WBSI$.#rm - Soho Development SA

WBSI$.#rm
Raportniezależnego
biegłegorewidentaz przeglądu
skróconegoskonsolidowanego
sprawozdaniafinansowego
za okres
od 1 stycznia2010roku do 30 czerwca2010roku
Grupy Kapitałowej
Black Lion NarodowyFunduszlnwestycyjnyS.A.
Grupa KapitałowaB|ack Lion NarodowyFundusz |nwestycyjnyS.A. Warszawa u|' Mińska 25
RAPoRT NIEZALEŹNEGo B|EGŁEGo REWIDENTA
D|a Akcionariuszy' Rady Nadzorczei i Zarządu
z przeg|ąduskróconego skonsoIidowanego
śródrocznegosprawozdaniafinansowego
B|ackLion NarodowyFundusz|nwestycyinys.A.
Grupy Kapitałowej
r.
za okres od 01.01.2010r. do 30.06.2010
Dokona|iśmyprzeg|ądu załączonego skróconego połrocznego skonso|idowanego
Black Lion NarodowyFundusz|nweslycyjny
Sprawozdania
finansowego
GrupyKapitałowej
jest B|ackLion Narodovvy
Funduszlnwestycyjny
którejjednostkądominującą
S.A. (''Grupa,')'
Warszawa(,,Jednostka
spotka Akcy'inaz siedzibąprzy u|. MińSkiej25,03.808
Dominująca'')'
na któreskładasię:
- skróconeskonso|idowane
na dzień
sporządzonej
z Sytuacji
finansowej
sprawozdanie
30 czerwca2010 roku,które po stronieaktywóWoraz zobowiązańi kapitafuwlasnego
zamykasię sumą579565tys.ztotych'
_ skrócone Skonso|idowane
sprawozdaniez catkowitychdochodÓw za okres od
zysk nettoprzypadający
1 stycznia20.10rokudo 30 czerwca 2010 rokuwykazujące
na akcjonariuszy
Funduszuw wysokości
35 444tys.złotych'
. skróconesprawozdanie
kapitalewtasnymza okresod
ze zmianw skonso|idowanym
roku
Wykazujące
zwiększeniestanu
1 stycznia2010 roku do 30 czerwca 2010
kapitatuWlasnegoo kwotę64 219 tys. złotych'
za okres od
sprawozdaniez przeptywowpieniężnych
skrócone skonso|idowane
1 stycznia2010 roku do 30 czerwca 2010 roku Wykazującezwiększeniestanu
pienięznych
w kwocie29 215tys.złotych'
środków
- zestawienie
portfelainwestycyjnego,
in|ormacjadodatkowao przyjętychzasadachrachunkowoŚci
oraz inne informacje
objaŚniające.
finansowego
Za zgodnośó
tego skróconegoskonsoIidowanego
śródrocznego
sprawozdania
z Wymogami MiędzynarodowegoStandardu Rachunkowości34 ,,Sródroczna
przez Unię Europejskąi innymi
finansowa,,,
który zostatzatwierdzony
sprawozdawczośc
jednostki.
przepisami,
kierownik
obowiązującymi
odpowiada
przeg|ądu
Naszymzadaniembyłoprzeprowadzenie
tegoskrÓconegosprawozdania.
Przeg|ądprzeprowadziIiśmy
Stosowniedo postanowieńkrajowychStandardóWrewizji
na
finansowej,
Wydanychprzez KrajowąRadę BiegtychRewidentów.standardynakładają
przeg|ąduW taki sposób, aby uzyskać
nas obowiązekzap|anowania
i przeprowadzenia
pewnoŚc,że skróconeskonso|idowane
finansowenie zawiera
sprawozdanie
umiarkowanq
iStotnych
nieprawidtowości.
gtóWniedrogąana|izydanychskróconegoskonso|idowanego
Przeg|ądprzeprowadzi|iśmy
informacji
finansowego,
Wglqduw księgirachunkowe'
a takŹeWykorzystania
sprawozdania
za |inanse i rachunkowość
uzyskanychod kierownictwaoraz osób odpowiedzia|nych
jednostki.
3, 00-696warszawaTe|efon:(022)62J-10.56,
WBs Rachunkowość
cons(J|tinq
sp' z o.o' Adres:ul. Pankiewicza
NlP 118.16.25-246 sąd RejonowydIa m.5t' Warszawy XIII wydziałGospodarczyKrajowegoRejestru sądowego
KRs 0000092211,Kapitałzakładowy50.000zł'
Grupa KapitałowaB|ack Lion NarodowyFundusz |nwestycyjnyS.A. Warszawa u|.|\4ińska
25
Zakres i metoda przeg|ąduskróconegoskonso|ldowanego
śródrocznego
sprawozdanja
linansowegoistotnierózni się od badań|eŹących
u podstawopiniiWyrażanej
o zgodnoŚciz
Wymagającymi
zastosowaniazasadami (po|itykdrachunkowości
rocznego skrÓconego
skonso|idowanego
sprawozdania
finansowego
oraz o jego rzete|ności
ijasności,
d|ategonie
możemyWydaćtakie.|
opiniio załqczonym
skróconymsprawozdaniu'
Na podstawie przeprowadzonego
przeg|ądunie zidentfiikowa|iśmy
niczego, co nie
pozwo|iłoby
stwierdzió,Że skróconeskonsolidowane
śródroczne
sprawozdanie
finansowe
zostato przygotowane, we wszystkich istotnych aspektach, zgodnie z wymogaml
Międzynarodowegostandardu Rachunkowości34,,Śródroczna sprawozdawczośc
finansowa,,,który został zatwierdzonyprzez Unię Europejską'W trakcie przeg|ądu
potwierdzi|iśmy,
Źe Grupa KapitałowaprzedstawitaW Wystarczającysposób zaslosowane
zasady rachunkowości
d|a ce|ów sporządzeniasprawozdaniaskonsolidowanego,
W tym
Wynikuna sprzedażyspolekza|eżnych,
W szczegó|noŚciw częściopisowejsprawozdania
finansowego
ptzezMSR 27".
orazw ,,U.jawnieniach
wymaganycll
W,gwl
MarcinWasil,nr ew.9846
K|uczowybieg,|y
rewidentprzeprowadzający
przeg|ąd
W imieniu
WBS Rachunkowość
consu|tingsp. z o.o.
Warszawa,ul. Pankiewicza3
Podmiot uprawnionyNr 2733
Warszawa.30.08.2010
r.
WBs Rachunkowość
consu|tingsp. z o.o' Adres:u|. Pankiewicza
3, oo-696WarszawaTe|efon:(o22)627-10.56,
NIP 118-16.25.246sąd Rejonowydia m'st' WarszawYXIII WydziałGospodarczy
KrajowegoRejesrrusądowego
KRs 0000092211'KapitałZakładowy
50.000fł.
.)