Colorado nieruchomości
Transkrypt
Colorado nieruchomości
COMPUTERLAND S.A. SKRÓCONE ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA OKRESY 3 MIESIĘCZNE ZAKOŃCZONE 30 CZERWCA 2006 I 30 CZERWCA 2005 ROKU SPORZĄDZONE WEDŁUG MIĘDZYNARODOWYCH STANDARDÓW SPRAWOZDAWCZOŚCI FINANSOWEJ Grupa ComputerLand SA Skonsolidowane kwartalne sprawozdanie finansowe na dzień 30 czerwca 2006r. (wszystkie dane w tys. zł chyba, że zaznaczono inaczej) Spis treści Komentarz Zarządu do sprawozdania finansowego za drugi kwartał 2006 roku 3 Śródroczny skonsolidowany bilans 6 Śródroczny skonsolidowany rachunek zyskow i strat 8 Śródroczne skonsolidowane zestawienie zmian w kapitale własnym 9 Śródroczny skonsolidowany rachunek przepływów pieniężnych 11 Objaśnienia do śródrocznego skonsolidowanego rachunku przepływów pieniężnych 12 Noty do skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego -2- 13 Grupa ComputerLand SA Skonsolidowane kwartalne sprawozdanie finansowe na dzień 30 czerwca 2006r. (wszystkie dane w tys. zł chyba, że zaznaczono inaczej) Komentarz Zarządu do sprawozdania finansowego za drugi kwartał 2006 roku Zgodna z zapowiedziami wyraźna strata w pierwszych sześciu miesiacach roku. Prognozowany zysk netto w drugim półroczu 2006 niemal dwukrotnie wyższy od zysku całego 2005. CoLorado i fuzja z Emax wzmacniają pozycję ComputerLandu na rynku Zarząd ComputerLand S.A. zgodnie z komunikatem z dnia 24 lipca 2006 roku, zapowiadającym osiągnięcie wyraźnej straty po pierwszym półroczu 2006 roku oraz przedstawienie w dniu 10 sierpnia br. roku oficjalnej prognozy na drugie półrocze 2006 roku podaje do publicznej wiadomości prognozę skonsolidowanych wyników finansowych Grupy ComputerLand. Zarząd prognozuje osiągnięcie, w ciągu ostatnich 6 miesięcy 2006 roku, zysku netto na poziomie 20 milionów złotych. Planowany wynik oznacza, że Grupa wygeneruje w drugiej połowie 2006 roku zysk netto blisko dwa razy wyższy od uzyskanego w całym 2005 roku (11,4 mln zł). Zarząd ComputerLand S.A. prognozując wyniki finansowe Grupy Kapitałowej na drugie półrocze uwzględnił: - planowane do realizacji w drugim półroczu projekty w najsilniejszych sektorach Grupy ComputerLand tj. sektorze bankowo-finansowym i telekomunikacyjnym; - tradycyjne w drugim półroczu zwiększenie przychodów w sektorach gospodarki zależnych od Skarbu Państwa, w szczególności dotyczy to sektora Publicznego i sektora Utilities; - stabilne przychody i zyski osiągane w sektorze Zdrowia, w oparciu o własne oprogramowanie i usługi; - aktualną wysokość książki zamówień wynoszącą ponad 380 mln złotych; - pozytywne efekty wdrażanego w spółce programu poprawy efektywności CoLorado; - pierwsze efekty fuzji ze spółką EMAX wynikające głównie z ograniczenia dotychczasowej konkurencyjności; - mniejsze, w stosunku do minionych półroczy, obciążenie Spółki kosztami finansowymi. Zarząd ComputerLand S.A. będzie na bieżąco monitorował wykonanie zaprezentowanej prognozy w oparciu o rzeczywistą realizację budżetów finansowych Grupy Kapitałowej. Ocena możliwości realizacji prognozowanych wyników będzie odbywała się w okresach kwartalnych tj. wraz z przekazaniem do publicznej wiadomości skonsolidowanego raportu kwartalnego. Zarząd Spółki, biorąc pod uwagę konsekwentnie prowadzony projekt poprawy efektywności CoLorado, zgodny z harmonogramem proces fuzji ze spółką Emax oraz stabilizację polityczną niosącą wzrost zamówień ze strony sektorów związanych ze Skarbem Państwa, ocenia, że Grupa ComputerLand jest na dobrej drodze do osiągnięcia znacznego wzrostu w kolejnych latach i zdecydowanego umocnienia swojej pozycji na rynku. Zgodna z zapowiedziami wyraźna strata w pierwszym półroczu 2006 Zgodnie z zapowiedziami przekazanymi w komunikacie z dnia 24 lipca bieżącego roku Spółka zanotowała w pierwszym półroczu 2006, na poziomie skonsolidowanym, stratę operacyjną w wysokości 9,87 miliona złotych oraz stratę netto w wysokości 14,8 miliona złotych. Przychody w pierwszych sześciu miesiącach bieżącego roku wzrosły o ponad 6% i wyniosły na poziomie skonsolidowanym ponad 332 milionów złotych. -3- Grupa ComputerLand SA Skonsolidowane kwartalne sprawozdanie finansowe na dzień 30 czerwca 2006r. (wszystkie dane w tys. zł chyba, że zaznaczono inaczej) Wyniki pierwszego półrocza 2006 I półrocze 2005 Przychody netto Zysk (strata) na działalności operacyjnej Zysk (strata) netto 311 817 16 285 7 344 I półrocze 2006 332 415 (9 871) (14 793) Zmiana 6,6% Wyniki drugiego kwartału 2006 II kwartał 2005 Przychody netto Zysk (strata) na działalności operacyjnej Zysk (strata) netto 159 055 8 262 3 908 II kwartał 2006 149 922 (14 536) (13 858) Zmiana -5,7% Na rezultaty Spółki w tym okresie miały wpływ: - przejście w etap obsługi serwisowej kilku dużych projektów wdrożeniowych w sektorze bankowym i telekomunikacyjnym. Gwarantuje to Spółce stabilne przychody, jednak z nieco mniejszym wolumenem przychodów i zysków; - przesunięcia części projektów w sektorze telekomunikacyjnym na kolejne kwartały; - zastój na rynku publicznym i utilities, zarówno jeśli chodzi o liczbę ogłaszanych jak i rozstrzyganych przetargów; - koszty restrukturyzacji przeprowadzanej w Spółce; - koszty budowy nowych rozwiązań dla sektora bankowego i przemysłowego oraz inwestycje w Rosji; - koncentracja na transakcji połączenia z Emax i realizacji programu poprawy efektywności Colorado. Dodatkowo w wyniku analizy przedsięwzięć prowadzonej w ramach projektu CoLorado zostały wskazane przedsięwzięcia, dla których spodziewany w przyszłości zwrot nie