Nr 581. Analiza projektu budżetu państwa na rok 1998 w zakresie

84
BSE
Informacja BSE nr 581
Alicja Młynarska-Wichtowska
Analiza projektu budżetu państwa na rok 1998
w zakresie inwestycji centralnych
1. Uwagi formalne
Wykaz inwestycji centralnych przewidzianych do realizacji w roku 1998 i w latach
następnych wraz z podstawowymi informacjami ich dotyczącymi, zawarty jest w
załączniku nr 8 autopoprawki do projektu ustawy budżetowej na rok 1998.
W niniejszej analizie wykorzystano dane zawarte w wymienionym wyżej załączniku, w
uzasadnieniu do projektu ustawy budżetowej na 1998 rok, w ustawie budżetowej na
1997 rok oraz w „Informacji o przebiegu finansowania w 1997 roku inwestycji
centralnych wymienionych w załączniku nr 6 do ustawy budżetowej na rok 1997 wg
stanu na 30 września 1997 r.”
2. Ogólna charakterystyka inwestycji centralnych zawartych w projekcie ustawy
budżetowej na 1998 rok
Na 1998 rok zaplanowano realizację 166 inwestycji, z czego 146 to inwestycje
państwowych jednostek i zakładów budżetowych, państwowych jednostek
organizacyjnych oraz podmiotów gospodarczych, a 20 to inwestycje centralne
finansowane z dotacji celowych na zadania własne gmin.
Inwestor
Urzędy centralne
Urzędy
Wojewódzkie
w tym:
zad.wł.Gmin
Razem
Liczba inwestycji centralnych
ustawa budżetowa 1997r.
projekt ustawy budżetowej 1998r.
Ogółem
w tym:
ogółem
w tym:
do zakończenia
nowe
do zakończenia
70
11
60
1
16
118
13
106
1
18
24
4
20
0
7
188
24
166
2
34
ródło: ustawa budżetowa na rok 1997 i projekt ustawy budżetowej na rok 1998.
W porównaniu z rokiem 1996, liczba inwestycji centralnych zaplanowana do realizacji
w 1998 r. jest mniejsza o 19, w tym o 4 w zakresie inwestycji realizowanych jako
zadania własne gmin.
W ustawie budżetowej na 1997 rok zaplanowano zakończenie 8 innych, poza wcześniej
wykazanymi, inwestycji1, jednakże ich realizację przedłuża się na rok 1998 i lata
następne. Są to inwestycje z zakresu ochrony zdrowia (4) i inwestycje komunikacyjne
(4).
1
Załącznik nr 6 do projektu ustawy budżetowej na rok 1998 - lp. 6,26,29,43,80,86,98,109.
BSE
85
2. Wartość kosztorysowa inwestycji
Wartość kosztorysowa inwestycji przewidzianych do realizacji w 1998 roku i w latach
następnych wynosi w cenach bieżących 36.499,4 mln zł, w tym:
• 5.058,2 mln zł (tj. 13,9%) to wartość inwestycji realizowanych w ramach zadań
własnych gmin,
• 11.435,6 mln zł (tj. 31,3%) to wartość inwestycji finansowanych z budżetów
wojewodów,
• 20.005,6 mln zł (tj. 54,8%) to wartość inwestycji finansowanych z budżetów
ministerstw.
Szczegółowe dane dotyczące wartości kosztorysowej i wielkości dotacji dotyczących
inwestycji centralnych finansowanych z budżetów poszczególnych jednostek
budżetowych zawiera załączona tabela 1.
Łączna wartość kosztorysowa wszystkich inwestycji centralnych przedstawiona w
projekcie budżetu na 1998 rok jest nominalnie wyższa o 10,4% od wartości inwestycji z
ustawy budżetowej na 1997 rok, natomiast realnie2 wyższa o 0,8%. Są to wskaźniki w
sposób znaczący odbiegające od planowanych w latach poprzednich. W ustawie
budżetowej na 1997 rok (po zm.) założono, w porównaniu z 1996 rokiem, 38%
nominalny i 23,4% realny przyrost wartości kosztorysowej inwestycji centralnych.
W projekcie ustawy budżetowej 1998 roku nie ulega zmianie wartość kosztorysowa
pięciu inwestycji3 z terminami zakończenia realizacji w latach 1999 - 2001 (dwa
szpitale, dwa zakłady odsiarczania i jedna oczyszczalnia ścieków), natomiast
zmniejszeniu o 81,9 mln zł ulega wartość kosztorysowa, a o 80,1 mln zł zawarta w niej
wielkość finansowana z dotacji budżetowej, trzech inwestycji4 z terminami zakończenia
w latach 1998 - 2002 (jeden szpital, obwodnica i obiekt wymiaru sprawiedliwości).
