Uzasadnienie wraz z objaśnieniem

Uzasadnienie wraz z objaśnieniem
Zgodnie z ustawą o samorządzie gminnym wójt gminy jest zobowiązany do przedłożenia radzie
gminy projektu budżetu.
Projekt budżetu gminy Subkowy na 2014 rok został opracowany w oparciu o :
- ustawę o finansach publicznych;
- pismo Ministra Finansów ST 3 - 4820 -10/2013 z dnia 10.10.2013 r. w sprawie wstępnej wielkości
subwencji dla gmin na 2014 rok oraz kalkulowanej kwoty udziałów w podatku dochodowym od
osób fizycznych;
- pismo Wojewody Pomorskiego FB.I-3010.11.2013.MSz.10 z dnia 23.10.2013 r. o wstępnej
wysokości dotacji celowych na zadania zlecone z zakresu administracji rządowej i na zadania
własne realizowane przez gminę;
- pismo Krajowego Biura Wyborczego Delegatura w Gdańsku DGD - 3101-19/13 z dnia 23.10.2013
r. w sprawie wstępnej wielkości dotacji na aktualizację rejestru wyborców;
- własne szacunki w zakresie wpływów z tytułu podatków i opłat lokalnych, majątku gminy oraz
pozostałych dochodów;
- przewidywane wykonanie budżetu za 2013 rok;
- wycinkowe materiały planistyczne.
Biorąc powyższe pod uwagę założono:
1) wielkość dotacji i subwencji oszacowano na podstawie w/w pism,
2) udział w podatku dochodowym od osób fizycznych oszacowano na podstawie pisma MF,
3) średnia cena żyta wg Komunikatu Prezesa GUS z dnia 18 października 2013 r. wynosi 69,28 zł
za dt, jednak podstawę przy ustalaniu podatku rolnego obniżono o 4,28 zł za dt i ujęto w
budżecie wysokości 65,-zł za 1 dt,
4) do naliczania podatku leśnego przyjęto średnią cenę sprzedaży drewna wg komunikatu Prezesa
GUS z dnia 21 października 2013 r w wysokości 171,05 zł,
za 1m3
5) dochody z tytułu podatku od nieruchomości podwyższono o 0,9 % ( szacuje się dodatkowe
dochody z farm wiatrowych), podatku od środków transportowych o około 3%, a opłatę targową
pozostawiono na poziomie 2013 r,
6) dochody z majątku gminy - przyjąć wielkość wpływów wynikających z :
- dzierżawy, najmu oraz wieczystego użytkowania gruntów według stawek i umów.
- sprzedaży działek w Wielgłowach i Brzuścach,
7) dochody z tytułu opłaty adiacenckiej i renty planistycznej według szacunków na kwotę
645.000,- zł,
8) dochody za gospodarowanie odpadami komunalnymi szacuje się na 768.000,- zł.
Ogółem dochody budżetu gminy na 2014 rok szacuje się w wysokości 18.445.000,- zł, zgodnie z
załącznikiem Nr 1 do projektu uchwały.
Wielkość, kierunki i rodzaje wydatków gminy na 2014 rok determinowane są możliwościami
finansowymi gminy.
W 2014 roku do spłaty przypada 730.000,- zł rat kredytów zaciągniętych przez gminę w
poprzednich latach, jednak ze względu na niski indywidualny wskaźnik spłaty długu (art.243
ustawy o finansach publicznych), który na 2014 r. wynosi 3,18%, w związku z tym gmina może
spłacić tylko 315.000,- zł rat kredytów oraz odsetki od nich w kwocie 270.000,- zł, natomiast raty
w kwocie 415.000,- zł będą przesunięte przez banki do spłaty na lata 2016-2017.
Kwotę wydatków jaką założono na 2014 roku oparto na dokładnej analizie przewidywanego
wykonania wydatków w 2013 r.
W 2014 roku nie zaplanowano wzrostu płac dla nauczycieli i dla pozostałych pracowników, w
innych wydatkach nie zaplanowano wzrostu cen towarów i usług o wskaźnik inflacji.
