noœci od pozosta³ych jednostek
a) z tytu³u dostaw i us³ug, o okresie sp³aty:
— do 12 miesiêcy
— powy¿ej 12 miesiêcy
b) z tytu³u podatków, dotacji, ce³, ubezpieczeñ spo³ecznych i zdrowotnych oraz innych œwiadczeñ
c) inne
d) dochodzone na drodze s¹dowej
III. Inwestycje krótkoterminowe
1. Krótkoterminowe aktywa finansowe
a) w jednostkach powi¹zanych
b) w pozosta³ych jednostkach
— udzia³y lub akcje
— inne papiery wartoœciowe
— udzielone po¿yczki
— inne krótkoterminowe aktywa finansowe
c) œrodki pieniê¿ne i inne aktywa pieniê¿ne
— œrodki pieniê¿ne w kasie i na rachunkach
— inne œrodki pieniê¿ne
— inne aktywa pieniê¿ne
2. Inne inwestycje krótkoterminowe
IV. Krótkoterminowe rozliczenia miêdzyokresowe
Aktywa razem
Poz. 8139
2
3
901.189,00
309.686,80
—
565.852,00
25.650,20
—
3.331.951,29
—
3.331.951,29
2.696.753,05
2.696.753,05
—
966.412,74
386.783,57
—
561.097,00
18.532,17
—
3.337.439,84
—
3.337.439,84
2.533.412,45
2.533.412,45
—
338.171,00
297.027,24
—
1.326.984,17
1.326.984,17
—
—
—
—
—
—
1.326.984,17
1.326.984,17
—
—
—
305.853,26
473.057,92
330.969,47
—
966.044,32
966.044,32
—
—
—
—
—
—
966.044,32
966.044,32
—
—
—
305.805,63
61.148.530,88
61.410.066,53
Stan na koniec
PASYWA
bieżącego
roku
obrotowego
poprzedniego
roku
obrotowego
1
2
3
52.675.943,33
34.386.500,00
—
—
11.032.666,78
6.066.170,78
740.635,53
12.518,51
437.451,73
—
8.472.587,55
1.143.965,36
478.441,00
518.794,96
518.794,96
—
52.288.491,60
34.386.500,00
—
—
10.669.918,02
6.131.748,73
740.635,53
12.518,51
347.170,81
—
9.121.574,93
767.447,96
241.153,00
518.794,96
518.794,96
—
A. Kapita³ w³asny
I. Kapita³ podstawowy
II. Nale¿ne wp³aty na kapita³ podstawowy (wielkoœæ ujemna)
III. udzia³y w³asne (wielkoœæ ujemna)
IV. Kapita³ zapasowy
V. Kapita³ z aktualizacji wyceny
VI. Pozosta³e kapita³y rezerwowe
VII. Zysk (strata) z lat ubieg³ych
VIII. Zysk (strata) netto
IX. Odpisy z zysku netto w ci¹gu roku obrotowego (wielkoœæ ujemna)
B. Zobowi¹zania i rezerwy na zobowi¹zania
I. Rezerwy na zobowi¹zania
1. Rezerwa z tytu³u odroczonego podatku dochodowego
2. Rezerwa na œwiadczenia emerytalne i podobne
— d³ugoterminowa
— krótkoterminowa
monitor Polski B Nr 1469
— 95030 —
1
3. Pozosta³e rezerwy
— d³ugoterminowe
— krótkoterminowe
II. Zobowi¹zania d³ugoterminowe
1. Wobec jednostek powi¹zanych
2. Wobec pozosta³ych jednostek
a) kredyty i po¿yczki
b) z tytu³u emisji d³u¿nych papierów wartoœciowych
c) inne zobowi¹zania finansowe
d) inne
III. Zobowi¹zania krótkoterminowe
1. Wobec jednostek powi¹zanych
2. Wobec pozosta³ych jednostek
a) kredyty i po¿yczki
b) z tytu³u emisji d³u¿nych papierów wartoœciowych
c) inne zobowi¹zania finansowe
d) z tytu³u dostaw i us³ug, o okresie wymagalnoœci:
— do 12 miesiêcy
— powy¿ej 12 miesiêcy
e) zaliczki otrzymane na dostawy
f) zobowi¹zania wekslowe
g) z tytu³u podatków, ce³, ubezpieczeñ i innych œwiadczeñ
h) z tytu³u wynagrodzeñ
i) inne
3. Fundusze specjalne
IV. Rozliczenia miêdzyokresowe
1. ujemna wartoϾ firmy
2. Inne rozliczenia miêdzyokresowe
— d³ugoterminowe
— krótkoterminowe
Pasywa razem
Poz. 8139
2
3
146.729,40
—
146.729,40
772.154,00
—
772.154,00
772.154,00
—
—
—
4.003.568,15
—
3.680.866,74
723.941,21
—
—
1.393.709,55
1.393.709,55
—
—
—
638.513,96
363.436,15
561.265,87
322.701,41
2.552.900,04
—
2.552.900,04
2.473.183,56
79.716,48
7.500,00
—
7.500,00
1.496.662,00
—
1.496.662,00
1.496.662,00
—
—
—
4.422.336,55
—
4.108.274,42
1.124.856,71
—
—
1.726.707,76
1.726.707,76
—
—
—
713.280,38
323.506,51
219.923,06
314.062,13
2.435.128,42
—
2.435.128,42
2.317.088,18
118.040,24
61.148.530,88
61.410.066,53
Zastępca
Dyrektora ds. Ekonomicznych
Prokurent
Główny Księgowy
Prezes Zarządu
Ryszard Zajączkowski
mgr inż. Andrzej Roguski
MIEJSKIE PRZEDSIĘBIORSTWO GOSPODARKI
KOMUNALNEJ Spółka z o.o.
Rachunek zysków i strat
sporządzony za okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2010 r.
(w złotych)
WYSZCZEGóLNIENIE
1
A. Przychody netto ze sprzeda¿y i zrównane z nimi, w tym:
— od jednostek powi¹zanych
I. Przychody netto ze sprzeda¿y produktów
Dane za rok
bieżący
poprzedni
2
3
30.649.051,60
—
30.055.509,07
28.972.213,90
—
28.397.298,79
monitor Polski B Nr 1469
— 95031 —
1
B.
C.
D.
E.
F.
G.
H.
l.
j.
K.
L.
m.
N.
II. Zmiana stanu produktów (zwiêkszenie – wartoœæ dodatnia, zmniejszenie – wartoœæ ujemna)
III. Koszt wytworzenia produktów na w³asne potrzeby jednostki
IV. Przychody netto ze sprzeda¿y towarów i materia³ów
Koszty dzia³alnoœci operacyjnej
I. Amortyzacja
II. Zu¿ycie materia³ów i energii
III. us³ugi obce
IV. Podatki i op³aty, w tym:
— podatek akcyzowy
V. Wynagrodzenia
VI. ubezpieczenia spo³eczne i inne œwiadczenia
VII. Pozosta³e koszty rodzajowe
VIII. Wartoœæ sprzedanych towarów i materia³ów
Zysk (strata) ze sprzeda¿y (A–B)
Pozosta³e przychody operacyjne
I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwa³ych
II. Dotacje
III. Inne przychody operacyjne
Pozosta³e koszty operacyjne
I. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwa³ych
II. Aktualizacja wartoœci aktywów niefinansowych
III. Inne koszty operacyjne
Zysk (strata) z dzia³alnoœci operacyjnej (C+D–E)
Przychody finansowe
I. Dywidendy i udzia³y w zyskach, w tym:
— od jednostek powi¹zanych
II. Odsetki, w tym:
— od jednostek powi¹zanych
III. Zysk ze zbycia inwestycji
IV. Aktualizacja wartoœci inwestycji
V. Inne
Koszty finansowe
I. Odsetki, w tym:
— dla jednostek powi¹zanych
II. Strata ze zbycia inwestycji
III. Aktualizacja wartoœci inwestycji
IV. Inne
Zysk (strata) z dzia³alnoœci gospodarczej (F+G–H)
Wynik zdarzeñ nadzwyczajnych (j.I–j.II)
I. Zyski nadzwyczajne
II. Straty nadzwyczajne
Zysk (strata) brutto (I±j)
Podatek dochodowy
Pozosta³e obowi¹zkowe zmniejszenia zysku (zwiêkszenia straty)
Zysk (strata) netto (K–L–m)
Poz. 8139
2
3
–93.670,87
330.537,78
356.675,62
29.419.032,58
3.244.339,36
6.226.398,45
4.970.660,50
2.255.616,17
—
10.102.775,30
2.233.385,11
194.039,30
191.818,39
1.230.019,02
279.347,77
—
—
279.347,77
760.499,59
223.251,14
320.658,12
216.590,33
748.867,20
27.591,04
—
—
27.591,04
—
—
—
—
62.724,51
62.724,51
—
—
—
—
713.733,73
—
—
—
713.733,73
276.282,00
—
437.451,73
145.135,75
125.316,96
304.462,40
27.997.975,85
3.236.979,62
5.493.990,67
5.041.074,07
2.237.131,99
—
9.377.963,58
2.101.267,33
341.957,77
167.610,82
974.238,05
397.855,35
—
—
397.855,35
690.443,52
42.760,24
291.489,54
356.193,74
681.649,88
80.351,95
—
—
38.633,10
—
—
—
41.718,85
64.604,02
64.604,02
—
—
—
—
697.397,81
—
—
—
697.397,81
350.227,00
—
347.170,81
Zastępca
Dyrektora ds. Ekonomicznych
Prokurent
Główny Księgowy
Prezes Zarządu
Ryszard Zajączkowski
mgr inż. Andrzej Roguski
monitor Polski B Nr 1469
— 95032 —
Poz. 8139
MIEJSKIE PRZEDSIĘBIORSTWO GOSPODARKI
KOMUNALNEJ Spółka z o.o.
Zestawienie zmian w kapitale (funduszu) własnym
sporządzone za okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2010 r.
(w złotych)
WYSZCZEGóLNIENIE
1
I. Kapita³ w³asny na pocz¹tek okresu (BO)
— korekty b³êdów podstawowych
I.a. Kapita³ w³asny na pocz¹tek okresu (BO), po korektach
1. Kapita³ podstawowy na pocz¹tek okresu
1.1. Zmiany kapita³u (funduszu) podstawowego
a) zwiêkszenie (z tytu³u)
— wydania udzia³ów
b) zmniejszenie (z tytu³u)
— umorzenia udzia³ów
1.2. Kapita³ podstawowy na koniec okresu
2. Nale¿ne wp³aty na kapita³ podstawowy na pocz¹tek okresu
2.1. Zmiana nale¿nych wp³at na kapita³ podstawowy
a) zwiêkszenie (z tytu³u)
b) zmniejszenie (z tytu³u)
2.2. Nale¿ne wp³aty na kapita³ podstawowy na koniec okresu
3. udzia³y w³asne na pocz¹tek okresu
a) zwiêkszenie
b) zmniejszenie
3.1. udzia³y w³asne na koniec okresu
4. Kapita³ zapasowy na pocz¹tek okresu
4.1. Zmiany kapita³u zapasowego
a) zwiêkszenie (z tytu³u)
— z podzia³u zysku (ustawowo)
— prawo wieczystego użytkowania gruntów
— z aktualizacji
b) zmniejszenie (z tytu³u)
— pokrycia straty
4.2. Stan kapita³u zapasowego na koniec okresu
5. Kapita³ z aktualizacji wyceny na pocz¹tek okresu
5.1. Zmiany kapita³u z aktualizacji wyceny
a) zwiêkszenie (z tytu³u)
b) zmniejszenie (z tytu³u)
— zbycia i likwidacji œrodków trwa³ych
5.2. Kapita³ z aktualizacji wyceny na koniec okresu
6. Pozosta³e kapita³y rezerwowe na pocz¹tek okresu
6.1. Zmiany pozosta³ych kapita³ów rezerwowych
a) zwiêkszenie (z tytu³u)
— podziału zysku
b) zmniejszenie (z tytu³u)
— pokrycia straty
6.2. Pozosta³e kapita³y (fundusze) rezerwowe na koniec okresu
7. Zysk (strata) z lat ubieg³ych na pocz¹tek okresu
7.1. Zysk z lat ubieg³ych na pocz¹tek okresu
— korekty b³êdów podstawowych
7.2. Zysk z lat ubieg³ych na pocz¹tek okresu, po korektach
a) zwiêkszenie (z tytu³u)
— podzia³u zysku z lat ubieg³ych
Dane za rok
bieżący
poprzedni
2
3
52.288.491,60
—
52.288.491,60
34.386.500,00
—
—
—
—
—
34.386.500,00
—
—
—
—
—
—
—
—
—
10.669.918,02
362.748,76
362.748,76
297.170,81
—
65.577,95
—
—
11.032.666,78
6.131.748,73
–65.577,95
—
65.577,95
65.577,95
6.066.170,78
740.635,53
—
—
—
—
—
740.635,53
359.689,32
359.689,32
—
359.689,32
—
—
52.080.357,08
—
52.080.357,08
34.386.500,00
—
—
—
—
—
34.386.500,00
—
—
—
—
—
—
—
—
—
10.610.180,78
59.737,24
59.737,24
50.000,00
—
9.737,24
—
—
10.669.918,02
6.141.485,97
–9.737,24
—
9.737,24
9.737,24
6.131.748,73
740.635,53
—
—
—
—
—
740.635,53
201.554,80
189.036,29
—
189.036,29
—
—
monitor Polski B Nr 1469
— 95033 —
Poz. 8139
1
2
— korekty b³êdów podstawowych
b) zmniejszenie (z tytu³u)
— dywidenda na właściciela
— na zwiększenie kapitału zapasowego
— na zwiększenie innych kapitałów specjalnych
7.3. Zysk z lat ubieg³ych na koniec okresu
7.4. Strata z lat ubieg³ych na pocz¹tek okresu
— korekty b³êdów podstawowych
7.5. Strata z lat ubieg³ych na pocz¹tek okresu, po korektach
a) zwiêkszenie (z tytu³u)
— korekty b³êdów podstawowych
— realizacji aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego
b) zmniejszenie (z tytu³u)
— pokrycie straty kapitałem rezerwowym
— korekta rezerwy z tytułu nagród jubileuszowych
7.6. Strata z lat ubieg³ych na koniec okresu
7.7. Zysk (strata) z lat ubieg³ych na koniec okresu
8. Wynik netto
a) zysk netto
b) strata netto
c) odpisy z zysku
II. Kapita³ (fundusz) w³asny na koniec okresu (BZ)
III. Kapita³ (fundusz) w³asny, po uwzglêdnieniu proponowanego podzia³u
zysku (pokrycia straty)
3
—
347.170,81
50.000,00
297.170,81
—
12.518,51
—
—
—
—
—
—
189.036,29
100.000,00
50.000,00
39.036,29
—
–12.518,51
—
–12.518,51
—
—
—
—
—
—
—
12.518,51
437.451,73
437.451,73
—
—
52.675.943,33
—
—
—
—
–12.518,51
12.518,51
347.170,81
347.170,81
—
—
52.288.491,60
52.675.943,33
52.288.491,60
Zastępca
Dyrektora ds. Ekonomicznych
Prokurent
Główny Księgowy
Prezes Zarządu
Ryszard Zajączkowski
mgr inż. Andrzej Roguski
MIEJSKIE PRZEDSIĘBIORSTWO GOSPODARKI
KOMUNALNEJ Spółka z o.o.
