Sprawozdanie jednostkowe

Transkrypt

SUWARY S.A.
SKRÓCONE KWARTALNE
JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
ZA OKRES OD 1 PAŹDZIERNIKA 2010 ROKU DO 31 GRUDNIA 2010 ROKU
PABIANICE 24.02.2011
Nazwa spółki:
SUWARY S.A.
Okres objęty sprawozdaniem finansowym:
01.10.2010 – 31.12.2010
Poziom zaokrągleń:
wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej)
Waluta sprawozdawcza:
złoty polski (PLN)
SPIS TREŚCI
BILANS .................................................................................................................................................................... 3
RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT ............................................................................................................................. 5
SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW .............................................................................................. 7
ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM................................................................................................... 8
RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH....................................................................................................... 10
DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA DO KWARTALNEGO SKRÓCONEGO SPRAWOZDANIA
FINANSOWEGO ................................................................................................................................................... 12
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
13.
14.
15.
16.
17.
18.
19.
20.
21.
22.
Informacje ogólne .................................................................................................................................... 12
Podstawa sporządzenia oraz zasady rachunkowości ............................................................................. 12
Znaczące zdarzenia i transakcje ............................................................................................................. 14
Zysk na akcję .......................................................................................................................................... 14
Sezonowość działalności ........................................................................................................................ 15
Segmenty operacyjne.............................................................................................................................. 15
Rzeczowe aktywa trwałe ......................................................................................................................... 16
Wartości niematerialne ............................................................................................................................ 17
Odpisy aktualizujące wartość aktywów ................................................................................................... 18
Kapitał podstawowy................................................................................................................................. 18
Dywidendy............................................................................................................................................... 18
Emisja i wykup papierów dłużnych .......................................................................................................... 19
Naruszenie postanowień umów (kredyty, pożyczki) ................................................................................ 19
Rezerwy .................................................................................................................................................. 19
Zobowiązania warunkowe ....................................................................................................................... 20
Połączenia jednostek gospodarczych ..................................................................................................... 20
Działalność zaniechana........................................................................................................................... 20
Transakcje z jednostkami powiązanymi .................................................................................................. 20
Zdarzenia po dniu bilansowym ................................................................................................................ 21
Inne znaczące zmiany aktywów, zobowiązań, przychodów i kosztów..................................................... 21
Inne informacje wymagane przepisami (wybrane dane finansowe przeliczone na euro) ........................ 22
