42 - Szkoła Podstawowa nr 4 w Ełku

WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ZA ROK 2011
1. Stowarzyszenie Inicjatyw Społecznych „SKRZYDŁA” z siedzibą w Ełku ul. prof.
Władysława Szafera 2.
Działalność Stowarzyszenia została zarejestrowana w Sądzie Rejonowym w Olsztynie
– Wydział Gospodarczy – Krajowy Rejestr Sadowy, pod numerem KRS 0000327656.
Stowarzyszenie działa od 24.04.2009r.
2. Członkowie Zarządu:
Pabich Joanna – Prezes
Wojnowska Wanda – Wiceprezes
Michoń Małgorzata - Wiceprezes
Żak Krystyna – Sekretarz
Machanowska Krystyna – Skarbnik
3. Przedmiotem działalności Stowarzyszenia jest działalność publiczna w zakresie
pomocy społecznej, działalności charytatywnej, ochrony i promocji zdrowia, nauki,
edukacji, oświaty i wychowania oraz rozwijanie zainteresowań dzieci i młodzieży w
dziedzinie kultury, sportu i turystyki.
4. Czas trwania Stowarzyszenia jest nieograniczony.
5. Sprawozdanie finansowe obejmuje okres od dnia 01 stycznia 2011 do 31 grudnia
2011r.
6. Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania
działalności w dającej się przewidzieć przyszłości. Zdaniem Zarządu nie istnieją
okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania przez Stowarzyszenie
działalności w następnym roku.
7. Stowarzyszenie stosuje niżej opisane zasady rachunkowości:
Rokiem obrotowym Stowarzyszenia jest rok kalendarzowy.
A: Zasady wyceny aktywów trwałych
- do środków trwałych zalicza się rzeczowe składniki majątku, a do wartości
niematerialnych i prawnych nabyte prawa majątkowe o przewidywanym okresie
używania dłuższym niż jeden rok,
- środki trwałe o okresie dłuższym niż jeden rok i wartości powyżej 3500 zł
amortyzuje się metodą liniową za pomocą stawek podatkowych,
- środki trwałe dla których przepisy przewidują amortyzację jednorazową są
amortyzowane jednorazowo.
B: Zasady wyceny aktywów obrotowych
- stowarzyszenie nie prowadzi ewidencji zapasów na kontach zespołu 3,
- wartość materiałów jest odpisywana w koszty w momencie ich zakupu,
- na koniec każdego roku dokonuje się spisu z natury materiałów i wycenia według
ostatnich faktycznych cen zakupu. Wartość tak wycenionego stanu materiałów
koryguje się o koszty na koniec roku obrotowego.
C: Zasady wyceny zobowiązań i rezerw na zobowiązania
- zobowiązania wycenia się na dzień bilansowy w kwocie wymagającej zapłaty.
D: Sposoby sporządzenia sprawozdania finansowego
- Stowarzyszenie sporządza bilans według wzoru określonego Rozporządzeniem
Ministra Finansów z dnia 15.11.2001 dla jednostek nie prowadzących działalności
gospodarczej( Dz. U. Nr 137 poz. 1539 z późn. zm. ).
- ewidencja kosztów jest prowadzona wyłącznie na kontach zespołu 4,
- Stowarzyszenie sporządza porównawczy rachunek wyników.
