PROTOKÓŁ nr 7/2015 z posiedzenia Komisji Rewizyjnej Rady

PROTOKÓŁ nr 7/2015
z posiedzenia
Komisji Rewizyjnej
Rady Miejskiej w Radomiu
z dnia 10 czerwca 2015 roku.
Porządek posiedzenia:
1.
2.
Przyjęcie protokołu Nr 6 z posiedzenia Komisji z dnia 27.05.2015r.
Absolutorium dla Prezydenta miasta Radomia
3.
Rozpatrzenie spraw skierowanych do Komisji.
4. Sprawy bieżące.
Na posiedzeniu obecni byli członkowie Komisji zgodnie z listą obecności,
która stanowi załącznik do protokołu. Posiedzenie otworzył i prowadził Pan
Marek Szary – Przewodniczący Komisji, który powitał wszystkich członków
Komisji.
Przewodniczący Komisji zwrócił się do członków Komisji z zapytaniem, czy są uwagi
do protokołu. W związku z brakiem pytań, Pan Marek Szary poddał pod głosowanie
protokół Nr 6 z posiedzenia Komisji z dnia
27 maja 2015r..
Ad.pkt. 1
Protokół Nr 6 z posiedzenia Komisji Rewizyjnej Rady Miejskiej
w Radomiu odbytego w dniu 27 maja 2015r. został przyjęty jednogłośnie. ( 7
głosami za).
Ad.pkt.2 Absolutorium dla Prezydenta Miasta Radomia.
Przewodniczący Komisji Pan Marek Szary odczytał Radnym Opinię
i Raport z
badania sprawozdania finansowego za rok obrotowy 01.01.2014r -31.12.2014r przez
podmiot do tego uprawniony „BILKON” Spółka z o. o z siedzibą w Radomiu ul.
Świerkowa 32. Przewodniczący Komisji Pan Marek Szary
udzielił głosu
Skarbnikowi Miasta Panu Sławomirowi Szlachetka z prośbą o analizę budżetu
Miasta Radomia za 2014 rok. Po przedstawieniu realizacji budżetu Miasta Radomia
za 2014 rok przez Skarbnika Miasta Pana Sławomira Szlachetkę, komisja dokonała
analizy wykonania budżetu Miasta Radomia za 2014 rok. Realizację budżetu
oceniła na podstawie sprawozdania z wykonania budżetu Miasta Radomia za
2014 rok wraz z opinią Regionalnej Izby Obrachunkowej o tym sprawozdaniu
oraz informacji o stanie mienia komunalnego, opinii z badania sprawozdania
finansowego oraz informacji złożonych przez Prezydenta Miasta Radomia -
zgodnie z art. 270 ust. 2 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 roku o finansach
publicznych (Dz.U. z 2013 roku poz. 885 z późn. zm.), jak również po wysłuchaniu
wyjaśnień udzielonych w tej sprawie przez Skarbnika Miasta.
W dniu 9 grudnia 2013 roku Uchwałą nr 640/2013 Rady Miejskiej w Radomiu
został uchwalony budżet Miasta Radomia, który po stronie dochodów zamknął się
kwotą 927 890 498,- natomiast po stronie wydatków kwotą 962 950981,-.
W okresie sprawozdawczym plan dochodów budżetowych został zwiększony o kwotę
68 416 347,- i wyniósł ostatecznie 996 306 845,-. Zwiększony został również plan
wydatków o kwotę 68 416 347,- tj. do wysokości 1 031 367 328,Po uwzględnieniu dokonanych zmian w zakresie dochodów i wydatków
budżetowych Miasta Radomia planowany deficyt budżetowy na dzień 31.12.2014 r.
wyniósł 35 060 483,-.
W okresie sprawozdawczym dochody budżetowe zostały zrealizowane w
łącznej kwocie 985 194 664,- tj. na poziomie 98,88% planu rocznego, w tym:

dochody własne – 460 561 856,- (46,75% dochodów ogółem) tj. 98,26% planu
w kwocie 468 721 852, dotacje – 213 814 772,- (21,70% dochodów ogółem) tj. 98,64% planu w
kwocie 216 766 957, subwencje 310 818 036,- (31,55% dochodów ogółem) tj. 100 % planu.
Wydatki budżetowe zostały zrealizowane w wysokości 1 013 393 860,- tj. na
poziomie 98,26% planu rocznego, z czego głównie na:





oświatę i wychowanie (działy 801 i 854) – 396 912 533,- (39,17% wydatków
ogółem) tj. 99,13% planu w kwocie 400 411 296,pomoc społeczną i ochronę zdrowia (działy 851, 852 i 853) – 174 287 724,(17,20% wydatków ogółem) tj. 98,63% planu w kwocie 176 701 480,transport i łączność (dział 600) – 87 563 109,- (8,64% wydatków ogółem) tj.