Zatwierdzenie do publikacji ..................................................................................................................... 23
Nazwa spółki:
SUWARY S.A.
01.10.2010 – 31.12.2010
złoty polski (PLN)
BILANS
Aktywa
31.12.2009
31.12.2010
Aktywa trwałe
Wartość firmy
-
Wartości niematerialne
8
26
21 820
22 082
Rzeczowe aktywa trwałe
Nieruchomości inwestycyjne
-
Inwestycje w jednostkach zależnych
-
Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych
-
Należności i pożyczki
-
Pochodne instrumenty finansowe
-
Pozostałe długoterminowe aktywa finansowe
20 282
Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe
44
66
249
261
42 403
22 435
6 576
7 025
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
Aktywa trwałe
Aktywa obrotowe
Zapasy
Należności z tytułu umów o usługę budowlaną
Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe
należności
Należności z tytułu bieżącego podatku dochodowego
11 735
6 492
7
311
Pożyczki
-
-
Pozostałe krótkoterminowe aktywa finansowe
-
Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe
101
99
395
7 535
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty
Aktywa trwałe zaklasyfikowane jako przeznaczone do
sprzedaży
-
Aktywa obrotowe
18 814
21 462
Aktywa razem
61 217
43 897
3
Nazwa spółki:
SUWARY S.A.
01.10.2010 – 31.12.2010
złoty polski (PLN)
BILANS (CD.)
Pasywa
31.12.2009
31.12.2010
Kapitał własny
Kapitał podstawowy
Akcje własne (-)
Kapitał ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości
nominalnej
8 391
8 391
-
(665)
-
Pozostałe kapitały
27 790
22 734
Zyski zatrzymane:
2 017
3 529
- zysk (strata) z lat ubiegłych
- zysk (strata) netto przypadający
akcjonariuszom jednostki dominującej
2 017
3 529
38 198
33 989
38 198
33 989
Kredyty, pożyczki, inne instrumenty dłużne
-
-
Leasing finansowy
-
-
Kapitał własny
Zobowiązania
Zobowiązania długoterminowe
-
Pozostałe zobowiązania
-
Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
Zobowiązania i rezerwy z tytułu świadczeń
pracowniczych
1 018
1 341
169
152
-
-
Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe
2 598
2 627
3 785
4 120
15 159
4 188
Pozostałe rezerwy długoterminowe
Zobowiązania krótkoterminowe
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe
zobowiązania
Zobowiązania z tytułu bieżącego podatku dochodowego
Kredyty, pożyczki, inne instrumenty dłużne
Leasing finansowy
Zobowiązania i rezerwy z tytułu świadczeń
pracowniczych
Pozostałe rezerwy krótkoterminowe
Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe
Zobowiązania związane z aktywami trwałymi
przeznaczonymi do sprzedaży
-
-
3 209
-
-
98
742
712
49
266
75
524
-
19 234
5 788
Zobowiązania razem
Pasywa razem
23 019
9 908
61 217
43 897
4
Nazwa spółki:
SUWARY S.A.
01.10.2010 – 31.12.2010
złoty polski (PLN)
RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
/dane za 12 miesięcy/
od 01.01 do
31.12.2010
od 01.01 do
31.12.2009
Działalność kontynuowana
Przychody ze sprzedaży
50 051
42 377
Przychody ze sprzedaży produktów /w tym usług/
47 144
40 963
2 907
1 414
Koszt własny sprzedaży
38 512
30 480
Koszt sprzedanych produktów /w tym usług/
36 080
29 372
2 432
1 108
Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów
Koszt sprzedanych towarów i materiałów
Zysk (strata) brutto ze sprzedaży
11 539
11 897
Koszty sprzedaży
1 876
1 952
Koszty ogólnego zarządu
7 295
6 961
Pozostałe przychody operacyjne
1 045
1 617
944
835
Pozostałe koszty operacyjne
Zysk (strata) ze sprzedaży jednostek zależnych (+/-)
Zysk (strata) z działalności operacyjnej
Przychody finansowe
Koszty finansowe
Udział w zysku (stracie) jednostek wycenianych metodą
praw własności (+/-)
Zysk (strata) przed opodatkowaniem
Podatek dochodowy
Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej
2 469
3 766
163
419
175
46
2 457
4 139
440
610
2 017
3 529
Działalność zaniechana
Zysk (strata) netto z działalności zaniechanej
Zysk (strata) netto
2 017
3 529
5
Nazwa spółki:
SUWARY S.A.
01.10.2010 – 31.12.2010
złoty polski (PLN)
RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
/dane za 3 miesiące/
od 01.10 do
31.12.2010
od 01.10 do
31.12.2009
13 211
10 207
Przychody ze sprzedaży produktów /w tym usług/
12 619
9 689
592
518
10 192
8 110
9 672
7 659
520
451
3 019
2 097
575
508
Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów
Koszt własny sprzedaży
Koszt sprzedanych produktów /w tym usług/
Koszt sprzedanych towarów i materiałów
Zysk (strata) brutto ze sprzedaży
Koszty sprzedaży
Koszty ogólnego zarządu
1 916
1 687
Pozostałe przychody operacyjne
484
813
Pozostałe koszty operacyjne
610
358
Zysk (strata) ze sprzedaży jednostek zależnych (+/-)
Przychody finansowe
Koszty finansowe
Udział w zysku (stracie) jednostek wycenianych metodą
praw własności (+/-)
Podatek dochodowy