Ogółem wydatki w 2014 roku szacuje się na kwotę 20.015.000,- zł.
Szczegółowe szacunki wydatkówokreśla załącznik Nr 2 do projektu uchwały.
Dla zrównoważenia budżetu planuje się zaciągnąć kredyt w kwocie 1.885.000,- zł, w tym na środki
zaangażowane w programy unijne 1.040.000,- zł.
Na finansowanie inwestycji planuje się przeznaczyć 2.511.294,- zł, w tym:
Nazwa inwestycji
Budowa kanalizacji sanitarnej łączącej wieś Mały Garc
Rok
Koszt
Nakłady do
rozpoczęcia i
inwestycji
poniesienia w
zakończenia
w zł
2014 r. w zł
2013-2015
208.000,-
10.000,-
Budowa kanalizacji Subkowy - II etap
2004-2014
3.035.000,-
50.000,-
Budowa przydomowych oczyszczalni ścieków
2012-2015
416.000,-
10.000,-
Budowa kanalizacji sanitarnej łączącej wieś
2013-2015
225.000,-
25.000,-
2011-2014
1.420.000,-
528.000,-
Rozbudowa infrastruktury kanalizacyjnej - IV etap
2012-2015
1.249.000,-
566.900,-
Budowa sieci wodociągowej na ul. Bocznej w
2014-2015
40.000,-
8.000,-
2014
30.000,-
30.000,-
2014
78.000,-
78.000,-
2014
20.000,-
20.000,-
ze zbiorczą siecią w Subkowach
Radostowo ze zbiorczą siecią w Subkowach
Rozbudowa infrastruktury wodno - kanalizacyjnej - III
etap
Subkowach
Demontaż oczyszczalni ścieków przy Zespole Szkół w
Subkowach
Wykonanie drogi dojazdowej do firmy OPTYKON w
Subkowach
Budowa przejścia kolejowego łączącego ciąg pieszo -
rowerowy w ul. Sportowej w Subkowach
Odtworzenie miejsca pamięci i zagospodarowanie
2014
24.920,-
24.920,-
Wykupy gruntów
2014
205.000,-
205.000,-
Zakup serwera do Urzędu Gminy w Subkowach
2014
25.000,-
25.000,-
Zagospodarowanie terenu i adaptacja budynku
2014
100.000,-
100.000,-
2012-2014
633.200,-
633.200,-
2014
20.656,-
20.656,-
Wyposażenie świetlicy wiejskiej w Gorzędzieju
2014
23.961,-
23.961,-
Zakup i ułożenie kostki brukowej, zakup i montaż
2014
15.333,-
15.333,-
2014
12.286,-
12.286,-
Zakup i montaż siłowni w parku w Narkowach
2014
19.854,-
19.854,-
Utwardzenie placu pod trybuny i zakup trybun na
2014
23.200,-
23.200,-
2014
11.195,-
11.195,-
2014
32.078,-
32.078,-
Remont nawierzchni części działki nr 91 w Waćmierzu
2014
14.691,-
14.691,-
Zamontowanie lampy solarnej w Wielgłowach
2014
9.200,-
9.200,-
Zakup i montaż elementów placu zabaw w sołectwie
2014
14.820,-
14.820,-
Ogółem
2.511.294,-
terenu na dz. nr 40/10 w Narkowach
położonego w miejscowości Subkowy na dz. nr 406/1
o funkcji produkcyjno- usługowej na potrzeby punktu
selektywnej zbiórki odpadów komunalnych
Przebudowa oraz zmiana sposobu użytkowania części
pomieszczeń byłej szkoły na cele kultury oraz
turystyki i rekreacji, Gorzędziej, gm. Subkowy,
dz.22/8,45
Zakup i montaż elementów placu zabaw w sołectwie
Brzuśce
ławek na terenie rekreacji w Małej Słońcy
Zakup i montaż elementów placu zabaw w sołectwie
Mały Garc
boisko w Radostowie
Zakup i ułożenie kostki brukowej przy świetlicy
wiejskiej oraz ogrodzenie świetlicy wiejskiej w
Rybakach
Wykonanie nawierzchni jezdni ul. Modrzewiowej w
Subkowach z płyt yomb
Wielka Słońca