Szczególnie znaczący realny przyrost wartości kosztorysowej i dotacji, w porównaniu z
1997 rokiem, występuje w zakresie następujących inwestycji:
• Klinika Dziecięca w Bydgoszczy (lp. 56) - przyrost wartości kosztorysowej o
294,8% (54,7 mln zł), dotacji o 280,9% (52,2 mln zł),
• Szpital w Białogardzie (lp. 96) - przyrost wartości kosztorysowej o 221,6% (126,0
mln zł), dotacji o 244,9% (129,4 mln zł),
• Szpital w Nowym Targu (lp. 109) - przyrost wartości kosztorysowej o 173,0%
(154,1 mln zł), dotacji o 177,4% (154,1 mln zł),
• Szpital w Raciborzu (lp. 89) - przyrost wartości kosztorysowej o 80,9% (97,5 mln
zł), dotacji o 82,9% (95 mln zł),
• Centrum Traumatologii w Gdańsku (lp. 75) - przyrost wartości kosztorysowej i
dotacji o 103,1% (55,0 mln zł),
• Szpital w Koszalinie (lp.95) - przyrost wartości kosztorysowej i dotacji o 78,1%
(88,3mln zł),
• Oczyszczalnia ścieków dla Poznania (lp. 10 - zad.wł.gmin) - przyrost wartości
kosztorysowej o 66,6% (250,5 mln zł) i dotacji o 218,1% (233,9 mln zł).
2
W analizie zastosowano jako deflator - wskaźnik wzrostu cen nakładów inwestycyjnych w wysokości
9,5% średnio w 1998 roku.
3
Załącznik nr 6 do projektu ustawy budżetowej na rok 1998 - lp. 2, 3, 93,132, 5 (zad.wł.gmin)
4
Załącznik nr 6 do projektu ustawy budżetowej na rok 1998 - lp. 1,7,114.
86
BSE
Ponadto występują inwestycje, w odniesieniu do których ma nastąpić realny niewielki
procentowy przyrost lub spadek wartości inwestycji, który oznacza jednak znaczący
przyrost kwot zarówno wartości kosztorysowej, jak i dotacji. Są to m.in inwestycje:
• Zbiornik Świnna-Poręba (lp. 31) - przyrost wartości kosztorysowej i dotacji o 22,1%,
czemu odpowiada kwota 557,5 mln zł,
• Linia kolejowa Warszawa-Gdańsk (lp. 19) - realny spadek wartości kosztorysowej i
dotacji o 0,1%, czemu odpowiada wzrost wartości kosztorysowej i dotacji o 224,7
mln zł,
• Droga Katowice-Gliwice (lp. 79) - realny spadek wartości kosztorysowej i dotacji o
0,8%, a przyrost wartości kosztorysowej i dotacji o 142,2 mln zł,
• Budowa metra w Warszawie (lp. 1 - zad.wł.gmin) - spadek realny wartości
kosztorysowej o 1,5%, 0,0% realnego przyrostu dotacji, natomiast wartość
kosztorysowa zwiększa się o 189,4 mln zł, a dotacja o 126,3 mln zł.
Przyczyny znaczących przyrostów wartości kosztorysowej inwestycji bez
jakichkolwiek zmian w zakresie ich końcowych efektów rzeczowych (np. niezmienna
ilość łóżek szpitalnych, kilometrów nawierzchni) tkwią przede wszystkim5 w:
przedłużanych okresach realizacji, zmianach standardu wykonania, zmianach zakresów
rzeczowych, nieprawidłowościach w szacowaniu wartości kosztorysowej, niszczeniu
wcześniej zakupionego wyposażenia oraz w zmianach norm technicznych i
ekologicznych
3. Terminy realizacji inwestycji
Analiza terminów realizacji inwestycji wykazuje, iż w 1998 roku, w porównaniu z
ustawą budżetową 1997 roku, zmianie ulegają terminy zakończenia realizacji 65 (tj.