-
-
402
357
1
(125)
60
5
-
-
343
227
62
(39)
281
266
-
-
281
266
Zysk (strata) netto
ZYSK (STRATA) NETTO NA JEDNĄ AKCJĘ ZWYKŁĄ (PLN)
od 01.01 do
31.12.2010
od 01.01 do
31.12.2009
z działalności kontynuowanej
- podstawowy
2,48
4,48
- rozwodniony
2,48
4,48
- podstawowy
2,48
4,48
- rozwodniony
2,48
4,48
z działalności kontynuowanej i zaniechanej
6
Nazwa spółki:
SUWARY S.A.
01.10.2010 – 31.12.2010
złoty polski (PLN)
SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW
/dane za 12 miesięcy/
od 01.01 do
31.12.2010
Zysk (strata) netto
od 01.01 do
31.12.2009
2 017
3 529
-
-
2 017
3 529
Inne całkowite dochody
Przeszacowanie środków trwałych
Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży:
- dochody (straty) ujęte w okresie w innych dochodach
całkowitych
- kwoty przeniesione do wyniku finansowego
Instrumenty zabezpieczające przepływy środków
pieniężnych:
całkowitych
- kwoty ujęte w wartości początkowej pozycji
zabezpieczanych
Podatek dochodowy odnoszący się do składników
innych dochodów całkowitych
Inne całkowite dochody po opodatkowaniu
Całkowite dochody
SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW
/dane za 3 miesiące/
od 01.10 do
31.12.2010
Zysk (strata) netto
od 01.10 do
31.12.2009
281
266
-
-
281
266
Inne całkowite dochody
Przeszacowanie środków trwałych
Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży:
całkowitych
pieniężnych:
całkowitych
- kwoty ujęte w wartości początkowej pozycji
zabezpieczanych
Podatek dochodowy odnoszący się do składników
innych dochodów całkowitych
Inne całkowite dochody po opodatkowaniu
Całkowite dochody
7
Nazwa spółki:
SUWARY S.A.
01.10.2010 – 31.12.2010
złoty polski (PLN)
ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
Kapitał
podstawowy
Saldo na dzień 01.01.2010 roku
Akcje własne
(-)
8 391
Kapitał ze
sprzedaży akcji
powyżej ich
wartości
nominalnej
(665)
Pozostałe
kapitały
Zyski
zatrzymane
22 734
3 529
Zmiany zasad (polityki) rachunkowości
Korekta błędu podstawowego
Saldo po zmianach
Razem
33 989
-
8 391
(665)
-
22 734
3 529
33 989
1 527
3 529
(3 529)
2 192
-
5 056
(3 529)
2 192
2 017
2 017
Zmiany w kapitale własnym w okresie od 01.01 do 31.12.2010 roku
Emisja akcji
Emisja akcji w związku z realizacją opcji (program płatności akcjami)
Wycena opcji (program płatności akcjami)
Zmiana struktury grupy kapitałowej (transakcje z mniejszością)
Dywidendy
Sprzedaż akcji własnych
Przekazanie wyniku finansowego na kapitał
Razem transakcje z właścicielami
665
-
665
-
Zysk netto za okres od 01.01 do 31.12.2010 roku
Inne dochody całkowite po opodatkowaniu za okres od 01.01 do
31.12.2010 roku
Razem całkowite dochody
-
-
-
-
2 017
2 017
8 391
-
-
27 790
2 017
38 198
Przeniesienie do zysków zatrzymanych (sprzedaż przeszacowanych
środków trwałych)
-
8
Nazwa spółki:
SUWARY S.A.
01.10.2010 – 31.12.2010
złoty polski (PLN)
ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM (CD.)
Kapitał
podstawowy
Akcje własne
(-)
8 391
Kapitał ze
sprzedaży akcji
powyżej ich
wartości
nominalnej
(665)
Pozostałe
kapitały
Zyski
zatrzymane
15 474
7 260
Zmiany zasad (polityki) rachunkowości
Korekta błędu podstawowego
Saldo po zmianach
Razem
30 460
-
8 391
(665)
-
15 474
7 260
30 460
7 260
(7 260)
-
7 260
(7 260)
-
3 529
3 529
Zmiany w kapitale własnym w okresie od 01.01 do 31.12.2009 roku
Emisja akcji
Emisja akcji w związku z realizacją opcji (program płatności akcjami)
Wycena opcji (program płatności akcjami)
Dywidendy
Przekazanie wyniku finansowego na kapitał
Razem transakcje z właścicielami
-
-
-
Zysk netto za okres od 01.01 do 31.12.2009 roku
Inne dochody całkowite po opodatkowaniu za okres od 01.01 do
31.12.2009 roku
Razem całkowite dochody
-
-
-
-
3 529
3 529
8 391
(665)
-
22 734
3 529
33 989
Przeniesienie do zysków zatrzymanych (sprzedaż przeszacowanych
środków trwałych)
-
9
Nazwa spółki:
SUWARY S.A.
01.10.2010 – 31.12.2010
złoty polski (PLN)
RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
od 01.01 do
31.12.2010
od 01.01 do
31.12.2009
Przepływy środków pieniężnych z działalności
operacyjnej
Korekty:
Amortyzacja i odpisy aktualizujące rzeczowe aktywa
trwałe
Amortyzacja i odpisy aktualizujące wartości
niematerialne
Zmiana wartości godziwej nieruchomości inwestycyjnych
Zmiana wartości godziwej aktywów (zobowiązań) finans.
wycenianych przez rachunek zysków i strat
pieniężnych przeniesione z kapitału
Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości aktywów
finansowych
Zysk (strata) ze sprzedaży niefinansowych aktywów
trwałych
Zysk (strata) ze sprzedaży aktywów finansowych (innych
niż instrumenty pochodne)
Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych
2 457
4 139
3 167
3 151
(14)
29
(41)
Koszty odsetek
1
Przychody z odsetek i dywidend
-
Koszt płatności w formie akcji (programy motywacyjne)
-
Udział w zyskach (stratach) jednostek stowarzyszonych
-
Inne korekty
-
47
3 113
3 268
450
(89)
Zmiana stanu należności
(2 743)
788
Zmiana stanu zobowiązań
11 060
1 361
(714)
(392)
Korekty razem
Zmiana stanu zapasów
Zmiana stanu rezerw i rozliczeń międzyokresowych
Zmiana stanu z tytułu umów budowlanych
Zmiany w kapitale obrotowym
Wpływy (wydatki) z rozliczenia instrumentów
pochodnych
Zapłacone odsetki z działalności operacyjnej
Zapłacony podatek dochodowy
Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej
41
8 053
1 668
(759)
(1 028)
12 864
8 047
10
Nazwa spółki:
SUWARY S.A.
01.10.2010 – 31.12.2010
złoty polski (PLN)
RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH (CD.)
od 01.01 do
31.12.2010
od 01.01 do
31.12.2009
inwestycyjnej
Wydatki na nabycie wartości niematerialnych
Wpływy ze sprzedaży wartości niematerialnych
Wydatki na nabycie rzeczowych aktywów trwałych
19
(2 892)
Wpływy ze sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych
-
Wydatki na nabycie nieruchomości inwestycyjnych
-
Wpływy ze sprzedaży nieruchomości inwestycyjnych
Wydatki netto na nabycie jednostek zależnych
(20 282)
Wpływy netto ze sprzedaży jednostek zależnych
-
Otrzymane spłaty pożyczek udzielonych
-
Pożyczki udzielone
-
Wydatki na nabycie pozostałych aktywów finansowych
-
Wpływy ze sprzedaży pozostałych aktywów finansowych
-
Wpływy z otrzymanych dotacji rządowych
-
Otrzymane odsetki
-
Otrzymane dywidendy
Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej
finansowej
(23 155)
Wpływy netto z tytułu emisji akcji
-
Nabycie akcji własnych
-
Wpływy z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
-
Wykup dłużnych papierów wartościowych
-
Wpływy z tytułu zaciągnięcia kredytów i pożyczek
Spłaty kredytów i pożyczek
Spłata zobowiązań z tytułu leasingu finansowego
(2 586)
(2 586)
3 209
-
(1)
(1)
(98)
(733)
Odsetki zapłacone
-
(41)
Dywidendy wypłacone
-
Środki pieniężne netto z działalności finansowej
Zmiana netto stanu środków pieniężnych i ich
ekwiwalentów
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na początek okresu
Zmiana stanu z tytułu różnic kursowych
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na koniec okresu
3 110
(775)
(7 181)
4 686
7 576
2 890
(41)
(41)
395
7 576
11
Nazwa spółki:
SUWARY S.A.
01.10.2010 – 31.12.2010
złoty polski (PLN)
DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA DO KWARTALNEGO SKRÓCONEGO SPRAWOZDANIA
FINANSOWEGO
1.
Informacje ogólne
Suwary S.A. została utworzona Aktem Notarialnym z dnia 29.06.1995. Spółka jest wpisana do rejestru
przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego w Sądzie Rejonowym dla miasta Łodzi - XX Wydział
Gospodarczy pod numerem KRS 0000200472. Spółce nadano numer statystyczny REGON 471121807
Siedziba Spółki mieści się przy ul. Piotra Skargi 45/47 w Pabianicach, 95-200. Siedziba Spółki jest jednocześnie
podstawowym miejscem prowadzenia działalności przez Spółkę.
Podstawowym przedmiotem działalności spółki jest:
-produkcja opakowań z tworzyw sztucznych,
-produkcja pozostałych wyrobów z tworzyw sztucznych – ostrzegawczych znaków odblaskowych,
-produkcja środków myjących i czyszczących,
-produkcja chemikaliów nieorganicznych podstawowych i pozostałych,
-pozostała sprzedaż hurtowa wyspecjalizowana,
-sprzedaż hurtowa wyrobów chemicznych.
Niniejsze kwartalne skrócone sprawozdanie finansowe zostało zatwierdzone do publikacji przez Zarząd Spółki
dnia 24.02.2011 roku.
2.
2.1.
Podstawa sporządzenia oraz zasady rachunkowości
Podstawa sporządzenia
Skrócone kwartalne jednostkowe sprawozdanie finansowe Spółki obejmuje okres 3 miesięcy zakończony
31.12.2010 roku oraz zostało sporządzone zgodnie z MSR 34 Śródroczna sprawozdawczość finansowa.
Dla pełniejszego zrozumienia sytuacji finansowej oraz majątkowej Spółki zamieszczono dodatkowo jako dane za
okresy porównywalne sporządzone na dzień 31.12.2009 roku, rok obrotowy za okres od 01.01.2010 do
31.12.2010 i za poprzedni rok obrotowy za okres od 01.01.2009 do 31.12.2009.
Kwartalne skrócone sprawozdanie finansowe nie zawiera wszystkich informacji, które ujawniane są w rocznym
sprawozdaniu finansowym sporządzonym zgodnie z MSSF.
Walutą sprawozdawczą niniejszego kwartalnego skróconego sprawozdania finansowego jest złoty polski, a
wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej).
Sprawozdanie sporządzono przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez Spółkę
przez co najmniej 12 kolejnych miesięcy i dłużej. Nie są nam znane okoliczności, które wskazywałyby
na istnienie poważnych zagrożeń dla kontynuowania przez spółkę działalności.
2.2.
Zasady rachunkowości