Rachunek przepływów pieniężnych
sporządzony za okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2010 r.
(w złotych)
WYSZCZEGóLNIENIE
Dane za rok
bieżący
poprzedni
1
2
3
A. Przep³ywy œrodków pieniê¿nych z dzia³alnoœci operacyjnej
I. Zysk (strata) netto
II. Korekty razem
1. Amortyzacja
2. Zyski (straty) z tytu³u ró¿nic kursowych
3. Odsetki i udzia³y w zyskach (dywidendy)
4. Zysk (strata) z dzia³alnoœci inwestycyjnej
5. Zmiana stanu rezerw
6. Zmiana stanu zapasów
7. Zmiana stanu nale¿noœci
8. Zmiana stanu zobowi¹zañ krótkoterminowych, z wyj¹tkiem po¿yczek i kredytów
9. Zmiana stanu rozliczeñ miêdzyokresowych
10. Inne korekty
III. Przep³ywy pieniê¿ne netto z dzia³alnoœci operacyjnej (l±ll)
—
437.451,73
3.904.554,57
3.244.339,36
—
65.389,28
223.251,14
376.517,40
65.223,74
5.488,55
—
347.170,81
3.352.113,59
3.236.979,62
—
65.602,21
1.041,39
134.626,00
130.557,74
–735.340,87
–17.852,90
116.490,99
–174.292,99
4.342.006,30
617.617,68
–2.894,30
–96.075,88
3.699.284,40
monitor Polski B Nr 1469
— 95034 —
1
B. Przep³ywy œrodków pieniê¿nych z dzia³alnoœci inwestycyjnej
I. Wp³ywy
1. Zbycie wartoœci niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwa³ych
2. Zbycie inwestycji w nieruchomoœci oraz wartoœci niematerialne
i prawne
3. Z aktywów finansowych, w tym:
a) w jednostkach powi¹zanych
b) w pozosta³ych jednostkach
— zbycie aktywów finansowych
— dywidendy i udzia³y w zyskach
— sp³ata udzielonych po¿yczek d³ugoterminowych
— odsetki
— inne wp³ywy z aktywów finansowych
4. Inne wp³ywy inwestycyjne
II. Wydatki
1. Nabycie wartoœci niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych
aktywów trwa³ych
2. Inwestycje w nieruchomoœci oraz wartoœci niematerialne i prawne
3. Na aktywa finansowe, w tym:
a) w jednostkach powi¹zanych
b) w pozosta³ych jednostkach
— nabycie aktywów finansowych
— udzielone po¿yczki d³ugoterminowe
4. Inne wydatki inwestycyjne
III. Przep³ywy pieniê¿ne netto z dzia³alnoœci inwestycyjnej (l–ll)
Poz. 8139
2
3
—
3.397,54
—
389.855,69
3.397,54
389.855,69
—
—
—
—
—
—
—
—
—
—
2.916.305,20
—
—
—
—
—
—
—
—
—
—
4.985.682,38
2.916.305,20
—
—
—
—
—
—
—
–2.912.907,66
4.985.682,38
—
—
—
—
—
—
—
–4.595.826,69
—
96.000,00
—
2.086.905,50
—
96.000,00
—
—
1.164.158,79
—
50.000,00
—
2.086.905,50
—
—
969.005,14
—
100.000,00
—
1.048.769,51
—
—
—
65.389,28
—
–1.068.158,79
—
803.402,93
—
—
—
65.602,21
—
1.117.900,36
D. Przep³ywy pieniê¿ne netto, razem (A.III±B.III±C.III)
360.939,85
221.358,07
E. Bilansowa zmiana stanu œrodków pieniê¿nych, w tym:
— zmiana stanu œrodków pieniê¿nych z tytu³u ró¿nic kursowych
360.939,85
—
221.358,07
—
F. Œrodki pieniê¿ne na pocz¹tek okresu
966.044,32
744.686,25
1.326.984,17
65.595,45
966.044,32
543,28
C. Przep³ywy œrodków pieniê¿nych z dzia³alnoœci finansowej
I. Wp³ywy
1. Wp³ywy netto z wydania udzia³ów (emisji akcji) i innych instrumentów kapita³owych oraz dop³at do kapita³u
2. Kredyty i po¿yczki
3. Emisja d³u¿nych papierów wartoœciowych
4. Inne wp³ywy finansowe
II. Wydatki
1. Nabycie udzia³ów (akcji) w³asnych
2. Dywidendy i inne wyp³aty na rzecz w³aœcicieli
3. Inne, ni¿ wyp³aty na rzecz w³aœcicieli, wydatki z tytu³u podzia³u
zysku
4. Sp³aty kredytów i po¿yczek
5. Wykup d³u¿nych papierów wartoœciowych
6. Z tytu³u innych zobowi¹zañ finansowych
7. P³atnoœci zobowi¹zañ z tytu³u umów leasingu finansowego
8. Odsetki
9. Inne wydatki finansowe
III. Przep³ywy pieniê¿ne netto z dzia³alnoœci finansowej (l–ll)
G. Œrodki pieniê¿ne na koniec okresu (F±D), w tym:
— o ograniczonej mo¿liwoœci dysponowania: Fundusz Socjalny
Zastępca
Dyrektora ds. Ekonomicznych
Prokurent
Główny Księgowy
Prezes Zarządu
Ryszard Zajączkowski
mgr inż. Andrzej Roguski
monitor Polski B Nr 1469
— 95035 —
Poz. 8139
OPINIA NIEZALEżNEGO BIEGłEGO REWIDENTA
dla Walnego Zgromadzenia Wspólników i Zarządu
mIEjSKIEGO PRZEDSIęBIORSTWA GOSPODARKI KOmuNALNEj Spółka z o.o. w Chełmie
Przeprowadziliśmy badanie załączonego sprawozdania finansowego jednostki miejskie Przedsiębiorstwo Gospodarki Komunalnej Sp. z o.o. z siedzibą w 22-100 Chełm,
ul. Wołyńska 57, na które składa się:
1) wprowadzenie do sprawozdania finansowego,
2) bilans sporządzony na dzień 31 grudnia 2010 r., który
po stronie aktywów i pasywów zamyka się sumą
61.148.530,88 zł,
3) zestawienie zmian w kapitale (funduszu) własnym za
rok obrotowy od 1 stycznia 2010 r. do 31 grudnia
2010 r., wykazujące wzrost kapitału własnego o kwotę
387.451,73 zł,
4) rachunek zysków i strat za rok obrotowy od 1 stycznia
2010 r. do 31 grudnia 2010 r., wykazujący zysk netto
w wysokości 437.451,73 zł,
5) rachunek przepływów pieniężnych za rok obrotowy od
1 stycznia 2010 r. do 31 grudnia 2010 r., wykazujący
wzrost stanu środków pieniężnych o kwotę 360.939,85 zł,
6) dodatkowe informacje i objaśnienia.
Za sporządzenie zgodnego z obowiązującymi przepisami
sprawozdania finansowego oraz sprawozdania z działalności odpowiedzialny jest kierownik jednostki.
Kierownik jednostki oraz Członkowie Rady Nadzorczej są
zobowiązani do zapewnienia, aby sprawozdanie finansowe oraz sprawozdanie z działalności spełniały wymagania przewidziane w ustawie z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. u. z 2009 r. Nr 152, poz. 1223 z późn.
zm.), zwanej dalej „ustawą o rachunkowości”.
Naszym zadaniem było zbadanie i wyrażenie opinii
o zgodności z wymagającymi zastosowania zasadami
(polityką) rachunkowości tego sprawozdania finansowego oraz czy rzetelnie i jasno przedstawia ono, we
wszystkich istotnych aspektach, sytuację majątkową i finansową, jak też wynik finansowy jednostki oraz o prawidłowości ksiąg rachunkowych stanowiących podstawę
jego sporządzenia.
Badanie sprawozdania finansowego przeprowadziliśmy
stosownie do postanowień:
1) rozdziału 7 ustawy o rachunkowości,
2) krajowych standardów rewizji finansowej, wydanych
przez Krajową Radę Biegłych Rewidentów w Polsce,
3) Kodeksu spółek handlowych.
Badanie sprawozdania finansowego zaplanowaliśmy
i przeprowadziliśmy w taki sposób, aby uzyskać racjonalną
pewność, pozwalającą na wyrażenie opinii o sprawozdaniu. W szczególności badanie obejmowało sprawdzenie
poprawności zastosowanych przez jednostkę zasad (polityki) rachunkowości i znaczących szacunków, sprawdzenie
– w przeważającej mierze w sposób wyrywkowy – dowodów i zapisów księgowych, z których wynikają liczby i informacje zawarte w sprawozdaniu finansowym, jak i całościową ocenę sprawozdania finansowego. uważamy, że
badanie dostarczyło wystarczającej podstawy do wyrażenia opinii.
Naszym zdaniem, zbadane sprawozdanie finansowe, we
wszystkich istotnych aspektach:
a) przedstawia rzetelnie i jasno informacje istotne dla
oceny sytuacji majątkowej i finansowej jednostki na
dzień 31 grudnia 2010 r., jak też jej wyniku finansowego za rok obrotowy od 1 stycznia 2010 r. do 31 grudnia 2010 r.,
b) zostało sporządzone zgodnie z wymagającymi zastosowania zasadami (polityką) rachunkowości oraz na podstawie prawidłowo prowadzonych ksiąg rachunkowych,
c) jest zgodne z wpływającymi na treść sprawozdania finansowego przepisami prawa i postanowieniami
umowy jednostki.
Sprawozdanie z działalności jednostki jest kompletne
w rozumieniu art. 49 ust. 2 ustawy o rachunkowości, a zawarte w nim informacje, pochodzące ze zbadanego sprawozdania finansowego, są z nim zgodne.
Kluczowy Biegły Rewident
AuXILIum AuDYT Spółka Komandytowa
Krystyna Adamus, jadwiga Faron
31-564 Kraków, al. Pokoju 84
nr ewid. 3436
Anna Pyra
nr ewid. 3305
Komplementariusz
Biegły Rewident
Kraków, dnia 11 lutego 2011 r.