39,2%) inwestycji, z czego tylko w przypadku jednej z nich nastąpi przyspieszenie o
jeden rok (budowa obwodnicy Skoczowa). W pozostałych przypadkach czas realizacji
inwestycji ulega przedłużeniu, najczęściej o 1-2 lata. Z uzasadnienia do ustawy
budżetowej na rok 1998 wynika, iż wydłużenie terminów realizacji, a co za tym idzie
„spowolnienie finansowania”6 inwestycji, zaproponowano po szczegółowej analizie
stopnia zaawansowania i sposobu realizacji poszczególnych inwestycji. Najbardziej
znaczące przedłużenie terminu zakończenia realizacji nastąpiło w odniesieniu do
następujących inwestycji:
• Centrum Traumatologiczne w Gdańsku (lp. 75) - inwestycja rozpoczęta w 1997
roku, zakończenie przedłużono z 1998 roku na 2006 rok,
• Szpital w Koszalinie (lp. 95) - inwestycja rozpoczęta w 1983 roku, termin
zakończenia przesunięto z 2001 roku na 2005 rok,
• Szpital w Nowym Targu (lp. 109) - inwestycja rozpoczęta w 1979 roku, termin
zakończenia przesunięto z 1997 roku na 2002 rok.
4. Źródła finansowania
Inwestycje zaliczane do inwestycji centralnych są finansowane z następujących źródeł:
dotacja budżetowa, kredyt bankowy, środki własne i inne.
5
Na podstawie „Informacji o wynikach kontroli realizacji inwestycji centralnych” NIK, Warszawa,
marzec 1997 r.
6
Projekt ustawy budżetowej na rok 1998 - Uzasadnienie, str. 382.
BSE
87
Wielkość i źródła pochodzenia środków na finansowanie inwestycji centralnych w
latach 1997 - 1998 przedstawia załączona tabela 2.
Analiza udziału środków pochodzących z poszczególnych źródeł w finansowaniu
inwestycji centralnych wykazuje, iż zarówno w odniesieniu do całkowitej wartości
kosztorysowej, jak i nakładów pozostałych do poniesienia, zwiększa się udział środków
budżetu państwa, maleje natomiast przede wszystkim udział kredytów i środków
własnych. Strukturę źródeł finansowania inwestycji przedstawia załączona tabela 3.
Źródła finansowania wartości kosztorysowej inwestycji centralnych
w 1998 roku
środki własne
9%
inne
7%
kredyt bankowy
8%
dotacja z budżetu
76%
Źródło: obliczenia własne na podstawie projektu ustawy budżetowej na rok 1998.
Źródła finansowania wartości kosztorysowej inwestycji centralnych
w 1997 roku
środki własne
10%
inne
7%
kredyt bankowy
10%
dotacja z budżetu
73%
Źródło: obliczenia własne na podstawie ustawy budżetowej na rok 1997.
5. Nakłady na inwestycje w 1998 roku
Nakłady ogółem na inwestycje centralne do poniesienia w 1998 roku są zarówno
nominalnie, jak i realnie niższe od nakładów planowanych w 1997 roku. Nominalnie
spadek ten wyniesie 2,6%, a realnie 11%.
Nakłady na inwestycje centralne w 1998 roku odpowiadają 0,9% PKB, co w znikomym
stopniu różni się od poziomu przewidywanego do osiągnięcia w 1997 roku, a
wynoszącego 1,0% PKB.
88
BSE
Na 1998 rok zaplanowano dotacje z budżetu państwa na realizację inwestycji
centralnych w wysokości 2.910,4 mln zł, co stanowi nominalnie 0,3% wzrostu w
porównaniu z 1997 rokiem, realnie natomiast spadek o 8,4%.
W 1998 roku przewiduje się jedynie zarówno nominalny, jak i realny wzrost nakładów
z innych, poza budżetem, kredytami i środkami własnymi, źródeł.
W ustawie budżetowej na rok 1997 zaplanowano rezerwę celową na dofinansowanie
inwestycji centralnych w wysokości 104.896 tys. zł. Z kwoty tej na inwestycje centralne
rozdysponowano 57.640 tys. zł, a pozostałe 47.256 tys. zł przekazano na cele związane
z usuwaniem skutków powodzi7. Do niniejszej analizy przyjęto kwotę rezerwy
faktycznie wykorzystaną na finansowanie inwestycji centralnych. W 1998 r.
zaplanowano również rezerwę celową na dofinansowanie inwestycji centralnych, która
powstała w wyniku autopoprawki Rady Ministrów redukującej pierwotnie planowane
dotacje na inwestycje w ochronie zdrowia o kwotę 104.180 tys. zł. Kwota ta
przeniesiona do rezerw celowych ma służyć dofinansowaniu „inwestycji centralnych i
innych w służbie zdrowia oraz na wynagrodzenia wraz z pochodnymi dla 1600 etatów
kalkulacyjnych przeznaczonych na nowe zadania w jednostkach ochrony zdrowia”. W
związku z wielością celów, którym rezerwa ta ma służyć, nie została ona uwzględniona
w niniejszej analizie.