spełnia aktualnych oczekiwań Spółki. Część z nich nie będzie kontynuowana w przyszłości. Koszty związane z restrukturyzacją tych działalności wynoszące blisko 7 milionów złotych obciążyły wyniki pierwszego półrocza. Dotyczą one w szczególności rozwoju produktu klasy ERP dla małych i średnich przedsiębiorstw. Colorado i fuzja z Emax wzmacniają pozycję ComputerLandu na rynku CoLorado – pierwsze efekty i oszczędności ComputerLand zgodnie z informacją z dnia 11 maja 2006 roku dotyczącą programu poprawy efektywności CoLorado, potwierdza konsekwentną jego realizację. Dzięki temu programowi Spółka zwiększy zysk brutto o 50 mln zł w ciągu 24 miesięcy. ComputerLand chce dzięki projektowi osiągnąć za 2-3 lata zysk operacyjny na poziomie minimum 8 proc. Projekt ma być wdrażany do końca 2007 roku. Realizując program CoLorado w zakresie sprzedaży Spółka zdefiniowała i skoncentrowała się na współpracy z najbardziej perspektywiczną grupą Klientów. ComputerLand ograniczył listę Klientów z 700 do blisko 200, dostosowując do tego zespoły handlowe, które zostały zmniejszone o ponad 20%. Spółka wprowadziła zgodnie z planem całkowitą kontrolę i optymalizację wydatków związanych z procesem przygotowania oferty handlowej oraz kosztów presales (w roku 2005 wydatki rzędu 100 mln zł). W tym celu firma powołała we wszystkich sektorach Komitety Ofertowe, które analizują szanse poszczególnych procesów sprzedaży i decydują o ich uruchomieniu. W pierwszych okresie Komitety Ofertowe zaakceptowały do realizacji 2/3 spośród wszystkich zgłoszonych prospektów. Dodatkowo ComputerLand rozpoczął proces stałej oceny wszystkich prowadzonych projektów sprzedażowych dążąc do zwiększenia procentu wygrywanych ofert oraz udziału w całości przychodów dużych i średnich projektów. -4- Grupa ComputerLand SA Skonsolidowane kwartalne sprawozdanie finansowe na dzień 30 czerwca 2006r. (wszystkie dane w tys. zł chyba, że zaznaczono inaczej) W obszarze organizacji projektowej, funkcjonującej od 1 czerwca bieżącego roku zrealizowane zostały zmiany, które pozwoliły dostosować działanie całej firmy do pracy projektowej. Wdrożono nową strukturę, redukując liczbę jednostek organizacyjnych ze 168 do 67, gwarantując tym samym lepsze współdziałanie zespołów sprzedaży i realizacji. Uruchomiono jednocześnie jedno centrum koordynujące udział wszystkich pracowników w poszczególnych projektach. Obecnie wprowadzany jest nowy system motywacyjny, który zapewni optymalną współpracę zespołów sprzedażnych i realizacyjnych. Równolegle w ramach prowadzonej restrukturyzacji, w ciagu ostatnich 3 miesięcy, Spółka zredukowała zatrudnienie o 200 osób. W ciągu następnych 12 miesięcy przyniesie to oszczędności w wysokości minimum 15 milionów złotych. Trwają intensywne prace w obszarze produktywności. Ukończone zostały prace nad wprowadzeniem w ramach całej Grupy standardów w zakresie planowania projektów i testowania oprogramowania. Obecnie trwają prace nad wprowadzeniem standardów zarządzania wymaganiami oraz szacowania złożoności projektów zgodnie z formalnym, światowym standardem. Kolejny obszar realizowanych zmian dotyczy centralizacji zakupów. Od lipca 2006 roku centralny dział zamówień obsługuje lub monitoruje całość zamówień składanych w ramach Spółki. Dotyczy to w szczególności wszystkich kupowanych przez Spółkę usług, zarówno od firm jak i indywidualnych konsultantów. W ramach centralnych zakupów redukowana jest także liczba dostawców z obecnych 1100 do 300 w pierwszym półroczu 2007. Efektem prowadzonych działań będzie obniżenie cen zamawianych produktów i usług. Szacowane oszczędności wynikające z tego procesu osiągną 15 milionów rocznie. Tylko w ramach pilota przeprowadzonego w dwóch sektorach sprzedaży udało się wygenerować 350 tysięcy złotych oszczędności uzyskanych w formie średnio 10% dodatkowego rabatu w projektach o łącznej wartości zakupów 3,5 mln złotych. Sprawnie realizowany proces fuzji ze spółką Emax ComputerLand zgodnie z harmonogramem prowadzi proces połączenia z Emax. 27 lipca 2006 r. firma otrzymała zgodę Urzędu Ochrony Konkurencji i Konsumentów na dokonanie koncentracji polegającej na przejęciu przez spółkę ComputerLand S.A. kontroli nad Emax S.A. z siedzibą w Poznaniu. Uzyskana wcześniej niż planowano zgoda od UOKiK może przyśpieszyć proces fuzji. W sierpniu obydwie Spółki podpisały umowę z doradcą zewnętrznym, który wesprze prowadzone połączenie firm. Nabycie akcji Emax S.A. przez Computerland i połączenie obydwu Spółek wzmocni pozycję strategiczną i konkurencyjną nowego podmiotu na polskim rynku IT, czyniąc z niego firmę będącą w stanie wygrywać i realizować duże, złożone projekty informatyczne, efektywnie konkurującą z krajowymi i globalnymi graczami. Dzięki znacznej komplementarności obszarów działalności i ofert produktowych łączących się firm, wzmocniona i rozszerzona zostanie oferta usług informatycznych dla Klientów korporacyjnych i instytucjonalnych. Spółka powstała z połączenia ComputerLand i Emax stanie się m.in. niekwestionowanym liderem w zakresie świadczenia usług IT dla energetyki. Firma, korzystając z posiadanej, bogatej ekspertyzy i wiedzy branżowej, umocni status wiodącego gracza w sektorach bankowo-finansowym, telekomunikacyjnym, przemysłowym i użyteczności publicznej. Będzie też jednym z liderów w zakresie produkcji oprogramowania na zamówienie dysponującym jednym z najliczniejszych zespołów ekspertów na polskim rynku informatycznym (ok. 3 tys. osób). W rezultacie transakcji Grupa ComputerLand pozyska także nowych, atrakcyjnych