Jadwiga Faron
nr ewid. 816
uCHWAłA Nr XXXVI /97/VII/2011
Zwyczajnego Zgromadzenia Wspólników
mIEjSKIEGO PRZEDSIęBIORSTWA GOSPODARKI KOmuNALNEj Spółka z o.o. w Chełmie
z dnia 9 maja 2011 r.
w sprawie zatwierdzenia sprawozdania Zarządu z działalności Spółki
oraz sprawozdania finansowego za rok obrotowy 2010
Na podstawie art. 231 § 2 pkt 1 ustawy z dnia 15 września 2000 r. Kodeks spółek handlowych (Dz. u. Nr 94, poz. 1037
z późn. zm.) i § 25 ust. 1 pkt 1 umowy Spółki, po rozpatrzeniu sprawozdania Zarządu z działalności Spółki i zapoznaniu
się z opinią Rady Nadzorczej Spółki, wyrażoną w uchwałach: Nr 12/VIII/2011 z dnia 21 kwietnia 2011 r. i Nr 13/VIII/2011
z dnia 21 kwietnia 2011 r. uchwala się, co następuje:
§1
Zatwierdza się sprawozdanie Zarządu z działalności miejskiego Przedsiębiorstwa Gospodarki Komunalnej Spółka z o.o.
monitor Polski B Nr 1469
— 95036 —
Poz. 8139 i 8140
w Chełmie za rok obrotowy 2010 oraz sprawozdanie finansowe, obejmujące:
1) wprowadzenie do sprawozdania finansowego za rok obrotowy 2010,
2) bilans na dzień 31 grudnia 2010 r.,
3) rachunek zysków i strat za okres od 1 stycznia 2010 r. do 31 grudnia 2010 r.,
4) zmiany w kapitale własnym za okres 1 stycznia do 31 grudnia 2010 r.,
5) rachunek przepływów pieniężnych na dzień 31 grudnia 2010 r.,
6) informację dodatkową za rok obrotowy 2010.
§2
uchwała podlega wpisaniu do księgi protokołów Zgromadzenia Wspólników.
§3
uchwała wchodzi w życie z dniem podjęcia.
uCHWAłA Nr XXXVI/98/VII/2011
Zwyczajnego Zgromadzenia Wspólników
mIEjSKIEGO PRZEDSIęBIORSTWA GOSPODARKI KOmuNALNEj Spółka z o.o. w Chełmie
z dnia 9 maja 2011 r.
w sprawie podziału zysku netto za rok obrotowy 2010
Na podstawie art. 231 § 2 pkt 2 ustawy z dnia 15 września 2000 r. Kodeks spółek handlowych (Dz. u. Nr 94, poz. 1037
z późn. zm.) i § 25 ust. 1 pkt 2 umowy Spółki, po rozpatrzeniu wniosku Zarządu Spółki wyrażonym w uchwale Nr 3/2011
z dnia 23 lutego 2011 r. i zapoznaniu się ze stanowiskiem Rady Nadzorczej w przedmiotowej sprawie, wyrażonym
w uchwale Nr 14/VIII/2011 r. z dnia 21 kwietnia 2011 r. uchwala się, co następuje:
§1
1. Zysk netto w kwocie 437.451,73 zł (słownie: czterysta trzydzieści siedem tysięcy czterysta pięćdziesiąt jeden złotych
siedemdziesiąt trzy grosze) za rok obrotowy 2010, wypracowany przez miejskie Przedsiębiorstwo Gospodarki Komunalnej Spółka z o.o. w Chełmie, postanawia się podzielić w sposób następujący:
1) dywidenda dla Właściciela – 400.000,00 zł,
2) zwiększenie kapitału zapasowego Spółki – 37.451,73 zł.
2. Wypłata dywidendy nastąpi w ciągu 60 dni od daty podjęcia niniejszej uchwały.
§2
Wykonanie uchwały powierza się Zarządowi Spółki.
§3
uchwała podlega wpisaniu do księgi protokołów Zgromadzenia Wspólników.
§4
uchwała wchodzi w życie z dniem podjęcia.
Przewodniczący
Zwyczajnego Zgromadzenia Wspólników
Józef Kendzierawski
8140
S P R AWO Z DA N I E F I N A N S OW E
ZAKŁAD ELEKTRONICZNEJ TECHNIKI
OBLICZENIOWEJ „ZETO” Spółka z o.o.
20-718 Lublin, al. Kraśnicka 35
tel. 81 718-42-00; fax 525-50-52
REGON 430248589
PKD (EKD) 63.11.Z
Wprowadzenie
do sprawozdania finansowego
1. Podstawową działalnością Spółki jest przetwarzanie danych (wg PKD 2007 r. jest to nr 63.11.Z). Spółka jest zarejestrowana w Krajowym Rejestrze Sadowym pod
nr 000053608.
2. Czas trwania działalności Spółki nie jest ograniczony.
3. Sprawozdanie finansowe obejmuje okres 1 stycznia
–31 grudnia 2010 r. Zgodnie z art. 64 ust. 1 ustawy o rachunkowości z dnia 29 września 1994 r. – sprawozdanie
Spółki za 2010 r. podlega obowiązkowi badania przez
biegłego rewidenta oraz ogłoszenia w monitorze Polskim B.
monitor Polski B Nr 1469
— 95037 —
4. W Spółce nie występują wewnętrzne jednostki organizacyjne sporządzające samodzielne sprawozdania finansowe.
5. Sprawozdanie finansowe Spółki zostało sporządzone
przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej
w zakresie informatyki. Na dzień sporządzenia sprawozdania nie występowały przesłanki wskazujące na zagrożenie kontynuowania dotychczasowej działalności.
6. W roku 2010 nie występowało łączenie Spółki z innymi
jednostkami.
7. Główne zasady polityki rachunkowości w Spółce prowadzone są w oparciu o wspomnianą wyżej „ustawę o rachunkowości” tzn:
a) rokiem obrachunkowym jest rok kalendarzowy,
b) amortyzacja środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych o wartości przekraczającej 3.500 zł
jest dokonywana metodą liniową. Przedmioty o wartości poniżej 3.500 zł odpisuje się jednorazowo w koszty
w momencie przekazania do użytkowania,
Poz. 8140
c) rzeczowe składniki majątku obrotowego wycenia się wg
cen nabycia lub kosztów wytworzenia,
d) produkcję w toku wycenia się w wysokości materiałów
bezpośrednich zużytych na zlecenia nie zakończone,
e) koszty remontów rozliczane są wg następujących zasad:
— remonty drobne, których koszt nie przekracza 5.000 zł
(bez VAT) są jednorazowo zaliczane w koszty,
— remonty, których koszt mieści się w przedziale 5.000
– 10.000 zł są rozliczane w ciągu 6 kolejnych miesięcy
poprzez rozliczenia międzyokresowe,
— remonty duże, których koszt przekracza 10.000 zł są
rozliczane w ciągu kolejnych 12 miesięcy,
f) należności i zobowiązania w ciągu roku wycenia się wg
wartości nominalnej. Należności wątpliwe, koryguje się
na koniec roku odpisem aktualizującym w oparciu o indywidualną ocenę prawdopodobieństwa otrzymania
zapłaty. Spółka przyjęła granicę uznania należności za
trudno ściągalną jako 180 dni przeterminowania płatności,
g) począwszy od dnia 1 stycznia 2009 r. w Spółce tworzy
się rezerwy na nagrody jubileuszowe, odprawy emerytalne i rentowe.
Dyrektor ds. Ekonomicznych
Główny Księgowy
Wiceprezes Zarządu
Prezes Zarządu
mgr Stanisław Beyer
mgr Jerzy Olejarz
mgr Barbara Korgul
Lublin, dnia 30 marca 2011 r.
ZAKŁAD ELEKTRONICZNEJ TECHNIKI
OBLICZENIOWEJ „ZETO” Spółka z o.o.
Bilans
sporządzony na dzień 31 grudnia 2010 r.
(w złotych)
Stan na koniec
AKTYWA
bieżącego
roku
obrotowego
poprzedniego
roku
obrotowego
1
2
3
1.528.833,14
88.820,53
2.009.490,03
192.162,95
A. Aktywa trwa³e
I. Wartoœci niematerialne i prawne
monitor Polski B Nr 1469
— 95038 —
Poz. 8140
1
2
3
1. Koszty zakoñczonych prac rozwojowych
2. WartoϾ firmy
3. Inne wartoœci niematerialne i prawne
4. Zaliczki na wartoœci niematerialne i prawne
II. Rzeczowe aktywa trwa³e
1. Œrodki trwa³e
a) grunty (w tym prawo u¿ytkowania wieczystego gruntu)
b) budynki, lokale i obiekty in¿ynierii l¹dowej i wodnej
c) urz¹dzenia techniczne i maszyny
d) œrodki transportu
e) inne œrodki trwa³e
2. Œrodki trwa³e w budowie
3. Zaliczki na œrodki trwa³e w budowie
III. Nale¿noœci d³ugoterminowe
1. Od jednostek powi¹zanych
2. Od pozosta³ych jednostek
IV. Inwestycje d³ugoterminowe
1. Nieruchomoœci
2. Wartoœci niematerialne i prawne
3. D³ugoterminowe aktywa finansowe
a) w jednostkach powi¹zanych
— udzia³y lub akcje
— inne papiery wartoœciowe
— udzielone po¿yczki
— inne d³ugoterminowe aktywa finansowe
b) w pozosta³ych jednostkach
— udzia³y lub akcje
— inne papiery wartoœciowe
— udzielone po¿yczki
— inne d³ugoterminowe aktywa finansowe
4. Inne inwestycje d³ugoterminowe
V. D³ugoterminowe rozliczenia miêdzyokresowe
1. Aktywa z tytu³u odroczonego podatku dochodowego
2. Inne rozliczenia miêdzyokresowe
B. Aktywa obrotowe
I. Zapasy
1. materia³y
2. Pó³produkty i produkty w toku
3. Produkty gotowe
4. Towary
5. Zaliczki na dostawy
II. Nale¿noœci krótkoterminowe
1. Nale¿noœci od jednostek powi¹zanych
a) z tytu³u dostaw i us³ug, o okresie sp³aty:
— do 12 miesiêcy
— powy¿ej 12 miesiêcy
b) inne
2. Nale¿noœci od pozosta³ych jednostek
a) z tytu³u dostaw i us³ug, o okresie sp³aty:
— do 12 miesiêcy
— powy¿ej 12 miesiêcy
b) z tytu³u podatków, dotacji, ce³, ubezpieczeñ spo³ecznych i zdrowotnych oraz innych œwiadczeñ
c) inne
d) dochodzone na drodze s¹dowej
III. Inwestycje krótkoterminowe
1. Krótkoterminowe aktywa finansowe
—
—
88.820,53
—
1.249.923,83
1.249.923,83
295.939,14
53.408,23
879.488,79
10.898,49
10.189,18
—
—
—
—
—
—
—
—
—
—
—
—
—
—
—
—
—
—
—
—
190.088,78
190.088,78
—
11.500.554,88
603.436,02
—
4.189,36
—
599.246,66
—
4.362.501,33
—
—
—
—
—
4.362.501,33
3.760.507,75
3.692.849,46
67.658,29
—
—
192.162,95
—
1.615.968,82
1.615.968,82
322.842,78
58.916,71
1.148.362,71
60.930,47
24.916,15
—
—
—
—
—
—
—
—
—
—
—
—
—
—
—
—
—
—
—
—
201.358,26
201.358,26
—
9.242.631,03
504.900,14
—
2.634,80
—
502.265,34
—
2.499.563,86
—
—
—
—
—
2.499.563,86
2.084.247,06
2.075.647,20
8.599,86
—
601.993,58
—
6.270.333,74
6.270.333,74
—
415.316,80
—
6.078.922,51
6.078.922,51
monitor Polski B Nr 1469
— 95039 —
1
a) w jednostkach powi¹zanych
— udzia³y lub akcje
— inne papiery wartoœciowe
— udzielone po¿yczki
— inne krótkoterminowe aktywa finansowe
b) w pozosta³ych jednostkach
— udzia³y lub akcje
— inne papiery wartoœciowe
— udzielone po¿yczki
— inne krótkoterminowe aktywa finansowe
c) œrodki pieniê¿ne i inne aktywa pieniê¿ne
— œrodki pieniê¿ne w kasie i na rachunkach
— inne œrodki pieniê¿ne
— inne aktywa pieniê¿ne
2. Inne inwestycje krótkoterminowe
IV. Krótkoterminowe rozliczenia miêdzyokresowe
Aktywa razem
Poz. 8140
2
3
—
—
—
—
—
2.029,45
—
2.029,45
—
—
6.268.304,29
1.332.304,29
4.936.000,00
—
—
264.283,79
—
—
—
—
—
1.802,84
—
1.802,84
—
—
6.077.119,67
398.119,67
5.679.000,00
—
—
159.244,52
13.029.388,02
11.252.121,06
Stan na koniec
PASYWA
bieżącego
roku
obrotowego
poprzedniego
roku
obrotowego
1
2
3
9.236.369,05
460.000,00
—
—
30.327,95
280.465,29
4.555.135,46
—
4.830.440,35
–920.000,00
3.793.018,97
1.003.105,40
2.638,11
1.000.467,29
907.654,79
92.812,50
—
—
—
—
—
—
—
—
—
—
1.857.926,15
—
—
—
7.809.928,70
460.000,00
—
—
30.327,95
280.465,29
5.562.029,34
–873.110,31
3.270.216,43
–920.000,00
3.442.192,36
1.062.931,74
3.151,40
1.059.780,34
938.259,60
121.520,74
—
—
—
—
—
—
—
—
—
—
1.686.964,76
—
—
—
A. Kapita³ (fundusz) w³asny
I. Kapita³ (fundusz) podstawowy
II. Nale¿ne wp³aty na kapita³ podstawowy (wielkoœæ ujemna)
III. udzia³y (akcje) w³asne (wielkoœæ ujemna)
IV. Kapita³ (fundusz) zapasowy
V. Kapita³ (fundusz) z aktualizacji wyceny
VI. Pozosta³e kapita³y (fundusze) rezerwowe
VII. Zysk (strata) z lat ubieg³ych
VIII. Zysk (strata) netto
IX. Odpisy z zysku netto w ci¹gu roku obrotowego (wielkoœæ ujemna)
B. Zobowi¹zania i rezerwy na zobowi¹zania
I. Rezerwy na zobowi¹zania
1. Rezerwa z tytu³u odroczonego podatku dochodowego
2. Rezerwa na œwiadczenia emerytalne i podobne
— d³ugoterminowa
— krótkoterminowa
3. Pozosta³e rezerwy
— d³ugoterminowe
— krótkoterminowe
II. Zobowi¹zania d³ugoterminowe
1. Wobec jednostek powi¹zanych
2. Wobec pozosta³ych jednostek
a) kredyty i po¿yczki
b) z tytu³u emisji d³u¿nych papierów wartoœciowych
c) inne zobowi¹zania finansowe
d) inne
III. Zobowi¹zania krótkoterminowe
1. Wobec jednostek powi¹zanych
a) z tytu³u dostaw i us³ug, o okresie wymagalnoœci:
— do 12 miesiêcy
monitor Polski B Nr 1469
— 95040 —
1
— powy¿ej 12 miesiêcy
b) inne
2. Wobec pozosta³ych jednostek
a) kredyty i po¿yczki
b) z tytu³u emisji d³u¿nych papierów wartoœciowych
c) inne zobowi¹zania finansowe
d) z tytu³u dostaw i us³ug, o okresie wymagalnoœci:
— do 12 miesiêcy
— powy¿ej 12 miesiêcy
e) zaliczki otrzymane na dostawy
f) zobowi¹zania wekslowe
g) z tytu³u podatków, ce³, ubezpieczeñ i innych œwiadczeñ
h) z tytu³u wynagrodzeñ
i) inne
3. Fundusze specjalne
IV. Rozliczenia miêdzyokresowe
1. ujemna wartoϾ firmy
2. Inne rozliczenia miêdzyokresowe
— d³ugoterminowe
— krótkoterminowe
Pasywa razem
Poz. 8140
2
3
—
—
1.789.966,04
—
—
—
585.670,28
585.670,28
—
—
—
1.195.505,87
—
8.789,89
67.960,11
931.987,42
—
931.987,42
899.889,34
32.098,08
—
—
1.610.513,62
—
—
264.566,60
665.714,26
665.714,26
—
—
—
680.075,26
—
157,50
76.451,14
692.295,86
—
692.295,86
352.584,98
339.710,88
13.029.388,02
11.252.121,06
Dyrektor ds. Ekonomicznych
Główny Księgowy
Wiceprezes Zarządu
Prezes Zarządu
mgr Stanisław Beyer
mgr Jerzy Olejarz
mgr Barbara Korgul
ZAKŁAD ELEKTRONICZNEJ TECHNIKI
OBLICZENIOWEJ „ZETO” Spółka z o.o.