99,93% planu w kwocie 87 627 010,gospodarkę komunalną i mieszkaniową (działy 700 i 900) – 63 104 139,(6,23% wydatków ogółem) tj. 92,95% planu w kwocie 67 893 650,administrację publiczną (dział 750) – 49 652 616,- (4,68% wydatków ogółem)
tj. 97,44% planu w kwocie 50 955 957,-
Analizie poddano także plan i realizację wydatków inwestycyjnych.
Z zaplanowanych tego rodzaju wydatków w kwocie 178 295 080,- zrealizowano
174 565 398,- stanowiące 97,91% planu. Udział wydatków inwestycyjnych
w wydatkach ogółem budżetu Miasta Radomia w 2014 roku wyniósł 17,23%.
Rok 2014 zamknął się ostatecznym deficytem budżetowym w kwocie
28 199 196,-.
Przychody w 2014 roku zaplanowane zostały w kwocie 86 625 000,- zaś
zrealizowane w 108,61%, to jest w wysokości 94 081 082,- z tego:



kredyty i pożyczki – 60 000 000,- tj. 100% planu na 2014 rok
spłata pożyczek udzielonych – 8 125 000,- tj. 100% planu na 2014 rok
wolne środki jako nadwyżka środków pieniężnych na rachunku bieżącym
budżetu jednostki samorządu terytorialnego, wynikającej z rozliczeń kredytów i
pożyczek z lat ubiegłych – 25 956 082,- tj. 140,30% planu w wysokości
18 500 000,-
Rozchody budżetu 2014 roku zaplanowane zostały w kwocie 51 564 517,-,
z czego w okresie sprawozdawczym zrealizowano 51 401 516,- co stanowi 99,68%
planu. Kwota rozchodów obejmowała:




spłatę zaciągniętych krajowych kredytów i pożyczek w kwocie 3 000 000,- tj.
co stanowi 100% wielkości planowanej,
spłatę zaciągniętych zagranicznych kredytów i pożyczek w kwocie 3 064 516,tj. co stanowi 100% wielkości planowanej,
wykup obligacji w kwocie 20 000 000,- tj. 100% wielkości planowanej,
udzielone pożyczki – 25 337 000,- tj. 99,36% planu założonego w wysokości
25 500 000,-
Zadłużenie Gminy Miasta Radomia na dzień 31.12.2014 z tytułu zaciągniętych
kredytów, pożyczek, wyemitowanych obligacji komunalnych wyniosło 429 935 484,-.
Zaplanowane w budżecie Gminy Miasta Radomia na 2014 rok środki na obsługę
długu publicznego wyniosły 12 758 460,- z czego w okresie sprawozdawczym
wydatkowano 12 752 598,- tj. 99,95% planu z przeznaczeniem na spłatę odsetek od
zaciągniętych kredytów, pożyczek i papierów wartościowych.
Wskaźnik planowanej łącznej kwoty spłaty zobowiązań, o której mowa w art.
243 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 roku o finansach publicznych (Dz.U. z 2013 roku
poz. 885 z późn. zm.) na dzień 31.12.2014 wyniósł 3,90%. Dopuszczalny wskaźnik
spłaty zobowiązań określony w ustawie wyniósł, według stanu na dzień 31.12.2014,
4,94%. Zgodnie z przedstawionymi wartościami wskaźnik łącznej kwoty spłaty
zobowiązań był niższy od dopuszczalnego wskaźnika spłaty zobowiązań.
Przedstawione relacje spełniają ustawowe regulacje w zakresie wskaźników
finansowych.
Komisja Rewizyjna stwierdza, że przedłożone sprawozdania są
kompletne i przejrzyste. Analiza danych zawartych w sprawozdaniach pozwala
pozytywnie ocenić realizację planu dochodów, a także prawidłowość
wydatkowania środków w budżecie miasta.
Komisja Rewizyjna nie stwierdziła istotnych odchyleń wykonania budżetu w
stosunku do planu. Dochody zostały zrealizowane w 98,88%, w stosunku do planu
po zmianach. Wśród wydatków wszystkie istotne zadania zostały zrealizowane.
Wykonanie planu wydatków w 2014 roku w wysokości 98,26% zapewniło, zgodnie
z art. 44 ust. 3 ustawy o finansach publicznych, możliwość realizacji zadań i planów
założonych w budżecie.