Projekt budżetu państwa na 1998 rok zakłada spadek udziału wydatków na inwestycje
centralne w wydatkach ogółem budżetu państwa. Przewidziane na 1998 rok dotacje z
budżetu państwa na realizację inwestycji centralnych stanowić będą 2% wydatków
ogółem budżetu, natomiast w 1997 roku wydatki na ten cel stanowiły ponad 2,2%
wydatków ogółem.
Wydatki na inwestycje centralne w 1998 roku stanowić będą 3,7% wszystkich
wydatków urzędów centralnych dotujących te inwestycje oraz 6,0% wydatków urzędów
wojewódzkich. Szczegółowe dane w tym zakresie zawiera załączona tabela 4.
Udział wydatków na inwestycje centralne w wydatkach ogółem urzędów wojewódzkich
zmniejsza się o 0,3 pp. w porównaniu z rokiem 1997, natomiast w odniesieniu do
urzędów centralnych zwiększa się o 0,5 pp. Różnie natomiast kształtuje się ta relacja w
budżetach poszczególnych urzędów centralnych, m.in. w Ministerstwie Ochrony
Środowiska, Zasobów Naturalnych i Leśnictwa udział wydatków na inwestycje
centralne w wydatkach ogółem zmniejsza się o 12,7 pp., w Ministerstwie Gospodarki o
1,6 pp., zwiększa się natomiast w Sądzie Najwyższym o 29,6 pp.
W 1998 r. udział wydatków na inwestycje centralne w wydatkach ogółem
poszczególnych jednostek kształtuje się w granicach 0,1% (Ministerstwo Obrony
Narodowej) do 5,8% (Ministerstwo Zdrowia i Opieki Społecznej). Jedynie w
Ministerstwie Ochrony Środowiska, Zasobów Naturalnych i Leśnictwa (19,6%) oraz w
Ministerstwie Transportu i Gospodarki Morskiej (14,4 %) wskaźniki te są znacznie
wyższe.
6. Zobowiązania i należności Skarbu Państwa
Zobowiązania Skarbu Państwa z tytułu poręczenia krajowych kredytów zaciąganych na
realizację inwestycji centralnych osiągnęły na dzień 31 grudnia 1996 r. wysokość
7
Decyzja Nr BP9-4530-81/97 z dnia 21.08.1997 r. przenosząca niewykorzystane środki do rezerwy
zatytułowanej „pomoc udzielana na obszarach dotkniętych powodzią oraz usuwanie skutków powodzi”
utworzonej zgodnie z art. 40a ustawy z dnia 17.07.1997 r.o zmianie ustawy budżetowej na rok 1997.
BSE
8.303,1 mln zł, na dzień 31 grudnia 1997 r. - 9.312,1 mln zł (przyrost w ciągu roku o
12,2% w związku z poręczeniem odsetek bieżących od kredytu dla Elektrowni Opole).
Natomiast na 1998 rok prognozuje się około 1% wzrost stanu zobowiązań w
porównaniu z rokiem poprzednim. Zobowiązania te są potencjalnym obciążeniem
budżetu państwa.
Należności Skarbu Państwa z tytułu spłaconych poręczonych kredytów (wraz z
odsetkami) osiągnęły na dzień 31 grudnia 1996 r. wysokość 1.161,1 mln zł, na dzień 31
grudnia 1997 r. - 1.320,1 mln zł (przyrost w ciągu roku o 13,6%). Na 1998 r. planuje się
wzrost stanu należności w porównaniu z rokiem poprzednim o 27,4%. Udział
należności z tytułu spłaconych poręczonych kredytów w należnościach Skarbu Państwa
w ostatnich latach wzrasta, w 1996 r. stanowił 5,4%, w 1997 r. - 5,5%, w 1998 r. - 6,1%
ogółu należności.
7. Nowe inwestycje
W 1998 roku planuje się rozpoczęcie realizacji dwóch nowych inwestycji centralnych
dotyczących budowy przepraw mostowych przez rzeki Parnicę i Regalicę w Szczecinie.
Budowa przeprawy mostowej przez rzekę Regalicę (lp. 13) trwać będzie do 2001 roku,
wartość kosztorysowa w cenach 1998 roku wynosi 85,9 mln zł, dotacja z budżetu
Ministerstwa Transportu i Gospodarki Morskiej pokryje 60,4% wartości, a w 1998 roku
wyniesie ona 14 mln zł.8
Budowa przeprawy mostowej przez rzekę Parnicę (lp. 128) trwać będzie do 2002 roku,
wartość kosztorysowa w cenach 1998 roku wynosi 55,6 mln zł, dotacja z budżetu
Urzędu Wojewódzkiego w Szczecinie pokryje 57,0% wartości, a w 1998 roku wyniesie
2,5 mln zł.