Klientów. W rezultacie obecnych prac, prowadzonych wspólnie przez Zarządy ComputerLand i Emax przy wsparciu doradcy zewnętrznego, do końca września br. przygotowane zostaną założenia do nowej strategii połączonego podmiotu oraz oszacowane efekty synergii oczekiwanych z połączenia firm. Do końca października bieżącego roku znany będzie kształt nowej organizacji oraz obsada kluczowych stanowisk zarządczych w połączonej Spółce. Do tego czasu Zarządy przedstawią również całościowy plan dalszego procesu integracji firm. -5- Grupa ComputerLand SA Skonsolidowane kwartalne sprawozdanie finansowe na dzień 30 czerwca 2006r. (wszystkie dane w tys. zł chyba, że zaznaczono inaczej) Śródroczny skonsolidowany bilans Nota 30 czerwca 2006 31 grudnia 2005 30 czerwca 2005 33 152 33 602 33 645 Aktywa trwałe (długoterminowe) Rzeczowe aktywa trwałe Nieruchomości inwestycyjne 3 767 3 824 3 882 47 731 25 018 47 699 25 383 47 673 23 711 Inwestycje w jednostce stowarzyszonej wycenianej metodą praw własności 130 126 122 Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy 2 677 3 078 1 052 Należności długoterminowe 898 968 774 Rozliczenia międzyokresowe 263 27 38 16 412 15 230 12 640 130 048 129 937 123 537 35 614 36 073 45 299 146 872 224 840 141 440 1 004 - - 56 955 402 53 706 503 39 232 561 2 674 83 016 89 362 7 840 251 361 106 570 504 708 16 650 332 544 381 409 634 645 456 081 Wartość firmy Pozostałe wartości niematerialne i prawne Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Aktywa obrotowe (krótkoterminowe) Zapasy Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności Należności z tytułu podatku dochodowego Rozliczenia międzyokresowe Pożyczki udzielone Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy Środki pieniężne i ich ekwiwalenty Aktywa razem -6- Grupa ComputerLand SA Skonsolidowane kwartalne sprawozdanie finansowe na dzień 30 czerwca 2006r. (wszystkie dane w tys. zł chyba, że zaznaczono inaczej) 30 czerwca 2006 31 grudnia 2005 30 czerwca 2005 10 139 10 090 10 090 57 014 53 467 53 345 172 645 166 404 164 656 (415) (415) (400) Niepodzielony wynik finansowy (40 575) (13 563) (18 918) Kapitały własne przynależne właścicielom jednostki dominującej 198 808 215 983 208 773 4 553 4 534 6 518 203 361 220 517 215 291 294 209 638 1 126 1 171 2 161 545 551 467 791 9 494 12 250 501 10 189 12 621 292 8 354 11 912 Nota Kapitały własne Kapitał akcyjny Ze sprzedaży akcji powyżej wartości nominalnej Pozostałe kapitały Różnice kursowe Kapitały mniejszości Kapitały własne razem Zobowiązania długoterminowe Długoterminowe pożyczki i kredyty Inne zobowiązania finansowe Rezerwa na świadczenia emerytalne Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe Rezerwa na odroczony podatek dochodowy Zobowiązania krótkoterminowe Krótkoterminowe pożyczki i kredyty 38 506 1 720 2 250 Zobowiązania handlowe i pozostałe 78 858 244 537 82 893 539 3 741 223 Zobowiązania finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy 1 616 92 575 85 904 Rezerwy na zobowiązania 1 258 4 642 6 285 45 021 54 292 51 323 165 798 401 507 228 878 178 048 414 128 240 790 381 409 634 645 456 081 Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe Zobowiązania razem Kapitały własne i zobowiązania razem -7- Grupa ComputerLand SA Skonsolidowane kwartalne sprawozdanie finansowe na dzień 30 czerwca 2006r. (wszystkie dane w tys. zł chyba, że zaznaczono inaczej) Śródroczny skonsolidowany rachunek zyskow i strat Trzy miesiące zakończone 30 czerwca 2006 Sześć miesięcy zakończonych 30 czerwca 2006 Trzy miesiące zakończone 30 czerwca 2005 Sześć miesięcy zakończonych 30 czerwca 2005 149 922 332 415 159 055 311 817 115 207 241 623 123 943 232 517 34 715 90 792 35 112 79 300 (117 469) (255 004) (108 586) (210 229) Koszt wytworzenia sprzedanych produktów (85 217) (170 369) (76 263) (138 421) Wartość sprzedanych towarów i materiałów (32 252) (84 635) (32 323) (71 808) 32 453 77 411 50 469 101 588 1 633 1 977 1 445 2 569 Koszty sprzedaży (13 457) (25 611) (14 846) (28 259) Koszty ogólnego zarządu (34 043) (62 006) (27 647) (57 457) (1 122) (1 642) (1 159) (2 156) (14 536) (9 871) 8 262 16 285 463 1 517 1 853 4 571 (1 980) (7 608) (5 007) (10 201) (1 517) (6 091) (3 154) (5 630) Nota Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: Przychody netto ze sprzedaży produktów Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: Zysk brutto na sprzedaży Pozostałe przychody operacyjne Pozostałe koszty operacyjne Zysk na działalności operacyjnej Przychody finansowe Koszty finansowe 7 Koszty finansowe netto Udział w zysku jednostki stowarzyszonej Zysk przed opodatkowaniem Podatek dochodowy 14 5 (6) (8) (16 039) (15 957) 5 102 10 647 2 187 1 192 (1 313) (3 408) (13 852) 0 (14 765) 3 789 0 7 239 6 28 (119) (105) (13 858) (14 793) 3 908 7 344 Podstawowy (1,99) (2,13) 0,57 1,07 Rozwodniony (1,96) (2,10) 0,56 1,05 Zysk netto Zysk / (strata) netto akcjonariuszy mniejszościowych Zysk netto akcjonariuszy jednostki dominującej Zysk netto przypadający na jedną akcję (w zł) : -8- Grupa ComputerLand SA Skonsolidowane kwartalne sprawozdanie finansowe na dzień 30 czerwca 2006r. (wszystkie dane w tys. zł chyba, że zaznaczono inaczej) Śródroczne skonsolidowane zestawienie zmian w kapitale własnym Nota Kapitał własny na dzień 1 kwietnia 2005 r. 2d Kapitał własny Kapitał z przypadający emisji akcji akcjonariuszom powyżej ich jednostki Udziały Kapitał własny Pozostałe wartości Kapitał Różnice Zyski dominującej ogółem mniejszości kapitały nominalnej akcyjny kursowe zatrzymane