Rachunek zysków i strat
sporządzony za okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2010 r.
(w złotych)
WYSZCZEGóLNIENIE
Dane za rok
bieżący
poprzedni
1
2
3
A. Przychody netto ze sprzeda¿y i zrównane z nimi, w tym:
— od jednostek powi¹zanych
I. Przychody netto ze sprzeda¿y produktów
II. Zmiana stanu produktów (zwiêkszenie – wartoœæ dodatnia, zmniejszenie – wartoœæ ujemna)
III. Koszt wytworzenia produktów na w³asne potrzeby jednostki
IV. Przychody netto ze sprzeda¿y towarów i materia³ów
19.383.765,58
—
18.960.500,65
16.329.832,71
—
15.812.630,64
+1.554,56
—
421.710,37
–95.257,87
—
612.459,94
monitor Polski B Nr 1469
— 95041 —
1
B. Koszty dzia³alnoœci operacyjnej
I. Amortyzacja
II. Zu¿ycie materia³ów i energii
III. us³ugi obce
IV. Podatki i op³aty, w tym:
— podatek akcyzowy
V. Wynagrodzenia
VI. ubezpieczenia spo³eczne i inne œwiadczenia
VII. Pozosta³e koszty rodzajowe
VIII. Wartoœæ sprzedanych towarów i materia³ów
C. Zysk ze sprzeda¿y (A–B)
D. Pozosta³e przychody operacyjne
I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwa³ych
II. Dotacje
III. Inne przychody operacyjne
E. Pozosta³e koszty operacyjne
I. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwa³ych
II. Aktualizacja wartoœci aktywów niefinansowych
III. Inne koszty operacyjne
F. Zysk z dzia³alnoœci operacyjnej (C+D–E)
G. Przychody finansowe
I. Dywidendy i udzia³y w zyskach, w tym:
— od jednostek powi¹zanych
II. Odsetki, w tym:
— od jednostek powi¹zanych
III. Zysk ze zbycia inwestycji
IV. Aktualizacja wartoœci inwestycji
V. Inne
H. Koszty finansowe
I. Odsetki, w tym:
— dla jednostek powi¹zanych
II. Strata ze zbycia inwestycji
III. Aktualizacja wartoœci inwestycji
IV. Inne
l. Zysk z dzia³alnoœci gospodarczej (F+G–H)
j. Wynik zdarzeñ nadzwyczajnych (j.I–j.II)
I. Zyski nadzwyczajne
II. Straty nadzwyczajne
K. Zysk brutto (I±j)
L. Podatek dochodowy
m. Pozosta³e obowi¹zkowe zmniejszenia zysku (zwiêkszenia straty)
N. Zysk netto (K–L–m)
Poz. 8140
2
3
14.034.240,93
782.974,89
4.018.020,26
1.993.736,60
191.011,45
—
5.428.716,77
1.036.637,11
236.232,25
346.911,60
5.349.524,65
445.375,42
2.600,00
5.194,44
437.580,98
38.752,17
—
6.321,11
32.431,06
5.756.147,90
244.814,06
—
—
244.587,45
—
—
—
226,61
18.358,42
5.990,51
—
—
—
12.367,91
5.982.603,54
—
—
—
5.982.603,54
1.152.163,19
—
4.830.440,35
12.912.133,33
1.403.745,95
2.435.876,55
1.982.223,65
181.908,79
—
5.198.790,97
985.991,46
213.998,78
509.597,18
3.417.699,38
446.994,62
10,00
17.818,78
429.165,84
50.553,48
—
15.729,59
34.823,89
3.814.140,52
283.540,99
—
—
283.285,39
—
—
—
255,60
31.364,85
22.773,40
—
—
—
8.591,45
4.066.316,66
—
—
—
4.066.316,66
796.100,23
—
3.270.216,43
Dyrektor ds. Ekonomicznych
Główny Księgowy
Wiceprezes Zarządu
Prezes Zarządu
mgr Stanisław Beyer
mgr Jerzy Olejarz
mgr Barbara Korgul
monitor Polski B Nr 1469
— 95042 —
Poz. 8140
ZAKŁAD ELEKTRONICZNEJ TECHNIKI
OBLICZENIOWEJ „ZETO” Spółka z o.o.
Zestawienie zmian w kapitale (funduszu) własnym
sporządzone za okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2010 r.
(w złotych)
WYSZCZEGóLNIENIE
Dane za rok
bieżący
poprzedni
1
2
3
I. Kapita³ (fundusz) w³asny na pocz¹tek okresu (BO)
— korekty b³êdów podstawowych
I.a. Kapita³ (fundusz) w³asny na pocz¹tek okresu (BO), po korektach
1. Kapita³ (fundusz) podstawowy na pocz¹tek okresu
1.1. Zmiany kapita³u (funduszu) podstawowego
a) zwiêkszenie (z tytu³u)
— wydania udzia³ów (emisji akcji)
b) zmniejszenie (z tytu³u)
— umorzenia udzia³ów (akcji)
1.2. Kapita³ (fundusz) podstawowy na koniec okresu
2. Nale¿ne wp³aty na kapita³ podstawowy na pocz¹tek okresu
2.1. Zmiana nale¿nych wp³at na kapita³ podstawowy
a) zwiêkszenie (z tytu³u)
b) zmniejszenie (z tytu³u)
2.2. Nale¿ne wp³aty na kapita³ podstawowy na koniec okresu
3. udzia³y (akcje) w³asne na pocz¹tek okresu
a) zwiêkszenie
b) zmniejszenie
3.1. udzia³y (akcje) w³asne na koniec okresu
4. Kapita³ (fundusz) zapasowy na pocz¹tek okresu
4.1. Zmiany kapita³u (funduszu) zapasowego
a) zwiêkszenie (z tytu³u)
— emisji akcji powy¿ej wartoœci nominalnej
— z podzia³u zysku (ustawowo)
— z podzia³u zysku (ponad wymagan¹ ustawowo minimaln¹
wartoϾ)
b) zmniejszenie (z tytu³u)
— pokrycia straty
4.2. Stan kapita³u (funduszu) zapasowego na koniec okresu
5. Kapita³ (fundusz) z aktualizacji wyceny na pocz¹tek okresu
5.1. Zmiany kapita³u (funduszu) z aktualizacji wyceny
a) zwiêkszenie (z tytu³u)
b) zmniejszenie (z tytu³u)
— zbycia œrodków trwa³ych
5.2. Kapita³ (fundusz) z aktualizacji wyceny na koniec okresu
6. Pozosta³e kapita³y (fundusze) rezerwowe na pocz¹tek okresu
6.1. Zmiany pozosta³ych kapita³ów (funduszy) rezerwowych
a) zwiêkszenie (z tytu³u)
— z podziału zysku
b) zmniejszenie (z tytu³u)
— wypłata dywidendy
— pokrycie rezerw na świadczenia pracownicze
6.2. Pozosta³e kapita³y (fundusze) rezerwowe na koniec okresu
7. Zysk z lat ubieg³ych na pocz¹tek okresu
7.1. Zysk z lat ubieg³ych na pocz¹tek okresu
— korekty b³êdów podstawowych
7.2. Zysk z lat ubieg³ych na pocz¹tek okresu, po korektach
7.809.928,70
—
7.809.928,70
460.000,00
—
—
—
—
—
460.000,00
—
—
—
—
—
—
—
—
—
30.327,95
—
—
—
—
9.736.822,58
–873.110,31
8.863.712,27
460.000,00
—
—
—
—
—
460.000,00
—
—
—
—
—
—
—
—
—
30.327,95
—
—
—
—
—
—
—
30.327,95
280.465,29
—
—
—
—
280.465,29
5.562.029,34
–1.006.893,88
—
+2.350.216,43
—
—
–3.357.110,31
4.555.135,46
2.397.106,12
2.397.106,12
+873.110,31
3.270.216,43
—
—
—
30.327,95
280.465,29
—
—
—
—
280.465,29
5.955.923,69
–393.894,35
—
+2.090.105,65
—
—
–2.484.000,00
5.562.029,34
3.010.105,65
3.010.105,65
—
3.010.105,65
monitor Polski B Nr 1469
— 95043 —
Poz. 8140
1
2
3
a) zwiêkszenie (z tytu³u)
— podzia³u zysku z lat ubieg³ych
b) zmniejszenie (z tytu³u)
— podział zysku
7.3. Zysk z lat ubieg³ych na koniec okresu
7.4. Strata z lat ubieg³ych na pocz¹tek okresu
— korekty b³êdów podstawowych
7.5. Strata z lat ubieg³ych na pocz¹tek okresu, po korektach
a) zwiêkszenie (z tytu³u)
— przeniesienia straty z lat ubieg³ych do pokrycia
b) zmniejszenie (z tytu³u)
7.6. Strata z lat ubieg³ych na koniec okresu
7.7. Zysk (strata) z lat ubieg³ych na koniec okresu
8. Wynik netto
a) zysk netto
b) strata netto
c) odpisy z zysku
II. Kapita³ (fundusz) w³asny na koniec okresu (BZ)
III. Kapita³ (fundusz) w³asny, po uwzglêdnieniu proponowanego podzia³u
zysku (pokrycia straty)
—
—
—
3.270.216,43
—
—
—
—
—
—
—
—
—
3.910.440,35
4.830.440,35
—
–920.000,00
9.236.369,05
—
—
—
3.010.105,65
—
—
873.110,31
—
—
—
—
873.110,31
–873.110,31
2.350.216,43
3.270.216,43
—
–920.000,00
7.809.928,70
—
—
Dyrektor ds. Ekonomicznych
Główny Księgowy
Wiceprezes Zarządu
Prezes Zarządu
mgr Stanisław Beyer
mgr Jerzy Olejarz
mgr Barbara Korgul
ZAKŁAD ELEKTRONICZNEJ TECHNIKI
OBLICZENIOWEJ „ZETO” Spółka z o.o.