Jak wynika z przedstawionych materiałów planowane wydatki bieżące wyniosą 16.597.706,- zł i
tak:
1) dopłaty do cen ścieków za miesiące XI-XII/2013 - 30.000,- zł,
2) opłaty za zajęcie pasa drogowego – 100.000,- zł,
3) zakup wodomierzy do studni – 15.000,- zł,
4) odpis na izby rolnicze 28.680,- zł - tj. 2% planowanych wpływów z podatku rolnego i odsetek,
5) bieżące utrzymanie dróg – 237.050,- zł,
6) wydatki bieżące z realizacją projektu „Odtworzenie miejsca pamięci i zagospodarowanie terenu
na dz. nr 40/10 w Narkowach” - 13.195,- zł,
7) opłaty notarialne, wyceny rzeczoznawców, podatek od nieruchomości i pozostała gospodarka
komunalna (ubezpieczenia, remonty, przeglądy techniczne, kominiarskie, kary i odszkodowania za
służebność) - 205.835,- zł,
8) opracowania zmian w miejscowym planie zagospodarowania przestrzennego - 90.000,- zł,
9) usługi geodezyjne (podziały, rozgraniczenia, wypisy, wyrysy) - 15.000,- zł,
10) opracowanie strategii rozwoju gminy na lata 2015 – 2020 – 18.000,- zł,
11) administracja rządowa - 111.900,- zł,
12) wydatki związane z Radą Gminy - 104.000,- zł,
13) urząd gminy (płace, pochodne od płac, zakup gazu, energii, materiałów biurowych, środków
czystości, druków, czasopism, usług pocztowych, telekomunikacyjnych, naprawa maszyn
biurowych i komputerów, zakup komputerów, licencje, oprogramowania, szkolenia, delegacje,
odpisy na ZFŚS, pobór podatków i opłat) – 2.142.580,- zł,
14) promocja gminy – 30.700- zł,
15) pozostała działalność (diety sołtysów, ubezpieczenia sołtysów oraz składki do Związku Gmin
Wiejskich RP, Pomorskiego Stowarzyszenia Gmin Wiejskich, Lokalnej Organizacji Turystycznej
Kociewie, Gdańskiego Obszaru Metropolitarnego) - 62.000,- zł,
16) aktualizacja rejestru wyborców - 880,- zł,
17) wydatki związane z OSP i OC (zakup paliwa, części, drobnego sprzętu, remonty,
ubezpieczenia, zakup energii, ekwiwalenty za udział w akcjach pożarniczych) - 110.000,- zł,
18) spłata odsetek od kredytu - 270.000,- zł,
19) w rezerwie ogólnej mieści się:
- rezerwa celowa na zarządzanie kryzysowe 38.670,- zł,
- rezerwa na
finansowanie inwestycji z udziałem środków unijnych, dla których nie są podpisane
jeszcze umowy - 900.000,- zł,
- rezerwa ogólna – 186.310- zł,
- rezerwa na inicjatywę lokalną - 2.000,- zł,
20) dla Zespołu Szkół w Subkowach - 5.507.000,- zł, w tym:
- szkoła podstawowa 2.273.650,- zł, (w tym wymiana okien i drzwi w sali gimnastycznej przy
szkole podstawowej 10.000,- zł),
- zerówka 305.000,- zł,
- przedszkole 337.350 zł (w tym wymiana podłogi 10.000,- zł),
- gimnazjum 2.161.700,- zł (w tym naprawa i wymiana rynien 10.000,- zł),
- świetlica 217.670,- zł,
- stołówka szkolna 126.100,- zł,
- dokształcanie nauczycieli 15.530 zł,
- odpis na ZFŚS emerytów nauczycieli 32.000,- zł,
- basen 8.000 zł,
- utrzymanie boiska Orlik 2012 - 30.000,- zł,
21) dla Zespołu Kształcenia Podstawowego i Przedszkolnego w Małej Słońcy – 1.443.000,- zł, w
tym:
- szkoła podstawowa 1.249.000 zł,
- przedszkole 171.800 zł,
- dokształcanie nauczycieli 6.600,- zł,