Za 3 miesiące zakończone 30 czerwca 2005 10 061 51 012 Objęcie akcji - realizacja opcji menedżerskich Zysk netto Podział zysku w spółce dominującej Koszt opcji menedżerskich Różnice kursowe Wypłacone dywidendy Błąd podstawowy w spółce zależnej Zmiany w strukturze grupy kapitałowej 29 - 2 333 - Kapitał własny na dzień 30 czerwca 2005 r. 10 090 53 345 148 356 15 662 873 (235) 164 656 (417) (6 296) 202 716 5 582 17 - 3 908 (15 662) (26) (843) 2 362 3 908 873 17 (235) (26) (843) (400) (18 918) 208 773 6 518 215 291 (553) (9 731) 198 162 8 025 206 187 153 - 7 344 (15 662) (26) (843) 2 460 7 344 1 758 153 (235) (26) (843) (400) (18 918) 208 773 (119) 23 1 032 208 298 2 362 3 789 873 40 (235) (26) 189 Za 6 miesięcy zakończonych 30 czerwca 2005 Kapitał własny na dzień 1 stycznia 2005 r. 2d 10 061 50 914 Objęcie akcji - realizacja opcji menedżerskich Zysk netto Podział zysku w spółce dominującej Koszt opcji menedżerskich Różnice kursowe Wypłacone dywidendy Błąd podstawowy w spółce zależnej Zmiany w strukturze grupy kapitałowej 29 - 2 431 - Kapitał własny na dzień 30 czerwca 2005 r. 10 090 53 345 -9- 147 471 15 662 1 758 (235) 164 656 (105) 23 (1 425) 6 518 2 460 7 239 1 758 176 (235) (26) (2 268) 215 291 Grupa ComputerLand SA Skonsolidowane kwartalne sprawozdanie finansowe na dzień 30 czerwca 2006r. (wszystkie dane w tys. zł chyba, że zaznaczono inaczej) Nota Kapitał własny na dzień 1 kwietnia 2006 r. 2d Kapitał własny Kapitał z przypadający emisji akcji akcjonariuszom powyżej ich jednostki Pozostałe Udziały Kapitał własny Kapitał wartości Różnice Zyski dominującej ogółem kapitały mniejszości akcyjny nominalnej kursowe zatrzymane Za 3 miesiące zakończone 30 czerwca 2006 10 092 53 631 166 888 (402) (14 498) 215 711 4 556 Objęcie akcji - realizacja opcji menedżerskich Zysk netto Podział zysku w spółce dominującej Koszt opcji menedżerskich Różnice kursowe Zmiany w strukturze grupy kapitałowej 47 - 3 383 - 5 273 484 - (13) - (13 858) (12 219) - 3 430 (13 858) (6 946) 484 (13) - Kapitał własny na dzień 30 czerwca 2006 r. 10 139 57 014 172 645 (415) (40 575) 198 808 4 553 203 361 6 (9) 220 267 3 430 (13 852) (6 946) 484 (13) (9) Za 6 miesięcy zakończonych 30 czerwca 2006 Kapitał własny na dzień 1 stycznia 2006 r. 2d 10 090 53 467 166 404 (415) (13 563) 215 983 4 534 220 517 Objęcie akcji - realizacja opcji menedżerskich Zysk netto Podział zysku w spółce dominującej Koszt opcji menedżerskich Różnice kursowe Zmiany w strukturze grupy kapitałowej 49 - 3 547 - 5 273 968 - - (14 793) (12 219) - 3 596 (14 793) (6 946) 968 - 28 3 596 (14 765) (6 946) 968 (9) Kapitał własny na dzień 30 czerwca 2006 r. 10 139 57 014 172 645 (415) (40 575) 198 808 4 553 - 10 - (9) 203 361 Grupa ComputerLand SA Skonsolidowane kwartalne sprawozdanie finansowe na dzień 30 czerwca 2006r. (wszystkie dane w tys. zł chyba, że zaznaczono inaczej) Śródroczny skonsolidowany rachunek przepływów pieniężnych Trzy miesiące zakończone 30 czerwca 2006 Sześć miesięcy zakończonych 30 czerwca 2006 Trzy miesiące zakończone 30 czerwca 2005 Sześć miesięcy zakończonych 30 czerwca 2005 (16 039) (16 193) (15 957) (88 927) 5 211 2 564 10 756 15 335 Przepływy z działalności operacyjnej Zysk przed opodatkowaniem Korekty o pozycje: Udział w zyskach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności (14) (5) 6 8 Amortyzacja środków trwałych 3 740 7 394 3 493 6 708 Amortyzacja wartości niematerialnych i prawnych i odpisy aktualizujące wartość firmy 2 629 5 138 1 950 3 709 372 591 478 5 973 (384) 4 016 (814) 7 794 691 (24 734) 484 48 (32 232) (1 392) 118 (108 730) 968 (261) (104 884) (5 765) (164) (6 996) 873 (230) 7 775 (5 472) (2 524) (764) 1 758 (540) 26 091 (5 629) (33 624) (110 649) 2 303 20 462 188 428 160 844 - - (974) 426 6 117 78 306 6 674 (36 432) (5 448) (10 557) (8 391) (13 426) (250) (252) (137) (4 833) (Zyski) / straty z tytułu różnic kursowych Odsetki netto i udziały w zyskach (Zysk) / strata z tytułu działalności inwestycyjnej Zmiana kapitału obrotowego Koszty opcji menedżerskich Inne korekty Gotówka z działalności operacyjnej Podatek dochodowy (zapłacony) / zwrócony Przepływy środków pieniężnych netto z działalności operacyjnej Przepływy z działalności inwestycyjnej Przychody ze sprzedaży środków trwałych i wartości niematerialnych i prawnych Wpływy z tytułu odsetek Sprzedaż / (nabycie) krótkoterminowych papierów wartościowych Wydatki inwestycyjne na rzeczowy majątek trwały i WNiP Wydatki netto na nabycie podmiotów zależnych i stowarzyszonych Udzielone / (spłacone) pożyczki 807 - (1 336) - Inne wydatki i wpływy inwestycyjne 276 256 1 143 2 348 Przepływy środków pieniężnych netto z działalności inwestycyjnej 1 690 68 181 (2 861) (51 073) Przepływy z działalności finansowej Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału 3 430 3 597 2 465 2 564 - - (36) (36) 35 726 37 060 1 613 2 062 120 (125) (1 343) (1 349) - Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli Wpływy z kredytów i pożyczek Spłata kredytów i pożyczek Wykup dłużnych papierów wartościowych (5 313) (67 669) Odsetki (2 759) (29 149) (3 012) (3 012) 67 24 232 171 31 271 (56 262) (81) 400 (663) 8 503 7 840 (98 730) 106 570 7 840 (639) 17 289 16 650 (30 211) 46 861 16 650 Inne wydatki i wpływy finansowe Przepływy środków pieniężnych netto z działalności finansowej Zmnieszenie netto stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na początek okresu Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na koniec okresu - 11 - Grupa ComputerLand SA Skonsolidowane kwartalne sprawozdanie finansowe na dzień 30 czerwca 2006r. (wszystkie dane w tys. zł chyba, że zaznaczono inaczej) Objaśnienia do śródrocznego skonsolidowanego rachunku przepływów pieniężnych Trzy miesiące zakończone 30 czerwca 2006 Sześć miesięcy zakończonych 30 czerwca 2006 Trzy miesiące zakończone 30 czerwca 2005 Sześć miesięcy zakończonych 30 czerwca 2005 (86) 7 965 (14 924) (41 800) 24 111 (24 734) (1 723) 858 71 561 (191 975) 12 549 (108 730) 3 105 10 721 (19 838) (18 282) 17 298 (6 996) (4 262) 10 24 486 (56 511) 35 513 (764) Zmiana kapitału obrotowego Zmiana stanu rezerw Zmiana stanu zapasów Zmiana stanu należności Zmian stanu zobowiązań Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych - 12 - Grupa ComputerLand SA Skonsolidowane kwartalne sprawozdanie finansowe na dzień 30 czerwca 2006r. (wszystkie dane w tys. zł chyba, że zaznaczono inaczej) Noty do skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego 1 Informacje ogólne i zmiany w strukturze Grupy Podstawowym przedmiotem działalności Grupy Computerland SA jest działalność w zakresie oprogramowania oraz doradztwo w zakresie sprzętu komputerowego. Grupę kapitałową Computerland stanowi Computerland SA oraz 14 spółek zależnych. Dodatkowo Computerland SA wywiera znaczący wpływ na 1 spółkę stowarzyszoną. W ciągu drugiego kwartału spełniły się wszystkie warunki zawieszające zawarte w umowie zakupu 99% udziałów w ELPOINFORMATYKA Sp. z o.o. W związku powyższym ComputerLand S.A. stał się właścicielem 99% udziałów w kapitale zakładowym ELPOINFORMATYKA Sp. z o.o. oraz jest uprawniony do wykonywania 99% głosów na Zgromadzeniu Wspólników tej Spółki. W dniu 25 maja 2006 roku zawarto porozumienie, którego stronami są: Spółka dominująca, Emax SA, BBI CAPITAL Spółka Akcyjna oraz cztery osoby fizyczne będące członkami Zarządu lub Rady Nadzorczej Emax SA, tj. Paweł Turno, Piotr Kardach, Paweł Rozwadowski, Wojciech Dziewolski. Na podstawie Porozumienia: 1) Spółka dominująca nabędzie od BBI CAPITAL i Menedżerów, bezpośrednio lub pośrednio, akcje Emax SA stanowiące 35,70% kapitału zakładowego Emax SA i uprawniające do wykonywania 64,94% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu Emax SA, a następnie 2) Spółka dominująca i Emax SA podejmą działania w celu doprowadzenia do połączenia Spółki i Emax SA poprzez przejęcie Emax SA przez Spółkę, w trybie art. 492 § 1 pkt 1 Kodeksu Spółek Handlowych („KSH”). Transakcja przeprowadzana na podstawie Porozumienia będzie składała się z następujących etapów: 1) Spółka dominująca nabędzie 416.888 akcji imiennych uprzywilejowanych Emax SA od BBI CAPITAL oraz 240 akcji imiennych uprzywilejowanych Emax SA od Menedżerów za cenę 147,00 złotych za jedną akcję, tj. łączną cenę równą 61.317.816,00 złotych; 2) W celu umożliwienia nabycia przez Spółkę dominującą pozostałych akcji Emax SA będących w posiadaniu BBI CAPITAL, BBI CAPITAL utworzy spółkę celową, na którą przeniesie 301.292 akcji imiennych uprzywilejowanych oraz 511.955 akcji zwykłych na okaziciela Emax SA. Następnie Spółka dominująca nabędzie wszystkie udziały w tej spółce celowej. Jednocześnie Spółka wyemituje 1.000.000 akcji zwykłych na okaziciela w ramach kapitału docelowego w oparciu o art. 5a Statutu Spółki i zaoferuje te akcje w ramach subskrypcji prywatnej skierowanej do BBI CAPITAL w zamian za wkład pieniężny. Cena emisyjna jednej akcji Spółki emitowanej w ramach kapitału docelowego wyniesie 115,00 złotych, tym samym z tytułu emisji akcji w ramach kapitału docelowego Spółka uzyska łącznie 115.000.000,00 złotych. Środki pieniężne uzyskane z tytułu emisji 1.000.000 akcji w ramach kapitału docelowego Spółka w całości przeznaczy na zapłatę ceny z tytułu nabycia spółki celowej; 3) W wyniku nabycia akcji Emax SA od BBI CAPITAL i Menedżerów w sposób opisany w pkt 1) – 2), Spółka nabędzie, częściowo bezpośrednio, a częściowo pośrednio przez spółkę zależną, pakiet akcji Emax SA uprawniający łącznie do wykonywania 64,94% głosów na walnym zgromadzeniu Emax SA. 4) Spółka dominująca i Emax SA podejmą wszelkie niezbędne i wskazane czynności w celu dokonania połączenia Spółki i Emax SA poprzez przejęcie Emax SA przez Spółkę w trybie art. 492 § 1 pkt 1 KSH. Stosunek wymiany akcji (parytet) wyniesie: (i) 1,28 akcji zwykłej na okaziciela Spółki za jedną akcję imienną uprzywilejowaną Emax SA oraz (ii) 1,20 akcji zwykłej na okaziciela Spółki za jedną akcję - 13 - Grupa ComputerLand SA Skonsolidowane kwartalne sprawozdanie finansowe na dzień 30 czerwca 2006r. (wszystkie dane w tys. zł chyba, że zaznaczono inaczej) zwykłą na okaziciela Emax SA. W szczególności w terminie nie dłuższym niż 8 tygodni od dnia rejestracji podwyższenia kapitału zakładowego Spółki w drodze emisji 1.000.000 akcji w ramach kapitału docelowego objętych przez BBI CAPITAL, Zarząd Spółki i Zarząd Emax SA podpiszą plan połączenia Spółki i Emax SA. Zgodnie z Porozumieniem, Zarząd Spółki planuje, że proces nabywania akcji Emax SA przez Spółkę zakończy się w czwartym kwartale 2006 roku. Zarząd Spółki przewiduje ponadto, iż walne zgromadzenie akcjonariuszy Spółki oraz walne zgromadzenie akcjonariuszy Emax SA podejmujące uchwały w sprawie połączenia odbędą się w drugim kwartale 2007 roku. Nabycie akcji Emax SA opisane w punktach 1) – 2) zostanie sfinansowane w części ze środków własnych, a w części poprzez zaciągnięcie kredytu bankowego lub emisję instrumentów dłużnych. (komunikat ComputerLand SA – 53/2006 z dnia 26 maja 2006) W dniu 27 lipca 2006 r. otrzymał zgodę Urzędu Ochrony Konkurencji i Konsumentów na dokonanie koncentracji polegającej na przejęciu przez spółkę ComputerLand S.A. kontroli nad Emax S.A. z siedzibą w Poznaniu oraz VBB Sp. z o.o. z siedzibą Warszawie. Uzyskanie zgody Prezesa Urzędu Ochrony Konkurencji i Konsumentów w sprawie koncentracji Spółki i Emax SA dokonanej poprzez przejęcie przez ComputerLand S.A. kontroli nad Emax SA (przekroczenie progu 50% głosów w Emax SA) stanowi jeden z warunków wykonania Porozumienia w sprawie nabycia przez ComputerLand S.A. akcji Emax S.A. oraz połączenia ComputerLand S.A. z Emax S.A. (opisanego w raporcie bieżącym nr 53/2006). (komunikat ComputerLand SA – 81/2006 z dnia 27 lipca 2006) Sprawozdanie finansowe zostało przygotowane za trzy miesiące zakończone 30 czerwca 2006 roku, z danymi porównywalnymi za trzy miesiące zakończone 30 czerwca 2005 roku. Sprawozdanie finansowe zostało zatwierdzone do publikacji przez Zarząd w dniu 10 sierpnia 2006 roku. - 14 - Grupa ComputerLand SA Skonsolidowane kwartalne sprawozdanie finansowe na dzień 30 czerwca 2006r. (wszystkie dane w tys. zł chyba, że zaznaczono inaczej) 2 Istotne zasady rachunkowości a) Podstawa sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało przygotowane zgodnie z zasadą kosztu historycznego, z wyjątkiem pochodnych instrumentów finansowych oraz aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży, które są wykazywane w wartości godziwej. Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe jest przedstawiane w złotych polskich, a wszystkie wartości, o ile nie jest to wskazane inaczej, podane są w tysiącach (tys. zł). b) Oświadczenie o zgodności Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Computerland SA zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej (MSSF). c) Spójność stosowanych zasad rachunkowości Skonsolidowany bilans na 30 czerwca 2006 roku, skonsolidowany rachunek zysków i strat, skonsolidowany rachunek przepływów środków pieniężnych oraz skonsolidowane zestawienie zmian w kapitale własnym za trzy miesiące zakończone 30 czerwca 2006 roku nie podlegały badaniu. Skonsolidowany bilans na 31 grudnia 2005 roku, skonsolidowany rachunek zysków i strat, skonsolidowany rachunek przepływów pieniężnych oraz skonsolidowane zestawienie zmian w kapitale własnym za dwanaście miesięcy zakończone 31 grudnia 2005 roku zostały sporządzone zgodnie z MSSF i podlegały badaniu. Skrócone sprawozdanie finansowe na dzień 30 czerwca 2006 roku zostało przygotowane zgodnie z Międzynarodowym Standardem Rachunkowości 34 „Śródroczna sprawozdawczość finansowa” i powinno być czytane razem ze zbadanym skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym na dzień 31 grudnia 2005 roku, sporządzonym według MSSF. Przyjęte zasady rachunkowości zostały w sposób ciągły zastosowane dla każdego z okresów zaprezentowanych w niniejszym skróconym sprawozdaniu. 3 Kapitał własny W okresie objętym raportem zostało zarejestrowane podwyższenie kapitału zakładowego w wysokości 46.564 złotych ComputerLand SA. Kapitał zakładowy Spółki wynosił na dzień 30 czerwca 2006 roku 6.943.239 złotych. Na dzień 10 sierpnia 2006 roku kapitał zakładowy Spółki wynosi 6.946.339 złotych i dzieli się na 6.946.339 akcji o wartości nominalnej 1 złoty każda. Według informacji dostępnych dla Spółki, akcjonariuszami posiadającymi na dzień 10 sierpnia 2006 roku liczbę akcji przekraczającą 5% kapitału zakładowego ComputerLand SA byli: − Prezes Zarządu ComputerLand SA – Tomasz Sielicki posiadający 8,62% kapitału zakładowego ComputerLand SA i tyleż samo głosów na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy ComputerLand SA, − Commercial Union OFE BPH CU WBK SA posiadający 7,20 % kapitału zakładowego ComputerLand SA i tyleż samo głosów na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy ComputerLand SA, − ING Natoniale – Nederlanden Polska OFE posiadający 6,77% kapitału zakładowego ComputerLand SA i tyleż samo głosów na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy ComputerLand SA, - 15 - Grupa ComputerLand SA Skonsolidowane kwartalne sprawozdanie finansowe na dzień 30 czerwca 2006r. (wszystkie dane w tys. zł chyba, że zaznaczono inaczej) − − Commercial Union Investment Management (Polska) SA posiadający 5,02% kapitału zakładowego i tyleż samo głosów na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy ComputerLand SA, Pionier Pekao Investment Management SA posiadający 10,47% kapitału zakładowego i tyleż samo głosów na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy ComputerLand SA. Zmiany w strukturze własności pakietów akcji przekraczających 5% kapitału zakładowego ComputerLand SA w okresie od przekazania poprzedniego raportu kwartalnego obrazuje poniższa tabela: Stan na 15.05.2006 AKCJE Tomasz Sielicki CU OFE BPH CU WBK ING NationaleNederlanden Polska OFE Pioneer Pekao Investment Management SA Commercial Union Investment Management (Polska) S.A. Liczba akcji CL % głosów na WZA Spółki 628.841 9,06% 500.000 Zmiany liczby akcji (30.000) Stan na 30.06.2006*/ % głosów Liczba na WZA akcji CL Spółki Zmiany od 30.06.2005 do 10.08.2006 Stan na 10.08.2006 % głosów Liczba na WZA akcji CL Spółki 598.841 8,62% 598.841 8,62% 7,20% 500.000 7,20% 500.000 7,20% 360.000 5,18% 360.000 5,18% 470.000 6,77% 345.008 >5% 727.029 10,47% 727.029 10,47% 348.931 5,03% 348.931 5,03% 348.931 5,02% 382.021 */ Wykaz akcjonariuszy sporządzony został według najlepszej wiedzy Spółki w oparciu o zawiadomienia otrzymane w trybie art. 69 ust. 1 Ustawy o ofercie publicznej i warunkach wprowadzenia instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach publicznych (Dz. U. z 2005 r. Nr 184 poz.1539) oraz o liczbę akcji danego akcjonariusza zarejestrowanych na ostatnich Walnych Zgromadzeniach Spółki. 