8. Inwestycje planowane do zakończenia w 1998 roku
W projekcie ustawy budżetowej na 1998 rok zaplanowano zakończenie realizacji 34
inwestycji centralnych, w tym: inwestycji elektrownia Opole, o wartości kosztorysowej
2.350,7 mln zł, w 85% finansowanej z poręczonego kredytu bankowego.
Inwestycje realizowane z budżetu Ministerstwa Transportu i Gospodarki Morskiej:
Są to9 obwodnice, mosty, nawierzchnia lotniskowa, rozbudowa bazy promów. Łączna
wartość kosztorysowa tych dziewięciu inwestycji w cenach bieżących wyniesie 899,2
mln zł, z czego 607,7 mln zł (67,7%) to dotacje budżetowe. Trzy z tych inwestycji
rozpoczęto w latach 1987-1989, a sześć w latach 1994-1997.
Inwestycje realizowane z budżetu Ministerstwa Ochrony Środowiska, Zasobów
Naturalnych i Leśnictwa:
8
Inwestycja o nazwie „rozbudowa przeprawy mostowej przez rzekę Regalicę” lp. 130 realizowana jest
m.in z dotacji Urzędu Wojewódzkiego w Szczecinie od 1988 roku.
9
Załącznik nr 6 do projektu ustawy budżetowej na rok 1998 - lp. 5,6,7,10,11,12,14,26,27.
89
90
BSE
Są to dwie inwestycje10, z których jedna rozpoczęta w 1990 roku to budowa obwałowań
poldera Buków na Odrze, a druga rozpoczęta w 1969 roku to budowa zespołu
zbiorników na rzece Dunajec. Łączna wartość kosztorysowa w cenach bieżących
wyniesie 491,6 mln zł, z czego 476,6 mln zł (96,9%) to dotacje budżetowe.
Inwestycje realizowane z budżetu Ministerstwa Edukacji Narodowej:
Jest to jedna inwestycja (lp. 46) - budowa Laboratorium Ciężkich Jonów w Warszawie.
Inwestycja rozpoczęta w 1978 roku o wartości kosztorysowej w cenach bieżących 16,8
mln zł, z czego 14,1 mln zł (83,8%) to dotacja budżetowa.
Inwestycje realizowane z budżetu Ministerstwa Zdrowia i Opieki Społecznej:
Są to trzy inwestycje11, z których dwie rozpoczęto w latach 1992-1993, natomiast jedną
(Instytut Wydziału Farmacji UJ w Krakowie) rozpoczęto w 1981 roku. Łączna wartość
kosztorysowa tych inwestycji wyniesie w cenach bieżących 119,3 mln zł, z czego 116,6
mln zł (97,7%) to dotacje budżetowe.
Inwestycje realizowane z budżetów Urzędów Wojewódzkich:
Jest to jedenaście inwestycji12 rozpoczętych w latach: 1976, 1982 - 1985, 1994, a
dotyczących przepraw mostowych, szpitali, tras komunikacyjnych, zbiornika wodnego i
przejścia granicznego. Łączna wartość kosztorysowa w cenach bieżących wyniesie
640,8 mln zł, z czego 587,8 mln zł (91,7%) to dotacje budżetowe.
Inwestycje finansowane z dotacji celowych na zadania własne gmin:
Jest to siedem inwestycji13 rozpoczętych w latach 1974 - 1995, a dotyczących
oczyszczalni ścieków, sieci kanalizacyjnych i urządzeń uzdatniania wody. Łączna
wartość kosztorysowa w cenach bieżących wyniesie 212,3 mln zł, z czego 58,2 mln zł
(27,4%) to dotacje celowe z budżetu państwa.
9. Struktura inwestycji centralnych
Struktura przedmiotowa
Z analizy udziału poszczególnych dziedzin, których inwestycje dotyczą, w wartości
kosztorysowej inwestycji centralnych wynika, iż około 86% wartości inwestycji
przypada na cztery działy: transport (28,9%), ochrona zdrowia (22,4%), gospodarka
komunalna (23,9%) i gospodarka wodna (10,6%).
Dotacje budżetowe skierowane są przede wszystkim na inwestycje w zakresie ochrony
zdrowia (29,4%), obiektów komunikacyjnych (27,1%), obiektów gospodarki
komunalnej /oczyszczalnie ścieków, zakłady uzdatniania wody (21,7%) oraz
gospodarki wodnej (13,9%).
10
Załącznik nr 6 do projektu ustawy budżetowej na rok 1998 - lp. 28,32
Załącznik nr 6 do projektu ustawy budżetowej na rok 1998 - lp. 50,54,58.
12
Załącznik nr 6 do projektu ustawy budżetowej na rok 1998 - lp. 76, 98, 106, 107, 112, 115, 119, 121,
122, 133, 144.
13
Załącznik nr 6 do projektu ustawy budżetowej na rok 1998 - lp. 3,9,12,13,14,17,20
11
BSE
Znikoma część inwestycji centralnych dotyczy oświaty i wychowania (około 0,2%
wartości kosztorysowej i dotacji budżetowych) oraz kultury fizycznej i sportu (0,4%
wartości kosztorysowej i dotacji budżetowych).
Struktura podmiotowa
Największy udział zarówno w wartości kosztorysowej inwestycji, jak i wysokości
dotacji mają urzędy centralne - odpowiednio 54,8% i 51,6%. Inwestycje dotowane
przez urzędy wojewódzkie to 31,3% wartości kosztorysowej inwestycji i 39,2% dotacji
budżetowych. Inwestycje dotowane z budżetu państwa a realizowane w ramach zadań
własnych gmin to 13,9% wartości kosztorysowej inwestycji centralnych i 9,2% dotacji
z budżetu państwa.
W porównaniu z rokiem 1997 nastąpiło zmniejszenie udziału inwestycji finansowanych
z budżetów urzędów centralnych (o 1,9 pp. w odniesieniu do wartości kosztorysowej i o
2,4 pp. w zakresie dotacji budżetowych) na korzyść przede wszystkim urzędów
wojewódzkich oraz gmin (w zakresie dotacji).
Nakłady zaplanowane do poniesienia w 1998 roku w 51,5% dotyczyć będą inwestycji
urzędów centralnych, w 35,5% - urzędów wojewódzkich, w 13% - gmin. Odmiennie
natomiast ukształtuje się udział jednostek budżetowych w wielkości udzielanych dotacji
budżetowych - najwięcej, bo 50,8% kwoty dotacji udzielą urzędy wojewódzkie, 42,3%
- urzędy centralne, a 6,9% będzie przekazane gminom.
Szczegółowe dane w tym zakresie zawiera załączona tabela 5.
91
92
BSE
Wartość kosztorysowa i dotacje z budżetu państwa na inwestycje centralne w latach 1997-1998
Jednostka budżetowa
Kancelaria Prezydenta
Min.Gospodarki *
MTiGM
MOŚZNiL
MON
MSWiA
MEN
MKiSz
MZiOS
Min.Sprawiedliwości
Sąd Najw.i MS
KG Policji
Razem
Urz.Wojewódzkie
Razem
Urz.Woj.-zad.wł.gmin
Razem
Tabela 1
Wartość kosztorysowa
1998/1997
Dotacje z budżetu
1998/1997
Dotacje w danym roku
1998/1997
w cenach bieżących w mln zł przyrost% w cenach bieżących w mln zł
przyrost% w cenach danego roku w mln zł przyrost%
1997r.
1998r.
realny
1997r.
1998r.
realny
1997r.
1998r.
Realny
53,30
0,00
0,00
53,30
0,00
0,00
4,30
0,00
0,00
2557,00
2571,70
-8,20
189,90
155,80
-25,10
36,90
13,40
-66,80
10130,00
10565,30
-4,80
7076,20
7469,70
-3,60
434,5
552,20
16,10
3183,20
3863,10
10,80
3151,90
3817,40
10,60
216,8
121,00
-49,00
100,00
90,60
-17,30
96,40
86,70
-17,90
16,40
9,30
-48,20
437,40
506,00
5,60
314,00
375,20
9,10
90,70
112,00
12,80
148,00
177,80
9,80
96,40
122,10
15,70
12,70
11,70
-15,90
100,00
108,40
-1,00
100,00
108,40
1,00
32,00
24,20
-31,00
1633,80
1809,80
1,20
1631,40
1788,70
0,10
184,80
234,40
15,80
54,50
0,00
0,00
54,50
0,00
0,00
9,50
0,00
0,00
327,00
312,90
-12,60
299,50
287,10
-12,50
38,50
154,20
265,80
13,80
0,00
0,00
13,80
0,00
0,00
6,10
0,00
0,00
18738,00
20005,60
-2,50
13077,30
14211,10
-0,80
1083,2
1232,40
3,90
9701,50
11435,60
7,60
9002,10
10793,20
9,50
1582,40
1476,00
-14,80
28439,50
31441,20
1,00
22079,40
25004,30
3,40
2665,6
2708,40
-7,20
4617,20
5058,20
0,00
2138,80
2556,50
9,20
208,80
202,00
-11,60
33056,70
36499,40
0,80
24218,20
27560,80
3,90
2874,4
2910,40
-7,50
źródło: obliczenia własne na podstawie ustawy budżetowej na 1997r. ze zm. i projektu ustawy budżetowej na 1998 r., inf. z
wydatków na
inw.centr. wg stanu na 30.09.1997 r.
wykonania .
* W 1997 r. Elektrownię Opole wykazano w Ministerstwie Gospodarki (wart.kosztorysowa - 2300,8 mln zł), stąd w 1998 r. utrzymano tę pozycję w ramach Ministerstwa Gospodarki (wart. Kosztorysowa
2350,8 mln zł), przy czym nie jest to inwestycja dotowana z budżetu lat 1997 - 1998 r.
BSE
93
Wartość kosztorysowa i nakłady na inwestycje centralne w latach 1997-1998
Wyszczególnienie
Wartość kosztorysowa / w mln zł
źródła pokrycia:
dotacja z budżetu
kredyt bankowy
środki własne
inne
Nakłady do poniesienia od danego roku
ogółem / w mln zł
w tym:
dotacja z budżetu
kredyt bankowy
środki własne
inne
Nakłady do poniesienia w danym roku
ogółem / w mln zł
w tym:
dotacja z budżetu
kredyt bankowy
środki własne
inne
Ogółem
1998
36499,40
1997
33056,70
27560,80
3082,10
3447,80
2408,70
24218,20
3154,20
3282,70
2401,60
10793,20
75,70
180,80
385,90
9002,10
110,40
211,20
377,80
14211,10
3006,40
915,00
1873,10
24710,10
24266,10
7900,60
7377,80
20744,00
720,50
1719,50
1496,10
19410,00
1142,60
1887,90
1825,60
7576,50
75,10
98,40
150,60
4530,40
4651,00
2910,40
512,20
409,60
698,20
2900,30
690,80
455,90
604,00
Źródło: Projekt ustawy budżetowej na rok 1998 i ustawa budżetowa na rok 1997 ze zm.
Urzędy wojewódzkie
1998
1997
11435,60
9701,50
Tabela 2
Urzędy centralne
1998
1997
20005,60
18738,00
Gminy
1998
5058,20
1997
4617,20
13077,30
3043,80
943,50
1673,40
2556,40
0,00
2352,00
149,70
2138,80
0,00
2128,00
350,40
13408,70
13482,80
3400,80
3405,50
6949,40
77,50
137,70
213,20
11433,70
645,40
64,80
1264,80
10880,20
1065,10
127,30
1410,20
1763,80
0,00
1556,30
80,70
1580,40
0,00
1622,90
202,20
1610,40
1761,20
2332,50
2251,00
587,60
638,80
1476,00
39,60
7,60
87,20
1558,90
51,30
14,40
136,60
1232,50
472,60
50,00
577,40
1132,80
639,50
69,30
409,40
202,00
0,00
352,00
33,60
208,60
0,00
372,20
58,00
94
BSE
Struktura wartości kosztorysowej i nakładów na inwestycje centralne w latach 1997-1998
Wyszczególnienie
Ogółem
1998
100,00
1997
100,00
75,60
8,40
9,40
6,60
73,30
9,50
9,90
7,30
94,40
0,70
1,60
3,30
92,80
1,10
2,20
3,90
71,00
15,00
4,60
9,40
69,80
16,20
5,00
9,00
50,50
0,00
46,50
3,00
46,30
0,00
46,10
7,60
Nakłady do poniesienia od danego roku
w tym:
dotacja z budżetu
kredyt bankowy
środki własne
inne
100,00
100,00
100,00
100,00
100,00
100,00
100,00
100,00
84,10
2,90
7,00
6,00
80,00
4,70
7,80
7,50
96,00
0,90
1,20
1,90
94,20
1,00
1,90
2,90
85,30
4,80
0,50
9,40
80,70
7,90
0,90
10,50
51,90
0,00
45,80
2,30
46,40
0,00
47,70
5,90
Nakłady do poniesienia w danym roku
w tym:
dotacja z budżetu
kredyt bankowy
środki własne
inne
100,00
100,00
100,00
100,00
100,00
100,00
100,00
100,00
64,20
11,30
9,00
15,50
62,10
14,90
9,90
13,10
91,70
2,40
0,50
5,40
88,70
2,90
0,80
7,60
52,80
20,30
2,10
24,80
49,20
29,00
3,20
18,60
34,40
0,00
59,90
5,70
32,70
0,00
58,20
9,10
Wartość kosztorysowa
w tym:
dotacja z budżetu
kredyt bankowy
środki własne
inne
Urzędy wojewódzkie
1998
1997
100,00
100,00
Tabela 3
źródło: obliczenia własne na podstawie ustawy budżetowej 1997r. i projektu ustawy budżetowej na 1998
r.
Urzędy centralne
1998
1997
100,00
100,00
Gminy
1998
100,00
1997
100,00
BSE
95
Udział wydatków na inwestycje centralne w wydatkach jednostek budżetowych
ustawa budżetowa na 1997r.
wydatki w mln zł
ogółem
na inw.centr.
Jednostka budżetowa
1
Kancelaria Prezydenta
Ministerstwo Gospodarki
Ministerstwo Transportu i Gospodarki Morskiej
Ministerstwo Ochr.Środowiska,Zas.Nat.i Leśn.
Ministerstwo Obrony Narodowej
Ministerstwo Spraw Wewnętrznych i Administracji
Ministerstwo Edukacji Narodowej
Ministerstwo Kultury i Sztuki
Ministerstwo Zdrowia i Opieki Społecznej
Ministerstwo Sprawiedliwości
Sąd Najwyższy
KG Policji
Razem
Urz.Wojewódzkie / razem z inw.centr.Gmin
Razem
2
102,40
1406,50
3355,50
671,30
10066,00
3864,40
3215,30
777,80
4169,30
3066,20
38,70
3243,20
33976,60
28332,70
62309,30
%
rubr.3:rubr.2
3
4
4,30
36,90
434,50
216,80
16,40
90,70
12,70
32,00
184,80
29,80
18,20
6,10
1083,20
1791,20
2874,40
Źródło: Obliczenia własne na podstawie ustawy budżetowej na rok 1997 ze zm. i projektu ustawy budżetowej na rok 1998.
Tabela 4
proj. ustawy budżetowej na 1998r.
wydatki w mln zł
%
ogółem
na inw.centr. rubr.6:rubr.5
5
4,20
2,60
12,90
32,30
0,20
2,30
0,40
4,10
4,40
1,00
47,00
0,20
3,20
6,30
4,60
6
nie planuje się inw.centr.
1274,50
13,40
3832,00
552,20
617,90
121,00
11415,60
9,30
4219,80
112,00
3382,70
11,70
814,20
24,20
4058,90
234,40
3319,50
66,40
114,60
87,80
nie planuje się inw.centr.
33049,70
1232,40
27982,10
1678,00
61031,80
2910,40
7
0,00
1,00
14,40
19,60
0,10
2,60
0,30
3,00
5,80
2,00
76,60
0,00
3,70
6,00
4,8
96
BSE
Struktura podmiotowa wartości kosztorysowej i nakładów na inwestycje centralne w latach 1997-1998
Tabela 5
Wyszczególnienie
Inw.centralne razem
Inw.centr.Urz.wojew.
Wartość kosztorysowa
dotacja z budżetu
kredyt bankowy
środki własne
inne
1998
100,00
100,00
100,00
100,00
100,00
1997
100,00
100,00
100,00
100,00
100,00
1998
31,30
39,20
2,50
5,20
16,00
1997
29,30
37,20
3,50
6,40
15,70
1998
54,80
51,60
97,50
26,50
77,80
1997
56,70
54,00
96,50
28,70
69,70
1998
13,90
9,20
0,00
68,30
6,20
1997
14,00
8,80
0,00
64,90
14,60
Nakłady do poniesienia od danego roku
dotacja z budżetu
kredyt bankowy
środki własne
inne
100,00
100,00
100,00
100,00
100,00
100,00
100,00
100,00
100,00
100,00
32,00
36,50
10,40
5,70
10,00
30,40
35,80
6,80
7,30
11,70
54,20
55,00
89,60
3,80
84,60
55,60
56,00
93,20
6,70
77,20
13,80
8,50
0,00
90,50
5,40
14,00
8,20
0,00
86,00
11,10
Nakłady do poniesienia w danym roku
dotacja z budżetu
kredyt bankowy
środki własne
inne
100,00
100,00
100,00
100,00
100,00
100,00
100,00
100,00
100,00
100,00
35,50
50,80
7,70
1,90
12,50
38,60
55,00
7,40
3,20
22,60
51,50
42,30
92,30
12,20
82,70
47,60
37,70
92,60
15,20
67,80
13,00
6,90
0,00
85,90
4,80
13,80
7,30
0
81,60
9,60
Źródło: Obliczenia własne na podstawie projektu ustawy budżetowej na rok 1998 oraz ustawy budżetowej na rok 1997 ze
zm.
Inw.centr.Urzędów Centr.
Inw.centralne Gmin