Niniejsze kwartalne skrócone sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z zasadami rachunkowości,
które zostały zaprezentowane w ostatnim sprawozdaniu finansowym Spółki za rok zakończony 31 grudnia 2009
roku, za wyjątkiem następujących zmian standardów i interpretacji zastosowanych od 1 stycznia 2009 roku:
MSR 1 Prezentacja sprawozdań finansowych,
MSSF 8 Segmenty operacyjne,
MSR 23 Koszty finansowania zewnętrznego,
MSR 1 Prezentacja sprawozdań finansowych
Nowelizację MSR 1 Spółka wdrożyła w sposób retrospektywny. Standard nie wpłynął na sytuację finansową oraz
wynik finansowy Spółki, lecz wprowadził nowe zasady prezentacji oraz ujawniania informacji. Zasady wyceny
oraz ujmowania aktywów, zobowiązań, przychodów oraz kosztów nie uległy zmianie.
12
Nazwa spółki:
SUWARY S.A.
01.10.2010 – 31.12.2010
złoty polski (PLN)
W efekcie wdrożenia MSR 1 wprowadzono następujące zmiany prezentacji głównych elementów sprawozdania
finansowego:
Spółka sporządza nowy element sprawozdania finansowego „Sprawozdanie z całkowitych dochodów”. Spółka
prezentuje odrębnie „Rachunek zysków i strat”, który zamieszczony jest bezpośrednio przed „Sprawozdaniem z
całkowitych dochodów”.
Spółka zmieniła układ „Zestawienia zmian w kapitale własnym” – w pierwszej kolejności prezentowane są zmiany
kapitału wynikające z transakcji z właścicielami, a następnie wpływ całkowitych dochodów na kapitał własny
wynikający ze „Sprawozdania z całkowitych dochodów”.
Spółka nie posługuje się zmienionymi nazwami poszczególnych elementów sprawozdania finansowego,
korzystając z dopuszczonej przez standard możliwości używania nazewnictwa innego niż w MSR 1.
MSSF 8 Segmenty operacyjne
MSSF 8 zastępuje MSR 14 „Sprawozdawczość dotycząca segmentów działalności” i został zastosowany przez
Spółkę w sposób retrospektywny. MSSF 8 wymaga ujawnienia informacji o segmentach operacyjnych na
podstawie wewnętrznego systemu raportowania dla potrzeb zarządczych. Spojrzenie zarządcze wyznacza
sposób wyodrębnienia segmentów oraz pomiar wyników segmentów. A zatem pomiar wyników segmentów
operacyjnych może różnić się od zasad rachunkowości wynikających z MSSF.
MSR 14 wymagał wyodrębnienia segmentów w oparciu o kryterium ryzyka i poziomu zwrotu z poniesionych
nakładów oraz pomiaru wyników segmentów zgodnie z MSSF.
Zastosowanie standardu lub interpretacji przed datą ich wejścia w życie
W niniejszym sprawozdaniu finansowym nie skorzystano z dobrowolnego wcześniejszego zastosowania
standardu lub interpretacji.
Zastosowanie zmiany MSR 23 nie miało wpływu na wyniki Spółki.
Korekty błędów oraz zmiana zasad rachunkowości
W kwartalnym skróconym sprawozdaniu finansowym dokonano zmian prezentacji zobowiązań z tytułu faktur
kosztowych na przełomie okresów, z innych zobowiązań do zobowiązań z tyt. dostaw i usług o okresie
wymagalności do 12 m-cy. Kwota zmiany na 31 grudnia 2009 roku to 111 tysięcy złotych.
13
Nazwa spółki:
SUWARY S.A.
01.10.2010 – 31.12.2010
3.
złoty polski (PLN)
Znaczące zdarzenia i transakcje
W okresie objętym kwartalnym skróconym sprawozdaniem finansowym wystąpiły następujące zdarzenia:
1.
W dniu 15. 11. 2010 roku zawarta przedwstępna umowa sprzedaży spółce Suwary Tech Sp. z o.o.
nieruchomości położonej w miejscowości Ksawerów-Widzew. Wielkość nieruchomości 3.8624 ha.
.Przewidywana kwota transakcji netto 4.953.580,00 PLN . Warunkiem realizacji transakcji jest m.in.,
uzyskanie zezwolenia na działalność gospodarczą na terenie łódzkiej Specjalnej Strefy Ekonomicznej . W
dniu 21.12.2010 roku Spółka uzyskała zezwolenie.
2.
W dniu 02. 12. 2010 roku Spółka podpisała umowę o dofinansowanie projektu realizowanego w ramach III
osi priorytetowej: Gospodarka, innowacyjność, przedsiębiorczość Regionalnego Programu Operacyjnego
Województwa łódzkiego na lata 2007-2013. Dofinansowanie przyznane Spółce – kwota nieprzekraczająca
1.496.198,00 PLN.
3.
W dniu 20. 12. 2010 roku Spółka podpisała umowy z BRE Bank S. A. o kredyty inwestycyjne w ramach
kredytów technologicznych, a następnie w dniu 28.12.2010 roku Spółka podpisała umowy z Bankiem
Gospodarstwa Krajowego o dofinansowanie dla projektów:
innowacyjna technologia specjalnego systemu chłodzenia form rozdmuchowych w produkcji
opakowań z tworzyw sztucznych.Wielkość dofinansowania wyniesie 1.584.675,00 PLN.
wdrożenie nowej technologii wytwarzania opakowań z tworzyw sztucznych do stosowania w
strefach zagrożonych wybuchem. Wielkość dofinansowania wyniesie 1.580.310,00 PLN.
4.
Zysk na akcję
Podstawowy zysk na akcję liczony jest według formuły zysk netto przypadający akcjonariuszom podmiotu
podzielony przez średnioważoną liczbę akcji zwykłych występujących w danym okresie.
od 01.01 do
31.12.2010
Liczba akcji stosowana jako mianownik wzoru