Rachunek przepływów pieniężnych
sporządzony za okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2010 r.
(w złotych)
WYSZCZEGóLNIENIE
Dane za rok
bieżący
poprzedni
1
2
3
A. Przep³ywy œrodków pieniê¿nych z dzia³alnoœci operacyjnej
I. Zysk netto
II. Korekty razem
1. Amortyzacja
2. Zyski (straty) z tytu³u ró¿nic kursowych
3. Odsetki i udzia³y w zyskach (dywidendy)
4. Zysk (strata) z dzia³alnoœci inwestycyjnej
5. Zmiana stanu rezerw
6. Zmiana stanu zapasów
7. Zmiana stanu nale¿noœci
8. Zmiana stanu zobowi¹zañ krótkoterminowych, z wyj¹tkiem po¿yczek i kredytów
9. Zmiana stanu rozliczeñ miêdzyokresowych
10. Inne korekty
III. Przep³ywy pieniê¿ne netto z dzia³alnoœci operacyjnej (l±ll)
—
4.830.440,35
–1.183.028,78
782.974,89
—
+5.714,94
–2.826,61
–59.826,34
–98.535,88
–1.862.937,47
—
3.270.216,43
+1.912.089,58
1.403.745,95
—
+22.773,40
–265,60
+187.263,87
+98.329,11
–173.673,97
+435.527,99
+115.133,80
–498.254,10
3.647.411,57
+466.401,37
+114.635,04
–207.119,59
5.182.301,01
—
2.600,00
—
—
B. Przep³ywy œrodków pieniê¿nych z dzia³alnoœci inwestycyjnej
I. Wp³ywy
monitor Polski B Nr 1469
— 95044 —
1
Poz. 8140
2
1. Zbycie wartoœci niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwa³ych
2. Zbycie inwestycji w nieruchomoœci oraz wartoœci niematerialne
i prawne
3. Z aktywów finansowych, w tym:
a) w jednostkach powi¹zanych
b) w pozosta³ych jednostkach
— zbycie aktywów finansowych
— dywidendy i udzia³y w zyskach
— sp³ata udzielonych po¿yczek d³ugoterminowych
— odsetki
— inne wp³ywy z aktywów finansowych
4. Inne wp³ywy inwestycyjne
II. Wydatki
1. Nabycie wartoœci niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych
aktywów trwa³ych
2. Inwestycje w nieruchomoœci oraz wartoœci niematerialne i prawne
3. Na aktywa finansowe, w tym:
a) w jednostkach powi¹zanych
b) w pozosta³ych jednostkach
— nabycie aktywów finansowych
— udzielone po¿yczki d³ugoterminowe
4. Inne wydatki inwestycyjne
III. Przep³ywy pieniê¿ne netto z dzia³alnoœci inwestycyjnej (l–ll)
3
2.600,00
—
—
—
—
—
—
—
—
—
—
—
337.683,44
—
—
—
—
—
—
—
—
—
—
655.418,56
337.683,44
—
—
—
—
—
—
—
–335.083,44
655.418,56
—
—
—
—
—
—
—
–655.418,56
—
500.064,37
—
207.119,59
—
—
—
500.064,37
3.621.207,88
—
3.404.000,00
—
—
—
207.119,59
3.692.305,00
—
3.404.000,00
—
—
—
—
211.492,94
5.714,94
—
–3.121.143,51
—
—
—
—
265.531,60
22.773,40
—
–3.485.185,41
D. Przep³ywy pieniê¿ne netto, razem (A.III±B.III±C.III)
191.184,62
1.041.702,04
E. Bilansowa zmiana stanu œrodków pieniê¿nych, w tym:
— zmiana stanu œrodków pieniê¿nych z tytu³u ró¿nic kursowych
191.184,62
—
1.041.702,04
—
F. Œrodki pieniê¿ne na pocz¹tek okresu
6.077.119,67
5.035.417,63
G. Œrodki pieniê¿ne na koniec okresu (F±D), w tym:
— o ograniczonej mo¿liwoœci dysponowania
6.268.304,29
—
6.077.119,67
—
C. Przep³ywy œrodków pieniê¿nych z dzia³alnoœci finansowej
I. Wp³ywy
1. Wp³ywy netto z wydania udzia³ów (emisji akcji) i innych instrumentów kapita³owych oraz dop³at do kapita³u
2. Kredyty i po¿yczki
3. Emisja d³u¿nych papierów wartoœciowych
4. Inne wp³ywy finansowe (dotacje)
II. Wydatki
1. Nabycie udzia³ów (akcji) w³asnych
2. Dywidendy i inne wyp³aty na rzecz w³aœcicieli
3. Inne, ni¿ wyp³aty na rzecz w³aœcicieli, wydatki z tytu³u podzia³u
zysku
4. Sp³aty kredytów i po¿yczek
5. Wykup d³u¿nych papierów wartoœciowych
6. Z tytu³u innych zobowi¹zañ finansowych
7. P³atnoœci zobowi¹zañ z tytu³u umów leasingu finansowego
8. Odsetki
9. Inne wydatki finansowe
III. Przep³ywy pieniê¿ne netto z dzia³alnoœci finansowej (l–ll)
Dyrektor ds. Ekonomicznych
Główny Księgowy
Wiceprezes Zarządu
Prezes Zarządu
mgr Stanisław Beyer
mgr Jerzy Olejarz
mgr Barbara Korgul
monitor Polski B Nr 1469
— 95045 —
Poz. 8140
OPINIA NIEZALEżNEGO BIEGłEGO REWIDENTA
dla Zgromadzenia Wspólników
ZAKłADu ELEKTRONICZNEj TECHNIKI OBLICZENIOWEj
„ZETO” Spółka z o.o. w Lublinie
Przeprowadziliśmy badanie załączonego sprawozdania finansowego Zakładu Elektronicznej Techniki Obliczeniowej
„ZETO” Sp. z o.o. z siedzibą w Lublinie, al. Kraśnicka 35,
na które składa się:
1) wprowadzenie do sprawozdania finansowego,
2) bilans sporządzony na dzień 31 grudnia 2010 r., który
po stronie aktywów i pasywów zamyka się sumą
13.029.388,02 zł,
3) rachunek zysków i strat za rok obrotowy od 1 stycznia
2010 r. do 31 grudnia 2010 r., wykazujący zysk netto
w wysokości 4.830.440,35 zł,
4) zestawienie zmian w kapitale własnym za rok obrotowy
od 1 stycznia 2010 r. do 31 grudnia 2010 r., wykazujące
zwiększenie kapitału własnego o kwotę 1.426.440,35 zł,
5) rachunek przepływów pieniężnych za rok obrotowy od
1 stycznia 2010 r. do 31 grudnia 2010 r., wykazujący
zwiększenie stanu środków pieniężnych o kwotę
191.184,62 zł,
6) dodatkowe informacje i objaśnienia.
Za sporządzenie zgodnego z obowiązującymi przepisami
prawa sprawozdania finansowego oraz sprawozdania
z działalności odpowiedzialny jest kierownik jednostki.
Kierownik jednostki oraz organ nadzorujący jednostkę zobowiązani są do zapewnienia, aby sprawozdanie finansowe oraz sprawozdanie z działalności spełniały wymagania przewidziane w ustawie z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. u. z 2009 r. Nr 152, poz. 1233 z późn.
zm.), zwanej dalej „ustawą o rachunkowości”. Naszym zadaniem było zbadanie i wyrażenie opinii o zgodności z wymagającymi zastosowania zasadami (polityką) rachunkowości tego sprawozdania finansowego oraz czy rzetelnie
i jasno przedstawia ono, we wszystkich istotnych aspektach, sytuację majątkową i finansową, jak też wynik finansowy jednostki oraz o prawidłowości ksiąg rachunkowych
stanowiących podstawę jego sporządzenia.
Badanie sprawozdania finansowego przeprowadziliśmy
stosownie do postanowień:
1) rozdziału 7 ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. u. z 2002 r. Nr 76, poz. 694 z późn. zm.),
2) krajowych standardów rewizji finansowej, wydanych
przez Krajową Radę Biegłych Rewidentów w Polsce,
3) Kodeksu spółek handlowych z dnia 15 września 2000 r.
(Dz. u. Nr 94, poz. 1037 z późn. zm.).
Badanie sprawozdania finansowego zaplanowaliśmy
i przeprowadziliśmy w taki sposób, aby uzyskać racjonalną
pewność, pozwalającą na wyrażenie opinii o sprawozdaniu.
W szczególności badanie obejmowało sprawdzenie poprawności zastosowanych przez jednostkę zasad (polityki)
rachunkowości i znaczących szacunków, sprawdzenie
– w przeważającej mierze w sposób wyrywkowy – dowodów i zapisów księgowych, z których wynikają liczby i informacje zawarte w sprawozdaniu finansowym, jak i całościową ocenę sprawozdania finansowego.
uważamy, że badanie dostarczyło wystarczającej podstawy do wyrażenia miarodajnej opinii.
Naszym zdaniem, zbadane sprawozdanie finansowe, obejmujące dane liczbowe i objaśnienia słowne:
a) przedstawia rzetelnie i jasno wszystkie informacje
istotne dla oceny sytuacji majątkowej i finansowej badanej jednostki na dzień 31 grudnia 2010 r., jak też jej
wyniku finansowego za rok obrotowy od 1 stycznia
2010 r. do 31 grudnia 2010 r.,
b) sporządzone zostało, we wszystkich istotnych aspektach, zgodnie z określonymi w powołanej wyżej ustawie
zasadami (polityką) rachunkowości oraz na podstawie
prawidłowo prowadzonych ksiąg rachunkowych,
c) jest zgodne z wpływającymi na treść sprawozdania
finansowego przepisami prawa i postanowieniami
umowy jednostki.
Sprawozdanie z działalności jednostki jest kompletne
w rozumieniu art. 49 ust. 2 stawy o rachunkowości, a zawarte w nim informacje, pochodzące ze zbadanego sprawozdania finansowego, są z nim zgodne.
Kluczowy biegły rewident
Przedsiębiorstwo usług Finansowo-Księgowych
„PORTOS” Spółka z o.o.
24-100 Puławy, ul. Polna 15/16
nr ewid. 930
mgr Wiesław Skwarek
nr ewid. 3682
Wiceprezes Zarządu
Biegły Rewident
mgr Wanda Kwit
nr ewid. 2134
Puławy, dnia 31 marca 2011 r.
monitor Polski B Nr 1469
— 95046 —
Poz. 8140 i 8141
uCHWAłA Nr 6/2011
Zwyczajnego Zgromadzenia Wspólników
ZAKłADu ELEKTRONICZNEj TECHNIKI OBLICZENIOWEj „ZETO” Sp. z o.o. w Lublinie
z dnia 7 maja 2011 r.
w sprawie zatwierdzenia sprawozdania finansowego Spółki
za okres 1 stycznia 2010 r.–31 grudnia 2010 r.
Zgromadzenie Wspólników przyjmuje i zatwierdza sprawozdanie finansowe Spółki za okres od 1 stycznia do 31 grudnia
2010 r., obejmujące:
— wprowadzenie do sprawozdania finansowego,
— bilans Spółki za okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2010 r., zamykający się po stronie aktywów i pasywów kwotą
13.029.388,02 zł,
— rachunek zysków i strat za okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2010 r., wykazujący zysk netto w kwocie 4.830.440,35 zł,
— zestawienie zmian w kapitale własnym za rok obrotowy od 1 stycznia do 31 grudnia 2010 r., wykazujące zwiększenie
kapitału własnego o kwotę 1.426.440,35 zł,
— rachunek przepływów pieniężnych za okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2010 r., wykazujący zwiększenie stanu środków pieniężnych o kwotę 191.184,62 zł,
— dodatkowe informacje i objaśnienia.
uchwałę w głosowaniu jawnym podjęto:
— 783 – głosami „za”,
— 0 – głosami „przeciw”,
— 0 – głosami wstrzymującymi.
uCHWAłA Nr 13/2011
Zwyczajnego Zgromadzenia Wspólników
ZAKłADu ELEKTRONICZNEj TECHNIKI OBLICZENIOWEj „ZETO” Sp. z o.o. w Lublinie
z dnia 7 maja 2011 r.
w sprawie podziału zysku netto za okres 1 stycznia 2010 r.–31 grudnia 2010 r.