Wraz ze sprawozdaniem przedłożona została informacja o stanie mienia
komunalnego z której wynika, że całkowita powierzchnia gruntów na dzień 31
grudnia 2014 roku stanowiących własność:
- Gminy Miasta Radomia wynosiła 1 407 ha o wartości księgowej 195 144 000,- zł;
- miasta na prawach powiatu – Radom wyniosła 360 ha o wartości księgowej
173 309 000,- zł.
- Skarbu Państwa - 37 ha o wartości księgowej 6 417 000,- zł.
Dochody związane z gospodarowaniem mieniem komunalnym na dzień
31.12.2014 roku stanowiły kwotę 16 704 337,51 zł natomiast wydatki związane z
gospodarowaniem mieniem wyniosły 15 307 976,60,- zł.
Przedstawiono w niej również podział nieruchomości w ujęciu syntetycznym,
informacje o pozostałym mieniu komunalnym, zbiorcze zestawienie majątku
trwałego, zestawienie sprzedaży mieszkań komunalnych, wartość udziałów i akcji
Gminy Miasta Radomia w podmiotach gospodarczych. W przedłożonej przez
Prezydenta Miasta informacji o stanie mienia komunalnego omówiono również
zmiany w stanie mienia komunalnego w stosunku do 2013 r.
Zdaniem Komisji Rewizyjnej Rady Miejskiej w Radomiu informacja o stanie
mienia komunalnego spełnia wymogi przewidziane w art. 267 ust. 1 pkt 3 ustawy z
27 sierpnia 2009 roku o finansach publicznych.
Komisja Rewizyjna dokonała również
finansowego za 2014 rok, na które składa się :
analizy
sprawozdania
- bilans z wykonania budżetu jednostki samorządu terytorialnego – Gminy Miasta
Radomia na dzień 31.12.2014 z sumą aktywów i pasywów 78 555 122,94 zł,
- łączny bilans jednostek Gminy Miasta Radomia i samorządowego zakładu
budżetowego na dzień 31.12.2014 z sumą aktywów i pasywów 1 835 619 810,53 zł,
- rachunek zysków i strat jednostek budżetowych i samorządowego zakładu
budżetowego za rok obrotowy od 01.01.2014 do 31.12.2014 wykazujący wynik
finansowy (zysk) 151 175 723,28 zł
- łączne zestawienie zmian w funduszu jednostek budżetowych i samorządowego
zakładu budżetowego za rok obrotowy od 01.01.2014 do 31.12.2014 roku
wykazujące stan funduszu na 31 grudnia 2014 roku 1 712 065 996,50 zł.
Przedstawione przez Prezydenta Miasta sprawozdania finansowe spełniają
wymogi przewidziane w ustawie z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości oraz
w Rozporządzeniu Ministra Finansów z dnia 5 lipca 2010 w sprawie szczegółowych
zasad rachunkowości oraz planów kont dla budżetu państwa, budżetów jednostek
samorządu terytorialnego, jednostek budżetowych, samorządowych zakładów
budżetowych, państwowych funduszy celowych oraz państwowych jednostek
budżetowych mających siedzibę poza granicami Rzeczpospolitej Polskiej.
W/w sprawozdanie finansowe jednostki samorządu terytorialnego za 2014 rok
zgodnie z art. 268 ustawy o finansach publicznych podlegało badaniu przez biegłego
rewidenta.
Komisja Rewizyjna Rady Miejskiej w Radomiu zapoznała się z opinią z
badania sprawozdania finansowego za rok 2014 przeprowadzonego przez Bilkon
Spółka z o.o. w Radomiu. Zdaniem biegłego rewidenta zbadane sprawozdanie
finansowe przedstawia rzetelnie i jasno informacje istotne dla oceny sytuacji
majątkowej i finansowej Gminy Miasta Radomia na dzień 31 grudnia 2014 r., jak też
ustalonego wyniku finansowego za rok obrotowy od 1 stycznia 2014 r. do 31 grudnia
2014 r. Zostało sporządzone zgodnie z wymagającymi zastosowania zasadami
(polityki) rachunkowości oraz na podstawie sporządzonych poprawnie zestawień
zbiorczych oraz ksiąg rachunkowych. Jest zgodne z wpływającymi na treść
sprawozdania finansowego przepisami prawa, a także postanowieniami Statutu
Miasta Radomia.