4 Transakcje z podmiotami powiązanymi (a) wynagrodzenie zarządu Wynagrodzenia brutto wypłacone przez Computerland SA członkom Zarządu w okresie 3-miesięcznym zakończonym 30 czerwca 2006 roku wyniosły 959 tys. zł (za trzy miesiące zakończone 30 czerwca 2005 roku: 1.795 tys. zł). Zmiany w stanie posiadania akcji przez osoby zarządzające i nadzorujące Computerland SA, które miały miejsce w okresie od dnia przekazania poprzedniego raportu kwartalnego przedstawiają się następująco: Liczba akcji AKCJE Tomasz Sielicki Michał Danielewski Elżbieta Bujniewicz-Belka Andrzej Miernik CL stan na 15.05.2006 628.841 74.990 - Zwiększenia portfela akcji Zmniejszenia Liczba akcji Zmiany od Liczba akcji nabycie akcji realizacja opcji portfela akcji, zbycie akcji CL stan na 30.06.2006 30.06.06 do 10.08.06 CL stan na 10.08.2006 - - (30.000) - - - - - - 16 - 598.841 74.990 - 598.841 74.990 - - - - - - - - Grupa ComputerLand SA Skonsolidowane kwartalne sprawozdanie finansowe na dzień 30 czerwca 2006r. (wszystkie dane w tys. zł chyba, że zaznaczono inaczej) Na dzień 30 czerwca 2006 roku członkowie Rady Nadzorczej ComputerLand SA nie posiadali akcji ComputerLand SA Zmiany stanu posiadania opcji na akcje przez osoby zarządzające i nadzorujące Computerland SA: OPCJE NA AKCJE Tomasz Sielicki Michał Danielewski Elżbieta BujniewiczBelka Andrzej Miernik Stan na 15.05.2006 Zmniejszenia Zmiany od Portfela opcji realizacja opcji Stan na 30.06.2006 30.06.06 do 10.08.06 Stan na 10.08.2006 123.250 80.748 - 123.250 80.748 - 123.250 80.748 82.750 - 82.750 - 82.750 35.650 - 35.650 - 35.650 OPCJE NA AKCJE Zwiększenia portfela opcji nabycie praw do realizacji opcji Stan na 15.05.2006 Henryka Bochniarz Heather Potters Andrzej Koźmiński Józef Okolski Zwiększenia portfela opcji nabycie praw do realizacji opcji Zmniejszenia Portfela opcji realizacja opcji 3.500 3.850 2.100 3.500 - Stan na 30.06.2006 3.500 3.850 2.100 3.500 Zmiany od 30.06.06 do 10.08.06 - Stan na 10.08.2006 3.500 3.850 2.100 3.500 (b) inne spółki powiązane Spółki stowarzyszone i niekonsolidowane Przychody ze sprzedaży Zakup towarów i usług 30 czerwca 2006 Spółki stowarzyszone i niekonsolidowane Należności Zobowiązania 128 4 5 Sezonowość Nie występuje sezonowość w działalności Grupy. - 17 - Trzy miesiące zakończone 30 czerwca 2006 Trzy miesiące zakończone 30 czerwca 2005 6 4 3 - 31 grudnia 2005 30 czerwca 2005 170 40 420 2 Grupa ComputerLand SA Skonsolidowane kwartalne sprawozdanie finansowe na dzień 30 czerwca 2006r. (wszystkie dane w tys. zł chyba, że zaznaczono inaczej) 6 Przychody i informacje o segmentach działalności Przedstawione poniżej informacje o rachunku zysków i strat, o rachunku przepływów pieniężnych oraz dane bilansowe dotyczą okresów 3 miesięcznych zakończonych odpowiednio 30 czerwca 2006 roku i 30 czerwca 2005 roku. Usługi IT 2006 2005 Przychody od podmiotów zewnętrznych Przychody z transakcji pomiędzy segmentami Przychody, razem 143 182 154 384 71 239 143 253 154 623 Wynik segmentu Nieprzypisane koszty Zysk operacyjny Koszty finansowe netto Udział w zyskach jednostek stowarzyszonych Podatek Zysk dotyczący działalności zaniechanej Zysk netto (15 068) - Geo-informatyka 2006 2005 Pozostała 2006 2005 Eliminacje 2006 2005 Dane 2006 2005 5 697 36 5 733 3 805 249 4 054 908 867 1 775 866 89 955 (974) (974) (577) (577) 149 922 149 922 159 055 159 055 8 413 - 415 - 101 - 117 - (288) - - - (14 536) (14 536) (1 517) 14 2 187 (13 852) 8 262 8 262 (3 154) (6) (1 313) 3 789 Aktywa segmentu Udziały w jednostkach stowarzyszonych Nieprzypisane aktywa Aktywa, razem 298 043 381 022 130 122 - 15 643 - 12 028 - 3 320 - 2 596 - - - 317 136 130 64 143 381 409 395 646 122 60 313 456 081 Zobowiązania segmentu Nieprzypisane zobowiązania Zobowiązania, razem 162 068 228 560 - 5 671 - 3 597 - 276 - 232 - - - 168 015 10 033 178 048 232 389 8 401 240 790 Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej (32 774) 1 616 (243) 285 (607) 273 - - (33 624) 2 303 Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej 2 346 (2 745) (645) (116) (11) - - - 1 690 (2 861) Środki pieniężne netto z działalności finansowej 31 625 (175) (354) 195 - (101) - - 31 271 (81) Wydatki kapitałowe (4 785) (8 262) (650) (129) (13) - - - (5 448) (8 391) Segmenty geograficzne Polska 2006 2005 Rosja 2006 Dane 2005 2006 2005 Przychody od podmiotów zewnętrznych 147 917 156 764 2 005 2 291 149 922 159 055 Aktywa segmentu 314 290 391 850 2 846 3 796 317 136 395 646 (5 397) (8 391) (51) Wydatki kapitałowe - 18 - - (5 448) (8 391) Grupa ComputerLand SA Skonsolidowane kwartalne sprawozdanie finansowe na dzień 30 czerwca 2006r. (wszystkie dane w tys. zł chyba, że zaznaczono inaczej) 7 Koszty finansowe W dniu 21 maja 2006 roku nastąpił ostateczny wykup obligacji zamiennych serii B. Koszty finansowe związane z obsługą obligacji mające wpływ na wynik Spółki w poszczególnych kwartałach przedstawiały się następująco: Okres sprawozdawczy Odsetki 8,5% Zamortyzowany koszt instrumentu finansowego Premia Koszty jednorazowe wynikające z transakcji częściowego wykupu Razem koszty 1Q/2006 386 367 453 4.196 5.402 2Q/2006 101 96 119 - 316 8 Informacje dotyczące emisji, wykupu i spłaty dłużnych i kapitałowych papierów wartościowych. W dniu 21 maja 2006 roku nastąpił ostateczny wykup obligacji na okaziciela serii B zamiennych na akcje zwykłe na okaziciela serii N. W lipcu 2006 roku zainicjowano nowy program emisji Obligacji, który jest opisany w nocie nr 12. 