Zgromadzenie Wspólników postanowiło przekazać zysk netto za rok obrachunkowy 2010 w kwocie 4.830.440,35 zł:
— 2.300.000,00 zł na wypłatę dywidendy dla udziałowców,
— 2.530.440,35 zł na fundusz rezerwowy.
Środki przekazane z zysku na fundusz rezerwowy mogą być przeznaczone na wypłatę dywidendy na rzecz wspólników.
uchwałę w głosowaniu jawnym podjęto:
— 783 – głosami „za”.
Protokolant
Przewodniczący Zgromadzenia
Aneta Wójcik
Halina Sołtysiuk
8141
S P R AWO Z DA N I E F I N A N S OW E
PRZEDSIĘBIORSTWO
INŻYNIERYJNO-TECHNICZNE
„TELTOR – POL PÓŁNOC” Spółka Akcyjna
80-554 Gdańsk, ul. Śnieżna 1
tel. 58 343-21-67; fax 346-41-14
REGON 190311095
PKD (EKD) 42.22
Wprowadzenie
do sprawozdania finansowego
1. Dane identyfikujące Spółkę
Przedsiębiorstwo Inżynieryjno-Techniczne „Teltor – Pol
Północ” Spółka Akcyjna z siedzibą w Gdańsku, ul. Śnieżna 1 (zwane dalej Spółką) zostało zawiązane Aktem notarialnym z dnia 24 listopada 1993 r. (Rep. A Nr 13825/1993)
na czas nieograniczony.
Spółka została wpisana do Rejestru Handlowego Sądu Rejonowego w Gdańsku pod numerem RHB 9229. W dniu
6 września 2002 r. Spółka została zarejestrowana w KRS
prowadzonym przez Sąd Rejonowy w Gdańsku, XII Wydział Gospodarczy KRS pod numerem 0000129609.
Kapitał akcyjny Spółki na dzień 31 grudnia 2010 r. wynosi
504.000 zł i dzieli się na 1.200 akcji imiennych w wartości
nominalnej 420,00 zł każda. Akcjonariuszami Spółki są
w 100% osoby fizyczne.
Przedmiotem działalności Spółki w 2010 r. były specjalistyczne usługi związane z budową rurociągów przesyłowych i sieci rozdzielczych oraz budową linii telekomunikacyjnych i elektroenergetycznych, usługi projektowe, w niewielkim zakresie usługi dzierżawy nieruchomości.
Zgodnie z obowiązującą klasyfikacją PKD 2007 są to:
monitor Polski B Nr 1469
— 95047 —
1) budowa linii telekomunikacyjnych i elektroenergetycznych PKD 42.22,
2) budowa rurociągów przesyłowych i sieci rozdzielczych
PKD 42.21,
3) działalność w zakresie architektury PKD 71.11,
4) obsługa nieruchomości (wynajem) PKD 68.20.
Spółka nie posiada jednostek organizacyjnych (oddziałów,
zakładów) zarówno sporządzających jak i niesporządzających samodzielnych sprawozdań finansowych.
Spółka w 2010 r. nie sprawowała kontroli nad innymi podmiotami gospodarczymi, nie była też zależna od innych
jednostek.
Zgodnie z art. 64 ust. 1 ustawy o rachunkowości sprawozdanie finansowe Spółki za rok 2010 podlega badaniu.
Rokiem obrotowym w Spółce jest rok kalendarzowy. Rok
obrotowy dzieli się na miesięczne okresy sprawozdawcze.
Sporządzone sprawozdanie finansowe za 2010 r. obejmuje
okres od dnia 1 stycznia 2010 r. do 31 grudnia 2010 r.
Roczne sprawozdanie sporządzono przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez Spółkę, przez
co najmniej 12 kolejnych miesięcy i dłużej, nie są nam
znane okoliczności, które wskazywałyby na istnienie poważnych zagrożeń dla kontynuowania przez Spółkę działalności.
2. Omówienie przyjętych zasad polityki rachunkowości,
w tym metod wyceny aktywów i pasywów (także amortyzacji), pomiaru wyniku finansowego oraz sposobu sporządzenia sprawozdania finansowego w zakresie, w jakim
ustawa pozostawia jednostce prawo wyboru
Poz. 8141
Aktywa i pasywa wyceniono według zasad określonych
ustawą o rachunkowości, z tym że:
1) do amortyzacji środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych Spółka stosuje stawki przewidziane w Wykazie rocznych stawek amortyzacyjnych (załącznik do ustawy podatkowej). Środki trwałe amortyzuje się metodą liniową.
Wycena bilansowa środków trwałych dokonana została
w rzeczywistej cenie nabycia, pomniejszonej o umorzenie,
2) akcje i udziały oraz inwestycje w nieruchomości wycenia się w cenie nabycia, z uwzględnieniem ewentualnej
utraty wartości,
3) wartość materiałów nabytych w celu zużycia na
własne potrzeby odnosi się w miesiącu nabycia bezpośrednio w koszty bieżącej działalności operacyjnej.
Na dzień bilansowy ustala się stan zapasów (materiałów niezabudowanych) drogą inwentaryzacji wg cen zakupu dokonując korekty kosztów,
4) produkcje niezakończone o przewidywanym okresie
wykonania do 6 miesięcy wycenia się na dzień bilansowy w wysokości bezpośrednich kosztów wytworzenia,
5) Spółka nie salduje ze sobą rezerw i aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego,
6) Spółka wykazuje dane liczbowe w sprawozdaniu finansowym w złotych i groszach, rachunek wyników sporządza w wersji porównawczej a rachunek przepływów pieniężnych sporządza metodą pośrednią.
Główny Księgowy
Prezes Zarządu
Urszula Luty
mgr inż. Wiesław Jędryszek
Gdańsk, dnia 29 kwietnia 2011 r.
PRZEDSIĘBIORSTWO
INŻYNIERYJNO-TECHNICZNE
„TELTOR – POL PÓŁNOC” Spółka Akcyjna
Bilans
sporządzony na dzień 31 grudnia 2010 r.
(w złotych)
Stan na koniec
AKTYWA
poprzedniego
roku
obrotowego
bieżącego
roku
obrotowego
1
2
3
5.572.543,74
—
5.281.299,43
—
A. Aktywa trwa³e
I. Wartoœci niematerialne i prawne
monitor Polski B Nr 1469
— 95048 —
Poz. 8141
1
2
3
1. Koszty zakoñczonych prac rozwojowych
2. WartoϾ firmy
3. Inne wartoœci niematerialne i prawne
4. Zaliczki na wartoœci niematerialne i prawne
II. Rzeczowe aktywa trwa³e
1. Œrodki trwa³e
a) grunty (w tym prawo u¿ytkowania wieczystego gruntu)
b) budynki, lokale i obiekty in¿ynierii l¹dowej i wodnej
c) urz¹dzenia techniczne i maszyny
d) œrodki transportu
e) inne œrodki trwa³e
2. Œrodki trwa³e w budowie
3. Zaliczki na œrodki trwa³e w budowie
III. Nale¿noœci d³ugoterminowe
1. Od jednostek powi¹zanych
2. Od pozosta³ych jednostek
IV. Inwestycje d³ugoterminowe
1. Nieruchomoœci
2. Wartoœci niematerialne i prawne
3. D³ugoterminowe aktywa finansowe
a) w jednostkach powi¹zanych
— udzia³y lub akcje
— inne papiery wartoœciowe
— udzielone po¿yczki
— inne d³ugoterminowe aktywa finansowe
b) w pozosta³ych jednostkach
— udzia³y lub akcje
— inne papiery wartoœciowe
— udzielone po¿yczki
— inne d³ugoterminowe aktywa finansowe
4. Inne inwestycje d³ugoterminowe
V. D³ugoterminowe rozliczenia miêdzyokresowe
1. Aktywa z tytu³u odroczonego podatku dochodowego
2. Inne rozliczenia miêdzyokresowe
B. Aktywa obrotowe
I. Zapasy
1. materia³y
2. Pó³produkty i produkty w toku
3. Produkty gotowe
4. Towary
5. Zaliczki na dostawy
II. Nale¿noœci krótkoterminowe
1. Nale¿noœci od jednostek powi¹zanych
a) z tytu³u dostaw i us³ug, o okresie sp³aty:
— do 12 miesiêcy
— powy¿ej 12 miesiêcy
b) inne
2. Nale¿noœci od pozosta³ych jednostek
a) z tytu³u dostaw i us³ug, o okresie sp³aty:
— do 12 miesiêcy
— powy¿ej 12 miesiêcy
b) z tytu³u podatków, dotacji, ce³, ubezpieczeñ spo³ecznych i zdrowotnych oraz innych œwiadczeñ
c) inne
d) dochodzone na drodze s¹dowej
III. Inwestycje krótkoterminowe
1. Krótkoterminowe aktywa finansowe
—
—
—
—
1.833.768,63
1.833.768,63
—
244.347,09
368.820,05
1.200.956,12
19.645,37
—
—
—
—
—
3.677.144,11
3.677.144,11
—
—
—
—
—
—
—
—
—
—
—
—
—
61.631,00
61.631,00
—
15.253.425,34
227.600,47
21.932,50
153.182,35
—
—
52.485,62
9.882.069,09
—
—
—
—
—
9.882.069,09
9.770.578,49
9.429.007,01
341.571,48
—
—
—
—
1.534.928,18
1.534.928,18
—
137.437,03
554.907,61
820.680,32
21.903,22
—
—
—
—
—
3.676.530,25
3.676.530,25
—
—
—
—
—
—
—
—
—
—
—
—
—
69.841,00
69.841,00
—
15.215.964,19
1.155.372,18
742.752,76
410.099,03
—
—
2.520,39
9.785.377,42
—
—
—
—
—
9.785.377,42
9.407.648,76
8.552.197,23
855.451,53
—
111.490,60
—
4.072.478,60
4.072.478,60
0,72
377.727,94
—
2.897.427,27
2.897.427,27
monitor Polski B Nr 1469
— 95049 —
1
a) w jednostkach powi¹zanych
— udzia³y lub akcje
— inne papiery wartoœciowe
— udzielone po¿yczki
— inne krótkoterminowe aktywa finansowe
b) w pozosta³ych jednostkach
— udzia³y lub akcje
— inne papiery wartoœciowe
— udzielone po¿yczki
— inne krótkoterminowe aktywa finansowe
c) œrodki pieniê¿ne i inne aktywa pieniê¿ne
— œrodki pieniê¿ne w kasie i na rachunkach
— inne œrodki pieniê¿ne
— inne aktywa pieniê¿ne
2. Inne inwestycje krótkoterminowe
IV. Krótkoterminowe rozliczenia miêdzyokresowe
Aktywa razem
Poz. 8141
2
3
—
—
—
—
—
—
—
—
—
—
4.072.478,60
2.309.019,16
1.763.459,44
—
—
1.071.277,18
—
—
—
—
—
—
—
—
—
—
2.897.427,27
1.531.737,19
1.365.690,08
—
—
1.377.787,32
20.825.969,08
20.497.263,62
Stan na koniec
PASYWA
1
A. Kapita³ (fundusz) w³asny
I. Kapita³ (fundusz) podstawowy
II. Nale¿ne wp³aty na kapita³ podstawowy (wielkoœæ ujemna)
III. udzia³y (akcje) w³asne (wielkoœæ ujemna)
IV. Kapita³ (fundusz) zapasowy
V. Kapita³ (fundusz) z aktualizacji wyceny
VI. Pozosta³e kapita³y (fundusze) rezerwowe
VII. Zysk (strata) z lat ubieg³ych
VIII. Zysk (strata) netto
IX. Odpisy z zysku netto w ci¹gu roku obrotowego (wielkoœæ ujemna)
B. Zobowi¹zania i rezerwy na zobowi¹zania
I. Rezerwy na zobowi¹zania
1. Rezerwa z tytu³u odroczonego podatku dochodowego
2. Rezerwa na œwiadczenia emerytalne i podobne
— d³ugoterminowa
— krótkoterminowa
3. Pozosta³e rezerwy
— d³ugoterminowe
— krótkoterminowe
II. Zobowi¹zania d³ugoterminowe
1. Wobec jednostek powi¹zanych
2. Wobec pozosta³ych jednostek
a) kredyty i po¿yczki
b) z tytu³u emisji d³u¿nych papierów wartoœciowych
c) inne zobowi¹zania finansowe
d) inne
III. Zobowi¹zania krótkoterminowe
1. Wobec jednostek powi¹zanych
a) z tytu³u dostaw i us³ug, o okresie wymagalnoœci:
— do 12 miesiêcy
poprzedniego
roku
obrotowego
bieżącego
roku
obrotowego
2
3
14.026.970,46
504.000,00
—
—
300.500,00
—
8.740.000,00
—
4.482.470,46
—
6.798.998,62
300.636,82
63.876,00
236.760,82
236.760,82
—
—
—
—
—
—
—
—
—
—
—
6.498.361,80
—
—
—
12.068.098,11
504.000,00
—
—
300.500,00
—
9.340.000,00
—
1.923.598,11
—
8.429.165,51
296.580,18
9.437,00
287.143,18
287.143,18
—
—
—
—
—
—
—
—
—
—
—
7.970.117,08
—
—
—
monitor Polski B Nr 1469
— 95050 —
1
— powy¿ej 12 miesiêcy
b) inne
2. Wobec pozosta³ych jednostek
a) kredyty i po¿yczki
b) z tytu³u emisji d³u¿nych papierów wartoœciowych
c) inne zobowi¹zania finansowe
d) z tytu³u dostaw i us³ug, o okresie wymagalnoœci:
— do 12 miesiêcy
— powy¿ej 12 miesiêcy
e) zaliczki otrzymane na dostawy
f) zobowi¹zania wekslowe
g) z tytu³u podatków, ce³, ubezpieczeñ i innych œwiadczeñ
h) z tytu³u wynagrodzeñ
i) inne
3. Fundusze specjalne
IV. Rozliczenia miêdzyokresowe
1. ujemna wartoϾ firmy
2. Inne rozliczenia miêdzyokresowe
— d³ugoterminowe
— krótkoterminowe
Pasywa razem
Poz. 8141
2
3
—
—
6.344.979,93
—
—
—
3.488.758,52
3.488.758,52
—
—
—
2.686.596,20
143.830,75
25.794,46
153.381,87
—
—
—
—
—
—
—
7.748.721,86
—
—
—
5.445.824,73
5.445.824,73
—
—
—
2.146.900,70
119.637,93
36.358,50
221.395,22
162.468,25
—
162.468,25
—
162.468,25
20.825.969,08
20.497.263,62
Główny Księgowy
Prezes Zarządu
Urszula Luty
mgr inż. Wiesław Jędryszek
PRZEDSIĘBIORSTWO
INŻYNIERYJNO-TECHNICZNE
„TELTOR – POL PÓŁNOC” Spółka Akcyjna
Rachunek zysków i strat
sporządzony za okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2010 r.
(w złotych)
WYSZCZEGóLNIENIE
Dane za rok
poprzedni
bieżący
1
2
3
A. Przychody netto ze sprzeda¿y i zrównane z nimi, w tym:
— od jednostek powi¹zanych
I. Przychody netto ze sprzeda¿y produktów
II. Zmiana stanu produktów (zwiêkszenie – wartoœæ dodatnia, zmniejszenie – wartoœæ ujemna)
III. Koszt wytworzenia produktów na w³asne potrzeby jednostki
IV. Przychody netto ze sprzeda¿y towarów i materia³ów
B. Koszty dzia³alnoœci operacyjnej
I. Amortyzacja
II. Zu¿ycie materia³ów i energii
III. us³ugi obce
IV. Podatki i op³aty, w tym:
— podatek akcyzowy
V. Wynagrodzenia
VI. ubezpieczenia spo³eczne i inne œwiadczenia
26.942.742,07
—
27.338.570,02
28.625.487,92
—
28.334.743,73
–423.530,37
—
27.702,42
21.588.319,26
668.710,77
8.582.883,71
5.036.129,53
298.502,27
—
5.089.110,77
997.251,68
286.861,14
1.195,53
2.687,52
26.385.368,82
684.223,72
10.589.332,43
7.813.589,03
272.307,31
—
5.076.487,76
926.230,91
monitor Polski B Nr 1469
— 95051 —
1
VII. Pozosta³e koszty rodzajowe
VIII. Wartoœæ sprzedanych towarów i materia³ów
C. Zysk (strata) ze sprzeda¿y (A–B)
D. Pozosta³e przychody operacyjne
I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwa³ych
II. Dotacje
III. Inne przychody operacyjne
E. Pozosta³e koszty operacyjne
I. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwa³ych
II. Aktualizacja wartoœci aktywów niefinansowych
III. Inne koszty operacyjne
F. Zysk (strata) z dzia³alnoœci operacyjnej (C+D–E)
G. Przychody finansowe
I. Dywidendy i udzia³y w zyskach, w tym:
— od jednostek powi¹zanych
II. Odsetki, w tym:
— od jednostek powi¹zanych
III. Zysk ze zbycia inwestycji
IV. Aktualizacja wartoœci inwestycji
V. Inne
H. Koszty finansowe
I. Odsetki, w tym:
— dla jednostek powi¹zanych
II. Strata ze zbycia inwestycji
III. Aktualizacja wartoœci inwestycji
IV. Inne
l. Zysk (strata) z dzia³alnoœci gospodarczej (F+G–H)
j. Wynik zdarzeñ nadzwyczajnych (j.I–j.II)
I. Zyski nadzwyczajne
II. Straty nadzwyczajne
K. Zysk (strata) brutto (I±j)
L. Podatek dochodowy
— część bieżąca
— część odroczona
m. Pozosta³e obowi¹zkowe zmniejszenia zysku (zwiêkszenia straty)
N. Zysk (strata) netto (K–L–m)
Poz. 8141
2
3
890.483,11
25.247,42
5.354.422,81
157.129,59
80.211,16
—
76.918,43
75.893,37
—
—
75.893,37
5.435.659,03
146.774,73
—
—
146.774,73
—
—
—
—
31.955,30
31.015,29
—
—
—
940,01
5.550.478,46
—
—
—
5.550.478,46
1.068.008,00
1.006.232,00
61.776,00
—
4.482.470,46
1.021.106,83
2.090,83
2.240.119,10
185.275,38
22.310,47
—
162.964,91
160.292,41
—
—
160.292,41
2.265.102,07
143.981,05
—
—
143.981,05
—
—
—
—
6.400,01
4.672,89
—
—
—
1.727,12
2.402.683,11
—
—
—
2.402.683,11
479.085,00
541.734,00
–62.649,00
—
1.923.598,11
Główny Księgowy
Prezes Zarządu
Urszula Luty
mgr inż. Wiesław Jędryszek
PRZEDSIĘBIORSTWO
INŻYNIERYJNO-TECHNICZNE
„TELTOR – POL PÓŁNOC” Spółka Akcyjna
Zestawienie zmian w kapitale (funduszu) własnym
sporządzone za okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2010 r.
(w złotych)
WYSZCZEGóLNIENIE
1
I. Kapita³ (fundusz) w³asny na pocz¹tek okresu (BO)
— korekty b³êdów podstawowych
I.a. Kapita³ (fundusz) w³asny na pocz¹tek okresu (BO), po korektach
Dane za rok
poprzedni
bieżący
2
3
10.923.156,39
—
10.923.156,39
14.026.970,46
—
14.026.970,46
monitor Polski B Nr 1469
— 95052 —
Poz. 8141
1
2
3
1. Kapita³ (fundusz) podstawowy na pocz¹tek okresu
1.1. Zmiany kapita³u (funduszu) podstawowego
a) zwiêkszenie (z tytu³u)
b) zmniejszenie (z tytu³u)
1.2. Kapita³ (fundusz) podstawowy na koniec okresu
2. Nale¿ne wp³aty na kapita³ podstawowy na pocz¹tek okresu
2.1. Zmiana nale¿nych wp³at na kapita³ podstawowy
a) zwiêkszenie (z tytu³u)
b) zmniejszenie (z tytu³u)
2.2. Nale¿ne wp³aty na kapita³ podstawowy na koniec okresu
3. udzia³y (akcje) w³asne na pocz¹tek okresu
a) zwiêkszenie
b) zmniejszenie
3.1. udzia³y (akcje) w³asne na koniec okresu
4. Kapita³ (fundusz) zapasowy na pocz¹tek okresu
4.1. Zmiany kapita³u (funduszu) zapasowego
a) zwiêkszenie (z tytu³u)
b) zmniejszenie (z tytu³u)
4.2. Stan kapita³u (funduszu) zapasowego na koniec okresu
5. Kapita³ (fundusz) z aktualizacji wyceny na pocz¹tek okresu
5.1. Zmiany kapita³u (funduszu) z aktualizacji wyceny
a) zwiêkszenie (z tytu³u)
b) zmniejszenie (z tytu³u)
5.2. Kapita³ (fundusz) z aktualizacji wyceny na koniec okresu
6. Pozosta³e kapita³y (fundusze) rezerwowe na pocz¹tek okresu
6.1. Zmiany pozosta³ych kapita³ów (funduszy) rezerwowych
a) zwiêkszenie (z tytu³u)
b) zmniejszenie (z tytu³u)
6.2. Pozosta³e kapita³y (fundusze) rezerwowe na koniec okresu
7. Zysk (strata) z lat ubieg³ych na pocz¹tek okresu
7.1. Zysk z lat ubieg³ych na pocz¹tek okresu
— korekty b³êdów podstawowych
7.2. Zysk z lat ubieg³ych na pocz¹tek okresu, po korektach
a) zwiêkszenie (z tytu³u)
— podzia³u zysku z lat ubieg³ych
b) zmniejszenie (z tytu³u)
— nagroda dla Zarządu
— wypłata dywidendy
— zasilenie ZFŚS, darowizny
— zasilenie kapitału rezerwowego
7.3. Zysk z lat ubieg³ych na koniec okresu
7.4. Strata z lat ubieg³ych na pocz¹tek okresu
— korekty b³êdów podstawowych
7.5. Strata z lat ubieg³ych na pocz¹tek okresu, po korektach
a) zwiêkszenie (z tytu³u)
— przeniesienia straty z lat ubieg³ych do pokrycia
b) zmniejszenie (z tytu³u)
7.6. Strata z lat ubieg³ych na koniec okresu
7.7. Zysk (strata) z lat ubieg³ych na koniec okresu
8. Wynik netto
a) zysk netto
b) strata netto
c) odpisy z zysku
504.000,00
—
—
—
504.000,00
—
—
—
—
—
—
—
—
—
300.500,00
—
—
—
300.500,00
—
—
—
—
—
7.900.000,00
840.000,00
840.000,00
—
8.740.000,00
2.218.656,39
2.218.656,39
—
2.218.656,39
—
—
2.218.656,39
110.000,00
1.200.000,00
68.656,39
840.000,00
—
—
—
—
—
—
—
—
—
4.482.470,46
4.482.470,46
—
—
504.000,00
—
—
—
504.000,00
—
—
—
—
—
—
—
—
—
300.500,00
—
—
—
300.500,00
—
—
—
—
—
8.740.000,00
600.000,00
600.000,00
—
9.340.000,00
4.482.470,46
4.482.470,46
—
4.482.470,46
—
—
4.482.470,46
200.000,00
3.600.000,00
82.470,46
600.000,00
—
—
—
—
—
—
—
—
—
1.923.598,11
1.923.598,11
—
—
monitor Polski B Nr 1469
— 95053 —
Poz. 8141
1
2
3
II. Kapita³ (fundusz) w³asny na koniec okresu (BZ)
III. Kapita³ (fundusz) w³asny, po uwzglêdnieniu proponowanego podzia³u
zysku (pokrycia straty)
14.026.970,46
12.068.098,11
10.144.500,46
10.735.098,11
Główny Księgowy
Prezes Zarządu
Urszula Luty
mgr inż. Wiesław Jędryszek
PRZEDSIĘBIORSTWO
INŻYNIERYJNO-TECHNICZNE
„TELTOR – POL PÓŁNOC” Spółka Akcyjna
Rachunek przepływów pieniężnych
sporządzony za okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2010 r.