8. Sprawozdanie finansowe Stowarzyszenia Inicjatyw Społecznych „SKRZYDŁA”
składa się z:
- wprowadzenia do sprawozdania finansowego,
- bilansu,
- rachunku zysków i strat ( wyniku ),
- informacji dodatkowej
Ełk, dnia 14.02.2012
Sporządził: Magdalena Hurcewicz
INFORMACJA DODATKOWA
do sprawozdania finansowego za 2011 rok
Stowarzyszenia Inicjatyw Społecznych
„ SKRZYDŁA „
1. Ustalenie dochodu za 2011 rok
PRZYCHODY realizowane były z następujących źródeł:
Przychody ze składek członkowskich
Przychody z darowizn
Przychody z dopłat do wypoczynku letniego
Przychody ze zbiórek w SP4 – darowizny dla Kacpra
Sikorskiego
Dotacja z Urzędu Miasta - grant „Przyjaciele Zippiego”
Dotacja z Urzędu Miasta – grant wakacyjny: Bukowina T
Zorganizowanie warsztatów
Przychód z dopłat do koncertu w Warszawie DISNEY
Przychody finansowe
Fundusz jednostki – dochód za 2010 rok
Razem przychody
210,00
23300,00
7250,00
2381,41
3000,00
3000,00
2580,00
1560,00
0,54
1820,82
45.102,77
KOSZTY:
Koszty realizacji zadań statutowych:
- organizacja wypoczynku letniego
- przekazanie darowizny ze zbiórek w SP4
dla Kacpra Sikorskiego
- organizacja wyjazdu na koncert DISNEY
- materiały grant „Przyjaciele Zippiego”
Koszty administracyjne:
- prowadzenie warsztatów
- materiały biurowe
- opłaty sądowe i ubezpieczenie
- wynagrodzenia
- ubezpieczenie zdrowotne
- podatek do US
Koszty bankowe
Razem koszty
27296,84
3795,41
1560,00
150,00
1200,00
69,59
537,00
7729,50
733,50
687,00
158,00
43.916,84
2. Ustalenie straty/ dochodu za 2011rok
Rok 2011 zamknął się dochodem w wysokości
1.185,93 zł
3. AKTYWA:
Środki pieniężne – rachunek bankowy
1.185,93
4. PASYWA
Nadwyżka przychodów nad kosztami za rok 2011
1.185,93
5. Stowarzyszenie w roku 2011 nie zatrudniało pracowników etatowych.
Zawartych było 9 umów-zlecenia na kwotę 8.150 zł brutto,
oraz 1 umowa o dzieło na kwotę 1.000,00 zł brutto.
6. Stowarzyszenie nie udzieliło żadnych gwarancji i poręczeń.
Ełk, dnia 14.02.2012
Sporządził: Magdalena Hurcewicz
BILAN
S
...............................................
REGON:
280390053
(numer
statystyczny)
na dzień
31.12.2011
(nazwa jednostki)
Bilans sporządzony zgodnie z załącznikiem do rozporządzenia Ministra Finansów z 15.11.2001
(DZ. U. 137poz. 1539z późn.zm.)
Wiersz
1
AKTYWA
2
A
I
Aktywa trwałe
Wartości niematerialne i
prawne
Rzeczowe aktywa
trwałe
Należności
długoterminowe
II
III
IV
V
B
I
II
III
1
Stan na
początek
roku
0,00
koniec
roku
0,00
Długoterminowe rozliczenia
międzyokresowe
1 820,82
A
I
Fundusze własne
Fundusz statutowy
II
Fundusz z aktualizacji
wyceny
Wynik finansowy netto za
rok obrotowy
1 820,82
634,89
634,89
1
2
3
III
IV
Pozostałe aktywa
finansowe
1
C
Krótkoterminowe rozliczenia
międzyokresowe
2
Data sporządzenia 14.02.2012
1820,82
634,89
- 634,89
Nadwyżka kosztów nad przychodami
(wielkość ujemna)
2
Suma bilansowa
1 820,82
2
II
1 820,82
koniec roku
Nadwyżka przychodów nad kosztami
(wielkość dodatnia)
I
Należności
krótkoterminowe
Stan na
początek
roku
1820,82
1
B
Zapasy rzeczowych aktywów
obrotowych
Inwestycje
krótkoterminowe
Środki pieniężne
PASYWA
2
III
Inwestycje
długoterminowe
Aktywa obrotowe
Wiersz
1
Zobowiązania i rezerwy
na zobowiązania
0,00
- 634,89
0,00
Zobowiązania długoterminowe z tytułu kredytów i
pożyczek
Zobowiązania
krótkoterminowe i fundusze
specjalne
Kredyty i pożyczki
Inne zobowiązania
Fundusze specjalne
Rezerwy na zobowiązania
0,00
Rozliczenia
0,00
międzyokresowe
Rozliczenia międzyokresowe przychodów
0,00
0,00
Inne rozliczenia
międzyokresowe
Suma bilansowa
1 820,82
.....................
................
Podpisy
- 634,89
..............................................
(Nazwa jednostki)
Rachunek wyników
REGON: 280390053
(Numer statystyczny)
na dzień 31.12.2011
Rachunek wyników sporządzony zgodnie z załącznikiem do rozporządzenia Ministra Finansów z
15.11.2001 (DZ. U. 137poz. 1539 z późn. zm.)
Pozycja
Wyszczególnienie
Kwota za
poprzedni rok
obrotowy
1
A.
I.
II.