- odpis na ZFŚS emerytów nauczycieli 15.600,- zł,
22) dowożenie dzieci do szkół (w tym płace kierowców i opiekunek, pochodne od płac, zakupy
paliwa, części zamiennych, remonty bieżące, opłacenie biletów miesięcznych dla uczniów,
ubezpieczenie pojazdów) - 768,700,- zł ,
23) dotacja do przedszkoli dla gmin - 51.000,- zł,
24) pozostała działalność w oświacie 960,- zł,
25) na badania kobiet w celu wykrycia raka piersi oraz na badania mężczyzn w celu wykrycia raka
prostaty - 5.000,- zł,
26) na pomoc społeczną - 3.412.000 zł, w tym:
- ŚDS w Narkowach 408.000,- zł,
- świadczenia rodzinne 2.225.000,- zł,
- składki na ubezpieczenia zdrowotne 28.350,- zł,
- zasiłki okresowe i celowe 117.900,- zł,
- zasiłki stałe 109.000,- zł,
- dodatki mieszkaniowe 25.000,- zł,
- na utrzymanie GOPS 281.150,- zł,
- dożywianie dzieci 120.000,- zł,
- opłaty za umieszczenie dzieci w placówkach opiekuńczo- wychowawczych 1.000,- zł,
- opłaty za umieszczenie dorosłych w DPS 30.000,-zł,
- opłaty za umieszczenie dzieci w rodzinach zastępczych 5.000,- zł,
- przeciwdziałanie przemocy w rodzinie 6.000,- zł,
- usługi opiekuńcze 500,- zł,
- pozostała działalność 100,- zł,
- zwalczanie narkomanii 1.000,- zł,
- przeciwdziałanie alkoholizmowi 54.000,- zł, zgodnie z harmonogramem wydatków opracowanym
przez radę gminy,
27) zakup paliwa do busa przewożącego pensjonariuszy do ŚDS w Narkowach - 4.500,- zł,
28) prace społecznie użyteczne – 11.000,- zł,
29) stypendia dla uczniów – 7.000,- zł,
30) oświetlenie ulic i placów - 231.000,- zł,
31) gospodarka odpadami komunalnymi - 694.000,- zł,
32) utrzymanie zieleni w gminie (w tym konkurs " Piękna Wieś "- 1.800,- zł) – 26.300,- zł,
33) opłaty za korzystanie ze środowiska - 7.000,- zł,
34) opłata produktowa - 200,- zł
35) pozostała działalność w ochronie środowiska (opłacenie azylu dla zwierząt, deratyzacja) 24.000,- zł,
36) dla instytucji kultury zaplanowano dotację w kwocie - 460.000,- zł, w tym dla:
- Domu Kultury 330.000,-zł,
- Gminnej Biblioteki Publicznej 130.000,- zł,
37) imprezy sportowo-rekreacyjne oraz wypoczynek dzieci w gminie Subkowy, promocję
wolontariatu oraz wspomaganie działalności związanej z rozwojem wspólnot i społeczności
lokalnych realizowane przez podmioty nienależące do sektora finansów publicznych 70.000,- zł,
38) utrzymanie boisk, placów zabaw oraz imprezy sportowo - rekreacyjne organizowane przez
gminę, organizację dożynek powiatowych – 62.000,- zł, oraz wydatki bieżące w ramach funduszu
sołeckiego – 7.246,- zł.
W budżecie gminy na 2014 rok przewidziano realizację kolejnych zadań inwestycyjnych, dla
których przewidziane jest dofinansowanie ze środków Unii Europejskiej, dlatego w wydatkach
bieżących należy dążyć do maksymalnych oszczędności.
Należy również czynić wszelkie starania w celu uzyskania ponadplanowych dochodów a pozyskane
w ciągu roku budżetowego środki przeznaczyć na kolejne zadania oraz zmniejszenie
zaplanowanych do zaciągnięcia kolejnych kredytów.
Subkowy, dnia 12 listopada 2013 r.