(w złotych)
WYSZCZEGóLNIENIE
Dane za rok
poprzedni
bieżący
1
2
3
A. Przep³ywy œrodków pieniê¿nych z dzia³alnoœci operacyjnej
I. Zysk (strata) netto
II. Korekty razem
1. Amortyzacja
2. Zyski (straty) z tytu³u ró¿nic kursowych
3. Odsetki i udzia³y w zyskach (dywidendy)
— odsetki i prowizje od kredytów bankowych i pożyczek zapłacone
4. Zysk (strata) z dzia³alnoœci inwestycyjnej
5. Zmiana stanu rezerw
6. Zmiana stanu zapasów
7. Zmiana stanu nale¿noœci
— BZ – BO
— należności dotyczące działalności inwestycyjnej
8. Zmiana stanu zobowi¹zañ krótkoterminowych, z wyj¹tkiem po¿yczek i kredytów
— BZ – BO
— zobowiązania finansowe
— kredyty, pożyczki otrzymane
— kredyty, pożyczki spłacone
— zasilenie funduszu socjalnego z zysku
9. Zmiana stanu rozliczeñ miêdzyokresowych
10. Inne korekty
III. Przep³ywy pieniê¿ne netto z dzia³alnoœci operacyjnej (l±ll)
—
4.482.470,46
78.200,77
668.710,77
—
—
—
–106.550,97
58.162,50
604.641,58
–2.521.444,28
2.682.411,49
–160.967,21
—
1.923.598,11
1.078.809,50
684.223,72
—
—
—
–22.310,47
–4.056,64
–927.771,71
96.691,67
–96.691,67
—
2.019.034,27
2.077.690,66
—
—
—
–58.656,39
–644.353,10
—
4.560.671,23
1.404.284,82
1.471.755,28
—
—
—
–67.470,46
–152.251,89
—
3.002.407,61
B. Przep³ywy œrodków pieniê¿nych z dzia³alnoœci inwestycyjnej
I. Wp³ywy
1. Zbycie wartoœci niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwa³ych
—
306.364,76
—
38.036,89
6.509,84
5.250,00
monitor Polski B Nr 1469
— 95054 —
1
2. Zbycie inwestycji w nieruchomoœci oraz wartoœci niematerialne
i prawne
3. Z aktywów finansowych, w tym:
a) w jednostkach powi¹zanych
b) w pozosta³ych jednostkach
4. Inne wp³ywy inwestycyjne
II. Wydatki
1. Nabycie wartoœci niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych
aktywów trwa³ych
2. Inwestycje w nieruchomoœci oraz wartoœci niematerialne i prawne
3. Na aktywa finansowe, w tym:
a) w jednostkach powi¹zanych
b) w pozosta³ych jednostkach
4. Inne wydatki inwestycyjne
III. Przep³ywy pieniê¿ne netto z dzia³alnoœci inwestycyjnej (l–ll)
Poz. 8141
2
3
299.854,92
—
—
—
—
880.876,84
32.786,89
—
—
—
—
400.495,83
880.876,84
—
—
—
—
—
–574.512,08
398.480,87
—
—
—
—
2.014,96
–362.458,94
—
—
—
—
—
—
—
—
1.320.000,00
—
1.200.000,00
—
—
—
—
3.815.000,00
—
3.600.000,00
120.000,00
—
—
—
—
—
—
–1.320.000,00
215.000,00
—
—
—
—
—
—
–3.815.000,00
D. Przep³ywy pieniê¿ne netto, razem (A.III±B.III±C.III)
2.666.159,15
–1.175.051,33
E. Bilansowa zmiana stanu œrodków pieniê¿nych, w tym:
— zmiana stanu œrodków pieniê¿nych z tytu³u ró¿nic kursowych
2.666.159,15
—
–1.175.051,33
—
F. Œrodki pieniê¿ne na pocz¹tek okresu
1.406.319,45
4.072.478,60
G. Œrodki pieniê¿ne na koniec okresu (F±D), w tym:
— o ograniczonej mo¿liwoœci dysponowania
4.072.478,60
188.207,22
2.897.427,27
259.668,79
C. Przep³ywy œrodków pieniê¿nych z dzia³alnoœci finansowej
I. Wp³ywy
1. Wp³ywy netto z wydania udzia³ów (emisji akcji) i innych instrumentów kapita³owych oraz dop³at do kapita³u
2. Kredyty i po¿yczki
3. Emisja d³u¿nych papierów wartoœciowych
4. Inne wp³ywy finansowe
II. Wydatki
1. Nabycie udzia³ów (akcji) w³asnych
2. Dywidendy i inne wyp³aty na rzecz w³aœcicieli
3. Inne, ni¿ wyp³aty na rzecz w³aœcicieli, wydatki z tytu³u podzia³u
zysku
4. Sp³aty kredytów i po¿yczek
5. Wykup d³u¿nych papierów wartoœciowych
6. Z tytu³u innych zobowi¹zañ finansowych
7. P³atnoœci zobowi¹zañ z tytu³u umów leasingu finansowego
8. Odsetki
9. Inne wydatki finansowe
III. Przep³ywy pieniê¿ne netto z dzia³alnoœci finansowej (l–ll)
Główny Księgowy
Prezes Zarządu
Urszula Luty
mgr inż. Wiesław Jędryszek
monitor Polski B Nr 1469
— 95055 —
Poz. 8141
OPINIA NIEZALEżNEGO BIEGłEGO REWIDENTA
dla Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy i Rady Nadzorczej
z przeprowadzonego badania sprawozdania finansowego za 2010 r.
PRZEDSIęBIORSTWA INżYNIERYjNO-TECHNICZNEGO „TELTOR – POL PółNOC” Spółka Akcyjna
z siedzibą w Gdańsku, ul. Śnieżna 1
I. Przeprowadziliśmy badanie załączonego sprawozdania
finansowego „Teltor – Pol Północ” SA z siedzibą w Gdańsku, ul. Śnieżna 1, obejmującego:
1) wprowadzenie do sprawozdania finansowego,
2) bilans sporządzony na dzień 31 grudnia 2010 r., który
po stronie aktywów i pasywów wykazuje sumę
20.497.263,62 zł,
3) rachunek zysków i strat za okres od 1 stycznia 2010 r.
do 31 grudnia 2010 r., wykazujący zysk netto w kwocie
1.923.598,11 zł,
4) rachunek przepływów pieniężnych za okres od 1 stycznia
2010 r. do 31 grudnia 2010 r., wykazujący zmniejszenie
stanu środków pieniężnych o kwotę (1.175.051,33) zł,
5) zestawienie zmian w kapitałach własnych za okres od
1 stycznia 2010 r. do 31 grudnia 2010 r., wykazujące spadek kapitałów własnych o kwotę (1.958.872,35) zł,
6) dodatkowe informacje i objaśnienia.
Za sporządzenie zgodnego z obowiązującymi przepisami
sprawozdania finansowego oraz sprawozdania z działalności odpowiedzialny jest Zarząd Spółki.
Zarząd Spółki oraz Członkowie Rady Nadzorczej są zobowiązani do zapewnienia, aby sprawozdanie finansowe
oraz sprawozdanie z działalności spełniały wymagania
przewidziane w ustawie z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. u. z 2009 r. Nr 152, poz. 1223 z późn.
zm.), zwanej dalej „ustawą o rachunkowości”.
Naszym zadaniem było zbadanie i wyrażenie opinii
o zgodności z wymagającymi zastosowania zasadami (polityką) rachunkowości tego sprawozdania finansowego
oraz czy rzetelnie i jasno przedstawia ono, we wszystkich
istotnych aspektach, sytuację majątkową i finansową, jak
też wynik finansowy Spółki oraz o prawidłowości ksiąg rachunkowych stanowiących podstawę jego sporządzenia.
II. Badanie sprawozdania finansowego przeprowadziliśmy
stosownie do postanowień:
a) rozdziału 7 ustawy o rachunkowości,
b) krajowych standardów rewizji finansowej, wydanych
przez Krajową Radę Biegłych Rewidentów w Polsce.
Badanie sprawozdania finansowego zaplanowaliśmy
i przeprowadziliśmy w taki sposób, aby uzyskać racjonalną
pewność, pozwalającą na wyrażenie opinii o sprawozdaniu.
W szczególności badanie obejmowało sprawdzenie poprawności zastosowanych przez Spółkę zasad (polityki)
rachunkowości i znaczących szacunków, sprawdzenie
– w przeważającej mierze w sposób wyrywkowy – dowodów i zapisów księgowych, z których wynikają liczby i informacje zawarte w sprawozdaniu finansowym, jak i całościową ocenę sprawozdania finansowego.
uważamy, że badanie dostarczyło wystarczającej podstawy do wyrażenia miarodajnej opinii.
III. Naszym zdaniem, zbadane sprawozdanie finansowe,
we wszystkich istotnych aspektach:
a) przedstawia rzetelnie i jasno informacje istotne dla
oceny sytuacji majątkowej i finansowej Spółki na dzień
31 grudnia 2010 r., jak też jej wyniku finansowego za rok
obrotowy od 1 stycznia 2010 r. do 31 grudnia 2010 r.,
b) zostało sporządzone zgodnie z wymagającymi zastosowania zasadami (polityką) rachunkowości oraz na podstawie prawidłowo prowadzonych ksiąg rachunkowych,
c) jest zgodne z wpływającymi na treść sprawozdania finansowego przepisami prawa i postanowieniami statutu Spółki.
IV. Sprawozdanie z działalności Spółki jest kompletne
w rozumieniu art. 49 ust. 2 ustawy o rachunkowości, a zawarte w nim informacje, pochodzące ze zbadanego sprawozdania finansowego, są z nim zgodne.
Kluczowy Biegły Rewident
„AK – PA” Biuro Biegłego Rewidenta
Spółka z o.o.
80-169 Gdańsk, ul. Otwarta 38B/8
Podmiot uprawniony do badania sprawozdań
finansowych nr 3325
Elżbieta Smogur
nr 3693
Prezes Zarządu
Elżbieta Smogur
Gdańsk, dnia 4 maja 2011 r.
monitor Polski B Nr 1469
— 95056 —
Poz. 8141
WYPIS Z AKTu NOTARIALNEGO
(Repertorium A Nr 1294/2011)
z dnia 17 maja 2011 r.
Dnia siedemnastego maja roku dwa tysiące jedenastego (17.05.2011 r.) w Gdańsku przy ulicy Śnieżnej nr 1, odbyło
się Zwyczajne Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy PRZEDSIęBIORSTWA INżYNIERYjNO-TECHNICZNEGO „TELTOR
– POL PółNOC” Spółka Akcyjna z siedzibą w Gdańsku (adres: 80-554 Gdańsk, ul. Śnieżna nr 1, Regon 190311095,
NIP 583-00-15-795), wpisanej do Rejestru Przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS
0000129609, z którego ja notariusz Ewa Panc, z kancelarii notarialnej w Gdańsku – Wrzeszczu przy ulicy Pniewskiego nr 6/2, sporządziłam następującej treści:
uchwała Nr 2/2011
Zwyczajne Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy Przedsiębiorstwa Inżynieryjno-Technicznego „Teltor – Pol Północ”
Spółka Akcyjna z siedzibą w Gdańsku zatwierdza sprawozdanie finansowe za rok 2010, obejmujące:
— bilans sporządzony na dzień 31 grudnia 2010 r., wykazujący po stronie aktywów i pasywów kwotę 20.497.263,62
(dwadzieścia milionów czterysta dziewięćdziesiąt siedem tysięcy dwieście sześćdziesiąt trzy 62/100) zł,
— rachunek zysków i strat za okres od dnia 1 stycznia do dnia 31 grudnia 2010 r., wykazujący zysk netto w kwocie
1.923.598,11 (jeden milion dziewięćset dwadzieścia trzy tysiące pięćset dziewięćdziesiąt osiem 11/100) zł,
— rachunek przepływów pieniężnych oraz informację dodatkową.
wraz z opinią i raportem biegłego rewidenta.
uchwałę podjęto 2.400 (dwa tysiące czterysta) głosami za.
Sprzeciwów nie zgłoszono.
uchwała Nr 3/2011
Zwyczajne Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy Przedsiębiorstwa Inżynieryjno-Technicznego „Teltor – Pol Północ”
Spółka Akcyjna z siedzibą w Gdańsku uchwaliło zysk netto Spółki za rok 2010 w kwocie 1.923.598,11 (jeden milion
dziewięćset dwadzieścia trzy tysiące pięćset dziewięćdziesiąt osiem 11/100) zł podzielić w następujący sposób:
1) kwotę 1.200.000,00 (jeden milion dwieście tysięcy) zł przeznaczyć na dywidendę dla Akcjonariuszy,
2) kwotę 150.000,00 (sto pięćdziesiąt tysięcy) zł przeznaczyć na premię dla Zarządu,
3) kwotę 560.598,11 (pięćset sześćdziesiąt tysięcy pięćset dziewięćdziesiąt osiem 11/100) zł przeznaczyć na fundusz rezerwowy,
4) kwotę 13.000,00 (trzynaście tysięcy) zł przeznaczyć na darowizny dla Związku Sybiraków i innych organizacji.
uchwałę podjęto 2.400 (dwa tysiące czterysta) głosami za.
Sprzeciwów nie zgłoszono.
Za zgodność z oryginałem
Prezes Zarządu
mgr inż. Wiesław Jędryszek
Wydawca: Kancelaria Prezesa Rady Ministrów
Redakcja: Centrum Usług Wspólnych — Wydział Wydawnictw i Poligrafii,
ul. Powsińska 69/71, 02-903 Warszawa, tel. 22 694-67-52; faks 22 694-60-48
Druk i kolportaż: Centrum Usług Wspólnych — Wydział Wydawnictw i Poligrafii,
ul. Powsińska 69/71, 02-903 Warszawa, tel. 22 694-67-52; faks 22 694-60-48
www.wydawnictwa.cuw.gov.pl
e-mail: [email protected]
Skład w kooperacji: Łośgraf Oficyna Wydawnicza — Wiesław Łoś, ul. Elektoralna 11, 00-137 Warszawa
MB 1469
2011 wyd.00
>
Tłoczono z polecenia Prezesa Rady Ministrów w Centrum Usług Wspólnych — Wydział Wydawnictw i Poligrafii,
ul. Powsińska 69/71, 02-903 Warszawa
Zam. 2388/W/C/2011 (939/£)
ISSN 1233-4502
Cena 58,80 z³ (w tym VAT)