Średnia ważona liczba akcji zwykłych
Rozwadniający wpływ opcji zamiennych na akcje
Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych
od 01.01 do
31.12.2009
813 634
787 168
813 634
787 168
2 017
3 529
2,48
2,48
4,48
4,48
-
-
Podstawowy zysk (strata) na akcję (PLN)
Rozwodniony zysk (strata) na akcję (PLN)
-
-
Działalność kontynuowana i zaniechana
Zysk (strata) netto
2 017
3 529
2,48
2,48
4,48
4,48
Średnioważoną liczbę akcji w 2009 roku wyliczono jako różnicę ogólnej liczby akcji składających się na kapitał
podstawowy i liczby akcji własnych posiadanych przez Spółkę.
839 104 – 51 936 = 787 168
W dniu 28 czerwca 2010 roku dokonano sprzedaży akcji własnych, w związku z tym średnioważona liczba akcji
własnych na dzień 31 grudnia 2010 roku wynosiła:
(179/365)*787 168 + 186/365*839 104 = 813 634
14
Nazwa spółki:
SUWARY S.A.
01.10.2010 – 31.12.2010
5.
złoty polski (PLN)
Sezonowość działalności
Działalność Spółki nie cechuje się sezonowością.
6.
Segmenty operacyjne
Przy wyodrębnianiu segmentów operacyjnych Zarząd kieruje się liniami produktowymi, które reprezentują główne
usługi oraz wyroby dostarczane przez Spółkę. Każdy z segmentów jest zarządzany odrębnie w ramach danej linii
produktowej, z uwagi na specyfikę świadczonych usług / wytwarzanych wyrobów wymagających odmiennych
technologii, zasobów oraz podejścia do realizacji.
Spółka na dzień sporządzenia skróconego kwartalnego sprawozdania finansowego wyodrębnia jeden segment
operacyjny.
Wynik segmentu operacyjnego wynika z wewnętrznych raportów weryfikowanych okresowo przez Zarząd Spółki.
Zarząd Spółki analizuje wyniki segmentu operacyjnego na poziomie zysku (straty) z działalności operacyjnej.
W okresie 12 miesięcy 2010 roku nie wystąpiły zmiany w polityce rachunkowości Spółki w zakresie
wyodrębnienia segmentów operacyjnych oraz zasad wyceny przychodów, wyników oraz aktywów segmentu,
które zostały zaprezentowane w ostatnim rocznym sprawozdaniu finansowym Spółki.
Przychody, wyniki oraz aktywa segmentów operacyjnych:
Segment A
Ogółem
za okres od 01.01 do 31.12.2010 roku
Przychody od klientów zewnętrznych
Przychody ze sprzedaży między segmentami
50 051
50 051
-
Przychody ogółem
50 051
50 051
Wynik operacyjny segmentu
Aktywa segmentu sprawozdawczego
2 469
61 217
2 469
61 217
Przychody od klientów zewnętrznych
Przychody ze sprzedaży między segmentami
42 377
42 377
-
Przychody ogółem
42 377
42 377
Wynik operacyjny segmentu
Aktywa segmentu sprawozdawczego
3 766
43 897
3 766
43 897
Uzgodnienie wyników segmentów operacyjnych z wynikiem zaprezentowanym w rachunku zysków i strat:
od 01.01 do
31.12.2010
Wynik operacyjny segmentów
od 01.01 do
31.12.2009
2 469
3 766
Korekty:
Pozostałe przychody nie przypisane do segmentów
Pozostałe koszty nie przypisane do segmentów (-)
Wyłączenie wyniku z transakcji pomiędzy segmentami
Korekty razem
-
-
2 469
3 766
Przychody finansowe
Koszty finansowe (-)
163
(175)
2 457
419
(46)
4 139
15
Nazwa spółki:
SUWARY S.A.
01.10.2010 – 31.12.2010
7.
złoty polski (PLN)
Rzeczowe aktywa trwałe
Poniższa tabela przedstawia nabycia i zbycia oraz odpisy aktualizujące wartość rzeczowych aktywów trwałych:
Budynki i
budowle
Grunty
Wartość bilansowa netto na dzień 01.01.2010 roku
Nabycie przez połączenie jednostek gospodarczych
Zwiększenia (nabycie, wytworzenie, leasing)
Sprzedaż spółki zależnej (-)
2 359
6 824
11 871
6
121
1 405
(7)
(40)
(260)
(2 615)
Zmniejszenia (zbycie, likwidacja) (-)
Przeszacowanie do wartości godziwej (+/-)
Amortyzacja (-)
Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości (-)
Odwrócenie odpisów aktualizujących
Różnice kursowe netto z przeliczenia (+/-)
Rzeczowe
aktywa trwałe w
trakcie
wytwarzania
Pozostałe
środki
trwałe
Środki
transportu
393
283
352
3
2 893
(1 465)
(125)
(116)
(62)
Razem
22 082
4 428
(1 512)
(3 116)
(62)
-
2 365
6 678
10 621
268
170
1 718
21 820
801
7 080
13 897
487
391
84
1 558
2
557
55
47
2 553
-
(17)
-
(11)
(2 223)
(258)
(2 566)
(149)
(144)
22 740
4 772
(2 251)
(3 117)
(62)
-
Amortyzacja (-)
Maszyny
i urządzenia
(62)
2 359
6 824
11 871
393
283
352
22 082
Zobowiązania na rzecz dokonania zakupu rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych i prawnych nie występują.
16
Nazwa spółki:
SUWARY S.A.
01.10.2010 – 31.12.2010
8.
złoty polski (PLN)
Wartości niematerialne
Poniższa tabela przedstawia nabycia i zbycia oraz odpisy aktualizujące wartość wartości niematerialnych:
Znaki
towarowe
Patenty
i licencje
Wartości
niematerialne w
trakcie
wytwarzania
Pozostałe
wartości
niematerialne
Razem
26
1
(19)
-
1
Amortyzacja (-)
(19)
-
8
-
-
-
8
30
36
(40)
-
30
36
Amortyzacja (-)
Koszty
prac
rozwojowych
26
Oprogramowanie
komputerowe
(40)
-
26
-
-
-
26
17
Nazwa spółki:
SUWARY S.A.
01.10.2010 – 31.12.2010
9.
złoty polski (PLN)
Odpisy aktualizujące wartość aktywów
Odpisy aktualizujące wartość zapasów:
od 01.01 do
31.12.2010
od 01.01 do
31.12.2009
128
Stan na początek okresu
Odpisy ujęte jako koszt w okresie
Odpisy odwrócone w okresie (-)
Inne zmiany (różnice kursowe netto z przeliczenia)
87
41
(22)
Stan na koniec okresu
106
128
Odpisy aktualizujące wartość należności i pożyczek:
od 01.01 do
31.12.2010
od 01.01 do
31.12.2009
213
Odpisy ujęte jako koszt w okresie
Odpisy odwrócone ujęte jako przychód w okresie (-)
Odpisy wykorzystane (-)
Inne zmiany (różnice kursowe netto z przeliczenia)
Stan na koniec okresu
308
(316)
(88)
(16)
563
278
(572)
(60)
4
101
213
10. Kapitał podstawowy
Kapitał podstawowy według stanu na dzień bilansowy:
30.09.2010
Liczba akcji
Wartość nominalna akcji (PLN)
Kapitał podstawowy
31.12.2009
839 104
10
839 104
10
8 391
8 391
Akcje wyemitowane w okresach sprawozdawczych:
Akcje wg serii / emisji
Kapitał podstawowy na dzień 01.01.2009 roku
Wartość
nominalna
serii / emisji
Liczba akcji
Cena emisyjna
(PLN)
Data rejestracji
serii / emisji
8 391
839 104
X
X
8 391
839 104
X
X
8 391
839 104
X
X
……..
……..
11. Dywidendy
W okresie objętym kwartalnym skróconym sprawozdaniem finansowym oraz w okresie porównawczym nie
wypłacano dywidendy.
18
Nazwa spółki:
SUWARY S.A.
01.10.2010 – 31.12.2010
złoty polski (PLN)
12. Emisja i wykup papierów dłużnych
W okresie objętym kwartalnym skróconym sprawozdaniem finansowym oraz w okresie porównawczym zdarzenie
nie wystąpiło.
13. Naruszenie postanowień umów (kredyty, pożyczki)
W okresie objętym kwartalnym skróconym sprawozdaniem finansowym zdarzenie nie wystąpiło.
14. Rezerwy
Wartość rezerw ujętych w skróconym kwartalnym sprawozdaniu finansowym oraz ich zmiany w poszczególnych
okresach przedstawiały się następująco:
Rezerwy na
świadczenia
pracownicze
za okres od 01.01 do 31.12.2010
roku
Zwiększenie rezerw ujęte jako koszt w
okresie
Rozwiązanie rezerw ujęte jako
przychód w okresie (-)
Wykorzystanie rezerw (-)
Zwiększenie przez połączenie
jednostek gospodarczych
Pozostałe zmiany (różnice kursowe
netto z przeliczenia)
koszty
restrukturyzacji
Pozostałe rezerwy, w tym na:
straty z
sprawy
umów
inne
sądowe
budowlanych
razem
152
203
63
12
266
12
(1)
(203)
(26)
(229)
-
Stan rezerw na dzień 31.12.2010 roku
za okres od 01.01 do 31.12.2009
roku
Zwiększenie rezerw ujęte jako koszt w
okresie
Rozwiązanie rezerw ujęte jako
przychód w okresie (-)
Wykorzystanie rezerw (-)
Zwiększenie przez połączenie
jednostek gospodarczych
Pozostałe zmiany (różnice kursowe
netto z przeliczenia)
151
Stan rezerw na dzień 31.12.2009 roku
152
-
-
-
152
203
49
49
85
85
30
233
(52)
(52)
-
-
203
-
63
266
W okresie od 01.01.2010 do 31.12.2010 roku rozwiązano rezerwy :
1. podpisanie ugody z Firmą AGENTUR – 203 tys. PLN
2. zmniejszenie rezerwy na reklamacje - 26 tys. PLN
W IV kwartale 2010 roku zwiekszono rezerwy:
1. Świadczenia pracownicze z innych tytułów niż wynagrodzenia – 12 tys. PLN
19
Nazwa spółki:
SUWARY S.A.
01.10.2010 – 31.12.2010
złoty polski (PLN)
15. Zobowiązania warunkowe
Wartość zobowiązań warunkowych według stanu na koniec poszczególnych okresów
następująco:
31.12.2010
Wobec pozostałych jednostek:
Poręczenie spłaty zobowiązań
Gwarancje udzielone
Gwarancje udzielone do umów o usługę budowlaną
Sprawy sporne i sądowe
przedstawia się
31.12.2009
-
-
Sprawy sporne i sądowe z Urzędem Skarbowym
Inne zobowiązania warunkowe
58 099
98
Pozostałe jednostki razem
58 099
98
Zobowiązania warunkowe ogółem
58 099
98
1. weksle In blanco
2. umowy zastawnicze
3. umowy warunkowe
43.423 tys. PLN
4.722 tys. PLN
9. 954 tys. PLN
OPIS SPRAW SĄDOWYCH
Przeciwko Spółce Suwary S.A.
Sprawa z powództwa pracownika Spółki. Przedmiotem postępowania jest żądanie wypłacenia wynagrodzenia z tytułu
zakazu konkurencji. Wartość przedmiotu sporu 102 tys.zł., na który utworzono rezerwę .
.
Z powództwa Suwary S.A.
Powództwo dotyczy:
- kontrahentów o zapłatę należności handlowych- kwota wierzytelności - 105 tys. PLN.
- wykonawcy konstrukcji budowlanej
- kwota wierzytelności - 265,5 tys. N
16. Połączenia jednostek gospodarczych
Nie dotyczy
17. Działalność zaniechana
Nie dotyczy
18. Transakcje z jednostkami powiązanymi
Poniżej zestawiono transakcje z jednostkami powiązanymi ujęte w skróconym sprawozdaniu finansowym:
od 01.01 do
31.12.2010
od 01.01 do
31.12.2009
Świadczenia na rzecz personelu kierowniczego
Krótkoterminowe świadczenia pracownicze
Świadczenia z tyt. rozwiązania stosunku pracy
Płatności w formie akcji własnych
Pozostałe świadczenia
673
754
Razem
673
754
20
Nazwa spółki:
SUWARY S.A.
01.10.2010 – 31.12.2010
Przychody z działalności
operacyjnej
złoty polski (PLN)
Należności
od 01.01 do
31.12.2010
od 01.01 do
31.12.2009
342
98
2 219
120
342
98
2 219
120
31.12.2010
31.12.2009
Sprzedaż do:
Jednostki dominującej
Jednostki zależnej
Jednostki stowarzyszonej
Wspólnego przedsięwzięcia
Kluczowego personelu
kierowniczego
Pozostałych podmiotów
powiązanych
Razem
Zakup
Zobowiązania
od 01.01 do
31.12.2010
od 01.01 do
31.12.2009
1 665
160
174
5
1 665
160
174
5
31.12.2010
31.12.2009
Zakup od:
Jednostki dominującej
Jednostki zależnej
Jednostki stowarzyszonej
Wspólnego przedsięwzięcia
Kluczowego personelu
kierowniczego
Pozostałych podmiotów
powiązanych
Razem
Pożyczki udzielone ani otrzymane nie występują.
19.
Zdarzenia po dniu bilansowym
1. W dniu 10.01.2011 roku zawarta ugoda o spłatę należności w kwocie 61,8 tys. PLN.
2. W styczniu 2011 roku uprawomocnienie i zakończenie sprawy sądowej z powództwa byłego pracownika
Spółki. Wyrok sądowy –oddalenie roszczenia wobec spółki na 102 tys. PLN.
2. W dniu 15.02.2011 roku została rozwiązana przedwstępna umowa sprzedaży nieruchomości o powierzchni
3,6566 ha oraz 0,2058 ha położonych w Ksawerowie , pomiędzy Suwary S.A. a Suwary Tech Sp. z o.o.
Jednocześnie została zawarta warunkowa umowa sprzedaży powyższych nieruchomości za łączną kwotę
3.750.tys. PLN netto.
20. Inne znaczące zmiany aktywów, zobowiązań, przychodów i kosztów
Nie wystąpiły
21
Nazwa spółki:
SUWARY S.A.
01.10.2010 – 31.12.2010
złoty polski (PLN)
21. Inne informacje wymagane przepisami (wybrane dane finansowe przeliczone na euro)
W okresach objętych skróconym sprawozdaniem finansowym, do przeliczenia wybranych danych finansowych
zastosowano następujące średnie kursy wymiany złotego w stosunku do EUR, ustalane przez Narodowy Bank
Polski:
kurs obowiązujący na ostatni dzień okresu sprawozdawczego: 31.12.2010
3,9603 PLN/EUR,
31.12.2009 4,1082 PLN/EUR,
średni kurs w okresie, obliczony jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień
każdego miesiąca w danym okresie: 01.01 - 31.12.2010 4,0044 PLN/EUR, 01.01 - 31.12.2009 4,3406
PLN/EUR,
najwyższy i najniższy kurs obowiązujący w każdym okresie: 01.01 - 31.12.2010: 4,1770 PLN/EUR i
3,8356 PLN/EUR, 01.01 - 31.12.2009: 4,8999 PLN/EUR i 3,9170 PLN/EUR.
Podstawowe pozycje bilansu, rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów pieniężnych, przeliczone na
EURO, przedstawia tabela:
od 01.01 do
31.12.2010
od 01.01 do
31.12.2009
tys. PLN
od 01.01 do
31.12.2010
od 01.01 do
31.12.2009
tys. EUR
Rachunek zysków i strat
50 051
42 377
12 499
9 763
2 469
3 766
617
868
2 457
4 139
614
954
Zysk (strata) netto
2 017
3 529
504
813
2 017
3 529
504
813
2,48
4,48
0,62
1,03
Zysk (strata) netto przypadający
akcjonariuszom podmiotu dominującego
Zysk na akcję (PLN)
Rozwodniony zysk na akcję (PLN)
Średni kurs PLN / EUR w okresie
2,48
4,48
X
X
0,62
1,03
4,0044
4,3406
Rachunek przepływów pieniężnych
Środki pieniężne netto z działalności
operacyjnej
12 864
8 047
3 212
1 854
inwestycyjnej
-23 155
-2 586
-5 782
-596
finansowej
3 110
-775
777
-179
-7 181
4 686
-1 793
1 080
4,0044
4,3406
31.12.2010
31.12.2009
Zmiana netto stanu środków pieniężnych i
ich ekwiwalentów
Średni kurs PLN / EUR w okresie
X
X
31.12.2010
31.12.2009
tys. PLN
tys. EUR
Bilans
Aktywa
61 217
43 897
15 458
10 685
3 785
4 120
956
1 003
19 234
5 788
4 857
1 409
Kapitał własny
38 198
33 989
9 645
8 273
38 198
33 989
9 645
8 273
X
X
3,9603
4,1082
Kapitał własny przypadający
akcjonariuszom jednostki dominującej
Kurs PLN / EUR na koniec okresu
22
Nazwa spółki:
SUWARY S.A.
01.10.2010 – 31.12.2010
złoty polski (PLN)
22. Zatwierdzenie do publikacji
Skrócone kwartalne jednostkowe sprawozdanie finansowe sporządzone za okres 3 miesięcy zakończony
31.12.2010 roku (wraz z danymi porównawczymi) zostało zatwierdzone do publikacji przez Zarząd Spółki w dniu
24.02.2011 roku.
Podpisy wszystkich Członków Zarządu
Data
Imię i Nazwisko
Funkcja
24.02.2011
Walter Kuskowski
Prezes Zarządu
24.02.2011
Iwona Menes-Malinowska
Wiceprezes Zarządu
Podpis
Podpisy osoby odpowiedzialnej za sporządzenie skróconego kwartalnego jednostkowego sprawozdania
finansowego
Data
Imię i Nazwisko
Funkcja
24.02.2011
Wioletta Kubicz Kwiatkowska
Główny Księgowy
Podpis
23

Sprawozdanie jednostkowe

Transkrypt

Podobne dokumenty

Sprawozdanie jednostkowe

TELL SA - OEX SA

Zwięzła ocena sytuacji spółki

Aktualizacja wartości inwestycji 0.00 0.00 V. Inne 155.00 0.53 H

Raport kwartalny Q 4 / 2008

Wyniki Finansowe za 2010 r.

Grupa BUDIMEX Wyniki segmentów sprawozdawczych za rok 2015

Petre Manzelov jest absolwentem Szkoły Głównej Handlowej w

Rachunek Zysk6w i Strat

Sposób podziału zysku lub pokrycia straty

Nota_Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą 2012

grupa kapitałowa suwary