Dyrekcja Poradni Pedagogiczno – Psychologicznej

Łobez 28.02.2006 r.
Protokół kontroli
Na podstawie upoważnienia Starosty Łobeskiego znak:
OA.JB/114- 05/06 z dnia 14.02.2006 r przeprowadzono kontrolę bieżącą w
Poradni Pedagogiczno- Psychologicznej w Łobzie.
Jednostka kontrolowana:
Poradnia Pedagogiczno- Psychologiczna
73-150 Łobez
ul. Konopnickiej 42
Zakres kontroli:
1.
a.
b.
c.
2.
Gospodarka finansowa
Plan finansowy jednostki w 2006 r.
Wydatki bieżące.
Terminowość regulowania zobowiązań.
Przestrzeganie procedur i wymogów formalnych, wynikających z
Ustawy- Prawo Zamówień Publicznych.
3. Pozyskiwanie funduszy w ramach istniejących środków z Unii Europejskiej.
Termin kontroli: 22 luty do 24 luty 2006 r.
Informacji w czasie kontroli udzielali i byli obecni:
1. Henryka Pilecka- Wiśniewska ________________ Dyrektor kontrolowanej jednostki;
2. Agnieszka Andryszak ________________ Główna księgowa kontrolowanej jednostki;
3. Barbara Pietrzyk ___________________ Starszy inspektor kontrolowanej jednostki;
W wyniku czynności kontrolnych ustalono:
1. GOSPODARKA FINANSOWA.
Skontrolowano faktury, rachunki i delegacje służbowe w 2005 roku.
Po skontrolowaniu przedstawionych faktur, rachunków i delegacji służbowych stwierdzam iż;
a). Wszystkie przedstawione faktury i rachunki z 2005 roku zostały sprawdzone
pod względem merytorycznym, formalnym i rachunkowym oraz zostały prawidłowo
zadekretowane przez osoby odpowiedzialne za gospodarkę finansową kontrolowanej
jednostki budżetowej.
b). Sprawdzone dowody kasowe i wyciągi bankowe są akceptowane przez
kierownika lub główną księgową kontrolowanej jednostki budżetowej.
1
c). Skontrolowana jednostka posiada zeszyt ,,Rejestr delegacji służbowych”.
W 2005 roku zarejestrowano i wydano 43 delegacje służbowe.
Wszystkie wydane delegacje służbowe są wypełnione i rozliczone w sposób
pozwalający stwierdzić, wykonanie polecenia służbowego przez pracowniaka.
PLAN FINANSOWY KONTROLOWANEJ JEDNOSTKI W 2006 ROKU.
Skontrolowana jednostka budżetowa posiada
budżet na 2006 rok wielkości 404692,00 złotych.
Skontrolowana kwota to 27328,64 złotych, co stanowi 6,75% przyznanego
budżetu na 2006 rok.
Szczegółowo skontrolowano wydatki w:
- dział_______________ 854;
- rozdział_____________ 85406;
- paragraf_____________4010—Wynagrodzenia Osobowe Pracowników.
Wydatki na wynagrodzenia osobowe wynosiły:
Miesiąc STYCZEŃ- 15526,44 złotych.
Wydatki te obejmowały wszystkich pracowników kontrolowanej jednostki tj:
- pracownicy merytoryczni________________ 8 osób;
- pracownicy administracji________________ 4 osoby;
Miesiąc LUTY- 11802,20 złotych.
Wydatki te obejmowały pracowników merytorycznych__________ 8 osób.
Skontrolowano:
-umowy o pracę jakie zostały zawarte z pracownikami
Poradni Psychologiczno- Pedagogicznej w Łobzie;
- listy wypłat pracowników :
Z skontrolowanych dokumentów wynika, iż:
a). Z wszystkimi pracownikami są zawarte umowy o pracę.
b). Listy wypłat są zgodne z wynagrodzeniami ustalonymi w umowach o pracę.
c). Wszystkie listy płac zostały sporządzone i podpisane przez główną księgową jednostki;
zatwierdzone do wypłaty przez Dyrektora kontrolowanej jednostki.
Skontrolowano dowody bankowe- czeki gotówkowe.
W skontrolowanej jednostce jest założony zeszyt ,,EWIDENCJA DRUKÓW ŚCISŁEGO
ZARACHOWANIA” założony w dn. 28.04.2005 roku i ponumerowany do 15 stron.
Skontrolowano:
- czek- NR 0002775134 z dn. 9.02.2006 r na kwotę 6280,23 zł
- ujęty- Raport Kasowy NR 5/2006;
- dowód wpłaty- KP; NR 5/2006;
- wyciąg bankowy PKO BP; NR 12/1 z dn. 2006/02/09;
Pobrany czek figuruje w zeszycie ,, Ewidencja druków ścisłego zarachowania”pozycja nr 10 strona nr 2.
2
W dniu kontroli jednostka posiadała 6 czeków o nr od 0002775135do 0002775140.
Wszystkie dokumenty bankowe przechowywane są w szafie pancernej w oddzielnym
pomieszczeniu.
Wszystkie dokumenty w kontrolowanej jednostce są przechowywane są w szafach
zamykanych na zamki patentowe.
Wszelkie zobowiązania jakie posiada jednostka kontrolowana są regulowane w terminie.
Przestrzeganie procedur i wymogów formalnych, wynikających z
Ustawy- Prawo zamówień publicznych.
Kontrolowana jednostka budżetowa nie prowadzi przetargów powyżej 6000 euro.
Są prowadzone od 1.09 2005 roku szczegółowe rejestry:
a. Rejestr faktur od 01.09. 2005 r.
b. Rejestr ofert do 6000 euro udzielonych w trybie art. 4 pkt.8
Ustawy- Prawo zamówień publicznych z dnia 29.01.2004 roku.
c. Rejestr zleceń do 6000 euro udzielonych w trybie art. 4 pkt.8
Ustawy- Prawo zamówień publicznych z dnia 29.01.2004 roku.
Analizując wszystkie przedstawione dokumenty w kontrolowanej
jednostce stwierdzam, iż dokonywane przez nią wydatki są oszczędne, celowe, z
zachowaniem zasady uzyskiwania najlepszych efektów z danych nakładówArt.28.pkt.3ust.1 ustawy o finansach publicznych.
Pozyskiwanie funduszy w ramach istniejących środków z Unii Europejskiej.
Dyrekcja Poradni Psychologiczno- Pedagogicznej w Łobzie
przystąpiła do projektu MEN ,,Wyposażenie Poradni Psychologiczno- Pedagogicznych
w Sprzęt Komputerowy wraz z oprogramowaniem”- edycja 2004 roku.
Powyższy projekt był realizowany w ramach Europejskiego Funduszu Społecznego.
Po spełnieniu warunków jakie postawiło kuratorium tj:
- planowane zabezpieczenie pomieszczeń, ubezpieczenie sprzętu;
- przygotowanie nauczycieli do obsługi otrzymanego sprzętu komputerowego;
Poradnia Psychologiczno- Pedagogiczna w Łobzie otrzymała
5 zestawów komputerowych z pełnym oprogramowaniem i pomocami dydaktycznymi
dla dzieci, w tym testy na komputer.
Dyrekcja Poradni Psychologiczno- Pedagogicznej w Łobzie bierze udział w programie
Szkoła Marzeń jako partner Integracyjnej Szkoły Podstawowej im. Kornela Makuszyńskiego
w Radowie Małym.
Wnioski
1. Poradnia Psychologiczno- Pedagogiczna winna prowadzić szczegółowy
rejestr delegacji wystawianych przez Starostwo Powiatowe w Łobzie.
3
2. Poradnia Psychologiczno- Pedagogiczna winna prowadzić szczegółowy
rejestr
wpływu wszystkich faktur i rachunków.
3. Dyrekcja Poradni Psychologiczno- Pedagogicznej winna rozpatrzyć
możliwość
przechowywania kopii dyskietek na których są zapisane wszelkie operacje
z działalności jednostki poza swoją siedzibą np. w Starostwie Powiatowym
w Łobzie.
Kontrolowany może w ciągu 7 dni od otrzymania protokołu wnieść zastrzeżenia.
W dniu omawiana wyników kontroli tj; 02.03.2006 r, zalecenia- wnioski zostały przez
Dyrekcję Poradni Psychologiczno- Pedagogicznej w Łobzie wdrożone do realizacji.
Inspektor ds. kontroli i obsługi
funduszu pożyczkowego
Józef Błyszko ________________________________
Dyrektor Poradni
Psychologiczno- Pedagogicznej w Łobzie
Henryka Pilecka- Wiśniewska __________________________________
Główna księgowa Poradni Agnieszka Andryszak _________________________________
4