1
2
3
Przychody z działalności statutowej
26 456,40
Składki brutto określone statutem
140,00
Inne przychody określone statutem
26 316,40
Przychody z działalności statutowej nieodpłatnej pożytku publicznego
2
Przychody z działalności statutowej odpłatnej pożytku publicznego
3
B.
1
Pozostałe przychody określone statutem
Koszty realizacji zadań statutowych
16 602,40
Koszty realizacji zadań statutowych działalności nieodpłatnej pożytku publicznego
2
Koszty realizacji zadań statutowych działalności odpłatnej pożytku publicznego
3
C.
J.
I.
II.
K.
I.
Pozostałe koszty realizacji zadań statutowych
Wynik finansowy na działalności statutowej
(wielkość dodatnia lub ujemna) (A-B)
Koszty administracyjne
Zużycie materiałów i energii
Usługi obce
Podatki i opłaty
Wynagrodzenia oraz ubezpieczenia społeczne i inne
świadczenia
Amortyzacja
Pozostałe
Pozostałe przychody (nie wymienione w pozycji A i
G)
Pozostałe koszty (nie wymienione w poz. B, D i H)
Przychody finansowe
Koszty finansowe
Wynik finansowy brutto na całokształcie działalności
(wielkość dodatnia lub ujemna) (C-D+E-F+G-H)
Zyski i straty nadzwyczajne
Zyski nadzwyczajne - wielkość dodatnia
Straty nadzwyczajne - wielkość ujemna
Wynik finansowy ogółem (I+J)
Różnica zwiększająca koszty roku następnego (wielkość ujemna)
II.
Różnica zwiększająca przychody roku następnego (wielkość dodatnia)
D.
1
2
3
4
5
6
E.
F.
G.
H.
I.
Data sporządzenia: 14.02.2012
Kwota za
bieżący rok
obrotowy
4
39 486,00
210,00
36 696,00
2 580,00
29 006,84
9 854,00
10 479,16
8 940,00
10 956,59
69,59
1200,00
8940,00
9150,00
537,00
1058,84
0,48
152,50
1820,82
0,54
158,00
- 634,89
0,00
0,00
1820,82
- 634,89
………………………..
Podpisy
UCHWAŁA ZARZĄDU
Z DNIA 07.03.2012r
Stowarzyszenia Inicjatyw Społecznych „ SKRZYDŁA”
z siedzibą w Ełku, ul. prof. Władysława Szafera 2
w sprawie zatwierdzenia sprawozdania finansowego za rok 2011
§1
Działając na podstawie ustawy z dnia 7 kwietnia 1989 – Prawo o stowarzyszeniach ( Dz. U.
z 2001, nr 79, poz.855, ze zm.) Zarząd Stowarzyszenia Inicjatyw Społecznych
„SKRZYDŁA” zatwierdza sprawozdanie finansowe i merytoryczne z działalności
stowarzyszenia za 2011 rok.
Wykazane saldo w kwocie 1.185,93 zł (słownie złotych: jeden tysiąc sto osiemdziesiąt pięć
93/100), wydatkowany będzie na działalność statutową stowarzyszenia.
§2
Uchwała wchodzi w życie z dniem podpisania.
Podpisy Zarządu:
SPRAWOZDANIE KOMISJI REWIZYJNEJ
Z DNIA 06.03.2012r
Komisja Rewizyjna po przeanalizowaniu sprawozdania finansowego Stowarzyszenia
Inicjatyw Społecznych „SKRZYDŁA” za rok 2011, na które składa się:
1. wprowadzenie do sprawozdania finansowego,
2. bilans sporządzony na dzień 31.12.2011, który po stronie aktywów i pasywów
wykazuje sumę 1.185,93 zł (słownie złotych: jeden tysiąc sto osiemdziesiąt pięć
93/100 ),
3. rachunek wyników za okres od 01.01.2011 do 31.12.2011r, wykazujący zysk netto w
wysokości 1185,93 zł ( słownie złotych: jeden tysiąc sto osiemdziesiąt pięć 93/100 ),
4. informację dodatkową, obejmującą dodatkowe informacji i objaśnienia,
oraz po zapoznaniu się ze sprawozdaniem Zarządu z działalności stowarzyszenia za 2011rok
zatwierdziła sprawozdanie finansowe i merytoryczne Stowarzyszenia Inicjatyw Społecznych
„SKRZYDŁA” za rok 2011.
KOMISJA REWIZYJNA: