Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe

Transkrypt

GRUPA KAPITAŁOWA INTAKUS S.A.
Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe
za okres dziewięciu miesięcy zakończonych 30.09.2011 roku
sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami
Sprawozdawczości Finansowej
zawierające śródroczną informację finansową INTAKUS S.A.
sporządzoną zgodnie z zasadami Ustawy o rachunkowości oraz
ujawniającą informacje wymagane Rozporządzeniem MF z dnia
19 lutego 2009 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych
przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych (...)
(dane finansowe nieaudytowane)
Wrocław, listopad 2011 roku
Śródroczny skonsolidowany raport sporządzony według MSSF
za okres od 01.01.2011 do 30.09.2011 (w tysiącach złotych)
Spis treści
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ ................................................................. 4
SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT ........................................................................................... 6
SKONSOLIDOWANE ZESTAWIENIE CAŁKOWITYCH DOCHODÓW ............................................................... 7
SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH ................................................................... 8
SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WŁASNYM .......................................... 10
INFORMACJA DODATKOWA DO SKONSOLIDOWANEGO RAPORTU ŚRÓDROCZNEGO
SPORZĄDZONEGO ZA OKRES OD 01.01.2011 DO 30.09.2011 ROKU .................................................................. 12
1.
Informacje ogólne .................................................................................................................................................... 12
2.
Zgodność z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej. ................................................ 16
3.
Założenie kontynuacji działalności gospodarczej i porównywalność sprawozdań finansowych ....................... 16
4.
Stosowane zasady rachunkowości i metody wyceny ............................................................................................. 16
5.
Zmiany zasady rachunkowości i ich wpływ na wynik finansowy i kapitał własny ............................................. 17
6.
Sprawozdawczość według segmentów działalności. .............................................................................................. 18
7.
Zmiany wartości szacunkowych w prezentowanym okresie. ............................................................................... 20
8.
Odpisy aktualizujące wartość aktywów. ................................................................................................................ 20
9.
Rzeczowe aktywa trwałe Grupy Kapitałowej. ....................................................................................................... 21
10. Leasing finansowy. ................................................................................................................................................... 22
11. Nieruchomości inwestycyjne. .................................................................................................................................. 23
12. Zapasy ....................................................................................................................................................................... 24
13. Długoterminowe kontrakty budowlane. ................................................................................................................. 24
14. Opis istotnych dokonań lub niepowodzeń w okresie, którego dotyczy raport wraz z wykazem najważniejszych
zdarzeń ich dotyczących..................................................................................................................................................... 25
15. Opis czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających wpływ na osiągnięte wyniki
finansowe............................................................................................................................................................................. 26
16. Objaśnienia dotyczące sezonowości lub cykliczności działalności emitenta w prezentowanym okresie. .......... 26
17. Informacje dotyczące emisji, wykupu i spłaty nieudziałowych i kapitałowych papierów wartościowych. ...... 26
18. Dywidendy wypłacone i zaproponowane do wypłaty. ........................................................................................... 26
19. Zdarzenia następujące po dniu bilansowym. ......................................................................................................... 26
20. Zmiany zobowiązań lub aktywów warunkowych, które nastąpiły od czasu zakończenia ostatniego roku
obrotowego. ......................................................................................................................................................................... 26
21. Zobowiązania finansowe. ........................................................................................................................................ 26
22. Transakcje z podmiotami powiązanymi. ............................................................................................................... 28
23. Wynagrodzenie wypłacone lub należne członkom Zarządu oraz członkom Rady Nadzorczej Grupy. ............ 30
24. Wybrane dane finansowe zawierające podstawowe pozycje skróconego skonsolidowanego sprawozdania
finansowego (przeliczone na euro). ................................................................................................................................... 30
25. Opis organizacji Grupy Kapitałowej INTAKUS S.A. ze wskazaniem jednostek podlegających konsolidacji. 31
26. Zmiany w strukturze Grupy Kapitałowej. ............................................................................................................ 31
27. Informacja dotycząca prognozy wyników. ............................................................................................................ 31
28. Struktura akcjonariatu. .......................................................................................................................................... 31
29. Struktura akcjonariatu na dzień przekazania raportu......................................................................................... 33
30. Sprawy sądowe. ........................................................................................................................................................ 33
31. Transakcje z podmiotami powiązanymi, jeżeli pojedynczo lub łącznie są one istotne i zostały zawarte na
innych warunkach niż rynkowe, wraz ze wskazaniem ich wartości. .............................................................................. 33
32. Poręczenia, pożyczki, gwarancje. ........................................................................................................................... 33
33. Inne informacje, które zdaniem emitenta są istotne dla oceny sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej,
wyniku finansowego i ich zmian, oraz informacje, które są istotne dla oceny możliwości realizacji zobowiązań ...... 33
34. Wskazanie czynników, które w ocenie emitenta będą miały wpływ na osiągnięte wyniki w perspektywie co
najmniej kolejnego kwartału ............................................................................................................................................. 33
ŚRÓDROCZNA INFORMACJA FINANSOWA INTAKUS S.A. ............................................................................... 34
1.
Informacje o spółce ................................................................................................................................................ 34
2.
Czas trwania spółki ................................................................................................................................................ 34
3.
Okresy, za które prezentowane jest śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe ................................. 34
4.
Wskazanie, czy śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe i dane porównywalne zawierają
dane łączne ......................................................................................................................................................................... 34
5.
Wskazanie, czy emitent jest jednostką dominującą, wspólnikiem jednostki współzależnej lub
znaczącym inwestorem oraz czy sporządza śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe .. 34
6.
Wskazanie, czy w okresie, za który sporządzono śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe oraz
dane porównywalne nastąpiło połączenie spółek ........................................................................................................ 35
7.
Zagrożenie kontynuacji działania ....................................................................................................................... 35
2
8.
9.
10.
Informacje o zmianach stosowanych zasad (polityki) rachunkowości ......................................................... 35
Średnie kursy wymiany złotego w stosunku do euro ....................................................................................... 35
Wybrane dane finansowe emitenta w przeliczeniu na euro ............................................................................ 36
Ś R Ó D R O C Z N E S K R Ó C O N E S P R A W O Z D A N I E F I N A N S O W E I N T A K U S S . A . .......................... 37
BILANS .......................................................................................................................................................................... 37
RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT ............................................................................................................................. 39
ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM ........................................................................................... 40
RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH – METODA POŚREDNIA ..................................................... 42
INFORMACJA
DODATKOWA
DO
ŚRÓDROCZNEGO
SKRÓCONEGO
S P R A W O Z D A N I A F I N A N S O W E G O I N T A K U S S . A . ................................................................................ 44
1.
Istotne zmiany wielkości szacunkowych za III kwartały 2011r .................................................................... 44
2.
Opis istotnych dokonań lub niepowodzeń emitenta w okresie objętym śródrocznym skróconym
sprawozdaniem finansowym, wraz z wykazem najważniejszych zdarzeń ich dotyczących ................................ 48
3.
Opis czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających znaczący wpływ na
osiągnięte wyniki finansowe ............................................................................................................................................ 49
4.
Objaśnienia dotyczące sezonowości lub cykliczności działalności emitenta w prezentowanym okresie 49
5.
Informacje dotyczącą emisji, wykupu i spłaty nieudziałowych i kapitałowych papierów wartościowych.
................................................................................................................................................................................... 49
6.
Dywidendy wypłacone i zaproponowane do wypłaty ....................................................................................... 49
7.
Aktywa i zobowiązania warunkowe .................................................................................................................... 49
8.
Oprocentowane kredyty bankowe ....................................................................................................................... 49
9.
Długoterminowe kontrakty budowlane .............................................................................................................. 50
10. Zdarzenia następujące po dniu bilansowym ..................................................................................................... 50
3
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ
Koniec okresu Koniec okresu
30-09-2011
31-12-2010
Koniec okresu
30-09-2010
AKTYWA
Aktywa trwałe
124 690,0
126 156,3
124 849,1
Rzeczowe aktywa trwałe
95 329,9
96 693,0
97 217,7
Nieruchomości inwestycyjne
25 920,4
24 097,8
22 506,6
-
-
-
2 067,1
2 361,1
2 459,9
-
-
-
79,6
79,6
73,7
-
-
-
Należności długoterminowe
351,1
394,7
265,7
Rozliczenia międzyokresowe
141,7
153,1
163,7
-
-
-
800,2
2 377,0
2 161,8
Aktywa obrotowe
40 427,8
38 822,0
37 948,5
Zapasy
16 497,8
10 601,4
12 443,8
Należności handlowe
12 730,2
14 077,1
12 672,0
2 395,2
1 143,9
2 264,9
421,3
510,0
520,2
-
-
-
204,8
25,6
25,2
Rozliczenie kontraktów długoterminowych
6 907,2
10 118,6
7 982,4
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty
1 271,3
2 345,4
2 040
Aktywa przeznaczone do sprzedaży
-
-
-
165 117,8
164 978,3
162 797,6
Wartość firmy
Pozostałe wartości niematerialne
Inwestycje w jednostkach zależnych, współzależnych i
stowarzyszonych wycenianych metodą praw własności
Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży
Inne aktywa finansowe
Inne inwestycje długoterminowe
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
Pozostałe należności krótkoterminowe
Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik
finansowy
Pożyczki udzielone
Aktywa razem
4
Koniec okresu
30-09-2011
Koniec okresu
31-12-2010
Koniec okresu
30-09-2010
Kapitał własny
46 205,7
56 122,7
55 999,3
Kapitał własny udziałowców jednostki dominującej
45 253,2
54 909,9
54 785,1
Kapitał zakładowy
5 625,0
5 625,0
5 625,0
Kapitał zapasowy
10 270,8
9 871,7
10 037,7
Pozostałe kapitały
-
-
-
Zyski zatrzymane
39 014,2
37 924,4
37 924,4
Wynik finansowy okresu
-9 656,8
1 488,8
1 198,0
952,5
1 212,8
1 214,2
Zobowiązanie długoterminowe
92 467,5
90 437,7
89 946,5
Kredyty i pożyczki
59 647,7
58 056,2
58 160,7
Zobowiązania handlowe
516,2
472,7
427,8
Zobowiązania finansowe
306,3
476,7
705,3
24 201,0
23 924,4
23 826,3
3 029,4
2 947,4
2 917,6
321,8
-
-
4 370,3
4 485,5
3 877,4
Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne
31,4
31,4
31,4
Rezerwy na zobowiązania
43,4
43,4
-
-
-
-
26 444,6
18 417,9
16 851,8
Kredyty i pożyczki
9 810,6
5 024,9
4 895,7
Zobowiązania finansowe
1 165,1
797,3
753,3
Zobowiązania handlowe
11 208,9
7 388,3
6 153,1
Zobowiązania budżetowe
1 175,4
866,2
500,5
927,6
1 890,6
1 435,5
2,0
14,9
7,6
Rezerwy na zobowiązania
300,1
195,2
25,1
Rozliczenie kontraktów długoterminowych
459,7
1 159,3
1 602,9
1 395,2
1 081,2
1 478,1
Zobowiązania z tytułu emisji papierów wartościowych
-
-
-
Zobowiązania przeznaczone do sprzedaży
-
-
-
165 117,8
164 978,3
162 797,6
2,05
2,49
2,49
PASYWA
Kapitały udziałowców mniejszościowych
Zobowiązania z tytułu partycypacji
Zobowiązania z tytułu kaucji
Pozostałe zobowiązania
Rezerwa na odroczony podatek dochodowy
Zobowiązania krótkoterminowe
Zobowiązania krótkoterminowe inne
Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne
Pasywa razem
Wartość księgowa na akcję ( w zł)
5
SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
Za okres
01-07-2011
30-09-2011
Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów
15 990,8
i materiałów, w tym:
Za okres
01-01-2011
30-09-2011
Za okres
01-07-2010
30-09-2010
Za okres
01-01-2010
30-09-2010
39 627,7
19 464,9
43 889,7
15 523,6
38 556,5
19 185,7
43 302,8
467,2
1 071,2
279,2
586,9
15 337,8
41 031,5
16 946,1
36 804,2
14 885,7
40 024,1
16 681,5
36 245,5
452,1
1 007,4
264,6
558,7
653,0
-1 403,8
2 518,8
7 085,5
Pozostałe przychody operacyjne
-
603,5
55,2
192,9
Koszty sprzedaży i dystrybucji
-
4,3
-
7,0
968,3
3 009,0
890,2
3 099,4
1 560,8
2 713,8
103,2
404,0
-1 876,1
-6 527,4
1 580,6
3 768,0
48,3
143,3
20,9
55,4
929,0
2 755,7
748,9
2 091,5
1,1
1,1
-
-
-2 755,7
-9 138,7
852,6
1 731,9
-490,4
907,5
131,5
533,0
-2 265,3
-10 046,2
721,1
1 198,9
-
-
-
-
-2 265,3
-10 046,2
721,1
1 198,9
-467,2
-389,4
12,7
0,9
-1 798,1
-9 656,8
708,4
1 198,0
Średnia ważona liczba akcji zwykłych
22 500 000
22 500 000
22 500 000
22 500 000
Średnia ważona rozwodniona ilość akcji zwykłych
22 500 000
22 500 000
22 500 000
22 500 000
-0,08
-0,08
-0,43
-0,43
0,03
0,03
0,05
0,05
-0,08
-0,08
-0,43
-0,43
0,03
0,03
0,05
0,05
Przychody netto ze sprzedaży produktów i usług
Przychody netto ze sprzedaży towarów
i materiałów
Koszty sprzedanych produktów, towarów
i materiałów, w tym:
Koszty wytworzenia sprzedanych produktów
Wartość sprzedanych towarów i materiałów
Zysk (strata) brutto na sprzedaży
Koszty ogólnego zarządu
Pozostałe koszty operacyjne
Zysk (strata) z działalności operacyjnej
Przychody finansowe
Koszty finansowe
Zysk na sprzedaży całości udziałów jednostek
zależnych
Zysk (strata) przed opodatkowaniem
Podatek dochodowy
Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej
Zysk (strata) z działalności zaniechanej
Zysk (strata) netto za rok obrotowy
Zysk (strata) netto akcjonariuszy mniejszościowych
Zysk (strata)
dominującej
netto
akcjonariuszy
Działalność kontynuowana:
Zysk na 1 akcję ( w zł )
Rozwodniony zysk na 1 akcję (w zł)
Działalność kontynuowana i zaniechana:
Zysk na 1 akcję (w zł)
Rozwodniony zysk na 1 akcję (w zł)
jednostki
6
SKONSOLIDOWANE ZESTAWIENIE CAŁKOWITYCH DOCHODÓW
Za okres
Za okres
01-07-2011
01-01-2011
30-09-2011
30-09-2011
Wynik netto
Za okres
01-07-2010
30-09-2010
Za okres
01-01-2010
30-09-2010
-2 265,3
-10 046,2
721,1
1 198,9
-2 265,3
-10 046,2
721,1
1 198,9
-1 798,1
-9 656,8
708,4
1 198,0
-467,2
-389,4
12,7
0,9
Wycena aktywów finansowych
Różnice kursowe z przeliczenia jednostek
zagranicznych
Inne całkowite dochody netto
Całkowite dochody netto
Przypadające:
Akcjonariuszom podmiotu dominującego
Udziałowcom mniejszościowym
7
SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
Za okres
01-01-2011
30-09-2011
Za okres
01-01-2010
30-09-2010
-9 138,7
9 192,8
2 015,4
2 707,9
2 172,0
92,2
-356,0
1 508,9
1 731,9
2 164,9
2 010,7
2 372,5
15,1
-118,6
3 573,5
-1 523,2
-1 279,3
1 270,6
2 378,6
-46,9
54,1
-97,0
-42,9
-5 435,7
3 896,8
69,9
3 966,7
639,6
460,9
82,2
143,7
201,6
-
Przychody ze zbycia papierów wartościowych
-
-
Przychody z tytułu dywidendy i udziałów w zyskach
-
-
Przychody z tytułu odsetek
Inne wpływy z aktywów finansowych
Inne wpływy inwestycyjne
0,6
355,2
317,2
II. Wydatki
822,6
530,5
Wydatki inwestycyjne na wartości niematerialne i prawne oraz rzeczowe
aktywa trwałe
321,9
505,5
Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne
Wydatki na nabycie jednostek powiązanych
191,4
106,0
-
A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
I. Zysk (strata) brutto
II. Korekty razem
1. Zysk (strata) udziałowców mniejszościowych
2. Amortyzacja
3. Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych
4. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)
5. Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej
6. Zmiana stanu rezerw
7. Zmiana stanu zapasów
8. Zmiana stanu należności
9. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem zobowiązań
finansowych
10. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych
11. Inne korekty
III. Gotówka z działalności operacyjnej
IV. Podatek dochodowy (zapłacony) / zwrócony
V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (III+IV)
B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
I. Wpływy
Przychody ze zbycia wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych
aktywów trwałych
Przychody ze zbycia aktywów finansowych w jednostkach powiązanych
Wydatki na nabycie papierów wartościowych
Inne wydatki inwestycyjne
III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I–II)
-
-
203,3
25,0
-183,0
-69,6
8
Za okres
01-01-2011
30-09-2011
Za okres
01-01-2010
30-09-2010
C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
I. Wpływy
Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych instrumentów
kapitałowych oraz dopłat do kapitału
Kredyty i pożyczki
Emisja dłużnych papierów wartościowych
Inne wpływy finansowe
II. Wydatki
Nabycie udziałów (akcji) własnych
Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli
Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku
Spłaty kredytów i pożyczek
Wykup dłużnych papierów wartościowych
Z tytułu innych zobowiązań finansowych
Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego
Odsetki
Inne wydatki finansowe
III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I–II)
D. Przepływy pieniężne netto razem (A.V+/–B.III+/–C.III)
E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym:
– zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych
F. Środki pieniężne na początek okresu
G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+D)
7 903,0
-
-
-
3 068,9
4 830,0
4,1
8 751,2
642,1
5 212,2
693,2
1 873,2
330,5
3 085,2
623,5
532,5
1 576,5
352,7
-848,2
-1 074,1
-1 074,1
2 345,4
1 271,3
-3 085,2
811,9
811,9
1 228,1
2 040,0
9
SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WŁASNYM
Za okres
01-01-2011
30-09-2011
A. KAPITAŁ WŁASNY UDZIAŁOWCÓW JEDNOSTKI
DOMINUJĄCEJ
I. Kapitał własny na początek okresu
54 909,9
Korekty błędów lat poprzednich
Kapitał własny na początek okresu po uzgodnieniu do
54 909,9
danych porównywalnych
1. Kapitał zakładowy na początek okresu
5 625,0
1.1. Zmiany kapitału zakładowego w trakcie okresu:
- emisja akcji – zarejestrowanie kapitału
1.2. Kapitał zakładowy na koniec okresu
5 625,0
2. Kapitał zapasowy na początek okresu
9 871,7
2.1. Zmiany kapitału zapasowego w trakcie okresu z tytułu:
900,7
- podziału zysku
- emisji akcji ponad wartość nominalną
- pokrycia straty
501,7
- pokrycia kosztów emisji akcji
2.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu
10 270,8
3. Kapitał rezerwowego na początek okresu
3.1. Zmiany kapitału rezerwowego w trakcie okresu:
- zarejestrowanie kapitału
3.2. Kapitał rezerwowego na koniec okresu
4. Różnice kursowe z przeliczenia jednostek
0,0
podporządkowanych na początek okresu
4.1. Zmiany różnic kursowych w trakcie okresu:
- zwiększenia
- zmniejszenia
4.2. Różnice kursowe z przeliczenia jednostek
podporządkowanych na koniec okresu
0,0
5. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu
39 413,2
Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu po
39 413,2
korektach
5.1 Zwiększenia zysków (strat) z lat ubiegłych w trakcie
okresu z tytułu:
501,7
- pokrycia straty z kapitału zapasowego
501,7
5.2 Zmniejszenia zysków (strat) z lat ubiegłych w trakcie
okresu z tytułu:
900,7
- podział zysku
900,7
- pokrycie straty
- wypłaty dywidendy
5.3 Zyski (straty) z lat ubiegłych na koniec okresu
39 014,2
6
Wynik finansowy okresu:
- 9 656,8
- zysk
- strata
9 656,8
II. Kapitał własny udziałowców jednostki dominującej na
45 253,2
koniec okresu
Za okres
01-01-2010
31-12-2010
Za okres
01-01-2010
30-09-2010
53 587,2
-
53 770,1
-183,0
53 587,2
53 587,1
5 000,0
625,0
625,0
5 625,0
29 196,2
-19 324,5
-19 158,5
-166,0
9 871,7
625,0
-625,0
-625,0
0,0
0,0
0,0
18 766,0
18 766,0
-
5 000,0
625,0
625,0
5 625,0
29 196,2
-19 158,5
-19 158,5
10 037,7
19 158,5
19 158,5
625,0
-625,0
-625,0
0,0
0,0
0,0
18 948,9
18 765,9
19 158,5
19 158,5
-
37 924,4
1 488,8
1 488,8
-
37 924,4
1 198,0
1 198,0
-
54 909,9
54 785,1
10
B. KAPITAŁ WŁASNY UDZIAŁOWCÓW
MNIEJSZOŚCIOWYCH
I. Kapitał udziałowców mniejszościowych na początek okresu:
a)
b)
zwiększenia:
zysk netto okresu przypadający udziałowcom
mniejszościowym
włączenie do sprawozdania jednostek na dzień objęcia
kontroli
zmniejszenia:
strata netto okresu przypadająca udziałowcom
mniejszościowym
wypłata dywidendy
II. Kapitał udziałowców mniejszościowych na koniec okresu
C. KAPITAŁ WŁASNY NA KONIEC OKRESU
1 212,8
1 213,3
1 213,3
129,1
-
-
0,9
0,9
129,1
-
-
389,4
389,4
0,5
0,5
-
-
-
-
952,5
46 205,7
1 212,8
56 122,7
1 214,2
55 999,3
11
INFORMACJA DODATKOWA DO SKONSOLIDOWANEGO RAPORTU
ŚRÓDROCZNEGO SPORZĄDZONEGO ZA OKRES OD 01.01.2011 DO 30.09.2011 ROKU
1. Informacje ogólne
Jednostką dominującą sporządzającą skonsolidowane sprawozdanie finansowe jest INTAKUS S.A. z siedzibą we Wrocławiu
przy ul. Obornickiej 131.
INTAKUS S.A. powstała w wyniku przekształcenia spółki INTAKUS-BART Sp. z o.o. zgodnie z Uchwałą
nr 1 Nadzwyczajnego Zgromadzenia Wspólników z dnia 27 września 2007 roku na podstawie aktu notarialnego
nr Repetytorium 22889/2007 z dnia 27 września 2007 roku Została wpisana do Rejestru Przedsiębiorców Krajowego
Rejestru Sądowego prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla Wrocławia – Fabrycznej we Wrocławiu, VI Wydział
Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego w dniu 31 października 2007 roku, pod numerem KRS: 0000292030.
Grupa INTAKUS na dzień 30.09.2011 posiadała udziały w następujących jednostkach:
1) 100 % udziałów w Towarzystwie Budownictwa Społecznego „Nasze Kąty” Sp. z o.o.
2)
80 % udziałów w IMA Maszyny Budowlane Sp. z o.o.
3)
50 % udziałów w AML Sp. z o.o.
INTAKUS sprawuje faktyczną kontrolę operacyjną i finansową nad spółką AML. Przedstawiciele INTAKUS
stanowią 50 % na Walnych Zgromadzeniach Wspólników Spółki AML, które miały miejsce od dnia nabycia
udziałów przez INTAKUS do dnia sporządzenia niniejszego sprawozdania finansowego. Pozostałe 50% stanowią
prywatni inwestorzy, będący jednocześnie akcjonariuszami spółki INTAKUS.
Czas trwania jednostki dominującej oraz jednostek wchodzących w skład Grupy Kapitałowej jest nieoznaczony.
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe zawiera dane za okres od 1 stycznia 2011 roku do 30 września 2011 roku. Dane
porównawcze prezentowane są według stanu na dzień 31 grudnia 2010 roku dla skonsolidowanego sprawozdania z sytuacji
finansowej, za okres od 01 stycznia 2010 roku do 30 września 2010 roku dla skonsolidowanego sprawozdania z całkowitych
dochodów, skonsolidowanego sprawozdania z przepływów pieniężnych oraz sprawozdania ze zmian w skonsolidowanym
kapitale własnym.
Przedmiotem działalności INTAKUS S.A. oraz jej jednostek zależnych zwanych łącznie „Grupą” są:
•
usługi budowlane,
•
usługi transportowe,
•
usługi sprzętowe wynajmu maszyn budowlanych i sprzętu budowlanego,
•
usługi projektowania,
•
realizacja projektów budowlanych związanych ze wznoszeniem budynków.
Przedmiotem działalności jednostki dominującej według PKD jest:
45, 21,A wykonywanie robót ogólnobudowlanych związanych ze wznoszeniem budynków
45,20, Z realizacja projektów budowlanych związanych ze wznoszeniem budynków.
71, 32, Z wynajem maszyn i urządzeń budowlanych
51, 53, B sprzedaż hurtowa materiałów budowlanych
74, 20, A działalność w zakresie projektowania budowlanego, urbanistycznego, technologicznego
70, 20, Z wynajem nieruchomości na własny rachunek
12
Schemat Grupy Kapitałowej na dzień 30.09.2011 roku
Jednostka dominująca
INTAKUS S.A.
100 %
Jednostka zależna w stosunku do
jednostki dominującej
50 %
80 %
Towarzystwo Budownictwa
Społecznego „Nasze Kąty”
Sp. z o.o.
AML Sp. z o.o.
IMA Maszyny Budowlane
Sp. z o.o.
Spółka dominująca:
Nazwa pełna:
INTAKUS S.A.
Adres siedziby:
Identyfikator NIP:
Numer w KRS:
Numer REGON:
Akt założycielski Rep. A nr z dnia
Czas trwania:
51-114 Wrocław, ul. Obornicka 131
898-10-51-431
292030
930175372
22889/2007 z dnia 27.09.2007 roku
Nieoznaczony
- usługi budowlane,
- usługi transportowe,
- usługi sprzętowe – wynajem maszyn budowlanych i sprzętu budowlanego,
- kompletacja dostaw i handel materiałami budowlanymi,
- projektowanie.
Główne obszary działalności:
Podmioty zależne od Spółki dominującej konsolidowane metodą pełną:
Nazwa pełna:
Towarzystwo Budownictwa Społecznego „Nasze Kąty” Sp. z o.o.
Adres siedziby:
Identyfikator NIP:
Numer w KRS:
Numer REGON:
Czas trwania:
51-112 Wrocław, ul. Jugosłowiańska 65 D
895-16-79-981
46817
932067540
4592/99 z dnia 25.06.1999 roku
Nieoznaczony
- wykonywanie robót ogólnobudowlanych związanych z wznoszeniem
budynków,
- wykonywanie robót ogólnobudowlanych w zakresie montażu i wznoszenia
budynków i budowli z elementów prefabrykowanych,
- wynajem nieruchomości na własny rachunek,
- działalność w zakresie projektowania budowlanego, urbanistycznego,
technologicznego.
13
Nazwa pełna:
Adres siedziby:
Identyfikator NIP:
Numer w KRS:
Numer REGON:
Czas trwania:
Nazwa pełna:
Adres siedziby:
Identyfikator NIP:
Numer w KRS:
Numer REGON:
Czas trwania:
IMA Maszyny budowlane Sp. z o.o.
51-112 Wrocław, ul. Jugosłowiańska 65 D
895-16-09-466
86010
931184893
1393/98 z dnia 11.03.1998 roku
Nieoznaczony
- wynajem oraz kompleksowa obsługa żurawi budowlanych
- wynajem oraz sprzedaż kontenerów budowlanych
- montaż maszyn i urządzeń
AML Sp. z o.o.
50-122 Wrocław, ul. Szewska 10
897-172-36-62
271528
020445985
7171/2006 z dnia 24.07.2006roku
Nieoznaczony
- realizacja projektów budowlanych związanych ze wznoszeniem budynków;
- roboty budowlane związane ze wznoszeniem budynków mieszkalnych i
niemieszkalnych
Zmiany w składzie Grupy w okresie od 01.01.2011 do 30.09.2011 roku
W okresie od stycznia do września 2011 roku zmieniła się struktura organizacyjna Grupy na skutek nabycia udziałów w
spółce AML Sp. z o.o. i zbycia udziałów w spółce INTAKT Sp. z o.o..
W dniu 9 czerwca 2011 roku INTAKUS S.A. nabył 105 udziałów w spółce AML Sp. z o.o. z siedzibą we Wrocławiu,
stanowiących 50 % kapitału zakładowego i dających prawo do 50 % głosów na Zgromadzeniu Wspólników tej spółki
(Raport Bieżący nr 17/2011). Wartość udziałów wynosi 105,0 tys. zł.
W dniu 2 sierpnia 2011 roku Zarząd Emitenta zawarł z głównym akcjonariuszem Panem Bogdanem Ludkowskim umowę
sprzedaży udziałów, na mocy której sprzedał 100% udziałów posiadanych w spółce INTAKT Sp. z o.o. z siedzibą w
Łagiewnikach (Raport bieżący nr 29/2011).
Zarząd i Rada Nadzorcza INTAKUS S.A.
Skład osobowy Zarządu na dzień
30.09.2011roku
Skład osobowy Rady Nadzorczej
na dzień 30.09.2011 roku
Jarosław Ślipek
- Prezes Zarządu
Andrzej Aleksandrowicz - Członek Zarządu
Bogdan Ludkowski - Przewodniczący Rady Nadzorczej
Marek Boryczka
- Zastępca Przewodniczącego Rady Nadzorczej
Krzysztof Lesiak
- Członek Rady Nadzorczej
Tomasz Solski
- Członek Rady Nadzorczej
Grzegorz Antkowiak - Członek Rady Nadzorczej
W okresie od dnia bilansowego do dnia 14 listopada 2011 roku skład Rady Nadzorczej nie uległ zmianie.
14
Notowania na rynku regulowanym:
1.
Informacje ogólne:
Giełda:
Giełda Papierów Wartościowych w Warszawie S.A.
ul. Książęca 4
00-498 Warszawa
Symbol na GPW:
INTAKUS (ITK)
Sektor na GPW:
budownictwo
2.
System depozytowo – rozliczeniowy:
3.
Kontakty z inwestorami:
Krajowy Depozyt Papierów Wartościowych S.A. (KDPW)
ul. Książęca 4
00-498 Warszawa
AMERBROKERS S.A.
Al. Jerozolimskie 123 a
02 - 017 Warszawa
Znaczący Akcjonariusze jednostki dominującej:
Według stanu na dzień 30.09.2011 roku akcjonariuszami posiadającymi ponad 5% głosów na Walnym Zgromadzeniu
Akcjonariuszy byli:
Akcjonariusze
Liczba akcji
Wartość akcji
Udział w
kapitale
zakładowym%
Udział w
ogólnej liczbie
Liczba głosów
głosów na WZA
(%)
12 328 134
40,42
Bogdan Ludkowski
9 328 135
2 332 033,75
41,45
Marek Boryczka
6 380 001
1 595 000,25
28,36
10 060 002
32,98
Gant Development S.A.
3 000 000
750 000,00
13,33
3 000 000
9,84
GANT PM Sp. z o.o. 7 s.k.a
1 320 000
330 000,00
5,87
2 640 000
8,66
Pozostali akcjonariusze
2 471 864
617 966,00
10,99
2 471 864
8,10
22.500.000
5.625.000,00
100,00
30 500 000
100,00
Razem
W dniu 4 października 2011 roku Pan Bogdan Ludkowski zawarł z małżonką Panią Iwoną Kubicz-Ludkowską umowę o
częściowy podział majątku wspólnego, w wyniku której Pani Iwona Kubicz-Ludkowska, stała się jedynym właścicielem
5.900.000 akcji na okaziciela INTAKUS S.A. oraz 1.809.999 akcji imiennych spółki INTAKUS S.A.. Pan Bogdan
Ludkowski w wyniku zawarcia wyżej wymienionej umowy zbył swój udział wynoszący ½ w prawie własności 5.900.000
akcji na okaziciela INTAKUS S.A. oraz 1.809.999 akcji imiennych spółki INTAKUS S.A.. Powyższa transakcja nie
wywarła wpływu na łączny udział głosów małżonków Ludkowskich w ogólnej liczbie głosów na Walnym Zgromadzeniu
Akcjonariuszy INTAKUS S.A. ( Raport bieżący nr 38/2011 ).
W dniu 25 października 2011 roku Pan Bogdan Ludkowski zawarł z Panem Piotrem Ludkowskim umowę darowizny
1.190.000 akcji imiennych spółki INTAKUS S.A.. Zmniejszeniu do 0% uległ udział Pana Bogdana Ludkowskiego w ogólnej
liczbie głosów na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy Spółki INTAKUS S.A. (Raport bieżący nr 40/2011 ).
W związku z zawarciem w dniu 25 października 2011 roku umowy darowizny 1.190.000 akcji imiennych spółki INTAKUS
S.A. Pan Piotr Ludkowski posiada 5,29 % udziału w kapitale zakładowym Spółki i prawo do 2.380.000 głosów, co stanowi
7,8 % w ogólnej liczbie głosów na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy spółki INTAKUS.
Pan Piotr Ludkowski razem z matką , Panią Iwona Kubicz-Ludkowską, posiadają łącznie 2.999.999 akcji imiennych spółki
INTAKUS S.A., które stanowią 13,33 % udziału w kapitale zakładowym Spółki i dają prawo do 5.999.998 głosów, co
stanowi 19,67 % udziału w ogólnej liczbie głosów na WZA spółki oraz 6.328.136 akcji na okaziciela, które stanowią 28,13
% udziału w kapitale zakładowym Spółki i dają prawo do 6.328.136 głosów na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy
Spółki, co stanowi 20,75 % udziału w ogólnej liczbie głosów (Raport bieżący nr 41/2011 ).
15
Oświadczenie Zarządu
Na podstawie rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych
przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych, Zarząd Spółki dominującej oświadcza, że wedle swojej
najlepszej wiedzy, niniejsze śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe i dane porównywalne sporządzone zostały
zgodnie z obowiązującymi Grupę zasadami rachunkowości oraz że odzwierciedlają w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny
sytuację majątkową i finansową Grupy Kapitałowej oraz jej wynik finansowy.
Niniejsze śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało przygotowane przy zastosowaniu zasad
rachunkowości, zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej, które zostały zatwierdzone
przez Unię Europejska oraz w zakresie wymaganym przez rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 roku
w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych (Dz. U. Nr 33,
poz. 259). Sprawozdanie to obejmuje okres od 1 stycznia do 30 września 2011 roku i okres porównywalny od 1 stycznia do
30 września 2010 roku.
2. Zgodność z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej.
Niniejsze śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi
Standardami Sprawozdawczości Finansowej („MSSF”) zatwierdzonymi przez UE. Na dzień zatwierdzenia niniejszego
sprawozdania do publikacji, biorąc pod uwagę toczący się w UE proces wprowadzania standardów MSSF oraz prowadzoną
przez Grupę działalność, w zakresie stosowanych przez Grupę zasad rachunkowości nie ma różnicy między standardami
MSSF, które weszły w życie, a standardami MSSF zatwierdzonymi przez UE.
MSSF obejmują standardy i interpretacje zaakceptowane przez Radę Międzynarodowych Standardów Rachunkowości
(„RMSR”) oraz Komitet ds. Interpretacji Międzynarodowej Sprawozdawczości Finansowej („KIMSF”).
3. Założenie kontynuacji działalności gospodarczej i porównywalność sprawozdań finansowych
Śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności
gospodarczej przez Grupę w okresie 12 miesięcy po ostatnim dniu bilansowym. Zarząd Spółki dominującej nie stwierdza na
dzień podpisania sprawozdania istnienia faktów i okoliczności, które wskazywałyby na zagrożenia dla możliwości
kontynuowania działalności w okresie 12 miesięcy po dniu bilansowym na skutek zamierzonego lub przymusowego
zaniechania bądź istotnego ograniczenia dotychczasowej działalności.
Do dnia sporządzenia śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego za okres od 01.01.2011 – 30.09.2011 roku
nie wystąpiły zdarzenia, które nie zostały, a powinny być ujęte w księgach rachunkowych okresu sprawozdawczego.
Jednocześnie w niniejszym sprawozdaniu finansowym nie występują istotne zdarzenia dotyczące lat ubiegłych.
4. Stosowane zasady rachunkowości i metody wyceny
INTAKUS S.A., jako podmiot dominujący, sporządza sprawozdanie skonsolidowane dla całej Grupy Kapitałowej. Jest ono
przechowywane w siedzibie podmiotu dominującego oraz podlega publikacji na stronie internetowej www.intakus.pl
Zasady rachunkowości zastosowane do sporządzenia śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego są spójne z
tymi, które zastosowano przy sporządzaniu rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy INTAKUS za rok
obrotowy zakończony 31 grudnia 2010 roku.
Podstawa sporządzenia
Śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe zawiera sprawozdania finansowe wszystkich jednostek zależnych,
kontrolowanych w sposób bezpośredni lub pośredni przez Emitenta. Kontrola występuje wówczas, gdy jednostka dominująca
ma możliwość wpływania na politykę finansową i operacyjną podległej jednostki w celu osiągnięcia korzyści z jej
działalności. Wszystkie jednostki Grupy Kapitałowej stosują jednolite zasady rachunkowości zgodne z Międzynarodowymi
Standarami Sprawozdawczości Finansowej (MSSF), Międzynarodowymi Standardami Rachunkowości (MSR) oraz
związanymi z nimi interpretacjami w formie rozporządzeń. Skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone
zgodnie z zasadą kosztu historycznego za wyjątkiem instrumentów finansowych oraz nieruchomości inwestycyjnych
wycenionych w wartości godziwej.
Spółki Grupy prowadzą swoje księgi rachunkowe zgodnie z zasadami (polityką) rachunkowości określonymi przez ustawę
z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości („Ustawa”) z późniejszymi zmianami i wydanymi na jej podstawie
przepisami („polskie standardy rachunkowości”). Skonsolidowane sprawozdanie finansowe zawiera korekty nie zawarte w
księgach rachunkowych jednostek Grupy wprowadzone w celu doprowadzenia sprawozdań finansowych tych jednostek do
16
zgodności z MSSF. Sprawozdania jednostek zależnych sporządzane są za ten sam okres sprawozdawczy, co sprawozdanie
jednostki dominującej.
Transakcje w walucie obcej i wycena pozycji wyrażonych w walutach obcych
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało zaprezentowane w tysiącach złotych o ile nie wskazano inaczej. Złoty
(PLN) jest walutą funkcjonalną wszystkich Spółek w Grupie Kapitałowej.
Zasady konsolidacji
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe sporządzono, stosując jednolite zasady rachunkowości w odniesieniu do
podobnych transakcji oraz innych zdarzeń następujących w zbliżonych okolicznościach.
Podstawa konsolidacji
Przy sporządzaniu skonsolidowanego sprawozdania finansowego jednostka dominująca łączy swoje sprawozdanie finansowe
ze sprawozdaniami spółek zależnych poprzez zsumowanie poszczególnych pozycji aktywów, zobowiązań, kapitału
własnego, przychodów oraz kosztów.
Wszelkie transakcje, salda, przychody i koszty pomiędzy podmiotami powiązanymi objętymi konsolidacją podlegają
wyłączeniom konsolidacyjnym.
W celu zapewnienia prezentacji w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym informacji finansowych na temat Grupy
Kapitałowej w taki sposób, jak gdyby stanowiła ona pojedynczą jednostkę gospodarczą, dokonuje się:
wyłączenia wartości bilansowej inwestycji jednostki dominującej, w jednostce zależnej oraz tej części kapitału
własnego spółki zależnej, która odpowiada udziałowi jednostki dominującej,
określenia udziałów mniejszości w zysku lub stracie netto jednostki zależnej za dany okres sprawozdawczy.
Udziały mniejszości w aktywach netto obejmują:
wartość udziałów mniejszości z dnia pierwotnego połączenia,
zmiany w kapitale własnym przypadające na udziały mniejszości począwszy od dnia połączenia.
Udział właścicieli mniejszościowych jest wykazywany w odpowiedniej proporcji wartości godziwej aktywów i kapitałów.
W kolejnych okresach straty przypadające właścicielom mniejszościowym powyżej wartości ich udziałów pomniejszają
kapitały jednostki dominującej.
Wyniki finansowe jednostek nabytych lub sprzedanych w ciągu roku są ujmowane w skonsolidowanym sprawozdaniu
finansowym od/do momentu odpowiednio ich nabycia lub zbycia.
W przypadkach, gdy jest to konieczne, w sprawozdaniach finansowych jednostek zależnych dokonuje się korekt mających na
celu ujednolicenie zasad rachunkowości stosowanych przez jednostkę z zasadami stosowanymi przez podmiot dominujący.
Ważne oszacowania i osądy
Oszacowania i osądy poddaje się nieustannej weryfikacji. Wynikają one z dotychczasowych doświadczeń oraz innych
czynników, w tym przewidywań, co do przyszłych zdarzeń, które w danej sytuacji wydają się zasadne. Mimo, że przyjęte
założenia i szacunki opierają się na najlepszej wiedzy Zarządu na temat bieżących działań i zdarzeń, rzeczywiste wyniki
mogą się różnić od przewidywanych.
5. Zmiany zasad rachunkowości i ich wpływ na wynik finansowy i kapitał własny.
Poniżej zostały przedstawione nowe standardy i interpretacje wydane przez Radę Międzynarodowych Standardów
Rachunkowości lub Komitet ds. Interpretacji Międzynarodowej Sprawozdawczości Finansowej, zatwierdzone przez UE i
obowiązują dla okresów rocznych rozpoczynających się w dniu 1 stycznia 2011 roku:
MSSF 10 „ Skonsolidowane sprawozdania finansowe”
W dniu 12 maja 2011r RMSR opublikowała MSSF 10 „Skonsolidowane sprawozdania finansowe”. Celem MSSF 10 jest
wypracowanie wspólnej podstawy konsolidacji dla wszystkich jednostek, niezależnie od charakteru podmiotu inwestycji.
MSSF 10 zawiera szczegółowe wytyczne dotyczące zastosowania zasady sprawowania kontroli w różnych sytuacjach. W
przypadku zmiany faktów lub okoliczności inwestor musi dokonać ponownej oceny swojej zdolności do sprawowania
kontroli nad podmiotem inwestycji. MSSF 10 zastępuje fragmenty MSR 27 dotyczące terminów i sposobów sporządzania
skonsolidowanego sprawozdania finansowego przez inwestora oraz eliminuje interpretację SKI-12 w całości. Standard
wchodzi w życie z dniem 1 stycznia 2013 roku z możliwością wcześniejszego zastosowania w określonych
okolicznościach.
Standard obowiązuje dla okresów rocznych rozpoczynających się z dniem 1 stycznia 2013rokuWcześniejsze zastosowanie
jest dozwolone.
17
MSSF 12 „Ujawnienia odnośnie zaangażowania w inne jednostki”
W dniu 12 maja 2011r RMSR opublikowała MSSF 12 „Ujawnienia na temat zaangażowania w inne jednostki”. MSSF 12
stosuje się do jednostek posiadających udziały w spółkach zależnych, stowarzyszonych, wspólnych przedsięwzięciach lub
jednostkach strukturyzowanych niepodlegających konsolidacji. MSSF 12 ustala cele ujawniania informacji i minimalny
zakres ujawnień wymaganych dla osiągnięcia tych celów. Jednostka powinna ujawnić informacje przydatne dla
użytkowników sprawozdania finansowego przy ocenie charakteru posiadanych udziałów i rodzajów związanego z nimi
ryzyka oraz oddziaływania tych udziałów na sprawozdanie finansowe.
Standard obowiązuje dla okresów rocznych rozpoczynających się z dniem 1 stycznia 2013 roku. Wcześniejsze
zastosowanie jest dozwolone.
MSSF 9 „Instrumenty finansowe” - (obowiązujący w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się
1 stycznia 2013 roku lub po tej dacie),
Zmiany do MSSF 1 „Zastosowanie MSSF po raz pierwszy” – ciężka hiperinflacja i usunięcie sztywnych
terminów dla stosujących MSSF po raz pierwszy (obowiązujący w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających
się 1 lipca 2011 roku lub po tej dacie),
Zmiany do MSSF 7 „Instrumenty finansowe: ujawnianie informacji” – transfery aktywów finansowych
(obowiązujący w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 lipca 2011 roku lub po tej dacie),
Zmiany do MSR 12 „Podatek dochodowy” - Podatek odroczony: realizacja aktywów (obowiązujący w
odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2012 roku lub po tej dacie).
Zmiany do MSSF 13 „Wycena wartości godziwej” – (obowiązujący w odniesieniu do okresów rocznych
rozpoczynających się 1 stycznia 2013 roku lub po tej dacie).
Zarząd nie przewiduje, aby wprowadzenie powyższych standardów oraz interpretacji miało istotny wpływ na
stosowane przez Spółkę zasady (politykę) rachunkowości za wyjątkiem dodatkowych lub nowych ujawnień. Zarząd obecnie
analizuje konsekwencje oraz wpływ zastosowania powyższych nowych standardów oraz interpretacji na sprawozdania
finansowe.
6. Sprawozdawczość według segmentów działalności.
W Grupie Kapitałowej zostały wydzielone następujące segmenty działalności:
działalność budowlano – montażowa – obejmuje usługi transportowe, usługi sprzętowe, usługi budowlane,
remontowe, budowlano-montażowe wykonywane w ramach podwykonawstwa,
działalność handlowa - obejmuje sprzedaż towarów, w tym sprzedaż nieruchomości wytworzonych w ramach
działalności podstawowej
TBS (Towarzystwo Budownictwa Społecznego) – obejmuje całą działalność związaną z wynajmem lokali i ich
utrzymaniem w ramach funkcjonowania towarzystwa budownictwa społecznego. W ramach tego segmentu grupa
wydziela zarówno przychody i koszty operacyjne oraz koszty finansowe, związane z obsługą zadłużenia
kredytowego zaciągniętego na budowę nieruchomości.
działalność deweloperska - obejmuje działalność deweloperską, w której Grupa jest inwestorem, związaną ze
sprzedażą lokali mieszkalnych i usługowych.
segment nieruchomości inwestycyjne – obejmuje całość nieruchomości, na których zwrot z zainwestowanego
kapitału nastąpi w wyniku wzrostu ich wartości rynkowej lub z czynszów z wynajmu, a nie z tytułu użytkowania
w procesie produkcyjnym lub świadczenia usług.
Sprawozdania finansowe segmentów obejmują jedynie przychody, koszty oraz wynik finansowy na segmencie. Grupa
Kapitałowa nie ma możliwości wydzielenia aktywów dla poszczególnych segmentów, ponieważ nie ma rozdzielenia parku
maszynowego (w tym budynków i budowli) na poszczególne segmenty.
18
Wyniki segmentów za okres dziewięciu miesięcy 2011 roku przedstawiają się następująco:
Działalność kontynuowana
Wyszczególnienie
Działalność
budowlano
montażowa
TBS
Wynik finansowy segmentów branżowych
Przychody segmentu
33 360,3
ogółem
Sprzedaż na rzecz
33 360,3
klientów zewnętrznych
- w tym przychody z
tytułu wyceny do wartości
godziwej
Sprzedaż między
segmentami
Koszty ogółem
36 754,0
Zysk (strata) segmentu
Przychody finansowe
Koszty finansowe netto
Zysk (strata)
Pozostałe
przychody
operacyjne
Pozostałe
koszty
operacyjne
Koszty zarządu
Koszty sprzedaży
Zysk
na
sprzedaży
całości
udziałów
jednostek
podporządkowanych
Zysk (strata) przed
opodatkowaniem
Podatek dochodowy
Wynik mniejszości
Zysk (strata) netto za
okres
Działalność
deweloperska
Działalność
handlowa
Nierucho
mości
incestycyjne
Pozostała
działalność
Działalność
zaniechana
Korekty
konsolida
cyjne
Działalność
ogółem
5 000,3
2 322,4
1 071,2
543,1
104,7
-2 774,3
39 627,7
5 000,3
2 322,4
1 071,2
543,1
104,7
-2 774,3
39 627,7
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
3 182,2
1 909,9
1 007,4
827,5
98,0
-
-2 747,5
41 031,5
-3 393,7
-3 393,7
1 818,1
1 352,7
465,4
412,5
685,0
-272,5
63,8
63,8
-284,4
-284,4
6,7
459,7
1 124,1
-657,7
-
-26,8
-316,4
-406,1
62,9
-1 403,8
143,3
2 755,7
-4 016,2
-
-
-
-
-
-
-
-
603,5
-
-
-
-
-
-
-
-
2 713,8
-
-
-
-
-
-
-
-
3 009,0
4,3
-
-
-
-
-
-
-
-
1,1
-
-
-
-
-
-
-
-
-9 138,7
-
-
-
-
-
-
-
-
907,5
-389,4
-
-
-
-
-
-
-
-
-9 656,8
Informacja dotycząca głównych klientów:
Wyszczególnienie
Działalność budowlanomontażowa
Klient nr 1
Udział % w przychodach z
segmentu „działalność
budowlano-montażowa”
Udział % w przychodach z
działalności ogółem
78,63 %
66,19 %
26 230,0
Wyniki segmentów za okres dziewięciu miesięcy 2010 roku przedstawiały się następująco:
Wyszczególnienie
Działalność
budowlano
montażowa
Działalność
deweloperska
TBS
Działalność
handlowa
Nierucho
mości
incestycyjne
Pozostała
działalność
Działalność
zaniechana
Korekty
konsolida
cyjne
Działalność
ogółem
Wynik finansowy segmentów branżowych
Przychody segmentu
ogółem
Sprzedaż na rzecz
klientów zewnętrznych
- w tym przychody z
tytułu wyceny do wartości
godziwej
Sprzedaż między
segmentami
35 954,3
4 912,3
4 795, 9
586, 9
382,7
143,6
0,00
-2 886,0
43 889,7
35 954,3
4 912,3
4 795, 9
586, 9
382,7
143,6
0,00
-2 886,0
43 889,7
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
19
Wyszczególnienie
Koszty ogółem
Zysk (strata) segmentu
Przychody finansowe
Koszty finansowe netto
Zysk (strata)
Pozostałe
przychody
operacyjne
Pozostałe
koszty
operacyjne
Koszty zarządu
Koszty sprzedaży
Zysk (strata) przed
opodatkowaniem
Podatek dochodowy
Wynik mniejszości
Zysk (strata) netto za
okres
Działalność
budowlano
montażowa
31 068,7
4 885, 6
4 885, 6
TBS
Działalność
deweloperska
2 948,9
1 963,4
30,8
1 373,6
620,6
Działalność
handlowa
Nierucho
mości
incestycyjne
5 048,6
-252,7
558, 7
28, 2
414,1
-31,4
-252,7
28, 2
-31,4
Pozostała
działalność
206,2
-62,6
24,6
717,9
-755,9
Działalność
zaniechana
Korekty
konsolida
cyjne
0,00
-3 441,0
555,0
0,00
555,0
36 804,2
7 085,5
55, 4
2 091,5
5 049, 4
192,9
404,0
3 099,4
7,0
1 731, 9
533,0
0,9
1 198,0
Spółka nie wyodrębnia segmentów geograficznych z uwagi na fakt, iż działalność prowadzona jest na terytorium Polski.
Ponadto spółka nie rozróżnia obszarów na terenie Polski o odmiennym środowisku ekonomicznym, stosując jednolitą
politykę cenową na terenie całego kraju.
7. Zmiany wartości szacunkowych w prezentowanym okresie.
Zmiany stanu rezerwy i aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego w stosunku do 31.12.2010:
zmiana stanu aktywa w wysokości 1.576,8 tys. zł.
zmiana stanu rezerwy w wysokości 115,1 tys. zł.
W roku bieżącym została dokonana korekta utworzonego w 2009 roku aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego z
tytułu straty podatkowej osiągniętej w 2009 roku w wysokości 1.091,2 tys. zł
8. Odpisy aktualizujące wartość aktywów.
W trakcie bieżącego okresu sprawozdawczego nie dokonywano odpisów aktualizujących wartość aktywów trwałych.
W prezentowanym okresie wystąpiły następujące zmiany w wysokości odpisów aktualizujących aktywa obrotowe:
Tytuł
Odpisy aktualizujące należności
Odpisy aktualizujące wyroby
gotowe
Działalność
ogółem
01.01.2011
608,4
0,0
zwiększenia
140,1
792,2
zmniejszenia
62,1
0,0
30.09.2011
686,5
792,2
20
9. Rzeczowe aktywa trwałe Grupy Kapitałowej.
Zmiana stanu rzeczowych aktywów trwałych na dzień 30.09.2011 roku.
Wyszczególnienie
Wartość bilansowa brutto na
dzień 01.01.2011 roku
Zwiększenia, z tytułu:
Budynki i
budowle
Grunty
3 356,1
88 038,3
-
-
Środki
transportu
Maszyny
i urządzenia
w tym w
leasingu
9 146,8
Środki
transportu
w tym w
leasingu
1 334,7
3 818,8
-
245,2
w tym w
leasingu
2 333,1
1 489,3
0,0
531,2
105,6
-
425,6
Środki
trwałe w
budowie
Razem
279,7
106 129,0
115,4
906,9
nabycia środków trwałych
-
-
15,1
15,1
-
144,2
101,0
-
115,4
380,3
zawartych umów leasingu
-
-
-
-
101,0
101,0
425,6
425,6
-
526,6
Zmniejszenia, z tytułu:
-
-
17,9
-
382,5
101,0
53,6
-
357,0
811,0
Sprzedaży
-
-
17,9
-
382,5
101,0
53,6
-
293,4
747,4
przeksięgowania
-
-
-
-
-
-
-
-
63,6
63,6
wykup z leasingu
Wartość bilansowa brutto na
dzień 30.09.2011 roku
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
3 356,1
88 038,3
9 144,0
1 334,7
3 681,5
2 333,1
1 966,9
425,6
38,1
106 224,9
-
4 572,9
2 767,4
443,4
1 337,1
644,9
758,6
0,0
-
686,9
523,4
105,9
319,7
198,8
144,0
49,7
0,0
-
-
686,9
523,4
105,9
319,7
198,8
144,0
49,7
-
1 674,0
Umorzenie na dzień
01.01.2011
Amortyzacji
9 436,0
1 674,0
-
-
13,8
-
164,7
-
36,5
-
-
215,0
Likwidacji
-
-
13,8
-
164,7
-
36,5
-
-
215,0
zmiana kwalifikacji
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
wykup z leasingu
Umorzenie na dzień
30.09.2011
Odpisy aktualizujące na
01.01.2011
Zwiększenia
Zmniejszenia
Odpisy aktualizujące na
30.09.2011
Różnice kursowe netto z
przeliczenia sprawozdania
finansowego na walutę
prezentacji
Wartość bilansowa netto na
dzień 30.09.2011
-
-
-
-
-
-
-
-
-
5 259,8
3 277,0
549,3
1 492,1
843,8
866,1
49,7
-
10 895,0
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
3 356,1
82 778,5
5 867,0
785,4
2 189,4
1 489,3
1 100,8
375,9
38,1
95 329,9
21
Zmiana stanu rzeczowych aktywów trwałych na dzień 31.12.2010 roku:
Wyszczególnienie
Budynki i
budowle
Grunty
Wartość bilansowa brutto na dzień
01.01.2010
nabycia środków trwałych
Środki
transportu
Maszyny
i urządzenia
w tym w
leasingu
Pozostałe
środki
trwałe
w tym w
leasingu
Środki
trwałe w
budowie
Razem
3 817,1
92 958,6
9 203,7
1 334,7
3 609,6
2 348,5
1 434,4
13,8
111 037,2
217,7
362,0
63,6
0,0
352,6
303,0
91,3
265,9
1 353,1
-
-
63,6
0,0
352,6
303,0
91,3
265,9
773,4
217,7
362,0
-
-
-
-
-
-
579,7
połączenia jednostek gospodarczych
-
-
-
-
-
-
-
-
-
zawartych umów leasingu
-
-
-
-
-
-
-
-
-
678,7
5 282,3
120,5
0,0
143,4
0,0
36,4
0,0
6 261,3
przekwalifikowanie środków trwałych
likwidacji
-
-
120,5
0,0
87,3
0,0
36,4
0,0
244,2
678,7
5 282,3
0,0
0,0
56,1
0,0
0,0
0,0
6 017,1
-
-
-
-
-
-
-
-
-
3 356,1
88 038,3
9 146,8
1 334,7
3 818,8
2651,5
1 489,3
279,7
106 129,0
0,0
3 866,5
2 134,3
302,2
1 030,2
570,0
586,8
0,0
7 617,8
-
983,5
702,7
141,3
403,3
219,8
196,5
0,0
2 286,0
Amortyzacji
-
983,5
702,7
141,3
403,3
219,8
196,5
0,0
2 286,0
-
277,0
69,6
0,0
96,5
0,0
24,7
0,0
467,8
likwidacji
-
-
69,6
-
96,5
-
24,7
-
190,8
wykup z leasingu
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Umorzenie na dzień 31.12.2010
-
4 573,0
2 767,4
443,5
1 337,0
789,9
758,6
-
9 436,0
Odpisy aktualizujące na 01.01.2010
Zwiększenia
Zmniejszenia
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Odpisy aktualizujące na 31.12.2010
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
3 356,1
83 465,3
6 379,4
891,2
2 481,8
1 861,7
730,7
279,7
96 693,0
przeksięgowania
wykup z leasingu
Wartość bilansowa brutto na dzień
31.12.2010 roku
Umorzenie na dzień 01.01.2010
Różnice kursowe netto z przeliczenia
sprawozdania
finansowego na walutę prezentacji
Wartość bilansowa netto na dzień
31.12.2010
10. Leasing finansowy.
Grupa korzysta z umów leasingu traktowanego dla celów skonsolidowanego sprawozdania finansowego jako leasing
finansowy. Zobowiązania z tytułu umów leasingu finansowego i umów dzierżawy z opcją zakupu przedstawiają się
następująco:
30.09.2011
Wyszczególnienie
Wartość bieżąca
opłat
31.12.2010
Opłaty
minimalne
Wartość bieżąca
opłat
Opłaty
minimalne
W okresie 1 roku
W okresie od 1 do 5 lat
Powyżej 5 lat
Minimalne opłaty leasingowe ogółem
Koszty finansowe
715,3
306,3
1 021,6
X
771,1
322,3
1 093,4
71,8
797,3
476,7
1 274,0
X
872,4
499,8
1 372,2
98,2
Wartość bieżąca minimalnych opłat leasingowych,
w tym:
1 021,6
1 021,6
1 274,0
1 274,0
krótkoterminowe
długoterminowe
715,3
306,3
797,3
476,7
22
Umowy leasingu finansowego na dzień 30.09.2011roku
Finansujący
Przedmiot
umowy
Numer
umowy
Wartość
Wartość
początko
początko
wa
wa
(waluta)
Oznacze
nie
waluty
Termin
zakończenia
umowy
Wartość
zobowiązań na
koniec okresu
sprawozdawcz
ego
część
krótkoterminowa
część
długoterminowa
Raiffeisen Leasing
Polska S.A.
Scania
P380CB8x4EHZ
Euro 4 z
zabudową tylno
zsypową ELBO
JG0519
387,1
387,1
PLN
17-07-2012
70,4
70,4
-
Raiffeisen Leasing
Polska S.A.
Scania
P380CB8x4EHZ
Euro 4 z
zabudową tylno
zsypową ELBO
JG0531
387,1
387,1
PLN
17-07-2012
70,4
70,4
-
Raiffeisen Leasing
Polska S.A.
Scania
P380CB8x4EHZ
Euro 4 z
zabudową tylno
zsypową ELBO
JG0542
387,1
387,1
PLN
17-07-2012
70,4
70,4
-
BPH Leasing
Żuraw Potain MD
150
06/16291/06
535,5
535,5
PLN
20-11-2011
100,5
100,5
-
Raiffeisen Leasing
Polska S.A.
Scania +Żuraw
JQ342V
482,2
482,2
PLN
07-12-2012
129,2
98,6
30,6
Raiffeisen Leasing
Polska S.A.
Mitsubishi
Outlander 2,0
DW417MN
NA851H
101,0
101,0
PLN
12-07-2013
55,7
28,6
27,1
Raiffeisen Leasing
Polska S.A.
Mitsubishi
Outlander 2,0
DW570MM
NA851H
101,0
101,0
PLN
12-07-2013
55,7
28,6
27,1
Raiffeisen Leasing
Polska S.A.
Mitsubishi
Outlander 2,0
DW059MN
NA851H
101,0
101,0
PLN
12-07-2013
55,7
28,6
27,1
Raiffeisen Leasing
Polska S.A.
Maszyna
budowlana
Mecalac 12 MSX
LI9804
392,2
392,2
PLN
12-08-2012
97,4
97,4
-
Szalunki stropowe
P1097M
275,6
275,6
PLN
01-02-2014
204,8
78,9
125,9
Szalunki stropowe
P1101Q
150,0
150,0
PLN
01-02-2014
111,4
42,9
68,5
x
x
1 021,6
715,3
306,3
Raiffeisen Leasing
Polska S.A.
Raiffeisen Leasing
Polska S.A.
Razem
3 299,8
3 299,8
x
x
11. Nieruchomości inwestycyjne.
Zmiany w stanie nieruchomości przedstawiają się następująco:
Wyszczególnienie
Wartość bilansowa brutto na BO
30.09.2011
31.12.2010
24 097,8
17 755,9
2.049,1
6 718,2
Przekwalifikowania z środków trwałych
-
5 683,8
Przeszacowanie wartości do godziwej
-
1 034,4
1 857,3
-
Nieruchomości inwestycyjne przeszacowane do wartości godziwej-spółki AML
Poniesionych nakładów własnych
191,8
-
226,5
376,3
34,7
376,3
Sprzedaży
Przekwalifikowania do środków trwałych
Wartość bilansowa na BZ
191,8
25.920,4
24 097,8
23
Wyszczególnienie
30.09.2011
31.12.2010
Odpisy aktualizujące na BO
Zwiększenia
Zmniejszenia
-
Odpisy aktualizujące BZ
-
-
25.920,4
24 097,8
Wartość bilansowa netto BZ
Grupa dokonuje przeszacowań nieruchomości inwestycyjnych na podstawie operatów szacunkowych przygotowywanych
przez uprawnionego rzeczoznawcę majątkowego. Różnice odnoszone są w ciężar rachunku zysków i strat w pozycji
pozostałych przychodów lub kosztów operacyjnych. Większość wycen sporządzana jest podejściem porównawczym, metodą
korygowania ceny średniej. Określona w ten sposób wartość rynkowa dla aktualnego sposobu użytkowania (WRU) jest
podstawą do oszacowania wartości godziwej. Wyceny na potrzeby sprawozdania finansowego zostały przeprowadzone na
następujące dni: 14.10.2010, 31.12.2010 roku a wyniki tego przeszacowania zostały ujęte w sprawozdaniu za 2010 rok.
Wycena nieruchomości inwestycyjnych spółki AML Sp. z o.o. , której udziały zostały zakupione w czerwcu 2011roku
została sporządzona na dzień 27.07.2011roku
12. Zapasy
Wyszczególnienie
Materiały (według ceny nabycia)
Produkcja w toku (według kosztu wytworzenia)
Produkty gotowe:
Według ceny nabycia/kosztu wytworzenia
Według wartości netto możliwej do uzyskania
Towary
Zapasy ogółem, według niższej z dwóch wartości: ceny nabycia (kosztu
wytworzenia) oraz wartości netto możliwej do uzyskania
30.09.2011
31.12.2010
0,3
7 776,6
6 381,3
6 381,3
2 339,6
59,1
1 452,3
8 086,6
8 086,6
1 003,4
16 497,8
10 601,4
13. Długoterminowe kontrakty budowlane.
Wyszczególnienie
umów
Kwota
przychodów z
umów
Kwoty
zafakturowane
do dnia
bilansowego
Wartość
usług do
wykonania
Koszty
umów
ogółem
Koszty
umowy
poniesione do
dnia
bilansowego
Koszty
pozostające
do realizacji
umowy
Stan
zaawansowani
a na dzień
bilansowy
Razem
kontrakty
niezakończone
rozliczane
metodą
stopnia zaawansowania
kosztów
166,3
65,0
101,3
152,0
64,1
87,9
42,2 %
RAZEM
166,3
65,0
101,3
152,0
64,1
87,9
42,2%
Wyszczególnienie umów
Stan na 30.09.2011
Razem
kontrakty
niezakończone rozliczane
metodą
stopnia
zaawansowania kosztów
ROK 2010
Razem
kontrakty
niezakończone rozliczane
metodą
stopnia
zaawansowania kosztów
Przychody
wykazane w
rachunku
zysków i strat
okresów
ubiegłych
Przychody
wykazane w
rachunku
zysków i strat
na dzień
bilansowy
Koszty
wykazane w
rachunku
zysków i strat
w okresach
ubiegłych
Koszty
wykazane w
rachunku
zysków i strat
na dzień
bilansowy
Rozliczenia
międzyokresowe
czynne na dzień
bilansowy
Rozliczenia
międzyokresowe
bierne na dzień
bilansowy
43 566,4
27 828,7
37 647,5
32 080,9
6 907,2
459,7
29 440,5
43 566,4
22 622,6
37 647,5
10 118,6
950,9
Długoterminowe umowy budowlane są rozliczone metodą stopnia zaawansowania opartą o poziom kosztów poniesionych
w stosunku do kosztów planowanych. Grupa kapitałowa posiada wdrożone procedury budżetowania kosztów realizowanych
umów o budowę oraz ich aktualizacji. W przypadku braku możliwości wiarygodnego oszacowania wyniku umowy
24
przychody ujmuje się wyłącznie w wysokości poniesionych kosztów, dla których istnieje prawdopodobieństwo ich
odzyskania a koszty ujmuje się w okresie ich poniesienia.
W dniu 30 czerwca 2011 roku Spółka INTAKUS S.A. rozwiązała z osobą fizyczną jako inwestorem, umowę o roboty
budowlane, której przedmiotem była budowa budynku mieszkalnego w zespole parkowym w Magnicach koło Wrocławia.
Przyczyną rozwiązania umowy jest zmiana koncepcji realizacji inwestycji przez inwestora. Umowa została rozwiązana za
porozumieniem stron. Rozwiązanie umowy miało ujemny wpływ na wynik finansowy Grupy, przychody bilansowe zostały
pomniejszone o kwotę 2,4 mln zł (Raport bieżący nr 24/2011).
W dniu 30 czerwca 2011roku została rozwiązana ze spółką zależną AML Sp. z o.o. umowa o roboty budowlane, której
przedmiotem była budowa 26 segmentów mieszkalnych wielorodzinnych i 2 segmentów mieszkalno-usługowych w
zabudowie bliźniaczej w Mędłowie koło Wrocławia. Przyczyną rozwiązania umowy jest nieuzyskanie finansowania dla
całego projektu przez zamawiającego. Umowa została rozwiązana za porozumieniem stron. Rozwiązanie umowy miało
ujemny wpływ na wynik finansowy Grupy, przychody bilansowe zostały pomniejszone o kwotę 3,6 mln zł ( Raport bieżący
nr 25/2011).
14. Opis istotnych dokonań lub niepowodzeń w okresie, którego dotyczy raport wraz z wykazem
najważniejszych zdarzeń ich dotyczących.
Okres obejmujący III kwartał 2011roku i czas do sporządzenia niniejszego sprawozdania przyniósł kilka istotnych dla Spółki
i całej Grupy wydarzeń.
W dniu 11 lipca 2011 roku Emitent podpisał ze spółką GANT PMR sp. z o.o. Kamieńskiego S.K.A. list intencyjny, którego
przedmiotem jest współpraca stron przy realizacji projektów deweloperskich Grupy GANT. Na mocy listu intencyjnego
spółka GANT PMR sp. z o.o. Kamieńskiego S.K.A. oświadczyła, iż w okresie od listopada 2011 roku do października 2013
roku we Wrocławiu planuje realizację inwestycji budowlanej polegającej na budowie zespołu budynków wielorodzinnych o
łącznej powierzchni użytkowej ok. 27 000m². Strony ustaliły wstępną szacunkową wartość kontraktu na około 80 milionów
złotych ( Raport bieżący nr 26/2011).
W dniu 1 sierpnia 2011 roku Emitent zawarł z Archicom Realizacja Inwestycji spółka z ograniczoną odpowiedzialnością
kontrakt budowlany, którego przedmiotem jest realizacja inwestycji polegającej na budowie zespołu budynków
mieszkalnych wielorodzinnych wraz z niezbędną infrastrukturą techniczną i drogową we Wrocławiu. Za wykonanie
przedmiotu umowy Emitent, jako Wykonawca, uprawiony jest do otrzymania wynagrodzenia ryczałtowego w wysokości
21,9 mln zł netto ( Raport bieżący nr 28/2011).
W dniu 13 września 2011 roku Intakus S.A.zawarł aneks nr 3 do umowy o roboty budowlane w systemie generalnego
wykonawstwa zawartej w dniu 8.06.2010 roku z GANT PM sp. z o.o. PRZYLESIE S.K.A., jako Inwestorem, której
przedmiotem jest wykonanie dwóch budynków (budynku F i budynku H) zlokalizowanych w Opolu przy ul. 10 Sudeckiej
Dywizji Zmotoryzowanej wraz z wszelkimi niezbędnymi przyłączami oraz niezbędnym odcinkiem drogi dojazdowej wraz z
infrastrukturą i zagospodarowaniem terenów zieleni. Na mocy aneksu nr 3 Strony rozszerzyły zakres robót budowlanych o
dwa dodatkowe budynki oznaczone literami G i E wraz z kompletną infrastrukturą techniczną, zagospodarowaniem terenu,
drogami i miejscami parkingowymi. W związku ze zwiększeniem zakresu robót budowlanych, wynagrodzenie Emitenta
zostało zwiększone o kwotę 9,8 mln zł netto do łącznej wartości 17,5 mln zł netto ( Raport bieżący nr 34/2011) .
W dniu 28 września 2011 roku Emitent zawarł ze spółką INTAKT sp. z o.o. z siedzibą w Łagiewnikach, jako inwestorem,
umowę o roboty budowlane w systemie generalnego wykonawstwa, której przedmiotem jest budowa zespołu budynków
biurowych i budynków produkcyjno – magazynowych wraz z niezbędną wewnętrzną infrastrukturą techniczną, sieciami i
przyłączami, parkingami, drogami wewnętrznymi i placami oraz czternastoma podziemnymi zbiornikami gazu propan- butan
LPG. Za wykonanie przedmiotu umowy Emitent, jako generalny wykonawca, uprawniony jest do otrzymania wynagrodzenia
ryczałtowego w wysokości 38,0 mln zł netto ( Raport bieżący nr 35/2011).
W dniu 18 października 2011 roku Sąd Okręgowy we Wrocławiu II Wydział Cywilny Odwoławczy oddalił apelację Gminy
Bolesławiec od wyroku Sądu Rejonowego w Bolesławcu z dnia 26 maja 2011 roku w sprawie żądania rozwiązania umów
użytkowania wieczystego działek gruntu położonych w Bolesławcu. Wyrok jest prawomocny(Raport bieżący nr 39/2011).
Istotne zmiany nastąpiły w akcjonariacie Spółki. W ich wyniku Przewodniczący Rady Nadzorczej Intakus S.A., Pan Bogdan
Ludkowski, posiadający dotychczas pakiet większościowy akcji, aktualnie nie posiada żadnych akcji Spółki INTAKUS S.A.
ani żadnych praw głosu na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy Spółki (Raport bieżący nr 40/2011).
Istotnym czynnikiem, który uniemożliwił rozwój Spółki jest niewydolna struktura. Zmiany systematycznie wprowadzane
przez Zarząd powoli zaczynają przynosić pierwsze efekty. Po chwilowym spowolnieniu spowodowanym koniecznością
dokonania zmian zwiększeniu ulega przerób jak i efektywność prowadzonych działań. Przebudowa struktury organizacyjnej
będzie w dalszym ciągu kontynuowana.
25
Zarząd z optymizmem ocenia przyszłość Spółki nie tylko na podstawie planowanego portfela zleceń na najbliższy okres ale
również za względu na poprawę własnej efektywności Grupy.
15. Opis czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających wpływ na osiągnięte
wyniki finansowe
Dnia 30 czerwca 2011 roku zostały rozwiązane dwie umowy o roboty budowlane, które zostały opisane w pkt. 13
Długoterminowe kontrakty budowlane. Rozwiązanie tych umów miał istotny wpływ na osiągnięty przez Grupę wynik na
dzień 30.09.2011 roku. W związku ze stosowaną przez Spółkę przy rozliczaniu kontraktów długoterminowych metodą
stopnia zaawansowania kosztów, przychody bilansowe zostały skorygowane o kwotę 6,0 mln zł.
16. Objaśnienia dotyczące sezonowości lub cykliczności działalności emitenta w prezentowanym okresie.
Okres III kwartału to jak co roku czas prowadzenia intensywnych robót budowlanych. W 2011 roku wyjątkowo deszczowe
lato nie sprzyjało procesowi budowlanemu. Powstałe zaległości udaje się nadrabiać w miesiącach jesiennych, które w
bieżącym roku są wyjątkowo „przyjazne” budownictwu.
17. Informacje dotyczące emisji, wykupu i spłaty nieudziałowych i kapitałowych papierów wartościowych.
W trzecim kwartale 2011 roku nie dokonano emisji papierów wartościowych poza Grupę Kapitałową.
18. Dywidendy wypłacone i zaproponowane do wypłaty.
Dnia 18. czerwca 2011 roku została podjęta przez Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy uchwała dotycząca podziału zysku
wykazanego przez Spółkę w 2010 roku. Zysk w wysokości 687 140,44 zł został przeznaczony w całości na kapitał zapasowy.
Podział wyniku finansowego Spółki jest dokonywany na podstawie jednostkowego sprawozdania finansowego
sporządzanego w oparciu o przepisy Ustawy o rachunkowości.
19. Zdarzenia następujące po dniu bilansowym.
Po dniu bilansowym, tj. 30 września 2011 roku nie miały miejsce istotne zdarzenia, mogące mieć wpływ na przyszłe wyniki
finansowe Grupy INTAKUS, za wyjątkiem zmian w strukturze akcjonariatu. Zmiany zostały opisane w pkt. 28 i 29.
W ocenie Emitenta nie ma innych informacji niż ujawnione w niniejszym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym,
które byłyby istotne dla oceny sytuacji finansowej, majątkowej i wyniku finansowego Grupy.
20. Zmiany zobowiązań lub aktywów warunkowych, które nastąpiły od czasu zakończenia ostatniego roku
obrotowego.
Na dzień 30.09.2011roku emitent nie posiadał zobowiązań i aktywów warunkowych.
21. Zobowiązania finansowe.
Opis umów zaciągniętych kredytów i pożyczek wraz z podaniem zabezpieczeń według stanu na dzień 31.12.2010 roku został
zamieszczony w skonsolidowanym raporcie rocznym Grupy INTAKUS S.A.
W dniu 11 sierpnia 2011roku spółka zależna Emitenta pod firmą AML Sp. z o.o. zawarła z Wielkopolskim Bankiem
Spółdzielczym umowę kredytu gospodarczego inwestycyjnego na kwotę 5,5 mln zł. Kredyt zostanie przeznaczony na
refinansowanie poniesionych nakładów inwestycyjnych oraz dalsze finansowanie inwestycji budowlanej polegającej na
budowie 4 budynków wielorodzinnych w zabudowie bliźniaczej wraz z garażami podziemnymi, stanowiących II podetap
inwestycji budowy osiedla „ Piastowski Mędłów”, prowadzonej w miejscowości Mędłów. Termin ostatecznej spłaty kredytu
określony został na dzień 31 lipca 2016 roku ( Raport bieżący 30/2011).
W dniu 02 września 2011roku Emitent zawarł z Wielkopolskim Bankiem Spółdzielczym umowę kredytu gospodarczego
inwestycyjnego na kwotę 2,0 mln zł. Kredyt zostanie przeznaczony na refinansowanie poniesionych nakładów
inwestycyjnych oraz dalsze finansowanie inwestycji budowlanej polegającej na realizacji budowy dwóch domów
jednorodzinnych w zabudowie wolnostojącej oraz sześciu segmentów w zabudowie szeregowej wraz z infrastrukturą
techniczną w ramach inwestycji „ Osiedle Słowiańskie” realizowanej na nieruchomości położonej w Bolesławcu. Termin
ostatecznej spłaty kredytu określony został do dnia 30 stycznia 2014 roku ( Raport bieżący 33/2011).
26
W dniu 30 września 2011roku spółka zależna Emitenta pod firmą „IMA” Maszyny Budowlane sp. z o.o. zawarła z Bankiem
Polskiej Spółdzielczości S.A. umowę kredytu-kredytowej linii hipotecznej na kwotę 2,0 mln zł. Kredyt został udzielony na
okres 180 miesięcy tj. do dnia 29 września 2026 roku i może zostać przeznaczony na dowolny cel związany z prowadzoną
przez kredytobiorcę działalnością gospodarczą (Raport bieżący 37/2011).
Struktura zobowiązań finansowych:
Wyszczególnienie
Kredyty
Pożyczki
Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego
Inne zobowiązania finansowe
30.09.2011
65 839,4
3 618,9
1 021,6
27 680,2
31.12.2010
63 081,1
1 274,0
-
98 160,1
87 184,4
10 975,7
64 355,1
58 532,9
5 822,2
Razem zobowiązania finansowe
- długoterminowe
- krótkoterminowe
Wyszczególnienie
Stan na 30.09.2011 roku
umowa o kredyt w rachunku bieżącym nr
2426408/43/K/Rb/05
z
dnia
29.11.2005roku Pomiędzy INTAKUSBART Sp. z o.o. a Bankiem Polskiej
Spółdzielczości S.A. II Oddział we
Wrocławiu
umowa nr 12001266/130/2000 o kredyt
na przedsięwzięcie inwestycyjno budowlane z dnia 25.07.2000 roku
pomiędzy
Bankiem Gospodarstwa
Krajowego Oddział we Wrocławiu a
Towarzystwem
Budownictwa
Społecznego "Nasze Kąty" Sp. z o.o.- ul.
Poleska, Wrocław
umowa nr 12001266/85/2000 o kredyt na
przedsięwzięcie
inwestycyjno
budowlane z dnia 30.05.2000 roku
pomiędzy
Towarzystwem
Budownictwa
Społecznego "Nasze Kąty" Sp. z o.o.ul.Kiełczowska, Wrocław
przedsięwzięcie
inwestycyjno
pomiędzy
Towarzystwem
Budownictwa
Społecznego "Nasze Kąty" Sp. z o.o.,
ul.Opolska, Wrocław
przedsięwzięcie
inwestycyjno
pomiędzy
Towarzystwem
Budownictwa
Społecznego "Nasze Kąty" Sp. z o.o. –
Kąty Wrocławskie
pomiędzy
Towarzystwem
Budownictwa
Społecznego "Nasze Kąty" Sp. z o.o.Kowary
Kwota
zobowiązania
2 968,0
Stopa procentowa
nominalna
Koszty
finansowe
okresu
WIBOR 1M+3,0 pkt. proc.
143,5
50% stopy redyskontowej
weksli przyjmowanych do
8 751,2 redyskonta przez NBP, jednak
nie niższe niż 3,5% w
stosunku rocznym
226,7
stosunku rocznym
518,4
stosunku rocznym
362,9
stosunku rocznym
84,4
stosunku rocznym
55,4
1 535,9
40,2
27
pomiędzy
Towarzystwem
Budownictwa
Społecznego "Nasze Kąty" Sp. z o.o.ul.Kiepury, Jelenia Góra
przedsięwzięcie
inwestycyjno
pomiędzy
Towarzystwem
Budownictwa
Społecznego "Nasze Kąty" Sp. z
o.o.,Lubomierz
umowa nr DK/KR-B/10040/09 o kredyt
hipoteczny
na
finansowanie
i
refinansowanie
przedsięwzięcia
deweloperskiego z dnia 26.02.2009roku
pomiędzy INTAKUS S.A.. a Noble
Bankiem S.A. w Warszawie
Umowa
kredytu
gospodarczego
inwestycyjnego nr 5062537 z dnia
02.09.2011roku pomiędzy INTAKUS
S.A. a „neoBANKIEM” Wielkopolskim
Bankiem Spółdzielczym Oddział w
Poznaniu
Umowa
kredytu
gospodarczego
inwestycyjnego nr 5006531 z dnia
11.08.2011roku pomiędzy AML Sp. z
o.o. a „neoBANKIEM” Wielkopolskim
Bankiem Spółdzielczym Oddział w
Poznaniu
Umowa kredytowej linii hipotecznej nr
2598567/107/K/HLP/11
z
dnia
30.09.2011 pomiędzy IMA Maszyny
Budowlane Sp. z o.o. a BPS S.A. –
kredyt uruchomiony dnia 04.10.2011
redyskonta przez NBP, jednak
stosunku rocznym
64,7
WIBOR 3M + marża 6,95 pkt.
proc.
663,6
Zmienna roczna stopa
oprocentowania kredytu. Na
500,0
dzień zawarcia umowy wynosi
11,5 % w stosunku rocznym
3,7
1 983,0
oprocentowania kredytu. Na
dzień zawarcia umowy wynosi
11,5 % w stosunku rocznym
21,4
2 000,0
WIBOR 3M + 4,5 pkt. proc.
67 839,4
x
8 298,1
Kredyty razem
POŻYCZKI
Stan na 30.09.2011roku
stosunku rocznym
-
2 184,9
Kwota pożyczki
wraz z odsetkami
z lat ubiegłych
Stopa procentowa
nominalna
2 497,1
9,5 % w skali roku
146,5
921,2
9,5 % w skali roku
54,1
x
200,6
Umowy pożyczki pomiędzy głównym
udziałowcem a AML Sp. z o.o. ( w tym
odsetki niezapłacone z lat ubiegłych)
Umowy pożyczki pomiędzy głównym
udziałowcem a AML Sp. z o.o. ( w tym
odsetki niezapłacone z lat ubiegłych)
Pożyczki razem
3 418,3
Koszty
finansowe
okresu
Struktura zapadalności kredytów i pożyczek:
Wyszczególnienie
Kredyty i pożyczki krótkoterminowe
Kredyty i pożyczki długoterminowe
Kredyty i pożyczki razem
30.09.2011
9 810,6
59 647,7
69 458,3
31.12.2010
5 024,9
58 056,2
63 081,1
22. Transakcje z podmiotami powiązanymi.
Transakcje pomiędzy spółką dominującą a jej spółkami zależnymi, podlegały eliminacji w skonsolidowanym
sprawozdaniu finansowym. Transakcje pomiędzy Grupą a członkami kluczowej kadry zarządzającej i nadzorującej oraz
bliskimi członkami rodzin zaprezentowano poniżej.
28
Podmiot powiązany
Sprzedaż na
rzecz
podmiotów
powiązanych
netto
Należności od
podmiotów
powiązanych
brutto
Zakupy od
podmiotów
powiązanych
netto
w tym
przeterminowa
ne
Zobowiązania
wobec
podmiotów
powiązanych
brutto
w tym zaległe,
po upływie
terminu
płatności
01.01-30.09.2011
P.P.i RB. BLU 88 Bogdan Ludkowski
"I PARK" Sp. z o.o.
POD WISZNIĄ Sp. z o.o.
Biuro Usług Inżynierskich BMB Marek
Boryczka
148,4
924,6
84,6
80,4
65,4
65,4
8,1
-
28,9
26,8
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
INTAKT Sp. z o.o.
207,7
1 346,5
246,0
-
167,9
-
INTEKO Sp. z o.o.
0,9
-
-
-
-
-
Dolnośląska Kompania Piłkarska Sp. z o.o.
1,5
-
11,9
11,9
2,9
2,9
I Towarzystwo Sportowe INTAKUS - Ślęża
-
-
-
-
-
-
Stowarzyszenie Forum Polskie
-
-
-
-
-
-
Fundacja "Idzie Jezus"
-
-
-
-
-
-
Żernicki Rynek Sp. z o.o.
25,0
-
-
-
3 093,2
-
Marek Boryczka
1,4
-
-
-
975,2
-
Jarosław Ślipek
2,3
-
-
-
-
-
Maciej Janicki
0,4
-
-
-
-
-
Andrzej Aleksandrowicz
1,4
-
-
-
-
-
Bogdan Ludkowski
Piotr Ludkowski
Razem
0,8
-
-
-
-
-
397,9
2 271,1
371,4
119,1
4 304,6
68,3
P.P.i RB. BLU 88 Bogdan Ludkowski
542,6
2 288,8
87,0
84,6
522,3
522,3
4,9
2,8
18,6
3,5
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
01.01-30.09.2010
"I PARK" Sp. z o.o.
POD WISZNIĄ Sp. z o.o.
Biuro Usług Inżynierskich BMB Marek
Boryczka
-
-
-
-
-
INTEKO Sp. z o.o.
0,7
-
0,1
0,1
-
-
Dolnośląska Kompania Piłkarska Sp. z o.o.
1,7
0,4
9,3
9,3
8,8
8,8
Żernicki Rynek Sp. z o.o.
-
-
-
-
-
-
4 768,3
2,0
4 576,6
85,1
-
-
Stowarzyszenie Forum Polskie
-
-
-
-
-
-
Fundacja "Idzie Jezus"
-
-
-
-
-
-
80,0
-
-
-
-
-
Marek Boryczka
-
-
-
-
-
-
Jarosław Ślipek
-
-
-
-
-
-
Maciej Janicki
0,6
-
-
-
-
-
0,4
-
-
-
-
-
Teresa Aleksandrowicz
-
-
-
-
-
-
Izydor Zawadzki
-
-
-
-
-
-
1,2
-
-
-
-
-
5 400,4
2 294,0
4 692,1
182,6
531,1
531,1
I Towarzystwo Sportowe INTAKUS - Ślęża
AML Sp. z o.o.
Bogdan Ludkowski
Lidia Szychowiak
Razem
29
23. Wynagrodzenie wypłacone lub należne członkom Zarządu oraz członkom Rady Nadzorczej Grupy.
Wyszczególnienie
01.01.201130.09.2011
01.01.2010 30.09.2010
195,4
318,9
15,0
18,5
135,0
127,8
-
-
263,5
318,4
608,9
783,6
Zarząd jednostki dominującej
Krótkoterminowe świadczenia pracownicze ( wynagrodzenia i
narzuty)
Rada Nadzorcza jednostki dominującej
narzuty)
Zarządy jednostek zależnych
narzuty)
Rada Nadzorcza jednostek zależnych
narzuty)
Główna kadra kierownicza
narzuty)
RAZEM
Spółka nie dokonywała emisji akcji własnych kierowanych do kadry kierowniczej podlegających regulacjom zawartym
w MSSF2.
24. Wybrane dane finansowe zawierające podstawowe pozycje skróconego skonsolidowanego
sprawozdania finansowego (przeliczone na euro).
Średnie kursy wymiany złotego w stosunku do EURO w okresach objętych sprawozdaniem finansowym, ustalane przez
Narodowy Bank Polski objętych historycznymi danymi finansowymi wynoszą:
01.01.2011 – 30.09.2011
średni kurs w
okresie*
4,0413
Minimalny kurs w
okresie
3,8403
Maksymalny kurs
w okresie
4,4900
Kurs na ostatni
dzień okresu
4,4112
01.01.2010 – 31.12.2010
4,0043
3,8356
4,1770
3,9603
01.01.2010 – 30.09.2010
4,0027
3,8356
4,1770
*) średnia kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie
3,9870
Okres obrotowy
Poszczególne pozycje aktywów i pasywów bilansu przeliczono według kursów ogłoszonych przez Narodowy Bank Polski
dla EURO obowiązujących na ostatni dzień prezentowanego okresu.
Poszczególne pozycje rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów pieniężnych przeliczono według kursów
stanowiących średnią arytmetyczną średnich kursów ogłoszonych przez Narodowy Bank Polski dla EURO obowiązujących
na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie sprawozdawczym.
Podstawowe pozycje bilansu, rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów pieniężnych z prezentowanego
sprawozdania finansowego oraz danych porównywalnych, przeliczonych na EURO:
Wyszczególnienie
30.09.2011
w tys. PLN
w tys. EUR
30.09.2010/
31.12.2010*
w tys. PLN
w tys. EURO
Przychody netto ze sprzedaży
produktów, towarów i materiałów
39 627,7
9 805,7
43 889,7
10 965,0
Koszt własny sprzedaży
41 031,5
10 153,0
36 804,2
9 194,8
Zysk (strata) na działalności operacyjnej
- 6 527,4
-1 615,2
3 768,0
941,4
Zysk (strata) brutto
-9 138,7
-2 261,3
1 731,9
432,7
Zysk (strata) netto akcjonariuszy
-9 656,8
-2 389,5
1 198,0
299,3
Aktywa razem
165 117,8
37 431,5
164 978,3
41 658,0
Zobowiązania razem
118 912,1
108 855,6
27 486,7
26 956,9
30
W tym zobowiązania krótkoterminowe
26 444,6
5 994,9
18 417,9
4 650,6
Kapitał własny
46 205,7
10 474,6
56 122,7
14 171,3
5 625,0
1 275,2
5 625,0
1 420,3
22 500 000
22 500 000
22 500 000
22 500 000
Wartość księgowa na akcję (zł/szt)
2,05
0,47
2,49
0,63
Zysk (strata) netto na akcję (zł/szt)
-0,43
-0,11
0,05
0,01
-42,9
-10,6
3 966,7
991,0
-183,0
-45,3
- 69,6
- 17,4
-848,2
-209,9
- 3 085,2
- 770,8
Kapitał podstawowy
Liczba akcji w sztukach
Przepływy pieniężne netto z działalności
operacyjnej
inwestycyjnej
finansowej
*Dane bilansowe prezentowane są za okres porównywalny kończący się 31.12.2010 roku, zgodnie z formatem
prezentowanym w bilansie.
25. Opis organizacji Grupy Kapitałowej INTAKUS S.A. ze wskazaniem jednostek podlegających
konsolidacji.
Struktura Grupy Kapitałowej INTAKUS S.A. została przedstawiona w pkt. 1 Informacje ogólne. Wszystkie spółki zależne
zostały objęte skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym.
26. Zmiany w strukturze Grupy Kapitałowej.
Zmiany w strukturze Grupy Kapitałowej zostały opisane w pkt. 1 Informacje ogólne.
27. Informacja dotycząca prognozy wyników.
Zarówno dla INTAKUS S.A. jak i dla Grupy Kapitałowej INTAKUS S.A. nie były podawane i publikowane prognozy
wyników dotyczące roku 2011.
28. Struktura akcjonariatu.
Akcjonariusze posiadający bezpośrednio lub pośrednio przez podmioty zależne co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na
Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy INTAKUS S.A. na dzień przekazania śródrocznego raportu wraz ze wskazaniem
liczby posiadanych przez te podmioty akcji, ich procentowego udziału w kapitale zakładowym, liczby głosów z nich
wynikających i ich procentowego udziału w ogólnej liczbie głosów na WZA oraz wskazanie zmian w strukturze własności
znacznych pakietów akcji emitenta w okresie od przekazania poprzedniego raportu kwartalnego.
Akcjonariusze
Liczba akcji
Wartość akcji
Udział w
kapitale
zakładowym%
Udział w
ogólnej liczbie
Liczba głosów
głosów na WZA
(%)
10 060 002
32,98
Marek Boryczka
6 380 001
1 595 000,25
28,36
Iwona Kubicz-Ludkowska
8 138 135
2 034 533,75
36,16
9 948 134
32,62
Piotr Ludkowski
1 190 000
297 500,00
5,29
2 380 000
7,80
3 000 000
750 000,00
13,33
3 000 000
9,84
GANT PM Sp. z o.o. 7 s.k.a
1 320 000
330 000,00
5,87
2 640 000
8,66
2 471 864
617 966,00
8,10
5 625 000,00
10,99
100,00
2 471 864
22 500 000
30 500 000
100,00
Razem
31
Wyszczególnienie posiadanych akcji i ich uprzywilejowania:
Akcjonariusz
seria akcji
seria A
Marek Boryczka
Iwona KubiczLudkowska
seria B
Rodzaj
uprzywilejowania
2 720 001
imienne,
uprzywilejowane
2 głosy na jedną
akcję
brak
960 000
imienne,
uprzywilejowane
2 głosy na jedną
akcję
brak
brak
brak
x
x
2 głosy na jedną
akcję
brak
brak
brak
seria C
2 700 000 zwykłe, na okaziciela
Razem
6 380 001
seria A
seria C
imienne,
1 809 999
uprzywilejowane
seria D
x
428 136 zwykłe, na okaziciela
brak
brak
x
x
x
190 000
imienne,
uprzywilejowane
2 głosy na jedną
akcję
brak
1 000 000
imienne,
uprzywilejowane
2 głosy na jedną
akcję
brak
Razem
1 190 000
x
x
x
seria A
80 000
imienne,
uprzywilejowane
2 głosy na jedną
akcję
brak
seria B
1 240 000
imienne,
uprzywilejowane
2 głosy na jedną
akcję
brak
brak
brak
x
x
brak
brak
x
x
Razem
8 138 135
seria A
seria B
Piotr Ludkowski
GANT PM Sp. z o.o. 7
s.k.a
Rodzaj
ograniczenia
praw
Rodzaj akcji
ilość akcji
x
seria C
Razem
4 320 000
seria D
Razem
22 500 000
x
x
W dniu 4 października 2011roku Pan Bogdan Ludkowski zawarł z małżonką Panią Iwoną Kubicz-Ludkowską umowę o
częściowy podział majątku wspólnego, w wyniku której Pani Iwona Kubicz-Ludkowska, stała się jedynym właścicielem
5.900.000 akcji na okaziciela INTAKUS S.A. oraz 1.809.999 akcji imiennych spółki INTAKUS S.A.. Pan Bogdan
Ludkowski w wyniku zawarcia wyżej wymienionej umowy zbył swój udział wynoszący ½ w prawie własności 5.900.000
akcji na okaziciela INTAKUS S.A. oraz 1.809.999 akcji imiennych spółki INTAKUS S.A.. Powyższa transakcja nie
wywarła wpływu na łączny udział głosów małżonków Ludkowskich w ogólnej liczbie głosów na Walnym Zgromadzeniu
Akcjonariuszy INTAKUS S.A. ( Raport bieżący nr 38/2011 ).
W dniu 25 października 2011roku Pan Bogdan Ludkowski zawarł z Panem Piotrem Ludkowskim umowę darowizny
1.190.000 akcji imiennych spółki INTAKUS S.A.. Zmniejszeniu do 0% uległ udział Pana Bogdana Ludkowskiego w ogólnej
liczbie głosów na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy Spółki INTAKUS S.A.. (Raport bieżący nr 40/2011 ).
W związku z zawarciem w dniu 25 października 2011roku umowy darowizny 1.190.000 akcji imiennych spółki INTAKUS
S.A. Pan Piotr Ludkowski posiada 5,29 % udziału w kapitale zakładowym Spółki i dają prawo do 2.380.000 głosów, co
stanowi 7,8 % w ogólnej liczbie głosów na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy spółki INTAKUS.
Pan Piotr Ludkowski razem z matką , Panią Iwona Kubicz-Ludkowską, posiadają łącznie 2.999.999 akcji imiennych spółki
INTAKUS S.A., które stanowią 13,33 % udziału w kapitale zakładowym Spółki i dają prawo do 5.999.998 głosów, co
stanowi 19,67 % udziału w ogólnej liczbie głosów na WZA spółki oraz 6.328.136 akcji na okaziciela, które stanowią 28,13
% udziału w kapitale zakładowym Spółki i dają prawo do 6.328.136 głosów na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy
Spółki, co stanowi 20,75 % udziału w ogólnej liczbie głosów (Raport bieżący nr 41/2011 ).
32
29. Struktura akcjonariatu na dzień przekazania raportu
Zestawienie stanu posiadania akcji emitenta lub uprawnień do nich (opcji) przez osoby zarządzające i nadzorujące emitenta
na dzień przekazania raportu śródrocznego.
Zmiany w stanie posiadania w okresie od przekazania poprzedniego raportu kwartalnego zostały opisane w poprzednim
punkcie raportu - pkt. 28 Struktura akcjonariatu.
Stan na dzień przekazania raportu:
Akcjonariusze
Bogdan Ludkowski
Marek Boryczka
Stanowisko
Przewodniczący Rady
Nadzorczej
Zastępca
Przewodniczącego Rady
Nadzorczej
Liczba akcji
ogółem
Liczba akcji
imiennych
Udział w
kapitale
zakładowym w
%
Liczba akcji na
okaziciela
Wartość akcji
ogółem
-
-
-
-
-
6 380 001
3 680 001
2 700 000
28,36
1 595 000,25
Tomasz Solski
Członek Rady Nadzorczej
45 276
-
45 276
0,20
11 319,00
Grzegorz Antkowiak
-
-
-
-
-
Krzysztof Lesiak
Jarosław Ślipek
Andrzej
Aleksandrowicz
Iwona
KubiczLudkowska
Prezes Zarządu
5 631
-
5 631
0,03
1 407,75
Członek Zarządu
5 692
-
5 692
0,03
1 423,00
8 138 135
1 809 999
6 328 136
36,16
2 034 533,75
Prokurent
30. Sprawy sądowe.
Postępowania toczące się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji
publicznej z uwzględnieniem informacji w zakresie postępowania dotyczącego zobowiązań albo wierzytelności emitenta lub
jednostki od niego zależnej, których wartość stanowi co najmniej 10% kapitałów własnych emitenta.
W roku 2011 prowadzona była sprawa z powództwa Gminy Miejskiej Bolesławiec o rozwiązanie umowy użytkowania
wieczystego nieruchomości położonej w Bolesławcu. W dniu 18 października 2011 roku Sąd Okręgowy we Wrocławiu
oddalił apelację od wyroku Sądu Rejonowego w Bolesławcu w sprawie żądania rozwiązania umów użytkowania
wieczystego działek gruntu złożonego przez Gminę Bolesławiec, których użytkownikiem wieczystym jest INTAKUS S.A. .
Wyrok jest prawomocny ( Raport bieżący 39/2011).
W pozostałych spółkach Grupy nie były prowadzone istotne sprawy przekraczające 10 % kapitałów własnych Emitenta.
31. Transakcje z podmiotami powiązanymi, jeżeli pojedynczo lub łącznie są one istotne i zostały zawarte
na innych warunkach niż rynkowe, wraz ze wskazaniem ich wartości.
W prezentowanym okresie nie były zawierane istotne transakcje z jednostkami powiązanymi na warunkach innych niż
rynkowe.
32. Poręczenia, pożyczki, gwarancje.
W prezentowanym okresie nie miały miejsca takie transakcje.
33. Inne informacje, które zdaniem emitenta są istotne dla oceny sytuacji kadrowej, majątkowej,
finansowej, wyniku finansowego i ich zmian, oraz informacje, które są istotne dla oceny możliwości
realizacji zobowiązań
Wszystkie istotne informacje zostały przedstawione w niniejszym sprawozdaniu.
34. Wskazanie czynników, które w ocenie emitenta będą miały wpływ na osiągnięte wyniki w perspektywie
co najmniej kolejnego kwartału
Z dużym rozczarowaniem Zarząd przyjął ostateczny kształt znowelizowanej ustawy o niektórych formach popierania
budownictwa mieszkaniowego. Ustawodawca niestety wycofał się z wcześniej prezentowanych projektów, zgodnie z
którymi Towarzystwa Budownictwa Społecznego mogłyby inwestować środki uzyskane ze sprzedaży mieszkań w
budownictwo mieszkaniowe. Przyjęte przez parlament rozwiązanie zupełnie wypacza ideę sprzedaży mieszkań ich
najemcom. W związku z tym Zarząd nie podejmie decyzji o rozpoczęciu sprzedaży mieszkań czynszowych.
Pozytywny wpływ na wyniki Spółki i całej Grupy będą miały zmiany wprowadzone w strukturze organizacyjnej Spółki i
całej Grupy. Optymizmem napawają perspektywy dotyczące portfela zleceń.
33
ŚRÓDROCZNA INFORMACJA FINANSOWA INTAKUS S.A.
WPROWADZENIE DO ŚRÓDROCZNEGO SKRÓCONEGO
SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
1.
Informacje o spółce
INTAKUS S.A. powstała w wyniku przekształcenia spółki INTAKUS-BART Sp. z o.o. zgodnie z Uchwałą nr 1
Nadzwyczajnego Zgromadzenia Wspólników z dnia 27 września 2007 roku. Na podstawie aktu notarialnego nr Repetytorium
22889/2007 z dnia 27 września 2007 roku została wpisana do Rejestru Przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego
prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla Wrocławia – Fabrycznej we Wrocławiu, VI Wydział Gospodarczy Krajowego
Rejestru Sądowego w dniu 31 października 2007 roku, pod numerem KRS: 0000292030.
Siedziba Spółki mieści się we Wrocławiu przy ulicy Obornickiej 131.
Spółka otrzymała numer identyfikacyjny REGON 930175372.
Przedmiotem działalności INTAKUS S.A. są:
•
usługi budowlane,
•
usługi transportowe,
•
usługi sprzętowe wynajmu maszyn budowlanych i sprzętu budowlanego,
Przedmiotem działalności Spółki według PKD jest:
45, 21,A wykonywanie robót ogólnobudowlanych związanych ze wznoszeniem budynków
71, 32, Z wynajem maszyn i urządzeń budowlanych
51, 53, B sprzedaż hurtowa materiałów budowlanych
74, 20, A działalność w zakresie projektowania budowlanego, urbanistycznego, technologicznego
70, 20, Z wynajem nieruchomości na własny rachunek
2.
Czas trwania spółki
Czas trwania Spółki INTAKUS jest nieoznaczony.
3.
Okresy, za które prezentowane jest śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe
Okres, za który prezentowane jest śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe:
od 1 stycznia do 30 września 2011 roku
Okres, za który prezentowane są porównywalne dane finansowe:
od 1 stycznia do 31 grudnia 2010 roku
od 1 stycznia do 30 września 2010 roku
Niniejsze skrócone sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z przepisami:
Ustawy z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości ( tekst jednolity Dz.U. nr 76 z 2002 roku,
z późniejszymi zmianami – dalej „ UoR”);
Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 roku w sprawie informacji bieżących
i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych ( Dz. U. nr 33, poz.259)
(„rozporządzenie w sprawie informacji bieżących i okresowych”).
Skrócone sprawozdanie finansowe nie obejmuje wszystkich informacji oraz ujawnień wymaganych w rocznym
sprawozdaniu finansowym i należy je czytać łącznie ze sprawozdaniem finansowym Spółki za rok zakończony dnia
31 grudnia 2010 roku.
4.
Wskazanie, czy śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe i dane porównywalne zawierają
dane łączne
Śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe oraz porównywalne dane finansowe nie zawierają danych łącznych. Spółka
nie posiada jednostek sporządzających samodzielnie śródroczne skrócone sprawozdania finansowe.
5.
Wskazanie, czy emitent jest jednostką dominującą, wspólnikiem jednostki współzależnej lub znaczącym
inwestorem oraz czy sporządza śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe
34
Spółka jest jednostką dominującą wobec innych podmiotów i sporządza śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie
finansowe.
6.
Wskazanie, czy w okresie, za który sporządzono śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe oraz
dane porównywalne nastąpiło połączenie spółek
Śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe i dane porównywalne nie zawierają skutków rozliczenia połączenia spółek.
7.
Zagrożenie kontynuacji działania
Śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu, że Spółka będzie kontynuować
działalność gospodarczą w dającej się przewidzieć przyszłości oraz, że nie zamierza ani nie musi zaniechać działalności lub
istotnie zmniejszyć jej zakresu. Zgodnie z wiedzą Zarządu Spółki nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie
kontynuowania działalności.
8.
Informacje o zmianach stosowanych zasad (polityki) rachunkowości
Zasady rachunkowości zastosowane do sporządzenia śródrocznego skróconego sprawozdania finansowego są spójne z tymi,
które zastosowano przy sporządzaniu rocznego sprawozdania finansowego Spółki za rok zakończony dnia 31 grudnia 2010
roku. Zasady te były stosowane we wszystkich prezentowanych okresach w sposób ciągły.
Zasady rachunkowości przyjęte przy sporządzaniu śródrocznego skróconego sprawozdania finansowego są zgodne z ustawą
o rachunkowości z 29 września 1994 roku z późniejszymi zmianami, zwaną dalej ustawą.
9.
Średnie kursy wymiany złotego w stosunku do euro
W okresie objętym śródrocznym skróconym sprawozdaniem finansowym oraz w okresie porównywalnym notowania
średnich kursów wymiany złotego w stosunku do EURO, ustalone przez Narodowy Bank Polski przedstawiały się
następująco:
01.01.2011 – 30.09.2011
średni kurs w
okresie*
4,0413
Minimalny kurs w
okresie
3,8403
Maksymalny kurs
w okresie
4,4900
Kurs na ostatni
dzień okresu
4,4112
01.01.2010 – 31.12.2010
4,0043
3,8356
4,1770
3,9603
01.01.2010 – 30.09.2010
4,0027
3,8356
4,1770
*) średnia kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie
3,9870
Okres obrotowy
Podstawowe pozycje bilansu, rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów pieniężnych przeliczono na EURO zgodnie
ze wskazaną, obowiązującą zasadą przeliczenia:
bilans według kursu obowiązującego na ostatni dzień odpowiedniego okresu,
rachunek zysków i strat oraz rachunek przepływów pieniężnych według kursów średnich w odpowiednim okresie,
obliczonych jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie.
Przeliczenia dokonano zgodnie ze wskazanymi wyżej kursami wymiany przez podzielenie wartości wyrażonych w tysiącach
złotych przez kurs wymiany.
35
10.
Wybrane dane finansowe emitenta w przeliczeniu na euro
tys. zł
WYBRANE DANE
FINANSOWE
Okres 01.0130.09.2011
roku
tys. EURO
Okres 01.01Okres 01.01.
Okres 01.01. –
30.09.2010
– 30.09.2011
30.09.2010
roku/31.12.2010roku
roku
roku/31.12.2010roku
Przychody netto ze sprzedaży
produktów, towarów i
materiałów
29 950,6
35 210,0
7 411,1
8 796,6
Zysk (strata) na działalności
operacyjnej
-6 955,1
1 678,0
-1 721,0
419,2
Zysk (strata) brutto
-7 861,7
1 290,0
-1 945,3
322,8
Zysk (strata) netto
-9 017,4
856,0
-2 231,3
213,9
Aktywa razem
49 994,3
53 718,1
11 333,5
13 564,1
Aktywa trwałe
20 510,4
22 291,2
4 649,6
5 628,7
Aktywa obrotowe
29 483,9
31 426,9
6 683,9
7 935,5
Kapitał własny
15 444,8
24 462,2
3 501,3
6 176,9
Kapitał akcyjny
5 625,0
5 625,0
1 275,2
1 420,3
Zobowiązania i rezerwy na
zobowiązania razem
34 549,5
29 255,9
7 832,2
7 387,3
- w tym zobowiązania
krótkoterminowe
22 986,7
16 405,1
5 211,0
4 142,4
Liczba akcji – w szt.
22 500 000,0
22 500 000,0
22 500 000
22 500 000
Wartość księgowa na akcję
(szt/zł /EURO)
0,69
1,09
0,16
0,28
Zysk (strata) netto na akcję
(szt/zł /EURO)
-0,40
0,04
-0,10
0,01
Przepływy pieniężne netto z
działalności operacyjnej
-2 131,8
589,0
-527,5
147,2
działalności inwestycyjnej
0,3
383,0
0,07
95,7
działalności finansowej
2 145,2
-949,0
530,8
-237,1
13,7
23,0
3,39
5,7
Zmiana stanu środków
pieniężnych
36
ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SPRAWO ZDANI E FINANSOWE I NTAKUS S.A.
BILANS
AKTYWA
I. Aktywa trwałe
1. Wartości niematerialne i prawne, w tym:
2. Rzeczowe aktywa trwałe
3. Należności długoterminowe
3.1. Od jednostek powiązanych
30.09.2011
II. Aktywa obrotowe
1. Zapasy
2. Należności krótkoterminowe
2.1. Od jednostek powiązanych
2.2. Od pozostałych jednostek
3. Inwestycje krótkoterminowe
3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe
a) w jednostkach powiązanych
b) w pozostałych jednostkach
c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne
3.2. Inne inwestycje krótkoterminowe
4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe
4.1. Rozliczenie kontraktów długoterminowych
4.2. Pozostałe rozliczenia międzyokresowe
Aktywa razem
30.09.2010
22 291,2
2 341,9
2 302,7
-
22 287
2 440
2 426
-
-
-
-
15 517,3
7 046,1
8 471,2
8 471,2
15 516,6
7 100,6
8 416,0
8 416,0
15 525,0
7 109,0
8 416,0
8 416,0
-
-
-
539,6
2 130,0
2 115,0
-
1 896,0
31 426,9
29 931
908,4
173,4
845,3
328,1
260,9
260,9
260,9
7 141,2
6 907,2
234,0
8 617,5
12 133,6
12 133,6
247,2
247,2
247,2
10 428,6
10 118,6
310,0
10 101,0
11 279,0
11 279,0
250,0
250,0
250,0
8 301,0
7 982,4
318,6
49 994,3
53 718,1
52 218,0
3.2. Od pozostałych jednostek
4. Inwestycje długoterminowe
4.1. Nieruchomości
4.2. Wartości niematerialne i prawne
4.3. Długoterminowe aktywa finansowe
a) w jednostkach powiązanych, w tym
- udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych
wyceniane metodą praw własności
4.4. Inne inwestycje długoterminowe
5. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe
5.1 Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
5.2 Inne rozliczenia międzyokresowe
31.12.2010
20 510,4
2 048,6
2 404,9
-
469,4
70,2
29 483,9
7
14
2
11
1 895,0
1,0
37
PASYWA
30.09.2011
31.12.2010
30.09.2010
I. Kapitał własny
1. Kapitał zakładowy
2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna)
3. Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna)
4. Kapitał zapasowy
5. Kapitał z aktualizacji wyceny
6. Pozostałe kapitały rezerwowe
7. Zysk (strata) z lat ubiegłych
8. Zysk (strata) netto
9. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego
15 444,8
5 625,0
18 837,2
-9 017,4
-
24 462,2
5 625,0
0,0
0,0
18 150,1
0,0
0,0
0,0
687,1
0,0
24 797
5 625
0
0
18 316
0
0
0
856
0
II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania
1. Rezerwy na zobowiązania
1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne
a) długoterminowa
b) krótkoterminowa
1.3. Pozostałe rezerwy
a) długoterminowe
b) krótkoterminowe
34 549,5
1 927,9
1 791,7
25,7
23,9
1,8
110,5
43,4
67,1
29 255,9
2 531,8
2 281,5
25,7
23,9
1,8
224,6
43,4
181,2
27 421
1 887
1 850
26
24
2
11
0
11
8 537,2
8 537,2
8 458,9
0
8 458,9
8 498
0
8 498
22 986,7
7 033,7
15 929,0
24,0
1 097,7
1 097,7
1 097,7
459,7
638,0
16 405,1
5 432,0
10 967,6
5,5
1 860,1
0
1 860,1
0
1 860,1
1 159,3
700,8
14 274
5 339
8 914
21
2 762
0
2 762
0
2 762
1 603
1 159
Pasywa razem
49 994,3
53 718,1
52 218
Wartość księgowa (w tys. zł)
15 444,8
24 462,2
24 797
22 500 000
22 500 000
22 500 000
0,69
1,09
1,1
22 500 000
22 500 000
22 500 000
0,69
1,09
1,1
2. Zobowiązania długoterminowe
2.1. Wobec jednostek powiązanych
2.2. Wobec pozostałych jednostek
3. Zobowiązania krótkoterminowe
3.1. Wobec jednostek powiązanych
3.2. Wobec pozostałych jednostek
3.3. Fundusze specjalne
4. Rozliczenia międzyokresowe
4.1. Ujemna wartość firmy
4.2. Inne rozliczenia międzyokresowe
a) długoterminowe
b) krótkoterminowe
rozliczenie kontraktów długoterminowych
pozostałe rozliczenia
Liczba akcji (w tys. szt.)
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/szt)
Rozwodniona liczba akcji
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/szt)
38
RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
01.01.2011 –
30.09.2011
29 950,6
1 413,9
28 927,1
1 023,5
34 576,1
762,8
33 617,3
958,8
01.01.2010 –
30.09.2010
35 210
20,2
34 427
783
31 518
16,0
30 646
872
III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży (I-II)
IV. Koszty sprzedaży
V. Koszty ogólnego zarządu
-4 625,5
1 942,5
3 692
0
2 016
VI. Zysk (strata) na sprzedaży (III-IV-V)
VII. Pozostałe przychody operacyjne
1. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych
2. Dotacje
3. Inne przychody operacyjne
VIII. Pozostałe koszty operacyjne
1. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych
2. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych
3. Inne koszty operacyjne
-6 568,0
475,1
5,8
469,3
862,2
816,7
45,5
1 676
112
84
0
28
110
0
27
83
IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (VI+VII-VIII)
X. Przychody finansowe
1. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym:
- od jednostek powiązanych
2. Odsetki, w tym:
3. Zysk ze zbycia inwestycji
4. Aktualizacja wartości inwestycji
5. Inne
XI. Koszty finansowe
1. Odsetki, w tym:
- dla jednostek powiązanych
2. Strata ze zbycia inwestycji
3. Aktualizacja wartości inwestycji
4. Inne
-6 955,1
174,8
3,1
150,7
21,0
1 081,4
1 052,7
139,3
1 678
10
0
0
4
0
0
0
6
398
375
0
0
0
23
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym:
1. Przychody netto ze sprzedaży produktów
2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów
II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym:
- jednostkom powiązanym
1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów
2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów
XII. Zysk (strata) z działalności gospodarczej (IX+X-XI)
XIII. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (XIII.1. – XIII.2.)
1. Zyski nadzwyczajne
2. Straty nadzwyczajne
XIV. Zysk (strata) brutto (XII+/-XIII)
XV. Podatek dochodowy
a) część bieżąca
b) część odroczona
XVI. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)
XVII. Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych
wycenianych
metodą praw własności
XVIII. Zysk (strata) netto (XIV-XV-XVI+/-XVI)
28,7
-7 861,7
-7 861,7
1 155,7
1 155,7
1 290
0
0
0
1 290
434
0
434
0
-
0
-9 017,4
856
39
ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
30.09.2011
31.12.2010
30.09.2010
I. Kapitał własny na początek okresu (BO)
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
b) korekty błędów
24 462,2
0
0
23 941,1
0
0
23 941
0
0
I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do
24 462,2
23 941,1
23 941
1. Kapitał zakładowy na początek okresu
1.1. Zmiany kapitału zakładowego
a) zwiększenia (z tytułu)
b) zmniejszenia (z tytułu)
1.2. Kapitał zakładowy na koniec okresu
2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu
2.1. Zmiany należnych wpłat na kapitał zakładowy
2.2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu
3. Akcje (udziały) własne na początek okresu
3.1. Zmiany akcji (udziałów) własnych
3.2. Akcje (udziały) własne na koniec okresu
4. Kapitał zapasowy na początek okresu
4.1. Zmiany kapitału zapasowego
podziału zysku (ustawowo)
emisja akcji-agio
koszty emisji akcji
pokrycie straty
4.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu
5. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu
5.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny
5.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu
6. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu
6.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych
niezarejestrowanie podwyższenia kapitału podstawowego
6.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu
7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu
7.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu
7.2. Zysk z lat ubiegłych, na początek okresu, po uzgodnieniu do
- podziału zysku z lat ubiegłych
- podziału zysku
5 625,0
0
0
0
5 625,0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
18 150,1
687,1
687,1
687,1
0
0
0
0
18 837,2
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
687,1
0
0
0
5 000,0
625,0
625,0
5 625,0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
23 227,6
-5 077,5
0
0
0
5 077,5
166,0
4 911,0
18 150,1
0
0
0
0
0
625
-625
0
0
625
0
-4 911
5 000
625
625
0
5 625
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
23 228
-4 911
0
0
0
4 911
0
4 911
18 316
0
0
0
0
0
625
-625
0
0
625
0
-4 911
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
687,1
0
0
687,1
687,1
40
30.09.2011
31.12.2010
30.06.2010
7.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu
7.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu
0
0
0
0
-4 911
4 911
0
0
-4 911
4 911
0
0
7.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu
do danych porównywalnych
0
4 911
4 911
0
0
0
0
0
-9 017,4
0
9 017,4
0
0
0
4 911
0
0
687,1
687,1
0
0
0
0
4 911
0
0
856,0
856,0
0
0
15 444,8
24 462,2
24 797,0
- korekta błędów
b) zmniejszenia (z tytułu)-pokrycie straty
7.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu
7.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu
8. Wynik netto
a) zysk netto
b) strata netto
c) odpisy z zysku
II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ )
III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału
zysku (pokrycia straty)
41
RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH – METODA POŚREDNIA
01.01.2011
30.09.2011
01.01.2010
30.09.2010
-9 017,4
6 885,6
747,1
944,9
660,7
-603,8
-83,1
-2 039,8
3 144,1
4 115,5
-
856
-221
717
0
668
24
834
3 229
-643
915
-6 014
0
III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I +/- II)
B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
I. Wpływy
1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz
rzeczowych
aktywów
trwałych
2. Zbycie
inwestycji
w nieruchomości
oraz wartości niematerialne i prawne
3. Z aktywów finansowych, w tym:
- zbycie aktywów finansowych
- dywidendy i udziały w zyskach
- spłata udzielonych pożyczek długoterminowych
- odsetki
- inne wpływy z aktywów finansowych
- zbycie aktywów finansowych
- dywidendy i udziały w zyskach
- spłata udzielonych pożyczek długoterminowych
- odsetki
- inne wpływy z aktywów finansowych
4 . Inne wpływy inwestycyjne
-2 131,8
589
252,1
21,1
29,4
201,6
201,6
201,6
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
401
83
317
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
II. Wydatki
1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów
trwałych
2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i
prawne
3. Na
aktywa finansowe, w tym:
251,8
145,7
0
106,1
106,1
106,1
0
0
0
0
0
0,3
17
17
0
0
0
0
0
0
0
0
0
A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
I. Zysk (strata) netto
II. Korekty razem
1. Amortyzacja
2. (Zysk) strata z tytułu różnic kursowych
3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)
4. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej
5. Zmiana stanu rezerw
6. Zmiana stanu zapasów
7. Zmiana stanu należności
8. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i
kredytów
9. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych
10. Inne korekty
- nabycie aktywów finansowych
- udzielone pożyczki długoterminowe
- nabycie aktywów finansowych
- udzielone pożyczki długoterminowe
4. Inne wydatki inwestycyjne
III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I - II)
383
42
01.01.2011 –
30.09.2011
01.01.2010 –
30.09.2010
8 117,2
0
1 107,2
7 010,0
0
0
0
0
0
0
5 972,0
0
0
0
27,1
4 830,0
0
516,6
598,3
0
949
0
0
0
341
0
0
424
183
0
2 145,2
13,7
13,7
-949
23
23
0
F. Środki pieniężne na początek okresu
247,2
226
G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym:
- o ograniczonej możliwości dysponowania
260,9
12,5
250
22
C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
I. Wpływy
1. Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych
instrumentów
kapitałowych oraz dopłat do kapitału
2. Kredyty
i pożyczki
3. Emisja dłużnych papierów wartościowych
4. Inne wpływy finansowe
II. Wydatki
1. Nabycie akcji (udziałów) własnych
2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli
3. Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu
podziału
zysku i pożyczek
4. Spłaty
kredytów
5. Wykup dłużnych papierów wartościowych
6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych
7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego
8. Odsetki
9. Inne wydatki finansowe
III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I - II)
D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III +/-B.III +/- C.III)
E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym:
- zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych
43
INFORMACJA DO DATKOWA DO ŚRÓ DROCZNEGO SKRÓCONEGO
SPRAWO ZDANI A FI NANSOWEGO INTAKUS S.A.
1.
Istotne zmiany wielkości szacunkowych za III kwartały 2011r
A.
Informacje o istotnych zmianach wartości składników aktywów
ZMIANA STANU ŚRODKÓW TRWAŁYCH ORAZ ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH
Z NIMI ZWIĄZANYCH
RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE
a) środki trwałe, w tym:
30.09.2011
31.12.2010
30.09.2010
2 350,6
2 281,1
2 426
0
0
0
- grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu)
- budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej
- urządzenia techniczne i maszyny
- środki transportu
32,9
33,6
34
188,3
266,7
293
1 735,5
1 977,9
2 095
- inne środki trwałe
393,9
2,9
4
b) środki trwałe w budowie
54,3
21,6
0
c) zaliczki na środki trwałe w budowie
Rzeczowe aktywa trwałe, razem
ZMIANY ŚRODKÓW
TRWAŁYCH
(WG GRUP
RODZAJOWYCH)
0
0
0
2 404,9
2 302,7
2 426
grunty (w tym
prawo
użytkowania
wieczystego
gruntu)
budynki,
lokale i
obiekty
inżynierii
lądowej i
wodnej
urządzenia
techniczne i
maszyny
środki
transportu
inne
środki
trwałe
Środki
trwałe,
razem
a) wartość brutto środków
trwałych
na
początek
okresu
0
36,3
938,1
3 326,8
444,8
4 746,0
b) zwiększenia (z tytułu)
0
0
15,2
78,0
445,4
538,6
zakup
0
0
15,2
78,0
445,4
538,6
30.09.2011
c) zmniejszenia (z tytułu)
0
0
0
42,2
0
42,2
sprzedaż
0
0
0
42,2
0
42,2
d) wartość brutto środków
trwałych na koniec okresu
0
36,3
953,3
3 362,6
890,2
5 242,4
e)
skumulowana
amortyzacja (umorzenie)
na początek okresu
0
2,7
671,4
1 348,9
441,9
2 464,9
0
0,7
93,6
305,1
54,4
453,8
środków
0
0
0
-26,9
0
-26,9
h)
skumulowana
amortyzacja (umorzenie)
na koniec okresu
0
3,4
765,0
1 627,1
496,3
2 891,8
i) odpisy z tytułu trwałej
utraty
wartości
na
początek okresu
0
0
0
0
0
0
- zwiększenia
0
0
0
0
0
0
- zmniejszenia
0
0
0
0
0
0
f) amortyzacja za okres
g)amortyzacja
zlikwidowanych
trwałych
44
j) odpisy z tytułu trwałej
utraty wartości na koniec
okresu
0
0
0
0
0
0
k) wartość netto środków
trwałych na koniec okresu
0
32,9
188,3
1 735,5
393,9
2 350,6
ZMIANA ZAPASÓW ORAZ ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH Z NIMI ZWIĄZANYCH
WYSZCZEGÓLNIENIE
30.09.2011
31.12.2010
30.09.2010
Materiały (brutto)
-
-
-
Materiały (odpisy)
-
-
-
Materiały netto
-
-
-
Półprodukty i produkty w toku (brutto)
1 462,3
873,6
819
Półprodukty i produkty w toku (odpisy)
-
-
-
Półprodukty i produkty w toku (netto)
1 462,3
873,6
819
Produkty gotowe (brutto)
6 137,4
6 737,6
7 501
Produkty gotowe (odpisy)
792,2
-
-
Produkty gotowe (netto)
5 345,2
6 737,6
7 501
Towary (brutto)
831,7
857,1
950
Towary (odpisy)
-
-
-
Towary (netto)
831,7
857,1
950
ZMIANA NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH ORAZ ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH Z NIMI
ZWIĄZANYCH
30.09.2011
31.12.2010
30.09.2010
a) od jednostek powiązanych
2 845,3
-
-
- z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty:
2 845,3
-
-
2 845,3
-
-
-
-
-
NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE
- do 12 miesięcy
- powyżej 12 miesięcy
- dochodzone na drodze sądowej
-
-
-
- inne
-
-
-
b) należności od pozostałych jednostek
11 328,1
12 133,6
11 279
10 217,1
11 767,8
10 425
10 036,0
11 373,1
10 159
181,1
394,7
266
891,1
312,3
811
- do 12 miesięcy
- z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych
oraz innych świadczeń
- dochodzone na drodze sądowej
- inne
Należności krótkoterminowe netto, razem
c) odpisy aktualizujące wartość należności
Należności krótkoterminowe brutto, razem
-
-
-
219,9
53,5
43
14 173,4
12 133,6
11 279
17,0
17,0
-
14 190,4
12 150,6
11 279
45
NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) –
30.09.2011
Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIE SPŁACONE W OKRESIE:
a) do 1 miesiąca
2 176,6
b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy
78,4
c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy
209,6
d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku
798,9
e) powyżej 1 roku
134,6
Należności z tytułu dostaw i usług, razem (brutto)
3 398,1
f) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane
17,0
Należności z tytułu dostaw i usług, razem (netto)
3 381,1
ZMIANA ZOBOWIĄZAŃ KRÓTKOTERMINOWYCH
30.09.2011
31.12.2010
30.09.2010
a) wobec jednostek powiązanych
7 033,7
5 432,0
5 339
4 714,4
5 001,4
5 339
750,9
1 037,9
5 339
3 963,5
3 963,5
0
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE
- do 12 miesięcy
- inne
b) zobowiązania wobec pozostałych jednostek
- kredyty i pożyczki
-inne zobowiązania finansowe
2 319,3
430,6
0
15 929,0
10 967,6
8 914
3 535,2
2 393,4
2 276
614,9
535,4
554
- z tytułu emisji papierów wartościowych
-
0
0
10 552,9
6 091,4
5 001
10 095,4
5 740,7
4 719
457,5
350,7
281
-
0
0
- do 12 miesięcy
- zaliczki otrzymane na dostawy
-z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń
969,5
605,4
233
- z tytułu wynagrodzeń
204,1
177,9
186
- inne
52,4
1 164,1
c)fundusze specjalne
24,0
5,5
664
21
Zobowiązania krótkoterminowe brutto, razem
22 986,7
ZOBOWIĄZANIA Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) –
16 405,1
14 274
30.09.2011
Z PODZIAŁEM NA ZOBOWIĄZANIA NIE SPŁACONE W OKRESIE:
a) do 1 miesiąca
2 622,7
b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy
1 353,8
c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy
d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku
e) powyżej 1 roku
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem
394,9
1 015,5
501,4
5 888,3
46
B. Informacje o istotnych zmianach rezerwy i aktywa z tytułu odroczonego podatku
dochodowego
ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO
01.01. -30.09.2011
1. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym:
2 115,0
a) odniesionych na wynik finansowy
2 115,0
badanie sprawozdania finansowego
naliczone odsetki od kredytów
5,9
22,6
różnice kursowe ujemne
kapitalizacja odsetek od kredytu inwestycyjnego
rozliczenie kontraktu długoterminowego metodą zysku zerowego
strata podatkowa za 2009 rok
ubezpieczenia społeczne płatne w następnych okresach
rozliczenie kontraktu długoterminowego metodą zaawansowania kosztów
8,6
54,7
39,6
1 091,2
15,0
852,3
odprawy emerytalne
niewykorzystane urlopy
4,8
20,3
2. Zwiększenia
a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi
14,4
3. Zmniejszenia
1 660,0
a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)
1 660,0
strata podatkowa za 2009 rok
502,6
1 091,2
rozliczenie kontraktu długoterminowego metodą zysku zerowego
39,6
niewykorzystane urlopy
20,3
pozostałe ujemne różnice przejściowe
6,3
4. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym:
469,4
a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)
469,4
kapitalizacja odsetek od kredytu inwestycyjnego
59,0
349,6
pozostałe ujemne różnice przejściowe
42,5
ubezpieczenia społeczne płatne w następnych okresach
18,3
ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO
01.01-30.09.2011
1. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym:
2 282,0
a) odniesionej na wynik finansowy
2 282,0
leasing finansowy
Rozliczenie kontraktów długoterminowych, produkcja w toku
amortyzacja środków trwałych-zmiana stawek
130,3
1 923,2
69,5
amortyzacja wartości niematerialnych i prawnych-zmiana stawek
159,0
2. Zwiększenia
128,1
a) odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic przejściowych (z tytułu)
128,1
leasing finansowy
19,5
47
108,6
3. Zmniejszenia
617,8
a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)
617,8
7,7
rozliczenie kontraktów długoterminowych, produkcja w toku
610,1
4. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem
1 791,7
a) odniesionej na wynik finansowy
1 791,7
leasing finansowy
149,8
61,8
267,7
1 312,4
ZMIANY W STANIE NIERUCHOMOSCI INWESTYCYJNYCH
WYSZCZEGÓLNIENIE
Wartość bilansowa brutto na BO
Zwiększenia,
sprzedaż
7 227,3
29,9
29,9
Wartość bilansowa brutto na BZ
Odpisy aktualizujące na BO
Zwiększenia
Odpisy aktualizujące BZ
Wartość bilansowa netto BZ
2.
30.09.2011
7 197,4
126,7
24,5
151,2
7 046,2
Opis istotnych dokonań lub niepowodzeń emitenta w okresie objętym śródrocznym skróconym
sprawozdaniem finansowym, wraz z wykazem najważniejszych zdarzeń ich dotyczących
Okres obejmujący III kwartał 2011roku i czas do sporządzenia niniejszego sprawozdania przyniósł kilka istotnych dla Spółki
wydarzeń.
W dniu 11 lipca 2011 roku INTAKUS podpisał ze spółką GANT PMR sp. z o.o. Kamieńskiego S.K.A. list intencyjny,
którego przedmiotem jest współpraca stron przy realizacji projektów deweloperskich Grupy GANT. Na mocy listu
intencyjnego spółka GANT PMR sp. z o.o. Kamieńskiego S.K.A. oświadczyła, iż w okresie od listopada 2011 roku do
października 2013 roku we Wrocławiu planuje realizację inwestycji budowlanej polegającej na budowie zespołu budynków
wielorodzinnych o łącznej powierzchni użytkowej ok. 27 000m². Strony ustaliły wstępną szacunkową wartość kontraktu na
około 80 milionów złotych ( Raport bieżący nr 26/2011).
W dniu 1 sierpnia 2011 roku Emitent zawarł z Archicom Realizacja Inwestycji spółka z ograniczoną odpowiedzialnością
kontrakt budowlany, którego przedmiotem jest realizacja inwestycji polegającej na budowie zespołu budynków
mieszkalnych wielorodzinnych wraz z niezbędną infrastrukturą techniczną i drogową we Wrocławiu. Za wykonanie
przedmiotu umowy Emitent, jako Wykonawca, uprawiony jest do otrzymania wynagrodzenia ryczałtowego w wysokości
21,9 mln zł netto ( Raport bieżący nr 28/2011).
W dniu 13 września 2011 roku Zarząd Spółki zawarł aneks nr 3 do umowy o roboty budowlane w systemie generalnego
wykonawstwa zawartej w dniu 8.06.2010 roku z GANT PM sp. z o.o. PRZYLESIE S.K.A., jako Inwestorem, której
przedmiotem jest wykonanie dwóch budynków (budynku F i budynku H) zlokalizowanych w Opolu przy ul. 10 Sudeckiej
Dywizji Zmotoryzowanej wraz z wszelkimi niezbędnymi przyłączami oraz niezbędnym odcinkiem drogi dojazdowej wraz z
infrastrukturą i zagospodarowaniem terenów zieleni. Na mocy aneksu nr 3 Strony rozszerzyły zakres robót budowlanych o
dwa dodatkowe budynki oznaczone literami G i E wraz z kompletną infrastrukturą techniczną, zagospodarowaniem terenu,
drogami i miejscami parkingowymi. W związku ze zwiększeniem zakresu robót budowlanych, wynagrodzenie Emitenta
zostało zwiększone o kwotę 9,8 mln zł netto do łącznej wartości 17,5 mln zł netto ( Raport bieżący nr 34/2011) .
48
W dniu 28 września 2011 roku Emitent zawarł ze spółką INTAKT sp. z o.o. z siedzibą w Łagiewnikach, jako inwestorem,
umowę o roboty budowlane w systemie generalnego wykonawstwa, której przedmiotem jest budowa zespołu budynków
biurowych i budynków produkcyjno – magazynowych wraz z niezbędną wewnętrzną infrastrukturą techniczną, sieciami i
przyłączami, parkingami, drogami wewnętrznymi i placami oraz czternastoma podziemnymi zbiornikami gazu propan- butan
LPG. Za wykonanie przedmiotu umowy Emitent, jako generalny wykonawca, uprawniony jest do otrzymania wynagrodzenia
ryczałtowego w wysokości 38,0 mln zł netto ( Raport bieżący nr 35/2011).
W dniu 18 października 2011 roku Sąd Okręgowy we Wrocławiu II Wydział Cywilny Odwoławczy oddalił apelację Gminy
Bolesławiec od wyroku Sądu Rejonowego w Bolesławcu z dnia 26 maja 2011 roku w sprawie żądania rozwiązania umów
użytkowania wieczystego działek gruntu położonych w Bolesławcu. Wyrok jest prawomocny(Raport bieżący nr 39/2011).
Istotne zmiany nastąpiły w akcjonariacie Spółki. W ich wyniku Przewodniczący Rady Nadzorczej Intakus S.A., Pan Bogdan
Ludkowski, posiadający dotychczas pakiet większościowy akcji, aktualnie nie posiada żadnych akcji Spółki INTAKUS S.A.
ani żadnych praw głosu na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy Spółki (Raport bieżący nr 40/2011).
Istotnym czynnikiem, który uniemożliwił rozwój Spółki jest niewydolna struktura. Zmiany systematycznie wprowadzane
przez Zarząd powoli zaczynają przynosić pierwsze efekty. Po chwilowym spowolnieniu spowodowanym koniecznością
dokonania zmian zwiększeniu ulega przerób jak i efektywność prowadzonych działań. Przebudowa struktury organizacyjnej
będzie w dalszym ciągu kontynuowana.
Zarząd z optymizmem ocenia przyszłość Spółki nie tylko na podstawie portfela planowanych zleceń na najbliższy okres ale
również za względu na poprawę własnej efektywności.
3.
Opis czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających znaczący wpływ na
osiągnięte wyniki finansowe
Dnia 30 czerwca 2011 roku zostały rozwiązane dwie umowy o roboty budowlane, które zostały opisane w pkt. 13
Długoterminowe kontrakty budowlane. Rozwiązanie tych umów miał istotny wpływ na osiągnięty przez Spółkę wynik na
dzień 30.09.2011 roku. W związku ze stosowaną przez Spółkę przy rozliczaniu kontraktów długoterminowych metodą
stopnia zaawansowania kosztów, przychody bilansowe zostały skorygowane o kwotę 6,0 mln zł.
4.
Objaśnienia dotyczące sezonowości lub cykliczności działalności emitenta w prezentowanym okresie
Okres III kwartału to jak co roku czas prowadzenia intensywnych robót budowlanych. W 2011 roku wyjątkowo deszczowe
lato nie sprzyjało procesowi budowlanemu. Powstałe zaległości udaje się nadrabiać w miesiącach jesiennych, które w
bieżącym roku są wyjątkowo „przyjazne” budownictwu.
5.
Informacje dotyczącą
wartościowych.
emisji,
wykupu
i
spłaty
nieudziałowych
i
kapitałowych
papierów
INTAKUS S.A. w okresie od 01.01.2011roku do 30.09.2011roku dokonał emisji papierów wartościowych – weksli
inwestycyjnych o łącznej wartości nominalnej 7 092,1 tys. zł. Saldo na dzień bilansowy wynosi 2 216,1 tys. zł.
6.
Dywidendy wypłacone i zaproponowane do wypłaty
Dnia 18. września 2011 roku została podjęta przez Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy uchwała dotycząca podziału zysku
wykazanego przez Spółkę w 2010 roku. Zysk w wysokości 687 140,44 zł zostanie przeznaczony w całości na kapitał
zapasowy. Podział wyniku finansowego Spółki jest dokonywany na podstawie jednostkowego sprawozdania finansowego
sporządzanego w oparciu o przepisy Ustawy o rachunkowości.
7.
Aktywa i zobowiązania warunkowe
Na dzień 30.09.2011roku Emitent nie posiadał zobowiązań i aktywów warunkowych.
8.
Oprocentowane kredyty bankowe
W dniu 02 września 2011roku INTAKUS S.A. zawarł z Wielkopolskim Bankiem Spółdzielczym umowę kredytu
gospodarczego inwestycyjnego na kwotę 2,0 mln zł. Kredyt zostanie przeznaczony na refinansowanie poniesionych
49
nakładów inwestycyjnych oraz dalsze finansowanie inwestycji budowlanej polegającej na realizacji budowy dwóch domów
jednorodzinnych w zabudowie wolnostojącej oraz sześciu segmentów w zabudowie szeregowej wraz z infrastrukturą
techniczną w ramach inwestycji „ Osiedle Słowiańskie” realizowanej na nieruchomości położonej w Bolesławcu. Termin
ostatecznej spłaty kredytu określony został do dnia 30 stycznia 2014 roku ( Raport bieżący 33/2011).
Spółka w okresie dziewięciu miesięcy nie podpisała nowych aneksów do posiadanych umów kredytowych.
Kwota
zobowiązania
na dzień
30.09.2011
Wyszczególnienie
Stan na 30.09.2011 roku
umowa o kredyt w rachunku bieżącym nr
2426408/43/K/Rb/05 z dnia 29.11.2005roku
Pomiędzy INTAKUS-BART Sp. z o.o. a Bankiem
Polskiej Spółdzielczości S.A. II Oddział we
Wrocławiu
umowa nr DK/KR-B/10040/09 o kredyt hipoteczny
na finansowanie i refinansowanie przedsięwzięcia
deweloperskiego z dnia 26.02.2009roku pomiędzy
INTAKUS S.A.. a Noble Bankiem S.A. w
Warszawie
Umowa kredytu gospodarczego inwestycyjnego nr
5062537 z dnia 02.09.2011roku pomiędzy
INTAKUS S.A. a „neoBANKIEM” Wielkopolskim
Bankiem Spółdzielczym Oddział w Poznaniu
9.
Stopa procentowa
nominalna
Koszty
finansowe
okresu
2 968,0
WIBOR 1M+3,0
pkt.proc.
143,5
8 298,1
WIBOR 3M+6,95
pkt.proc.
663,6
oprocentowania
kredytu. Na dzień
500,0
zawarcia umowy
wynosi 11,5 % w
stosunku rocznym
3,7
Długoterminowe kontrakty budowlane
Realizowane kontrakty budowlane zostały opisane w punkcie 13 Długoterminowe kontrakty budowlane .
10.
Zdarzenia następujące po dniu bilansowym
Po dniu bilansowym, tj. 30 września 2011 roku nie miały miejsce istotne zdarzenia, mogące mieć wpływ na przyszłe wyniki
finansowe INTAKUS, za wyjątkiem zmian w strukturze akcjonariatu. Zmiany zostały opisane w pkt. 28 Struktura
akcjonariatu.
Wrocław, dnia 14 listopada 2011 roku
Podpisy Zarządu:
......................................................
Jarosław Ślipek
Prezes Zarządu
.....................................................
Członek Zarządu
Podpis osoby sporządzającej sprawozdanie:
......................................................
Jolanta Dobrzeniecka
Dyrektor Finansowy
50

Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe

Transkrypt

Podobne dokumenty

Pismo Prezesa Zarządu

List do akcjonariuszy SA

Za-ca Głównego Księgowego

Pierwsze zastosowanie MSSF - przykład praktyczny Konwersja

Oświadczenie Zarządu w sprawie podmiotu uprawnionego

Umiejętności profesjonalne - BPP Professional Education Sp. z oo

Karta projektu w formacie PDF

link otwiera się w nowym oknieOdpowiedzi na

Curriculum vitae Ireneusz Radaczyński ur. 14.12.1976 żonaty