Biorąc powyższe pod uwagę Komisja Rewizyjna Rady Miejskiej w Radomiu
pozytywnie ocenia realizację wykonania budżetu miasta Radomia w okresie od
01.01.2014 do 31.12.2014 roku przedstawione wraz z opinią Regionalnej Izby
Obrachunkowej, informacją o stanie mienia komunalnego, oraz sprawozdaniem
finansowym i opinią niezależnego biegłego rewidenta z badania tego sprawozdania i
wnioskuje o udzielenie absolutorium dla Prezydenta Gminy Miasta Radomia za
rok 2014.
Przewodniczący Komisji Pan Marek Szary zarządził głosowanie za udzieleniem
absolutorium dla Prezydenta Miasta Radomia za 2014 rok
Za zagłosowało – 6 Radnych, 1 Radny wstrzymał się od głosu, 0 przeciw.
Uchwała Nr 1/2015 Komisji Rewizyjnej Rady Miejskiej w Radomiu
z dnia 10 czerwca 2015 roku w sprawie udzielenia absolutorium Prezydentowi
Miasta Radomia za wykonanie budżetu w roku 2015, stanowi załącznik do
protokołu.
Ad.pkt 2
Rozpatrzenie spraw skierowanych do Komisji.
Następnie Pan Marek Szary Przewodniczący Komisji udzielił głosu Panu
Radnemu Przemysłowi Sońta, który omówił skargę Pana Eugeniusza Zacharskiego
z dnia 05.06.2014 roku, uzupełnionej skargą z dnia 20.03.2015r (przekazanej według
właściwości do Rady Miejskiej w Radomiu przez Regionalną Izbę Obrachunkowa w
Warszawie dnia 25.03.2015r).
Pan Eugeniusz Zacharski w skardze wskazał na nieprawidłowe działania Prezydenta
Miasta Radomia dot. zbycia w trybie bezprzetargowym działki Nr 11/6 przy ulicy
Stańczyka w Radomiu. Po zapoznaniu się z dokumentami skarżącego i odpowiedzią
na skargę Prezydenta Miasta Radomia z dnia 16.02.2015roku, komisja uznała
skargę za bezzasadną. Skarżący może dochodzić swoich praw na drodze
postepowania sądowego przed sadem powszechnym.
Przewodniczący Komisji zarządził głosowanie. Za oddaleniem skargi Pana
Eugeniusza Zacharskiego zagłosował 6 Radnych 1 Radny wstrzymał się od głosu.
Opinia Nr 10 z dnia 10 czerwca 2015r stanowi załącznik do protokołu.
Komisja postanowiła zaprosić ponownie Panią Bożenę Kaczmarek – Łyjak i
przedstawiciela MPU na najbliższe posiedzenie Komisji w sprawie wydania
pozwoleń na budowę na terenie wyodrębnionym z projektu uchwały dot.
Miejscowego planu zagospodarowania przestrzennego „Dolina rzeki Mlecznej –
Aleksandrowicza – etap I”
Przewodniczący Komisji Pan Marek Szary udzielił głosu. Pani Radnej Katarzynie
Pastuszka –Chrobotowicz, która przedstawiła skargę Pana Edwarda Małeckiego z
dnia 18.06.2013 roku dotyczącej realizacji decyzji Prezydenta Miasta Radomia z
kwietnia 2004 roku o wyrażeniu zgody na sprzedaż gruntu pod garażami i
pawilonami handlowo – usługowymi zlokalizowanymi na działce nr 58/17 przy ulicy
11 Listopada 61/63 w Radomiu – zgodnie z Uchwałą Nr 380/2004 Rady Miejskiej w
Radomiu z dnia 15.03.2004r oraz zgodności z prawem i zarządzeniem Nr 475/2011
Prezydenta Miasta Radomia wysokości kwoty zawartej w Nocie Księgowej Nr
ZN.I.49/12 z dnia 09 lipca 2012, wystawionej przez Wydział Zarządzania
Nieruchomościami Urzędu Miasta Radomia. Po zapoznaniu się ze skargą Pana
Edwarda Małeckiego i odpowiedzią Prezydenta Miasta Radomia – pismo znak
ZN.I.6845.2.4.2013.ŁK, Komisja postanowiła wystąpić do Pana Prezydenta z prośbą
o oddelegowanie na następne posiedzenie Komisji, merytorycznego
pracownika Wydziału Zarządzania Urzędu Miasta w celu przedstawienia stanu
faktycznego, prawnego garaży, pawilonów i formy własności terenu oraz opłat
wnoszonych przez użytkowników.
W związku z wyczerpaniem porządku, Przewodniczący Komisji podziękował
wszystkim obecnym za przybycie i zamknął posiedzenie.
Na tym protokół zakończono.
Protokołowała
Maryla Rybińska