9 Zobowiązania z tytułu kredytów i pożyczek Na dzień 30 czerwca 2006 roku stan zobowiązań Grupy z tytułu kredytów wynosił 38.506 tys. zł. 10 Informacje o udzielonych poręczeniach kredytu, pożyczki lub udzieleniu gwarancji Spółka dominująca nie udzielała poręczeń / gwarancji kredytów lub pożyczek jednemu podmiotowi lub jednostce od niego zależnej, których łączna wartość przekraczałaby 10% kapitałów własnych spółki. Spośród wystawionych gwarancji na dzień 30 czerwca 2006 roku 75% stanowią gwarancje należytego (dobrego) wykonania umowy (kontraktu). Celem gwarancji dobrego wykonania umowy jest zabezpieczenie roszczeń powstałych w przypadku nie wykonania bądź nieprawidłowego wykonania umowy. Na dzień 30.06.2006 roku około 9% wśród wystawionych gwarancji stanowią gwarancje płatności, których celem jest zagwarantowanie terminowej płatności wierzytelności pieniężnych. Gwarancje przetargowe stanowią 7% sumy gwarancji i poręczeń. Łączna wartość udzielonych przez Grupę poręczeń oraz gwarancji na dzień 30 czerwca 2006 roku wynosiła 62.653 tys. zł. 11 Informacje dotyczące wypłaconej lub zadeklarowanej dywidendy. W dniu 13 czerwca 2006 roku Zwyczajnemu Walnemu Zgromadzeniu Akcjonariuszy podjęło uchwałę o wypłacie dywidendy w wysokości 1 złoty na akcje. Dywidenda zostanie wypłacona z wypracowanego zysku Spółki za 2005 rok. - 19 - Grupa ComputerLand SA Skonsolidowane kwartalne sprawozdanie finansowe na dzień 30 czerwca 2006r. (wszystkie dane w tys. zł chyba, że zaznaczono inaczej) 12 Wydarzenia po dniu bilansowym W dniu 27 lipca 2006 roku Spółka dominująca dokonała emisji jednorocznych obligacji ComputerLand S.A. w ramach 5-letniego Programu Emisji Obligacji Krótko- i Średnioterminowych. Obligacje zostały zaoferowane inwestorom zgodnie z właściwymi przepisami prawa oraz regulacjami obowiązującymi na terenie Rzeczpospolitej Polskiej. Emisja Obligacji, jako dodatkowe źródło finansowania, pozwoli na zwiększenie optymalizacji koszów finansowania ComputerLand S.A. oraz dywersyfikację źródeł finansowania Spółki. Łączna wartość nominalna wyemitowanych Obligacji wynosi 50.000.000 złotych, natomiast wartość nominalna jednej Obligacji: 100.000 złotych. Obligacje zostały wyemitowane jako obligacje odsetkowe, a wysokość odsetek kwartalnych oparta jest o wysokość stawki WIBOR 3M oraz marżę dla inwestorów. Obligacje denominowane są w złotych polskich i zostały wyemitowane w trybie niepublicznego proponowania nabycia zgodnie z art. 9 pkt 3 Ustawy o obligacjach z dnia 29 czerwca 1995 roku. Obligacje zostały wyemitowane jako obligacje niezabezpieczone, na okaziciela. Obligacje nie mają formy dokumentu (Obligacje zdematerializowane) i zostaną zapisane w ewidencji w rozumieniu art. 5a Ustawy o obligacjach z dnia 29 czerwca 1995 roku. Wykup Obligacji zostanie dokonany według wartości nominalnej Obligacji. ComputerLand S.A. nie przewiduje wprowadzenia Obligacji do obrotu na rynku regulowanym. 13 Informacje dotyczące możliwości zrealizowania wcześniej publikowanych prognoz wyników na dany rok Zarząd Spółki ComputerLand nie podawał do publicznej wiadomości prognozy skonsolidowanych wyników za pierwsze półrocze 2006. 14 Postępowania toczące się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej. W prezentowanym kwartale, Spółka dominująca oraz spółki objęte konsolidacją nie wszczynały i nie prowadziły przed sądem lub organem administracji publicznej postępowań dotyczących zobowiązań lub wierzytelności, których łączna wartość przekraczałaby 10% kapitałów własnych spółki. 15 Inne istotne informacje dla oceny sytuacji kadrowej, majątkowej i finansowej, wyniku finansowego i ich zmian, oraz informacje, które są istotne dla oceny możliwości realizacji zobowiązań przez spółkę W okresie sprawozdawczym nie wystąpiły zdarzenia, z którymi wiązałyby się istotne informacje dla oceny sytuacji kadrowej, majątkowej i finansowej ComputerLand, ani informacje istotne dla oceny możliwości realizacji zobowiązań przez ComputerLand. - 20 - Grupa ComputerLand SA Skonsolidowane kwartalne sprawozdanie finansowe na dzień 30 czerwca 2006r. (wszystkie dane w tys. zł chyba, że zaznaczono inaczej) 16 Czynniki mogące wpłynąć na osiągnięte przez Grupę wyniki w perspektywie kolejnego kwartału Na wyniki finansowe, jakie Grupa może osiągnąć w trzecim kwartale 2006 r. mogą mieć wpływ następujące czynniki: - planowane do realizacji w drugim półroczu projekty w najsilniejszych sektorach Grupy ComputerLand tj. sektorze bankowo-finansowym i telekomunikacyjnym; - tradycyjne w drugim półroczu zwiększenie przychodów w sektorach gospodarki zależnych od Skarbu Państwa, w szczególności dotyczy to sektora Publicznego i sektora Utilities; - stabilne przychody i zyski osiągane w sektorze Zdrowia, w oparciu o własne oprogramowanie i usługi; - aktualną wysokość książki zamówień wynoszącą ponad 380 mln złotych; - pozytywne efekty wdrażanego w spółce programu poprawy efektywności CoLorado; - pierwsze efekty fuzji ze spółką EMAX wynikające głównie z ograniczenia dotychczasowej konkurencyjności; - mniejsze, w stosunku do minionych półroczy, obciążenie Spółki kosztami finansowymi. Tomasz Sielicki Prezydent Grupy ……………………… Michał Danielewski Prezes Zarządu ……………………… Elżbieta Bujniewicz-Belka Wiceprezes Zarządu ……………………… Dariusz Chwiejczak Wiceprezes Zarządu ……………………… Andrzej Miernik Członek Zarządu ……………………… Warszawa, 10 sierpnia 2006 r. - 21 -